PROSPECTIVA ESTRATGICA

FASE 2- Identificar las Variables Claves y Actores

Financiera Comultrasan

PRESENTADO POR

PAOLA ANDREA GOMEZ SANCHEZ

Cod 1.052.403.018

ADMINISTRACION DE EMPRESAS

UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA UNAD

ESCUELA DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS, CONTABLES,
ECONMICAS Y DE NEGOCIOS
COLOMBIA
DUITAMA
2017
 PROSPECTIVA ESTRATGICA

FASE 2- Identificar las Variables Claves y Actores

FInanciera Comultrasan

PRESENTADO POR

PAOLA ANDREA GOMEZ SANCHEZ

CODIGO

1.052.403.018

TUTOR

PATRICIA BETANCOURT

UNIVERSIDAD NACIONAL ABIERTA Y A DISTANCIA UNAD

ESCUELA DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS, CONTABLES,
ECONMICAS Y DE NEGOCIOS
COLOMBIA
2017
 Introduccin

Toda organizacin cumple un papel en la sociedad, las cooperativas por esencia

tienen el propsito de dar respuesta a los problemas, en especial las de las
poblaciones desfavorecidas o en condiciones de vulnerabilidad, contribuyendo
de esta forma al mejoramiento de la calidad de vida individual, de su familia y de
a comunidad en general.

El ahorro es la base de la creacin de riqueza en la sociedad. El ahorro ms que

un concepto financiero, est asociado a un complejo conjunto de expectativas y
deseos de las personas que se ponen a prueba cuando se tiene disponible una
cantidad de dinero. Ahorrar es posible que sea la accin de decir no a los deseos
personales, puede requerir modificar hbitos y costumbres, pero puede significar
un primer paso para el logro de los sueos. En este sentido, las entidades
financieras son una alternativa muy til, minimizan el riesgo que significa
guardarlos sin la debida proteccin o lo ms importante beneficios al servir de
medio para alcanzar las metas propuestas.

La esencia del modelo de negocio de una entidad financiera se fundamenta en

la capacidad de captar recursos (ahorros o excedentes para devolverlos al
mercado en operaciones de crdito obteniendo un margen de intermediacin por
esta actividad.

La financiera comultrasan las fuentes de recursos requeridos para dar respuesta

a los requerimientos de crdito de sus asociados tradicionalmente han sido la
suma de los depsitos de ahorros y aportes de capital (de sus asociados), deuda
externa y generacin interna de recursos. En los ltimos aos, las fuentes para
sostener la colocacin de recursos (crditos) provienen del endeudamiento con
entidades del sector financiero y gubernamental. Debido al acelerado
crecimiento de la demanda de prstamos que supera la capacidad que tiene la
cooperativa para obtener recursos de ahorro del mercado.

Es importante resaltar que para financiera comultrasan y en general para el

sector cooperativo resulta ms rentable cubrir el crecimiento de la cartera de
crdito con depsitos captados de sus asociados, razn para que uno de los
indicadores corporativos ms importantes sea la suficiencia de recursos cuya
meta corporativa es alcanzar como mnimo que el 80% de la cartera de crdito
esta apalancada por la suma de recursos provenientes de sus productos de
captacin.
 Planteamiento y justificacin del problema

Financiera comultrasan es una cooperativa especializada en ahorro y crdito

desde hace ms de 12 aos y con una historia cuyos inicios se remontan al ao
1962. Desde el ao 2003, financiera comultrasan es catalogada por un estudio
de ASCOOP asociacin de cooperativas de Colombia como la primera
cooperativa del pas en nmero de asociados y la primera en Activos y
Patrimonio entre las cooperativas de ahorro y crdito.

Fiel a su visin de ser reconocido como la entidad cooperativa modelo del pas
con actividad financiera. Financiera comultrasan considera una prioridad
mantener un indicador de suficiencia de recursos dentro de los estndares
establecidos segn el sistema PERLAS MS, herramienta de monitoreo,
supervisin y administracin de cooperativas de ahorro y crdito cuyo objetivo
es garantizar la sostenibilidad de las mismas en el largo plazo.

De otra parte, el plan de expansin de la institucin 2012-2015, el departamento

de Boyac ser la zona ms fortalecida en cobertura con la creacin de 2 nuevas
agencias, puntos y corresponsalas a travs de convenios con terceros. Este
aspecto se considera relevante para tomar este departamento con el piloto con
el fin de encontrar solucin al problema de suficiencia de recursos, logrando
apalancar el crecimiento de la cartera con recursos de ahorros captados de los
asociados

A pesar que financiera comultrasan ha implementado diversas estrategias de

marketing, la relacin depsitos/cartera de crdito no ha podido alcanzar el
porcentaje mnimo esperado. El anlisis de esta situacin permite identificar que
existe un problema en el mercado, el cual requiere intervencin mediante el
diseo y la implementacin de un plan de marketing el cual prever el
comportamiento comercial de la cooperativa durante los prximos 3 aos y
determinara las estrategias comerciales que se deben implementar para
alcanzar de esta manera el incremento de los depsitos. Teniendo en cuenta
que un plan de marketing se desarrolla en dos etapas: la etapa estratgica y la
etapa operativa. El alcance de este trabajo de aplicacin es la etapa operativa,
que toma los lineamentos esbozados en el plan de marketing. Los resultaos
alcanzados buscan contribuir al logro de los objetivos corporativos buscando
alternativas que se eviten.
 OBJETIVO GENERAL

Implementar el plan de marketing orientado al mejoramiento de la suficiencia de

recursos con el fin de garantizar el crecimiento auto-sostenido de las agencias
de ahorro y credito ubicadas en el departamento de boyaca.

OBJETIVOS ESPECIFICOS

Disear la mezcla de marketing para plantear las acciones que denem

emprenderse con el fin de implementar las estrategias de marketing
formulads y lograr los objetivos propuestos.

Fomular el presupuesto que financiera comultrasan debera asignar para

la ejecucion de las actividades planteadas.

Disear el sistema de indicadores para medir la pertinencia e impacto en

los resultados de las estrategias ejecutadas

Implementar la fase I de las actividades de mercadeo necesarias para

alcanzar el nivel de suficiencia de recursos esperada.
MISIN

Nuestra pasin es mejorar su vida generando desarrollo social y soluciones

financieras.

VISIN

Su confianza y nuestro compromiso nos inspiran a ser la cooperativa modelo

del pas con actividad financiera.
 RESEA HISTORICA
En 1962 un grupo de hombres con visin empresarial, pensaron en la necesidad
de crear un organismo de carcter financiero que funcionara paralelamente a la
Unin de Trabajadores de Santander: UTRASAN UTC. Fue as, como 33
asociados hicieron un aporte de $350 de capital social y concretaron su sueo el
23 de noviembre del mismo ao.

Estos santandereanos emprendedores, que formaban parte del grupo fundador,

crearon otras cooperativas tales como las de confecciones, servicios
asistenciales y educacin. De este hecho naci la idea de agrupar en un solo
bloque todas las cooperativas para que fueran de carcter MULTIACTIVA. Es
as como el 21 de septiembre de 1979 en Asamblea Extraordinaria se adopt el
nombre de COOPERATIVA MULTIACTIVA DE TRABAJADORES DE
SANTANDERCOOMULTRASAN.

Despus de 38 aos, el 26 de julio de 2000, la Multiactiva y la Financiera se

separaron por motivos estrictamente legales acordes con la ley 454 de 1998, en
donde se exiga una especializacin de actividades.

En el ao 2002, Financiera Comultrasan dio origen a la Fundacin Comultrasan,

una organizacin sin nimo de lucro que promueve, estimula y divulga
actividades que generan desarrollo social integral en las comunidades donde la
cooperativa

Desde el ao 2003, Financiera Comultrasan es catalogada por un estudio de

ASCOOP -Asociacin de Cooperativas de Colombia- como la primera
cooperativa del pas en nmero de asociados y la primera en Activos y
Patrimonio entre las cooperativas de ahorro y crdito.

Tiene una amplia cobertura en el pas, haciendo presencia en seis

departamentos Atlntico, Cesar, Norte de Santander, Santander, Boyac y
Cundinamarca a travs de 45 agencias.

De esta manera, Financiera Comultrasan busca posicionarse como la

Cooperativa de ahorro y crdito modelo del pas en servicio, tecnologa, y en
cada uno de los pilares que soportan su accionar y que garantizan su
permanencia en el futuro.
 VALORES CORPORATIVOS

Confianza: Es la conviccin recproca del accionar transparente que existe entre

Financiera Comultrasan, sus asociados, sus clientes y la comunidad en general,
que forma un vnculo estrecho para el desarrollo mutuo.

Compromiso: Es la creencia y la apropiacin de la misin de Financiera

Comultrasan que mueve a la prctica permanente por alcanzar la excelencia
corporativa.

Responsabilidad Social: Es la determinacin consciente y cotidiana de

Financiera Comultrasan, que nos impulsa a proyectar la institucin en el tiempo,
de la mano de nuestros asociados, trabajadores, y comunidad en general,
mediante el desempeo social, econmico, poltico y ambiental, encaminado al
mejoramiento de la calidad de vida de todos los actores vinculados a la
Cooperativa y al entorno regional.

Desarrollo integral: Es el progreso socio-econmico, forjado por cada una de

las personas relacionadas con la organizacin, para alcanzar su proyecto de
vida, mediante las diversas oportunidades de crecimiento propiciadas por
Financiera Comultrasan en el ejercicio del objeto social.

Servicio: Es la disposicin clida y eficiente demostrada permanentemente por

los trabajadores, orientada a gestionar los requerimientos de quienes demandan
su atencin y asesora.
 PRINCIPIOS DE COOPERATIVISMO

Adhesin voluntaria y abierta

Las cooperativas son organizaciones abiertas a todas las personas capaces

de utilizar sus servicios y dispuestas a cumplir con las responsabilidades de ser
asociado, sin discriminacin social, poltica, religiosa, racial o de gnero.
Gestin democrtica por parte de los asociados.

Las cooperativas son organizaciones gestionadas democrticamente por

los asociados, los cuales participan activamente en la fijacin de sus polticas
y en la toma de decisiones.

Participacin econmica de los asociados

Los socios contribuyen equitativamente al capital de sus cooperativas y lo

gestionan de forma democrtica.

Autonoma e independencia

Las cooperativas son organizaciones autnomas de autoayuda, gestionadas

por sus asociados.

Educacin, formacin e informacin

Las cooperativas proporcionan educacin y formacin a los asociados, a los

representantes elegidos, a los directivos y a los empleados para que puedan
contribuir de forma eficaz al desarrollo de sus cooperativas.
Cooperacin entre cooperativas

Las cooperativas sirven a sus asociados lo ms eficazmente posible y

fortalecen el movimiento cooperativo trabajando conjuntamente mediante
estructuras locales, nacionales, regionales e internacionales.
Inters por la comunidad

Las cooperativas trabajan para conseguir el desarrollo sostenible de sus

comunidades mediante polticas aprobadas por sus socios.
 MATRIZ DOFA

DEBILIDADES OPORTUNIDADES
Bajo esfuerzo fiscal, en la Ofrecer estmulos a quienes paguen
consecucin de recursos propios del oportunamente sus impuestos.
municipio Organizar el comercio

Se esta invirtiendo cada vez ms en Hacer una reestructuracin

recurso humano y la inversin social administrativa para que se pueda
disminuye. invertir socialmente.

Reduccin Cada vez ms en las Hacer gestin con organismos de

participaciones en los Ingresos carcter nacional, o cooperacin
Corrientes de la Nacin internacional para consecucin de
recursos
FORTALEZAS AMENAZAS
En los dos ltimos aos el esfuerzo Si no hay esfuerzo fiscal Los
fiscal se incrementa levemente, participaciones nacionales
debido a que se ha recaudado ms disminuyen y al no tener ingresos
impuestos por concepto de industria y suficientes para el funcionamiento el
comercio que podr ser superior s se municipio tendr que desaparecer o
organiza bien el comercio. unirse a otro.

Se posee personas preparadas y Al dejar de invertir socialmente, la

capaces que pueden asumir condicin de vida para sus habitantes
diferentes funciones en un mismo cada vez ser ms crticas.
cargo
S no hay gestin en la consecucin
Hay organismos de carcter nacional de recursos el municipio no tendr
e internacional que prestan ayuda a como funcionar, ni invertir socialmente
los municipios.
 DESCRIPCIN DEL MTODO MIC MAC

El anlisis estructural, originado por Jay Forrester en 1961 es utilizado para

analizar variables mltiples y homogneas, cualitativas y cuantitativas cuyos
resultados se representan en matrices y grficos utilizada en distintas formas
(Ballesteros y Ballesteros, 2008, p. 196). En los setenta Michael Godet y JC
Duperrin sugirieron un mtodo operacional para clasificar los elementos de un
sistema en el marco de un estudio de futuros sobre la energa nuclear en Francia,
este mtodo origin un modelo estndar en este campo que, a partir de los 80
fue aplicado cada vez ms en asuntos empresariales (Arcade, 2004, p. 6).

En lo funcional, el anlisis estructural permite describir un sistema analizado

utilizando la matriz de impactos cruzados que integra todos sus elementos
constitutivos y permite encontrar las variables influyentes, dependientes y
esenciales para entender la evolucin del sistema y predecir su comportamiento
futuro. Parte importante del proceso que plantea este mtodo es la participacin
de diferentes actores que deben construir la matriz de anlisis desde la reflexin
colectiva y el consenso sobre la influencia de una variable sobre las dems
(Ballesteros y Ballesteros, 2008, p. 197).
 Descripcin de las relaciones entre variables
El mtodo consiste en vincular las variables en una tabla de doble entrada, la
matriz de anlisis estructural, preparada especialmente para el caso. Las filas y
columnas en esta matriz corresponden a las variables que surjan de la primera
etapa.
El relleno es cualitativo. Por cada pareja de variables, se plantean las
cuestiones siguientes: Existe una relacin de influencia directa entre la
variable i y la variable j? Si no existe, se anota 0; en el caso contrario, se
cuestiona si esta relacin de influencia directa es, dbil (1), mediana (2), fuerte
(3) o potencial (P). A medida que se avanza en la asignacin del tipo de
relaciones, se va creando un lenguaje frecuente entre los investigadores,
logrando una buena coherencia con la realidad del sistema. La medida de las
intensidades y la consideracin de relaciones potenciales se convierten
en soluciones de compromiso aceptables para permitir que la reflexin
colectiva avance hacia la obtencin de los objetivos establecidos para esta
investigacin.

Figura 2. Matriz de Influencias Directas.

Identificacin de Variables Esenciales
Interpretacin del grfico de influencia por dependencia y tipologa de
variables
Las variables que caracterizan el sistema estudiado y su entorno pueden
proyectarse sobre el grfico de influencia por dependencia. La distribucin de la
nube de puntos en este plano y en particular con respecto a los diversos
cuadros que se forman alrededor de su centro de gravedad permite identificar
cuatro categoras de variables. Estas categoras se diferencian entre s
dependiendo de la funcin especfica que pueden desempear en las
dinmicas del sistema.
Figura 3: Clasificacin del grfico de influencia por dependencia.
 Sabiendo esto ya estamos preparados para clasificar las variables de nuestro
sistema, donde nuestro grfico de influencia por dependencia, en el software
MICMAC, aparece en la Figura 5 y la clasificacin de las variables son las
siguientes:
Clasificacin de las variables segn el MICMAC
Ventas .................................Variable de Riesgo
Ventas para la Exportacin...Variable de Riesgo
Utilidad antes del Impuesto....Variable de Riesgo
Gasto de Salario por peso de VAB......................Variable de Riesgo
Valor Agregado Bruto...........................................Variable de Riesgo
Fondo de Salario.Variable de Riesgo
Promedio de Trabajadores..Variable Blanco
Productividad por Valor Agregado..Variable de Riesgo
Salario Medio...Variable de Riesgo
Correlacin Salario Medio-Productividad.Variable Blanco
Aporte efectivo a la CFCVariable Autnoma (desconectada)
Aporte por el Rendimiento de la inversin Estatal o Dividendos..Variable
Reguladora
Gasto Total por peso de Ingreso Tota..Variable de Riesgo
Relacin de Inventario.............................................Variables Determinantes
Dividendos a AportarVariables Determinantes

Variables Determinantes: Son todas muy influyentes y un tanto dependientes.

La mayor parte del sistema depende entonces de estas variables, ubicadas en
el cuadro superior izquierdo del grfico de percepcin. Las variables influyentes
son los elementos ms cruciales ya que pueden actuar sobre el sistema
 dependiendo de cunto podamos controlarlas como un factor clave de inercia o
de movimiento. Tambin se consideran como variables de entrada en el
sistema. Entre ellas, existen muchas veces variables del entorno que
condicionan fuertemente el sistema, pero en general no pueden ser controladas
por ste. Actan ms bien como un factor de inercia. Condicionan el resto del
sistema. Indican en parte el funcionamiento del sistema.
Variable Reguladora: Son las variables que explican y condicionan el resto del
sistema. Indican en parte el funcionamiento del sistema. Son muy motrices y
poco dependientes. En ocasiones, segn la evolucin que sufran a lo largo del
perodo de estudio se convierten en frenos o motores del sistema.
Variable Autnoma (desconectada): Son al mismo tiempo poco influyentes y
poco dependientes. Estas variables estn ubicadas en el cuadro inferior
izquierdo, y parecieran en gran medida no coincidir con el sistema ya que por
un lado no detienen la evolucin del mismo, pero tampoco permiten obtener
ninguna ventaja de l. No obstante, en este grupo de variables es conveniente
hacer una distincin entre:
* Las variables desconectadas, ubicadas cerca del eje de las coordenadas,
cuya evolucin parece estar bastante excluida de las dinmicas globales del
sistema.
Variable Blanco y Variables de Riesgo: Son al mismo tiempo muy influyentes
y muy dependientes. Estas variables ubicadas en el cuadro superior derecho
del grfico son, por naturaleza, factores de inestabilidad puesto que
cualquier accin sobre ellas tiene consecuencias sobre las otras variables, en
el caso que se cumplan ciertas condiciones sobre otras variables influyentes.
Pero estas consecuencias pueden tener un efecto boomerang que amplifica o
bien detiene el impulso inicial. Adems, en este grupo de variables conviene
realizar una distincin entre:
* Las variables de riesgo, situadas ms precisamente a lo largo de la
diagonal, que tendrn muchos chances de despertar el deseo de actores
importantes, ya que, dado su carcter inestable, son un punto de ruptura para
el sistema;
* Las variables blanco, ubicadas por debajo de la diagonal ms a lo largo del
lmite norte-sur, son ms dependientes que influyentes. Por lo tanto, se pueden
considerar, en cierta medida, como el resultado de la evolucin del sistema. Sin
embargo, es posible actuar deliberadamente sobre ellas para que evolucionen
en la forma deseada. Por consiguiente, estas variables representan posibles
objetivos para el sistema en su totalidad, ms que consecuencias
absolutamente predeterminadas.
Tabla de las Variables de Acuerdo a su influencia
 Variable ms influyentes en el Sistema
Productividad por Valor Agregado
Dividendos a Aportar
Tabla de las Variables de Acuerdo a su Dependencia

Variables ms dependientes del Sistema

Salario Medio
Correlacin Salario Medio-Productividad
Promedio Trabajadores
Variables Claves del Sistema
1) Gasto Total por peso de Ingreso Total
2) Salario Medio
3) Productividad por Valor Agregado
4) Fondo de Salario
5) Valor Agregado Bruto
6) Gasto de Salario por peso de Valor Agregado Bruto
7) Utilidad antes del Impuesto
8) Ventas para la Exportacin
9) Ventas Netas
10) Dividendos a Aportar