HERRAMIENTA DE PROYECCION FINANCIERA ASSA - FUNDES

ASESORES - CORREDORES

Herramienta para Administracin Financiera - Finanzas para Toma de Decisiones

Instrucciones
En esta actualizacin de la Herramienta encontrar cambios que le permitirn incorporar el punto
de Equilibrio y clculo de razones financieras para facilitar el anlisis.
La primera version lleva datos de prueba y sintase en la libertad de incorporar sus datos.
Si requiere cambios o actualizaciones, solicitarlos correo.

Las variables se han ampliado para poder ingresar los tipos de Costos, porcentajes por tipo de
Producto, de tal forma que pueda aplicar los clculos de punto de Equilibrio.

El punto de Equilibrio es una herramienta que le permite planificar los ingresos y establecer los
puntos de corte a partir de los cuales su empresa o negocio empieza a generar utilidades.

En la hoja de Datos para Punto de Equilibrio ingresar los datos identificandolos segn indicaciones.

Para mejor referencia las hojas estn numeradas.

1. Para Introducir los datos y variables

2. Ver balance inicial y proyectados. Las celdas en gris se usan para cuadrar los balances.
3. Hoja para calcular punto de Equilibrio, por tipo de Servicio
4. Proyecciones de Ventas
5. Gastos. Podr incorporar su sueldo completo o medio sueldo, con las prestaciones. Llenar celdas indicadas
6. Impuestos. Para calcular IVA y Pago a Cuenta, por su efecto en el Flujo
7. Flujo de Efectivo. Proyeccion de entradas y salidas, se proyecta para el primer ao. Para los siguietes en el b
est un monto mnimo de caja.
8. Estado de Resultados Proyectados. Con sus indicadores principales. Importante ver la rentabilidad proyecta

Agosto, 2017 V. 2.0

ASSA - FUNDES

tirn incorporar el punto

porar sus datos.

centajes por tipo de

resos y establecer los

nerar utilidades.

ndolos segn indicaciones.

ones. Llenar celdas indicadas

ao. Para los siguietes en el balance

e ver la rentabilidad proyectada.

 Datos o variables a utilizar en el modelo

Tasa Inters bancario 11.50%

1. Ingresar datos de tasa de Crecimientos Ao 2 Ao 3

Inters y Crecimientos en Celdas Ventas -Ingresos 7% 8%
sombreadas gris Gastos 3.50% 3.50%

INGRESAR DATOS DE SU BALANCE

Saldos en Caja y Bancos 2,500.00

Cuentas por Cobrar 750.00
Depsitos a Plazo Fijo 4,500.00
2. Los datos ac servirn para Inventario 850.00
establecer su primer Balance
Vehculo 22,500.00
Equipos de Computacin 1,750.00
Mobiliario 2,250.00
Software 475.00

Deudas
Cuentas por Pagar a Proveedores 1,750.00
Servicios por Pagar 225.00
Impuestos por Pagar 348.00
Saldo Tarjeta de Crditos 2,564.00
Prestamos de Corto Plazo 5,500.00

Prestamos de Largo Plazo

3. Estimaciones de Crecimentos Activo Fijo Ao 1 Ao 2

para proyectar balances de los Compra de Equipos $ 2,500.00
aos siguientes. Compra de Vehculos $ 25,000.00
Poltica de crditos en das # 45 45
% de Ingresos a Crdito. % 10% 10%
Prestamos Bancarios $ 24,500.00
Compra Mobiliario
Software $ 450.00

Depreciacin de Mobiliario, equipos y vehculos Cant. En Aos

Ley indica mnimo 3 aos, recomendable 4 aos.
Celdas grises para ingresar datos.

Ao 4 Ao 5
7% 7%
3.50% 3.50%

Ao 3 Ao 4 Ao 5
2,500.00

45 45 45
10% 15% 15%

1,500.00
 Balance Inicial

Balance Inicial ACTIVOS PASIVOS

Circulante 7,750.00 Circulantes
Caja y Bancos 2,500.00 Cuentas por Pagar
Cuentas por Cobrar 750.00 Servicios por Pagar
Deposito a Plazo Fijo 4,500.00 Impuestos por Pagar
Inventario 850.00 Ptmo Tarjetas de Crdito
33,750.00 Prestamos Corto Plazo
Fijo
Vehiculo 27,500.00 Prestamos de Largo Plazo
Equipo Computacin 1,750.00
Mobiliario 4,500.00 Total Pasivos
Depreciacin Acum. -
Software 475.00 Patrimonio

Total Activos 41,500.00 Total Pasivo + Patrimonio

Nota. El balance se genera a partir de los datos ingresados en punto 2.

Ac se genera su primer patrimonio, el cual servir para clculos.
El Saldo inicial en Caja es con el que arranca su flujo en Mes 1.

Balance Ao 1

ACTIVOS PASIVOS
Circulante 7,111.76 Circulantes
Viene del Flujo Caja y Bancos 1,750.48 Cuentas por Pagar
1 mes de fact. Cuentas por Cobrar 861.28 Servicios por Pagar
No cambia Deposito a Plazo Fijo 4,500.00 Impuestos por Pagar
No cambia Inventario 850.00 Ptmo Tarjetas de Crdito
33,750.00 Prestamos Corto Plazo
ISR por Pagar
Fijo
Adiciones Vehiculo 27,500.00 Prestamos de Largo Plazo
segn cuadro. Equipo Computacin 1,750.00
Mobiliario 4,500.00 Total Pasivos
Depreciacin Acum. -
Software 475.00 Patrimonio
Inversin Inicial
Utilidad Ejercicio Ant.
Utilidad Ejercicio Cte

Total Activos 40,861.76 Total Pasivo + Patrimonio

 Balance Ao 2

ACTIVOS PASIVOS
Circulante 8,469.44 Circulantes
Dejar Caja Caja y Bancos 2,500.00 Cuentas por Pagar
en 2,500 Cuentas por Cobrar 1,469.44 Servicios por Pagar
Deposito a Plazo Fijo 4,500.00 Impuestos por Pagar
Inventario 850.00 Ptmo Tarjetas de Crdito
63,750.00 Prestamos Corto Plazo
ISR por Pagar
Fijo
Vehiculo 52,500.00 Prestamos de Largo Plazo
Equipo Computacin 4,250.00
Mobiliario 7,000.00 Total Pasivos
Depreciacin Acum. -
Software 925.00 Patrimonio
Inversin Inicial
Utilidad Ejercicio Ant.
Utilidad Ejercicio Cte

Total Activos 72,219.44 Total Pasivo + Patrimonio

Balance Ao 3

ACTIVOS PASIVOS
Circulante 8,587.00 Circulantes
Caja y Bancos 2,500.00 Cuentas por Pagar
Cuentas por Cobrar 1,587.00 Servicios por Pagar
Deposito a Plazo Fijo 4,500.00 Impuestos por Pagar
Inventario 850.00 Ptmo Tarjetas de Crdito
65,250.00 Prestamos Corto Plazo
ISR por Pagar
Fijo
Vehiculo 52,500.00 Prestamos de Largo Plazo
Equipo Computacin 4,250.00
Mobiliario 8,500.00 Total Pasivos
Depreciacin Acum. -
Software 925.00 Patrimonio
Inversin Inicial
Utilidad Ejercicio Ant.
Utilidad Ejercicio Cte
Total Activos 73,837.00 Total Pasivo + Patrimonio

Balance Ao 4

ACTIVOS PASIVOS
Circulante 8,281.11 Circulantes
Caja y Bancos 2,500.00 Cuentas por Pagar
Cuentas por Cobrar 1,281.11 Servicios por Pagar
Deposito a Plazo Fijo 4,500.00 Impuestos por Pagar
Inventario 850.00 Ptmo Tarjetas de Crdito
67,750.00 Prestamos Corto Plazo
ISR por Pagar
Fijo
Vehiculo 52,500.00 Prestamos de Largo Plazo
Equipo Computacin 6,750.00
Mobiliario 8,500.00 Total Pasivos
Depreciacin Acum. -
Software 925.00 Patrimonio
Inversin Inicial
Utilidad Ejercicio Ant.
Utilidad Ejercicio Cte

Total Activos 76,031.11 Total Pasivo + Patrimonio

Balance Ao 5

ACTIVOS PASIVOS
Circulante 8,816.95 Circulantes
Caja y Bancos 2,500.00 Cuentas por Pagar
Cuentas por Cobrar 1,816.95 Servicios por Pagar
Deposito a Plazo Fijo 4,500.00 Impuestos por Pagar
Inventario 850.00 Ptmo Tarjetas de Crdito
67,750.00 Prestamos Corto Plazo
ISR por Pagar
Fijo
Vehiculo 52,500.00 Prestamos de Largo Plazo
Equipo Computacin 6,750.00
Mobiliario 8,500.00 Total Pasivos
Depreciacin Acum. -
Software 925.00 Patrimonio
Inversin Inicial
Utilidad Ejercicio Ant.
Utilidad Ejercicio Cte
Total Activos 76,566.95 Total Pasivo + Patrimonio
 INSTRUCCIONES
1. En los balances proyectados para Aos 1-5,
los prstamos bancarios se usan para cuadrar los
10,387.00 balances.
1,750.00 2. Identifique el monto de Diferencia que aparece al
225.00 final de cada balance y ese monto ingresa en las
348.00 celdas sombreadas de Gris, separando lo de corto
2,564.00 plazo o que se pagar en menos de un ao.
5,500.00

- -

10,387.00

31,113.00

41,500.00

6,713.71
1,036.08 Los gastos de un mes
39.50 Mes anterior o 1/12 de gastos
814.47 Mes anterior en IVA y Pago a Cta
Se elimina y dejar solo una cta para cuadrar
4,823.66 La Cta Prestamos se usa para cuadrar el balance
1,011.68

- -

6,713.71

34,148.05
31,113.00 No cambia
- Acumula ejercicios
3,035.05 Del ao corriente.

40,861.77
 (0.00)

3,323.89
1,108.61
42.27
896.17
-
1,276.84
1,082.50

31,500.00 31,500.00 Verificar si es ptmo LP

34,823.89

37,395.56
31,113.00
3,035.05
3,247.51

72,219.44
(0.00)

2,934.14
1,197.30
45.65
941.20
-
749.99
1,169.10

30,000.00 30,000.00

32,934.14

40,902.87
31,113.00
6,282.56
3,507.31
 73,837.00
(0.00)

3,875.43
1,281.11
52.26
1,007.09
-
1,534.97
1,250.94

27,500.00 27,500.00

31,375.43

44,655.68
31,113.00
9,789.87
3,752.82

76,031.11
(0.00)

3,695.75
1,370.79
52.26
1,077.58
-
1,195.12
1,338.51

24,200.00 24,200.00

27,895.75

48,671.20
31,113.00
13,542.68
4,015.52
76,566.95
0.00
 DATOS para un MES Instruccin: En las Celdas con GRIS deber ingresar los datos

Servicio Distribucion Precio Prima

Seguros Automotores 35% 1800
1. Datos de Ventas Seguros Vida 30% 2500
Seguros Medico Hospitalario 20% 3500
Seguros contra Incendios 15% 1500
Otros Seguros
Totales 100% 9,300.00

Distribucin Asignar un % de participacin de cada tipo de servicio

El total debe sumar 100%

Gastos Variables Automotores Vida

Combustible 15.00 10.00
Atenciones a Clientes 15.00 10.00
2. Identificacin Tickets parqueo 7.00 4.00
Gastos Variables Otros gastos Variables 3.00 3.00
Totales 40.00 27.00

Los Gastos Variables son aquellos que dependen estrictamente de la Gestin de Ventas
Si no se realizarn gestiones para vender, estos gastos no existiran.

Gastos para Estado de Resultados Total Fijo- AutoCalc.

Personal 562.50 562.50
Alquiler 150.00 125.00
Servicios 39.50 39.50
3. Separacin de los Mantenimiento Vehculo 85.00 85.00
Gastos en Fijos y Combustible 100.00 40.00
Variables. Seguros 85.00 85.00
Papelera y tiles 25.00 25.00
Atenciones a Clientes 65.00 -
Impuestos Municipales 15.75 15.75
Depreciacion (si aplica)
Otros 25.00 12.00
Total Gastos Generales 1,152.75 989.75

PUNTO DE EQUILIBIRO
PE = Costos Fijos / (1-MC)
Ya se identificaron los gastos Fijos,
4. Calculo del Punto Ya se separaron los gastos Variable
de Equilibrio para
Varios Servicios El Clculo ahora es con base a varios servicios.
PE = Costos Fijos / (1-(MC1*P1 + M2*P2+MC3*P3+MC4*P4)
Cada Margen de contribucin por la participacin del servicio en la Venta

Costo Fijo por Cuota Depreciacion o Amortizacin 0

Del Calculo de PE
Comisin
Servicio Distribucion Equilibrio
5. Distribucin de la Seguros Automotores 35% #VALUE!
Venta de Primas y las Seguros Vida 30% #VALUE!
Comisiones segn PE Seguros Medico Hospitalario 20% #VALUE!
Seguros contra Incendios 15% #VALUE!
Otros Seguros 0% #VALUE!
Totales 100% #VALUE!

Observaciones:
Las comisiones de punto de equilibrio son: #VALUE!
Monto Primas a colocar bajo esa distrib. #VALUE!
Y se tienen los montos a colocar por tipo
de prima.

El punto de Equilibrio es una referencia y por tanto puede

llevarse a la proyeccin de ingresos para comparar.

La Tabla 5 es la meta mnima por tipo de Seguro y sus montos mnimos de Primas y Comisiones.
Debajo de esos montos se pierde, arriba de ese monto comienza a generar utilidades

Nota: Si se quiere incluir una cuota de Depreciacin o amortizacin para un mejor punto de
Equilibrio, se puede agregar en el espacio indicado.
das con GRIS deber ingresar los datos

% Comisin Monto Comisin Gastos Variables MC

5.50% 99 40.00 0.40
6.00% 150 27.00 0.18
5.00% 175 52.00 0.30
7.00% 105 44.00 0.42
0 - -
529.00 163.00

cipacin de cada tipo de servicio

Medico. Hosp Incendios Otros Totales

20.00 15.00 - 60.00
20.00 20.00 - 65.00
7.00 7.00 - 25.00
5.00 2.00 - 13.00
52.00 44.00 - 163.00

nte de la Gestin de Ventas

Variable Esta separacin solamente es para efectos de calcular el Punto

de Equilibrio. Identificando los Fijos y los Variables.
25.00
Los datos vienen de la hoja de Gsatos.

60.00

65.00

13.00
163.00

CALCULOS
CF 1,152.75
MC y Particip. Tomarlos de la Tabla.
 PE= 1,152.75
#VALUE!
PE = #VALUE!
io en la Venta Este monto es en Comisiones generadas

Del Calculo de PE
Monto Primas
Equil.
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!
#VALUE!

#VALUE!

os mnimos de Primas y Comisiones.

enza a generar utilidades

tizacin para un mejor punto de

Proyeccin de Ingresos

Primas Colocadas Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Ao
Aseguradora 1 15,000.00 10,500.00 12,000.00 10,500.00 13,500.00 25,200.00 10,254.00 11,500.00 12,350.00 15,520.00 10,258.00 10,259.00 156841
Comisin Promedio 3.5% 3.5% 3.5% 3.5% 3.5% 3.5% 3.5% 3.5% 3.5% 3.5% 3.5% 3.5%
Aseguradora 2 10,500.00 9,500.00 9,750.00 10,500.00 8,565.00 8,450.00 8,500.00 8,780.00 9,200.00 8,750.00 8,504.00 8,505.00 109504
Comisin Promedio 2.8% 2.8% 2.8% 2.8% 2.8% 2.8% 2.8% 2.8% 2.8% 2.8% 2.8% 2.8%
Aseguradora 3 7,500.00 6,580.00 7,054.00 6,503.00 5,570.00 4,520.00 5,600.00 5,864.00 6,500.00 6,400.00 6,350.00 7,500.00 75941
Comisin Promedio 3.0% 3.0% 3.0% 3.0% 3.0% 3.0% 3.0% 3.0% 3.0% 3.0% 3.0% 3.0%
Aseguradora 4 2,500.00 1,540.00 2,860.00 2,654.00 1,800.00 500.00 1,250.00 1,450.00 1,354.00 2,200.00 1,654.00 1,354.00 21116
Comisin Promedio 3.2% 3.2% 3.2% 3.2% 3.2% 3.2% 3.2% 3.2% 3.2% 3.2% 3.2% 3.2%
Aseguradora 5 - 0
Comisin Promedio 0.0%
Aseguradora 6 - 0
Comisin Promedio 0.0%
Aseguradora 7 - 0
Comisin Promedio 0.0%
Aseguradora 8 - 0
Comisin Promedio 0.0%
Aseguradora 9 - 0
Comisin Promedio 0.0%
Aseguradora 10 - 0
Comisin Promedio 0.0%
Total Primas 35,500.00 28,120.00 31,664.00 30,157.00 29,435.00 38,670.00 25,604.00 27,594.00 29,404.00 32,870.00 26,766.00 27,618.00 363,402.00
Total Comsiones 1,118.75 875.43 991.27 936.27 932.74 1,265.98 800.64 866.27 923.58 1,046.23 836.32 861.28 11,454.74
Comisin Promedio 3.15% 3.11% 3.13% 3.10% 3.17% 3.27% 3.13% 3.14% 3.14% 3.18% 3.12% 3.12% 3.15%

Proyeccin VENTAS - INGRESOS Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Ao
Ingreso por Comisiones S/Primas 1,118.75 875.43 991.27 936.27 932.74 1,265.98 800.64 866.27 923.58 1,046.23 836.32 861.28 11,454.74
Ingreso por Intereses - - - - - - - - - - - - -
Ingresos por Asesoras 525.00 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 350 4,375.00
Otros Ingresos 100.00 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 50 650.00
Total Ingresos 1,743.75 1,275.43 1,391.27 1,336.27 1,332.74 1,665.98 1,200.64 1,266.27 1,323.58 1,446.23 1,236.32 1,261.28 16,479.74
Personal
Posicin Asistente Propietario Mensajero Totales
Sueldo Asignado 150.00 300.00 - 450.00
Prestaciones 37.50 75.00 - 112.50
Totales 187.50 375.00 - 562.50

Inicialmente las prestaciones estn calculadas como un 30% del salario,

Gastos Operativos Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Personal 562.50 562.50 562.50 562.50 562.50 562.50 562.50 562.50 562.50 562.50 562.50 562.50
Alquiler 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00
Servicios 39.50 39.50 39.50 39.50 39.50 39.50 39.50 39.50 39.50 39.50 39.50 39.50
Mantenimiento Vehculo 85.00 85.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00 125.00
Combustible 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00 80.00
Seguros 65.00 65.00 65.00 65.00 65.00 65.00 65.00 65.00 65.00 65.00 65.00 65.00
Papelera y tiles 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00
Atenciones a Clientes 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00
Impuestos Municipales 15.75 15.75 15.75 15.75 15.75 15.75 15.75 15.75 15.75 15.75 15.75 15.75
Depreciacion - - - - - - - - - - - -
Otros 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00
Total Gastos Operativos 1,027.75 1,027.75 1,067.75 1,067.75 1,067.75 1,067.75 1,067.75 1,067.75 1,067.75 1,067.75 1,067.75 1,067.75

Servicios
Luz Elctrica 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00 15.00
Agua 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50
Internet 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00 20.00
Total Servicios 39.50 39.50 39.50 39.50 39.50 39.50 39.50 39.50 39.50 39.50 39.50 39.50
CALCULO DE IMPUESTOS
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6
Ventas - Ingreso 1,118.75 875.43 991.27 936.27 932.74 1,265.98
IVA dbito 145.44 113.81 128.86 121.71 121.26 164.58
Pago a Cuenta 19.58 15.32 17.35 16.38 16.32 22.15
Total Impuestos 165.02 129.13 146.21 138.10 137.58 186.73

Compras
IVA crdito 110.11 110.11 115.31 115.31 115.31 115.31

Impuestos a Pagar 54.91 19.02 30.90 22.79 22.27 71.42

En este caso partimos de que est inscrito en IVA.

Si usted est por honorarios sin registro de IVA, ignorar esta hoja.
El clculo deber borrarse del Flujo de Efectivo.
Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
800.64 866.27 923.58 1,046.23 836.32 861.28
104.08 112.62 120.07 136.01 108.72 111.97
14.01 15.16 16.16 18.31 14.64 15.07
118.09 127.77 136.23 154.32 123.36 127.04

115.31 115.31 115.31 115.31 115.31 115.31

2.78 12.46 20.92 39.01 8.05 11.73

Flujo de Efectivo

Entradas de Efectivo Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
Ingresos Operativos 1,743.75 1,275.43 1,391.27 1,336.27 1,332.74 1,665.98 1,200.64 1,266.27 1,323.58 1,446.23 1,236.32 1,261.28
Bonificaciones o Premios 1,500.00 1,250.00
Prestamos Bancarios - -
Retiros Lneas Crditos 225.00
Venta Activos 350.00 -
Otros -
Total Entradas 2,318.75 1,275.43 1,391.27 1,336.27 1,332.74 3,165.98 1,200.64 1,266.27 1,323.58 1,446.23 1,236.32 2,511.28

Salidas de Efectivo
Gastos Operativos 1,027.75 1,027.75 1,067.75 1,067.75 1,067.75 1,067.75 1,067.75 1,067.75 1,067.75 1,067.75 1,067.75 1,067.75
Pago Impuestos 54.91 19.02 30.90 22.79 22.27 71.42 2.78 12.46 20.92 39.01 8.05 11.73
Pago Prstamos Bancarios 375.00 375.00 375.00 375.00 375.00 375.00 375.00 375.00 375.00 375.00 375.00 375.00
Pago Tarjeta Crdito 150.00 175.00 175.00 175.00 175.00 175.00 175.00 175.00 175.00 175.00 175.00 175.00
Pago otros crditos 65.00 65.00 65.00 65.00 65.00 65.00 65.00 65.00 65.00 65.00 65.00 65.00
Compras de Activos 150.00 -
Otros - -
Total Salidas 1,822.66 1,661.77 1,713.65 1,705.54 1,705.02 1,754.17 1,685.53 1,695.21 1,703.67 1,721.76 1,690.80 1,694.48

FLUJO DEL MES 496.09 (386.34) (322.39) (369.27) (372.28) 1,411.80 (484.89) (428.94) (380.09) (275.53) (454.48) 816.80

Saldo Inicial 2,500.00 2,996.09 2,609.76 2,287.37 1,918.10 1,545.82 2,957.62 2,472.73 2,043.78 1,663.69 1,388.16 933.68
Fluo del Mes 496.09 (386.34) (322.39) (369.27) (372.28) 1,411.80 (484.89) (428.94) (380.09) (275.53) (454.48) 816.80
Flujo Final 2,996.09 2,609.76 2,287.37 1,918.10 1,545.82 2,957.62 2,472.73 2,043.78 1,663.69 1,388.16 933.68 1,750.48
ESTADO DE RESULTADOS
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Ao 1
Ingresos - Ventas
Ingreso por Comisiones S/Primas 1,118.75 875.43 991.27 936.27 932.74 1,265.98 800.64 866.27 923.58 1,046.23 836.32 861.28 11,454.74
Ingreso por Intereses - - - - - - - - - - - - -
Ingresos por Asesoras 525.00 350.00 350.00 350.00 350.00 350.00 350.00 350.00 350.00 350.00 350.00 350.00 4,375.00
Otros Ingresos 100.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 650.00
Total Ingresos 1,743.75 1,275.43 1,391.27 1,336.27 1,332.74 1,665.98 1,200.64 1,266.27 1,323.58 1,446.23 1,236.32 1,261.28 16,479.74

Gastos Operativos
Personal 562.50 562.5 562.5 562.5 562.5 562.5 562.5 562.5 562.5 562.5 562.5 562.5 6,750.00
Alquiler 100.00 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1,200.00
Servicios 39.50 39.5 39.5 39.5 39.5 39.5 39.5 39.5 39.5 39.5 39.5 39.5 474.00
Mantenimiento Vehculo 85.00 85 125 125 125 125 125 125 125 125 125 125 1,420.00
Combustible 80.00 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 960.00
Seguros 65.00 65 65 65 65 65 65 65 65 65 65 65 780.00
Papelera y tiles 15.00 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 180.00
Atenciones a Clientes 40.00 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 40 480.00
Impuestos Municipales 15.75 15.75 15.75 15.75 15.75 15.75 15.75 15.75 15.75 15.75 15.75 15.75 189.00
Depreciacion - - - - - - - - - - - - -
Otros 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 25.00 300.00
Total Gastos 1002.75 1002.75 1042.75 1042.75 1042.75 1042.75 1042.75 1042.75 1042.75 1042.75 1042.75 1042.75 12,433.00

Utlidad Operativa 741.00 272.68 348.52 293.52 289.99 623.23 157.89 223.52 280.83 403.48 193.57 218.53 4,046.74
Utilidad Operativa Acumulada 741.00 1,013.68 1,362.20 1,655.71 1,945.70 2,568.93 2,726.82 2,950.34 3,231.16 3,634.64 3,828.21 4,046.74

Proyeccin Estados de Resultados por Aos

Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Ingresos - Ventas
Ingreso por Comisiones S/Primas 11,454.74 12,256.57 13,237.09 14,163.69 15,155.15
Ingreso por Intereses - - - - -
Ingresos por Asesoras 4,375.00 4,681.25 5,055.75 5,409.65 5,788.33
Otros Ingresos 650.00 695.50 751.14 803.72 859.98
Total Ingresos 16,479.74 17,633.32 19,043.98 20,377.06 21,803.46

Gastos Operativos
Personal 6,750.00 7,222.50 7,800.30 8,346.32 8,930.56
Alquiler 1,200.00 1,284.00 1,386.72 1,483.79 1,587.66
Servicios 474.00 507.18 547.75 586.10 627.12
Mantenimiento Vehculo 1,420.00 1,519.40 1,640.95 1,755.82 1,878.73
Combustible 960.00 1,027.20 1,109.38 1,187.03 1,270.12
Seguros 780.00 834.60 901.37 964.46 1,031.98
Papelera y tiles 180.00 192.60 208.01 222.57 238.15
Atenciones a Clientes 480.00 513.60 554.69 593.52 635.06
Impuestos Municipales 189.00 202.23 218.41 233.70 250.06
Otros - - - - -
Total Gastos Operativos 12,433.00 13,303.31 14,367.57 15,373.31 16,449.44

Utilidad Operativa 4,046.74 4,330.01 4,676.41 5,003.76 5,354.02