Delitos financieros

El fraude financiero es uno de los temas ms polmicos en las empresas. Los cuales deben ser
estudiados y analizados con precisin, con el fin de comprender las consecuencias que este
conlleva.

El delito financiero se lleva a cabo en un entorno completamente profesional o comercial con la

finalidad de ganar dinero. Estos delitos ocasionan perdidas en las empresas, ya sean en grandes o
pequeas cantidades.

Los delincuentes financieros profesionales han venido incrementando su habilidad y sofisticacin,

gracias a los avances en la tecnologa disponible, tales como las computadoras personales, scanner
y fotocopiadoras de color.

Se ha estimado que las prdidas anuales debido a depsitos y cheques fraudulentos montan miles
de millones de dlares. Las prdidas continan creciendo constantemente a medida que los
delincuentes continan buscando formas de vida mediante la comisin de fraudes.

Hay diferentes tipos de delitos financieros.

Los siguientes tipos de delitos son lo que se presentan contra bancos.

Kiting Este tipo de fraude con cheques utiliza una combinacin del tiempo entre el
depsito de un cheque y su presentacin para su pago por el banco Y la buena voluntad
del banco receptor para anticipar los fondos contra el balance no cobrado.
Falsificacin Para un negocio, la falsificacin tpicamente tiene lugar cuando un
empleado expide un cheque sin la adecuada autorizacin. Los delincuentes roban un
cheque, lo endosan y lo presentan para su pago en una compra local en el banco en la
ventanilla del cajero, utilizando probablemente una falsa identificacin personal.
Falsificacin La falsificacin tambin puede significar la fabricacin completa de un
cheque utilizando equipo de impresin de escritorio actualmente disponible, consistente
en una computadora personal, scanner, software sofisticado y una impresora lser de alto
grado simplemente duplicando un cheque con fotocopiadoras de color avanzadas.
Alteracin La alteracin principalmente se refiere a la utilizacin de qumicos y solventes
tales como acetona, lquido de frenos y removedor de manchas modificando la escritura
a mano y la informacin del cheque. Cuando esto se realiza en lugares especficos en el
cheque tales como el nombre del beneficiario la cantidad, se llama alteracin de un
lugar, cuando se intenta borrar la informacin de la totalidad del cheque, se llama lavado
del cheque.
Robo de cheques Una manera de atacar la cuenta de cheques de otra persona es robar,
de alguna otra manera apropiarse indebidamente del cheque correspondiente a la
cuenta. Esto puede ocurrir mediante la bsqueda de cheques en el correo, mediante la
infiltracin en una casa negocio, en el lugar en donde se guardan los cheques.
El FCPA (Foreign Corruption Practices Act) es muy especfico acerca. Por ejemplo, la bolsa de
valores de los Estados Unidos (SEC, Securities and Exchange Commission) recientemente
afirm que cualquier compaa que busque poner la ambicin adelante de la ley al hacer
pagas ilcitos para ganar negocios debe saber que la SEC est trabajando vigorosamente a
travs de las fronteras para detectar y castigar dicha conducta ilcita. Esto prohbe hacer pagos
ilcitos a funcionarios extranjeros con el fin de mantener sus negocios.
 Financial crimes

Financial fraud is one of the most controversial issues in companies. These must be studied and
analyzed with precision, in order to understand the consequences that this entails.

The financial crime is carried out in a completely professional or commercial environment in order
to earn money. These crimes cause losses in companies, whether large or small.

Professional financial criminals have been increasing their skill and sophistication, thanks to
advances in available technology, such as personal computers, scanners and color photocopiers.

It has been estimated that annual losses due to fraudulent deposits and checks amount to billions
of dollars. Losses continue to grow steadily as criminals continue to seek ways of life through the
commission of fraud.

There are different types of financial crimes.

The following types of crimes are what are presented against banks.

Kiting - This type of check fraud uses a combination of the time between the deposit of a
check and its presentation for payment by the bank and the willingness of the receiving
bank to anticipate the funds against the uncollected balance.
Forgery - For a business, counterfeiting typically occurs when an employee issues a check
without proper authorization. Criminals steal a check, endorse it and present it for
payment at a local purchase or at the bank at the cashier's window, probably using a false
personal identification.
Forgery - Forgery can also mean complete manufacturing a check using currently available
desktop printing equipment, consisting of a personal computer, scanner, sophisticated
software and a high-grade laser printer, or simply duplicating a check with advanced color
copiers.
Alteration - The alteration mainly refers to the use of chemicals and solvents such as
acetone, brake fluid and stain remover or by modifying handwriting and check
information. When this is done at specific places on the check such as the name of the
beneficiary or the amount, it is called alteration of a place, when trying to erase the
information of the entire check; it is called "check washing".
Check Theft - One way of attacking another person's checking account is to steal, or
otherwise misappropriate the check corresponding to the account. This can happen by
searching for checks in the mail, or by infiltrating a home or business, at the place where
the checks are kept.

The FCPA (Foreign Corruption Practices Act) is very specific about. For example, the United
States Securities and Exchange Commission recently stated that "any company seeking to put
forward the ambition of the law to make illicit payments to win business must know that the
SEC is working vigorously at across borders to detect and punish such unlawful conduct. This
prohibits making illicit payments to foreign officials in order to maintain their business.