RAZON SOCIAL: ABC S.A.C.

BALANCE DE COMPROBACION - HOJA DE TRABAJO

EJERCICIO ECONOMICO 2015
(VALORES EXPRESADOS EN NUEVOS SOLES)

SUB SUMAS DEL MAYOR SALDOS DEL MAYOR INVENTARIO RESULTADOS

No. CUENTA DENOMINACION DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO PERDIDAS GANANCIAS
1 101 caja 30,100.00 23,000.00 7,100.00 7,100.00
2 104 cuentas corrientes 208,500.00 120,000.00 88,500.00 88,500.00
3 121 facturas por cobrar 112,400.00 100,000.00 12,400.00 12,400.00
4 201 mercaderias 180,000.00 135,000.00 45,000.00 45,000.00
5 333 maquinarias 130,000.00 130,000.00 130,000.00
6 334 unidades de transp 70,000.00 70,000.00 70,000.00
7 391 depreciacion acum - 40,000.00 - 40,000.00 40,000.00
8 4011 igv 36,000.00 30,000.00 6,000.00 6,000.00
9 4031 essalud 8,500.00 9,000.00 - 500.00 500.00
10 421 facturas por pagar 282,000.00 300,000.00 - 18,000.00 18,000.00
11 451 prestamos 180,000.00 200,000.00 - 20,000.00 20,000.00
12 501 capital social 310,000.00 - 310,000.00 310,000.00
13 601 mercaderias 180,000.00 180,000.00
14 611 mercaderias 180,000.00 - 180,000.00
15 621 remuneraciones 130,000.00 130,000.00
16 632 asesor{ia 4,500.00 4,500.00
17 681 depreciacion 40,000.00 40,000.00
18 691 mercaderias 135,000.00 135,000.00 135,000.00
19 701 mercaderias 280,000.00 - 280,000.00 280,000.00
20 791 cargas imputables 174,500.00 - 174,500.00
21 94 gastos adminis 100,000.00 100,000.00 100,000.00
22 95 gastos de ventas 74,500.00 74,500.00 74,500.00
TOTAL 1,901,500.00 1,901,500.00 1,023,000.00 1,023,000.00 359,000.00 388,500.00 309,500.00 280,000.00
PERDIDA DEL EJERCICIO 29,500.00 - - 29,500.00
388,500.00 388,500.00 309,500.00 309,500.00
RAZON SOCIAL: ABC S.A.C.
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA ( BALANCE GENERAL)
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2015
(VALORES EXPRESADOS EN NUEVOS SOLES)
ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO 95,600.00 TRIBUTOS POR PAGAR 500.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS 12,400.00 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS 18,000.00
MERCADERIAS 45,000.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE 18,500.00
TRIBUTOS POR PAGAR (saldo a favor IGV) 6,000.00 PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 159,000.00 OBLIGACIONES FINANCIERAS 20,000.00
ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 20,000.00
INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO 200,000.00 PATRIMONIO
DEPRECIACON ACUMULADA -40,000.00 CAPITAL 310,000.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 160,000.00 RESULTADOS ACUMULADOS -29,500.00
TOTAL DEL PATRIMONIO 280,500.00
TOTAL DEL ACTIVO 319,000.00 TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 319,000.00
RAZON SOCIAL: ABC S.A.C.
ESTADO DE RESULTADOS(ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS)
PERIODO: DEL 01 ENERO 2015 HASTA 31 DICIEMBRE 2015
(VALORES EXPRESADOS EN NUEVOS SOLES)
VENTAS 280,000.00
COSTO DE VENTAS -135,000.00
UTILIDAD BRUTA 145,000.00
GASTOS DE ADMINISDTRACION -100,000.00
GASTOS DE VENTAS -74,500.00
UTILIDAD/PERDIDA DE OPERACIN -29,500.00
OTROS INGRESOS -
OTROS EGRESOS -
UTILIDAD/PERDIDA ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS -29,500.00
PARTICIPACION DE TRABAJADORES -
IMPUESTO A LA RENTA -
UTILIDAD/PERDIDA NETA -29,500.00