La empresa comercial "El Sol" contribuyente especial obligado a llevar contabilidad

inicia sus operaciones el primero de Agosto del con los siguientes datos:
Dinero en efectivo $ 28.000
Dinero en cuenta corriente $ 26.000
Cuentas pendientes de cobro $ 5.000
Inv. De Mercaderas:
25 TV. A color de 21 pulgadas a $ 230 c/u.
8 Refrigeradoras Ecasa de 8 pies a $ 380 c/u.
15 cocinas Mabe con horno a $480 c/u.
10 lavadora de 15 libras a $ 301 c/u.
Suministros de Oficina $ 800
Vehculo $ 12.000
Gastos de constitucin $ 4.300
Documentos por pagar $ 6.000
Prestamos bancarios $ 8.000
Capital $ 81.100

TRANSACIONES:
Agosto 2: Se cancela el arriendo de 8 meses por adelantado por un valor de $360 c/a.
mes, cancela con cheque N.- 01457612
Agosto 2: Se deposita el valor del efectivo en la cuenta de la empresa.
Agosto 8: Se Vende mercadera a la empresa Salvador obligado a llevar contabilidad
por un valor de $ 18.000, nos cancela con una letra de cambio por $ 7.200; y la
diferencia en efectivo. Detallados de la siguiente manera:
22 TV. a color por $ 260 c/u.
6 Refrigeradoras a $ 400 c/u.
9 lavadora a $ 320 c/u.
14 cocinas Mabe con horno a $ 500 c/u.
Agosto 9: Se deposita el valor del efectivo en la cuenta de la empresa.
Agosto 9: Nos devuelven 3 TV; y 1 lavadora, por encontrar fallas valor que se
disminuye del crdito.
Agosto E 10: En esta fecha se compra de 2 computadoras por 90 cada una para uso de
la empresa se cancela el 30% a crdito personal y la diferencia con cheque N.-
01457613.
Agosto 11: Se cobra cuentas. Por $ 1.400 con cheque N.- 01457614
Agosto 12: Se crea el fondo de caja chica por $100 con cheque N.- 01457615
Agosto 15: Se compra mercadera a una persona natural no obligada a llevar
contabilidad, se cancela el 30% a crdito personal y la diferencia con cheque N.-
01457616. Detallados de la siguiente manera:
12 TV. a color por $ 240 c/u.
16 Refrigeradoras a $ 381 c/u.
4 lavadora a $ 312 c/u.
4 cocinas Mabe con horno a $ 475 c/u.
Agosto 16: De la compra anterior devolvemos mercaderas por 2.103,00, valor que se
disminuye del crdito personal.
 4 TV. a color por $ 240 c/u.
3 Refrigeradoras a $ 381 c/u.
Agosto 18: Segn poltica de la empresa, se anticipa el 30% del sueldo a cada uno de
los empleados segn Cheques N.- 01457617. N.- 01457618 N.- 01457619 N.-
01457620 N.- 01457621
Agosto 22. Se paga por luz $30, telfono $55, agua $22, cheque N.- 01457622.
Agosto 23. Se recibe una nota dbito del banco por $19. 50 por costo chequera -
Agosto 24. Se compra muebles de oficina por un valor $200, con cheque N.-
01457623.
Agosto 26. Se solicita la reposicin de caja chica, segn los comprobantes
correspondientes tiles de oficina $10. 00, almuerzos del mensajero $8 pasajes
mensajero, $ 8.50, tiles de aseo $9,50 compra azcar y caf $9,00 cheque N.-
01457624.
Agosto 28. Se paga una L/c del prstamo por pagar por $550 Cheque N.- 01457625.
Agosto 29. Contratamos publicidad por 250 se cancela con cheque N.- 01457626
Agosto 29. Se da mantenimiento al vehculo por $ 480 con cheque N.- 01457627
Agosto 30. Se paga sueldos segn rol de pagos, cheques N.- 01457628 al N.- 01457632
segn el siguiente detalle.

Nmina . Cargo Sueldo

Carlos Dvalos Gerente 700

Fernando Paredes Contador 680
Cristina Salazar Secretaria 475
Hugo Torres Vendedor 375
Luis Recalde Mensajero 375

Datos adicionales

- Se paga todos los beneficios de ley

- Las horas extras fueron los das sbados
- Recuerde que el aporte personal al IESS es el 9.45% y el aporte patronal el 12.15%.

DATOS ADICIONALES.
Los suministros de limpieza se han consumido 150,00 al 30 de enero
Depreciacin : vehculo al 20%, equipo de computacin al 33%, equipo de
computacin al 10%
La provisin es al 1%

POLTICAS DE LA EMPRESA ANEXO 1

- El dinero recaudado ser depositado en la Cuenta Corriente del banco
al siguiente da de su recaudacin.