Documenti di Didattica
Documenti di Professioni
Documenti di Cultura
2
Estn establecidos los criterios para el cobro a los
deudores?
3
El documento que garantiza el cobro, est
debidamente amparado por las leyes vigentes?
4
Existen controles que garanticen la recuperacin de
las cuentas por cobrar?
5
Se realiza el comit de crdito antes de cualquier
desembolso?
8
La gestin de las cuentas incobrables es asignada a
un responsable y est debidamente controlado?
9
El mtodo de la provisin de cuentas incobrables es
consistente con las leyes tributarias establecidas?
10
Se mantiene en custodia los documentos que
representan los derechos exigibles?
11
El acceso a los registros contables est restringido
para personas no responsables?
Elaborado por:
Fecha:
Supervisado por:
Fecha: