Et Epsel Final C

ESTUDIO TARIFARIO
DETERMINACION DE LA FRMULA TARIFARIA, ESTRUCTURA

TARIFARIA Y METAS DE GESTIN APLICABLE A LA EMPRESA
PRESTADORA DE SERVICIOS DE SANEAMIENTO DE
LAMBAYEQUE - EPSEL S.A.
SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SERVICIOS

DE SANEAMIENTO - SUNASS
GERENCIA DE REGULACIN TARIFARIA
Lima - Per
INDICE
RESUMEN EJECUTIVO ................................................................................................ 1
INTRODUCCIN............................................................................................................ 9
1 SITUACIN INICIAL ............................................................................................. 10

1.1. DIAGNSTICO FINANCIERO ........................................................................................................ 10
1.2. DIAGNSTICO OPERACIONAL ..................................................................................................... 16
1.3. DIAGNOSTICO COMERCIAL ......................................................................................................... 24
2. ESTIMACIN DE LA DEMANDA .......................................................................... 34
2.1. ESTIMACIN DE LA POBLACIN POR LOCALIDAD Y EMPRESA ..................................................... 34
2.2. ESTIMACIN DE LA DEMANDA POR EL SERVICIO DE AGUA POTABLE ........................................... 35
2.3. ESTIMACIN DE LA DEMANDA DEL SERVICIO DE ALCANTARILLADO........................................... 44
3. BALANCE OFERTA Y DEMANDA EN CADA ETAPA DEL PROCESO
PRODUCTIVO ..................................................................................................... 47
4. PROGRAMA DE INVERSIONES .......................................................................... 57

4.1 INVERSIONES EN AGUA POTABLE ............................................................................................... 57
4.2 INVERSIONES EN ALCANTARILLADO .......................................................................................... 72
4.3. INVERSIONES EN PROYECTOS DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL Y OPERATIVO ..................... 82
4.4. RESUMEN INVERSIONES A NIVEL DE EPS................................................................................... 82
4.5 ESQUEMA DE FINANCIAMIENTO................................................................................................. 83
5. ESTIMACIN DE COSTOS DE EXPLOTACIN EFICIENTES ............................ 85
5.1 COSTO DE OPERACIN Y MANTENIMIENTO DE AGUA Y ALCANTARILLADO ................................. 85
5.1 COSTOS ADMINISTRATIVOS ........................................................................................................ 89
6. ESTIMACIN DE LOS INGRESOS ...................................................................... 93
6.1 INGRESOS POR SERVICIOS DE SANEAMIENTO. ............................................................................. 93
6.2 INGRESOS POR CARGO POR CONEXIONES (ICC) .......................................................................... 95
6.3 INGRESOS POR MORA .................................................................................................................. 95
6.4 INGRESOS TOTALES .................................................................................................................... 96
7. PROYECCIN DE ESTADOS FINANCIEROS ..................................................... 97
7.1 ESTADO DE RESULTADOS ........................................................................................................... 97
7.2 BALANCE GENERAL ................................................................................................................... 99
7.3 INDICADORES FINANCIEROS ..................................................................................................... 102
8. BASE DE CAPITAL ............................................................................................ 104
9. TASA DE DESCUENTO ..................................................................................... 106

9.1. COSTO PROMEDIO PONDERADO DE CAPITAL PARA EL SECTOR SANEAMIENTO (WACC) ......... 106
9.2. ESTIMACIN DE LOS PARMETROS ........................................................................................... 106
9.3 COSTO PROMEDIO PONDERADO DE CAPITAL (WACCMRMN) .................................................. 108
9.4 RESUMEN DE VALORES DE LOS PARMETROS .......................................................................... 109
10. DETERMINACIN DE LA SEAL ECONMICA ............................................... 110
11. FRMULA TARIFARIA Y METAS DE GESTIN................................................ 112

11.1 FORMULA TARIFARIA ............................................................................................................... 113
11.2 METAS DE GESTIN A NIVEL EPS ............................................................................................ 114
11.3 FONDO EXCLUSIVO DE INVERSIN ........................................................................................... 119
12. ESTRUCTURA TARIFARIA, DISPOSICIN Y CAPACIDAD DE PAGO. ............ 120
12.1 ANLISIS DE CAPACIDAD DE PAGO .......................................................................................... 120
12.2 ESTRUCTURA TARIFARIA ACTUAL DE EPSEL .......................................................................... 122
12.3 REORDENAMIENTO TARIFARIO................................................................................................. 124
RESUMEN EJECUTIVO
El estudio tarifario de la empresa EPSEL S.A. considera veintisis localidades:

Chiclayo, Lambayeque, Ferreafe, Pimentel, Ciudad Eten, Nueva Arica, Monsef,
Puerto Eten, Oyotn, Picsi, Reque, Zaa, Santa Rosa, Illimo, Mochumi, Motupe,
Olmos, Pacora, Salas, San Jos, Tcume, Posope Alto, Batn grande, Jayanca,
Mocupe y Pampa grande.
El estudio recoge la informacin obtenida en la lnea base operacional, financiera y

comercial del servicio de agua potable y alcantarillado de la empresa EPSEL S.A., con
el objetivo de elaborar el diagnstico operativo, comercial y econmico financiero, y a
partir de ste disear las acciones de gestin y programa de inversin por implementar
durante el quinquenio, lo cual incrementar la cobertura y calidad del servicio a la
poblacin urbana, logrando la sostenibilidad econmica de la empresa prestadora.
Estimacin de la Demanda de los Servicios
La demanda que enfrentar la empresa para los primeros cinco aos se ha estimado
sobre los niveles objetivo de poblacin servida, los consumos medios estimados por
tipo de usuario, la elasticidad precio, la elasticidad ingresos, la continuidad; y, los
efectos de las polticas de activacin de conexiones, micromedicin y reduccin de
prdidas, tcnicas a implementar por la empresa. As, el requerimiento de agua
potable producida tender a ajustarse a un uso eficiente del recurso.
Por otro lado, debido al incremento de la poblacin y a las metas de cobertura, el

nmero de conexiones de agua potable se incrementar de la siguiente manera:
Estimacin del Nmero de Conexiones de Agua Potable
Conexiones de Agua Potable

Ao
Total Incremento % Activas
0 138.372 83%
1 142.709 4.337 85%
2 146.609 3.900 87%
3 151.162 4.553 89%
4 156.130 4.968 90%
5 161.666 5.536 92%
Similar al comportamiento esperado en el servicio de agua potable, en el servicio de

alcantarillado se prev un incremento en el nmero de usuarios coberturados, lo que
generar un crecimiento de las necesidades de infraestructura para la recoleccin de
aguas servidas ante el incremento del volumen vertido de stas.
Estimacin del Nmero de Conexiones de Alcantarillado
Conexiones de Alcantarillado
Ao
Total Incremento % Activas
0 123.416 84%
1 128.139 4.723 86%
2 131.060 2.921 87%
3 134.878 3.819 89%
4 141.345 6.467 91%
5 145.507 4.162 92%
Programa de Inversiones
Ante la actual realidad de la empresa y los estimados de crecimiento del nmero de

conexiones de agua y alcantarillado, se ha establecido realizar un programa de
inversiones sobre la base de la informacin del Plan Maestro Optimizado desarrollado
por la empresa.
El programa de inversiones en el presente estudio tarifario a nivel de empresa para el

quinquenio es de S/. 110 millones en agua potable y de S/. 177 millones de nuevos
soles en Alcantarillado, siendo un total de inversin propuesto de S/. 286 millones de
nuevos soles. Estas cifras incluyen los costos directos y costos indirectos de acuerdo
con los parmetros establecidos por la SUNASS.
Inversiones Estimadas para el Quinquenio

Ao Agua Potable Alcantarillado Total
1 21.078.676 25.097.473 46.176.149
2 18.696.080 26.118.805 44.814.886
3 25.184.733 13.206.499 38.391.232
4 67.396.474 82.654.683 150.051.157
5 15.706.245 7.763.661 23.469.906
Total 148.062.208 154.841.122 302.903.329
Esquema de Financiamiento
El estudio tarifario considera para el quinquenio un monto de inversin de S/. 286

millones. De este total, el 7% ser financiado con recursos propios de la empresa y
con recursos provenientes de la venta de las conexiones, el 14% ser financiado
mediante deuda comercial, y el 35% (S/. 178 millones) ser financiado mediante
donaciones. Cabe sealar que el mayor porcentaje de donaciones provienen del
Programa Agua para Todos (S/. 136 millones), el resto son donaciones del Gobierno
Regional, Municipalidad Provincial, entre otros.
Esquema de Financiamiento del Quinquenio
(Miles de Nuevos soles)
Recursos
Ao Donacin Total
Propios
1 32.702.097 13.474.052,0 46.176.149
2 32.437.265 12.377.620,6 44.814.886
3 24.866.242 13.524.989,8 38.391.232
4 124.777.771 25.273.385,9 150.051.157
5 4.742.498 18.727.407,3 23.469.906
Total 219.525.874 83.377.455 302.903.329
Fondo Exclusivo de Inversin
EPSEL S.A. deber destinar mensualmente en cada uno de los aos del quinquenio,
un porcentaje de los ingresos totales por los servicios de Agua Potable, Alcantarillado
y servicios colaterales, a un fondo de exclusividad para las inversiones.
Si se comprobara el uso de estos recursos para fines distintos a los establecidos, la

SUNASS comunicar el hecho al titular de las acciones representativas del capital
social, y a la Contralora General de la Repblica para la determinacin de las
respectivas responsabilidades administrativas, civiles y penales.

Porcentaje de
Periodo
los Ingresos (1)
Ao 1 16,7%
Ao 2 21,6%
Ao 3 17,9%
Ao 4 29,5%
Ao 5 25,3%
(1) Por los servicios de Agua Potable, Alcantarillado incluido cargo fijo.
Estimacin de los Costos de Explotacin
El modelo de regulacin tarifaria aplicable, se basa en un esquema donde se

determinan los costos econmicos eficientes de prestar el servicio, y se estima el
costo medio de mediano plazo que permita cubrir las inversiones, costos de
explotacin, los impuestos, la variacin del capital de trabajo y la rentabilidad por el
capital invertido.
El proceso metodolgico considera una relacin funcional diseada tomando como

base el modelo de empresa eficiente y las variables claves o drivers utilizadas en
estas funciones llamadas explicativas, las cuales son proyectadas para calcular el
costo operativo de cada componente de inversin.
Costos de Explotacin Estimados del Quinquenio (1)
(Nuevos soles)
Costos de explotacin
Ao
Agua Potable Alcantarillado
1 14.394.017 7.090.897
2 14.219.662 6.341.635
3 14.867.167 6.539.484
4 15.762.085 6.877.919
5 16.453.387 6.983.527
(1) El costo de explotacin no incluye depreciacin, provisin

de cobranza dudosa ni instalacin de medidores.
Estimacin de los Ingresos
Los ingresos totales de EPSEL S.A. al quinto ao superan los S/ 71,6 millones. Los
ingresos por el servicio de agua potable y alcantarillado representan la principal fuente
de ingreso, corresponden aproximadamente al 96% de los ingresos durante el
quinquenio; de los cuales el servicio medido explica el 62% del total de ingresos.
Cabe sealar que los incrementos de los ingresos son resultado tanto del incremento
tarifario previsto para el servicio de agua potable (15% en el primer ao, 8% en el
segundo ao y 18,1% en el tercer ao) y alcantarillado (15% en el primer ao, 8% en
el segundo ao y 19,5% en el tercer ao) como del aumento del volumen facturado por
efecto de la ampliacin de la cobertura y eficiencia comercial (micromedicin,
activacin de cuentas, etc.).
Ingresos Totales Estimados del Quinquenio

(Miles de Nuevos soles)
Determinacin de la Frmula Tarifaria
El modelo de regulacin tarifaria que ha definido la frmula tarifaria a aplicar en el

siguiente quinquenio para la empresa EPSEL S.A., es aquel definido en el Reglamento
de la Ley General de Servicios de Saneamiento.
Los resultados obtenidos en su aplicacin han determinado que los incrementos de la

tarifa media para el servicio de agua potable sean de: 20%, en el primer ao, 8% ene.
Tercer ao y 18,1%; en el cuarto ao del quinquenio; y para el servicio de
alcantarillado de: 20% en el primer ao, 12% en el tercer ao y 19,5%; en el cuarto
ao del quinquenio.
Incrementos Tarifarios
Servicio de Servicio de
Ao
1 20,0% 20,0%
2 0,0% 0,0%
3 12,0% 12,0%
4 10,0% 9,5%
5 0,0% 0,0%
Establecimiento de Metas de Gestin
Las metas de gestin que se debern alcanzar en el siguiente quinquenio, determinan

una senda de eficiencia que la empresa deber procurar alcanzar para beneficio de
sus usuarios.
Metas de Gestin a nivel empresa correspondiente al siguiente quinquenio de

la empresa EPSEL S.A.
Unidad de
Metas de Gestin Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Medida
Incremento Anual de Conexiones #
- 4.337 3.900 4.553 4.968 5.536
Domiciliarias de Agua Potable /1
- 4.724 2.919 3.819 6.467 4.162
Domiciliarias de Alcantarillado /1
Incremento Anual de Nuevos Medidores 2/ # - 12.643 10.245 15.363 29.086 29.669
puntos
Variacin en Agua No Facturada /3 ANF ANF-1 ANF-4 ANF-7 SNF-8
porcentuales
Continuidad Hora/da Por localidad
Presin Mnima m.c.a Por localidad
Relacin de Trabajo 4/ % 89% 84% 84% 78% 72% 69%
Conexiones activas de Agua Potable 5/ % 83% 85% 87% 89% 90% 92%
Actualizacin de Catastro Tcnico de Agua
% - 30% 50% 100% 100% 100%
Potable y Alcantarillado
Actualizacin de Catastro Comercial de
% - 30% 50% 100% 100% 100%
Agua Potable y Alcantarillado
1) Refiere a nuevas conexiones de agua potable y alcantarillado. El incremento de conexiones de agua

potable y alcantarillado no incluye a aquellas que fueron instaladas en viviendas que se encontraban
frente a la red de agua y alcantarillado antes de la aprobacin de la presente Resolucin, inclusive. Las
conexiones nuevas se encuentran contempladas en el marco de los correspondientes proyectos de
inversin previstos implementarse en el quinquenio regulatorio.
(2) Los medidores se encuentran contemplados en el marco de los proyectos de inversin previstos
implementarse en el quinquenio regulatorio.
(3) La Gerencia de Supervisin y Fiscalizacin deber establecer el nivel de Agua No Facturada al primer
ao Regulatorio a partir de la instalacin de macromedidores por parte de la EPS, siendo este valor
considerado como el Valor Ao Base para la evaluacin del cumplimiento de la referida Meta de Gestin.
(4) La relacin de trabajo considera los costos operacionales totales deducidos la depreciacin y
amortizacin de intangibles y provisin por cobranza dudosa con respecto a los ingresos operacionales
totales de la empresa. Cabe mencionar que los ingresos operacionales totales incluyen aquellos percibidos
por servicios de saneamiento (cargo variable e ingreso por servicios colaterales).
(5) El indicador de conexiones activas del ao 0, corresponde al establecido mediante el Memorndum N
174-2009-SUNASS/120, de la Gerencia de Supervisin y Fiscalizacin del 16.04.2009.
En ese sentido, las principales metas de gestin para EPSEL S.A. son:
o Incrementar en 23.294 conexiones domiciliarias de agua potable.

o Incrementar en 22.091 conexiones domiciliarias de alcantarillado.
o Incrementar en 97.006 micromedidores
o Reducir el porcentaje de agua no facturada en 8 puntos porcentuales al
o trmino del quinto ao.
o Mejorar la eficiencia de la empresa al reducir el porcentaje de la relacin de
trabajo costos operativos respecto a ingresos operativos- de 89% a 69% al
final del periodo tarifario.
o Incrementar el porcentaje de conexiones activas de agua potable a 92% al
final del ao quinto.
o Contar con 100% de catastro de agua potable y alcantarillado, actualizado a
partir del cuarto ao del quinquenio.
ndice de Cumplimiento Global
El cumplimiento de las Metas de Gestin se evaluar con el ndice de Cumplimiento

Global (ICG). Este ndice permitir establecer el nivel del incremento tarifario
establecido en la Frmula Tarifaria en el tercer ao. El clculo del ICG de EPSEL
S.A. se obtendr con los ndices de Cumplimiento Individual (ICI) de las metas de
gestin definidas.
As, se establece que EPSEL S.A. estar autorizada a realizar un incremento

tarifario siempre que cumpla simultneamente con las siguientes condiciones:
1. Obtener un ndice de Cumplimiento Global para las Metas de Gestin a nivel

empresa, mayor o igual a 85%.
2. Obtener un ICI a nivel EPS mayor o igual a 80% en las metas de gestin: (i)
incremento anual de conexiones de agua potable, (ii) incremento anual de
conexiones de alcantarillado y (iii) nivel de micromedicin.
3. Obtener un ICI a nivel localidad mayor a 80% en lo que respecta a (i) incremento
anual de conexiones de agua potable, (ii) incremento anual de conexiones de
alcantarillado y (iii) continuidad.
Reordenamiento Tarifario
La Resolucin de Consejo Directivo N 009-2007SUNASS-CD1 aprob los

Lineamientos para el Reordenamiento de Estructuras Tarifarias, los cuales tienen
como objetivo alcanzar estructuras tarifarias que promuevan la eficiencia econmica y
suficiencia financiera de las EPS, y que al mismo tiempo, contribuyan al logro de los
principios de equidad, transparencia y simplicidad.
En cumplimiento con los Lineamientos Generales de dicha Resolucin, se propone

para EPSEL S.A., una estructura tarifaria que se caracterice por:
1
Publicada el 5 de Febrero de 2007.
Perfeccionamiento de los subsidios cruzados.
Establecimiento de una tarifa binomial.
Simplificacin de la asignacin de consumo, asignando un solo volumen a
cada categora.
Definicin de dos clases: Residencial y No Residencial.
La clase Residencial incluir las categoras social y domstica.
La clase No Residencial incluir a las categoras: comercial, estatal e
industrial.
Eliminacin de los consumos mnimos.
La propuesta de estructura tarifaria para el siguiente quinquenio incorpora un cargo fijo

que est asociado a los costos fijos eficientes que no dependen del nivel de consumo,
sino se asocia a la lectura de medidores, facturacin, catastro comercial y cobranza de
las conexiones activas. El cargo fijo estimado es S/. 1,80 por mes. En los cuadros
siguientes se visualizan la estructura tarifaria propuesta para las dos localidades que
administra la EPS.
Estructura Tarifaria Propuesta de EPSEL S.A.
J K L M N O P
41 Tarifa (S/./m3) Cargo Asignacin
Clase Categora Rango
42 Agua Alcantarillado Fijo de Consumo
43 0 a 10 0,251 0,112 0,00 10
Social
44 10 a ms 0,481 0,214 1,24 18
45 Residencial 0a8 0,709 0,315 1,24
20
46 Domstico 8 a 20 0,845 0,375 1,24
47 20 a ms 1,686 0,749 1,24 30
48 0 a 35 1,402 0,622 1,24 35
Comercial
49 No 35 a ms 2,511 1,115 1,24 45 95
50 Residencial Industrial 0 a ms 5,039 2,237 1,24 60 200
51 0 a 30 0,926 0,411 1,24
Estatal 40 95 200
52 30 a ms 1,849 0,821 1,24
La propuesta de reordenamiento tarifario focaliza el subsidio en aquellos usuarios con

menor poder adquisitivo. En el caso de EPSEL, la presente propuesta de estructura
tarifaria busca mantener el porcentaje subsidiado de las conexiones en 86%.
ET PROPUESTA
ET ACTUAL (% de UdU)
(% de UdU)
Subsidiantes Subsidiantes
13,3% 13,5%
Subsidiados Subsidiados
86,7% 86,5%
INTRODUCCIN
El estudio tarifario elaborado por la Gerencia de Regulacin Tarifaria, contiene el

anlisis de la propuesta presentada por EPSEL S.A. sobre el programa de inversiones,
las metas de eficiencia en la gestin empresarial, los niveles de cobertura y de calidad,
la frmula tarifaria y la estructura tarifaria para los servicios de saneamiento de las 26
localidades que se encuentran bajo su mbito.
El estudio tarifario se basa en un modelo econmico financiero, herramienta que

permite determinar la frmula y estructura tarifaria por agua y alcantarillado que
podrn ser aplicadas en el prximo quinquenio. El modelo utiliza como fuente de
informacin variables sobre las cuales el regulador posee control (denominadas
instrumentos) y las condiciones iniciales de la empresa (denominadas datos base y
parmetros) para que, una vez relacionadas en un proceso lgico, permitan la
conformacin del flujo de caja proyectado de la empresa (de donde se obtiene la
evaluacin econmica de la firma), y de los estados financieros Balance General y
Estado de Resultados (que permiten evaluar la viabilidad financiera de la empresa).
En tanto la informacin financiera permite determinar los principales indicadores

financieros sobre los cuales se podr juzgar el grado de flexibilidad financiera con la
que cuenta la empresa, la evaluacin econmica del flujo de caja determina los
incrementos necesarios en las tarifas que la empresa deber aplicar para lograr ser
sostenible en el tiempo.
En el modelo se define un nivel de ingresos que permite obtener un flujo de caja que,
descontado a la tasa del costo promedio ponderado de capital, permite que el VAN
sea igual a cero (o equivalentemente, que la tasa de descuento iguale la Tasa Interna
de Retorno TIR- de la EPS).
Aplicando esta metodologa en el presente estudio, se tiene que de acuerdo al flujo de

caja econmico en el quinquenio, se cumple la regla de VAN igual a cero. Asimismo,
se determina que ser necesario aplicar tres incrementos tarifarios para el servicio de
agua potable: de 20%, 12% y 10% en los aos 1, 3 y 4, respectivamente; y tres
incrementos tarifarios para el servicio de alcantarillado: de 20%, 12 y 9,5% en los aos
1, 3 y 5, respectivamente.
La estructura del presente informe responde a la lgica explicada anteriormente; se

inicia con la presentacin de la situacin inicial de la empresa, para luego describir en
un esquema modular cada una de las variables incorporadas en el anlisis (demanda,
inversiones, costos, ingresos). Luego, se presentan los resultados en los estados
financieros, tasa de descuento, seal econmica, y frmula tarifaria.
1 SITUACIN INICIAL
El anlisis de la propuesta de frmula tarifaria y estructura tarifaria y metas de gestin
propuesta, parte del conocimiento de la situacin actual del servicio de agua potable y
alcantarillado del mbito bajo la administracin de EPSEL S.A.
Para tal efecto se ha identificado la situacin inicial tanto a nivel operacional como a
nivel comercial, dado que a partir de la misma se plantearn las distintas acciones y
programas de inversin a implementar hacia la eficiencia de la empresa y mejora de la
calidad del servicio.
1.1. Diagnstico Financiero
En la presente seccin se analizan los estados financieros de EPSEL S.A. tomando

como base los estados financieros auditados de la misma en perodo 2006, 2007 y
2008.
1.1.1 Balance General
En el cuadro N 1.1, se aprecia que el total de activos en el 2008 registra un monto de

S/.345.5 millones. Como puede verse, en general los activos totales han presentado
una tendencia errtica durante el trienio, aumentando en 0,73% durante el 2007 con
respecto al 2006 y disminuyendo en 2,28% durante el 2008 en relacin al ao anterior.
En un anlisis ms desagregado, el activo corriente de la empresa, report una

tendencia decreciente, disminuyendo en 34,1 % durante el 2008 con respecto al 2006,
este efecto es explicado principalmente por la disminucin del 71,7% en el rubro otras
cuentas por cobrar, as como por las cuentas por cobrar comerciales (netas de
provisin por cobranza dudosa), las cuales registraron una disminucin de 40,3%
durante el periodo de anlisis.
De otro lado, la cuenta de Efectivo y Equivalente de Efectivo (como puede observarse

en el Cuadro N 1.1), ha mantenido una tendencia creciente, alcanzando S/ 5.7
millones en el ao 2008, incrementndose en 48,0% durante el trienio. Similar
comportamiento fue registrado por las existencias, las cuales aumentaron en 12,7% en
el 2008 en relacin al 2006. En tanto, los gastos diferidos disminuyeron en 18,6%
durante el referido periodo. Cabe mencionar que la notable disminucin en los gastos
pagados por adelantado, se debi principalmente al menor crdito fiscal IGV diferido,
intereses por devengar y entregas a redimir cuenta, ocurridas a lo largo del trienio.
En relacin al activo no corriente, ste viene ganado participacin en el activo total,

pasando de 87,3% en el 2006 a 91,5% en el 2008, como puede verse en el Cuadro N
1.2. Destaca la cuenta de Inmuebles, maquinarias y equipos, la cual se ha
incrementado en 6,1% a lo largo del trienio alcanzando S/404.2 millones durante el
2008, monto que es producto de una tendencia creciente en los activos fijos, debido a
la adquisicin de nuevos equipos y maquinaria. Similar comportamiento, es registrada
por los activos intangibles, los cuales se incrementaron en 2,4% durante el trienio,
alcanzando los S/11.9 millones en el 2008.
Por el lado de los pasivos, el total de obligaciones financieras aument

considerablemente a lo largo del trienio, debido al aumento del crdito francs y del
Banco de la Nacin, alcanzando S/ 22.3 millones en el 2008. Asimismo, la cuenta por
pagar comerciales mostr un comportamiento errtico, aumentando en 157,8%
durante el 2007 en relacin al 2006 y disminuyendo en 27,3% durante el 2008 en
relacin al ao anterior. Cabe mencionar que los pasivos de corto plazo constituyen la
menoraunque ligeramente creciente parte del total de pasivos (el 46,4% del
pasivo total durante el 2008).
De otro lado, el pasivo no corriente refleja el mayor impacto en el total de pasivos,

pues representa el 53,6% de los pasivos durante el 2008, siendo las obligaciones
financieras el principal componente del pasivo no corrientes.
Por su parte, el patrimonio de la empresa disminuy en 13,5% a lo largo del trienio,

como consecuencia de una utilidad neta altamente negativa que impact el patrimonio
a travs de los Resultados Acumulados.
Cuadro N 1.1
Balance General (Nuevos Soles 2006 2008)
Balance General 2006 2007 2008
Activo Corriente 44.597.434 38.754.895 29.399.938

Efectivo y Equivalente de efectivo 3.820.608 5.018.154 5.653.002
Cuentas por Cobrar Comerciales 10.589.377 10.432.453 6.318.672
Otras cuentas por Cobrar 13.878.983 8.478.266 3.929.626
Existencias 720.902 635.043 812.579
Gastos diferidos 15.587.564 14.190.979 12.686.059
Activo No Corriente 306.370.644 314.776.416 316.062.369
Inmuebles Maquinaria y Equipo 381.051.767 396.229.962 404.214.561
Depreciacin acumulada -78.959.929 -84.380.242 -89.853.566
Activos Intangibles 11.662.907 11.737.066 11.938.012
Amortizacin -7.384.101 -8.810.370 -10.236.638
Total Activo 350.968.078 353.531.311 345.462.307
Pasivo Corriente 38.598.738 58.101.486 63.789.762
Obligaciones Financieras 12.448.249 19.841.364 22.349.946
Cuentas por Pagar Comerciales 484.612 1.249.216 907.661
Otras cuentas por Pagar 25.665.877 36.998.160 40.519.409
Provisiones - 12.746 12.746
Pasivo No Corriente 72.028.842 80.358.499 73.688.526
Obligaciones Financieras 72.028.842 57.091.664 49.336.501
Ingresos diferidos - 23.266.835 24.352.025
Total Pasivo 110.627.580 138.459.985 137.478.288
Patrimonio 240.340.498 215.071.326 207.984.019
Capital 232.932.011 232.932.011 232.932.011
Capital Adicional 40.105.219 24.640.441 25.553.695
Otras reservas 27 27 27
Resultados acumulados -32.696.759 -42.501.153 -50.501.714
Pasivo y Patrimonio 350.968.078 353.531.311 345.462.307
Fuente: Estados Financieros de la EPSEL 2006-2008
Cuadro N 1.2
Balance General (Porcentajes 2006 - 2008)
Anlisis Vertical Anlisis Horizontal
Balance General
2006 2007 2008 2007 2008
Activo Corriente 12,7% 11,0% 8,5% -13,1% -24,1%
Efectivo y Equivalente de efectivo 1,1% 1,4% 1,6% 31,3% 12,7%
Cuentas por Cobrar Comerciales 3,0% 3,0% 1,8% -1,5% -39,4%
Otras cuentas por Cobrar 4,0% 2,4% 1,1% -38,9% -53,7%
Existencias 0,2% 0,2% 0,2% -11,9% 28,0%
Gastos diferidos 4,4% 4,0% 3,7% -9,0% -10,6%
Activo No Corriente 87,3% 89,0% 91,5% 2,7% 0,4%
Inmuebles Maquinaria y Equipo 108,6% 112,1% 117,0% 4,0% 2,0%
Depreciacin acumulada -22,5% -23,9% -26,0% 6,9% 6,5%
Activos Intangibles 3,3% 3,3% 3,5% 0,6% 1,7%
Amortizacin -2,1% -2,5% -3,0% 19,3% 16,2%
Total Activo 100,0% 100,0% 100,0% 0,7% -2,3%
Pasivo Corriente 11,0% 16,4% 18,5% 50,5% 9,8%
Obligaciones Financieras 3,5% 5,6% 6,5% 59,4% 12,6%
Cuentas por Pagar Comerciales 0,1% 0,4% 0,3% 157,8% -27,3%
Otras cuentas por Pagar 7,3% 10,5% 11,7% 44,2% 9,5%
Provisiones 0,0% 0,0% 0,0% 100,0% 0,0%
Pasivo No Corriente 20,5% 22,7% 21,3% 11,6% -8,3%
Obligaciones Financieras 20,5% 16,1% 14,3% -20,7% -13,6%
Ingresos diferidos 0,0% 6,6% 7,0% 100,0% 4,7%
Total Pasivo 31,5% 39,2% 39,8% 25,2% -0,7%
Patrimonio 68,5% 60,8% 60,2% -10,5% -3,3%
Capital 66,4% 65,9% 67,4% 0,0% 0,0%
Capital Adicional 11,4% 7,0% 7,4% -38,6% 3,7%
Otras reservas 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Resultados acumulados -9,3% -12,0% -14,6% 30,0% 18,8%
Pasivo y Patrimonio 100,0% 100,0% 100,0% 0,7% -2,3%
Fuente: Estados Financieros de EPSEL 2006-2008
1.1.2 Estado de Resultados

Como puede observarse en el Cuadro N 1.3, las Ventas Netas mostraron una
tendencia creciente durante el trienio, ascendiendo a S/.33,1 millones durante el 2008,
lo cual representa un incremento de 16,4% con respecto al valor reportado en el 2006.
Por su parte, el costo de ventas presenta una tendencia errtica, aumentando en

16,0% en el 2007 y disminuyendo en 1,9% durante el ao 2008 (esto ltimo debido
principalmente a la disminucin en los costos de distribucin y tributos). Como
consecuencia de ello, la Utilidad Bruta se increment en 21,1% durante el trienio,
alcanzando los S/ 12.1 millones durante el 2008.
De otro lado, tanto los gastos de administracin como los de ventas han mostrado un
comportamiento variable a lo largo del periodo analizado. As, los gastos de
administracin aumentaron en 29,5% durante el 2007 en relacin al 2006 y
disminuyeron en 3,78% durante el 2008 con respecto al ao anterior. La disminucin
durante el 2008 es atribuible principalmente a la variacin de los gastos de bienes de
existencias, personal y servicios prestados por terceros, entre otros rubros. Del mismo
modo, los gastos de ventas mantuvieron la misma tendencia, incrementndose en
22,4% en el 2007 con respecto al 2006 y disminuyendo en 0,52% durante el 2008.
As, la Utilidad Operativa resulta siendo negativa a lo largo del trienio, mostrando
durante el 2008 una mejora con respecto al 2007, como consecuencia de las
mayores ventas netas y menores costos de ventas anteriormente descritos (ver
Cuadro N1.3.)
En tanto, los ingresos financieros se incrementaron en 471,8% durante el trienio

alcanzando los S/ 5.2 millones durante el 2008. Asimismo, como puede verse en el
Cuadro N 1.3, la cuenta de Otros Ingresos aument en 9,2% durante el 2007 en
relacin al 2006, y disminuy en 56,8% durante el 2008 en relacin al ao anterior
(ello se debe a la disminucin de los ingresos diversos).
Los gastos financieros de EPSEL S.A. aumentaron en 0,2% durante el 2007, debido
segn los Estados Financieros de la empresa a los intereses moratorios generados
por retrasos en las obligaciones con AFPs, SUNASS, entre otros. Para el ao 2008,
dichos gastos se incrementaron en 122,0% debido a la prdida por diferencia de
cambio, entre otros motivos.
Por su parte, la cuenta de Otros Egresos se increment en 52,9% en el 2007, mientras

que en el ao 2008, dichos egresos disminuyeron en 29,9%, debido a las notas de
crdito SICI y la cancelacin total del laudo arbitral de ejercicios anteriores.
Finalmente, como puede verse en el Cuadro N 1.3, la Utilidad Neta fue negativa para
los tres aos del perodo analizado, empeorando en 125,2% durante el 2007 en
relacin al 2006, debido principalmente a los gastos de ventas y gastos de
administracin mayores que se reportaron durante dicho ao. Para el ao 2008, no
obstante, la Utilidad Neta report una mejora, alcanzando un valor negativo de S/. 7.1
millones, lo cual es atribuible al incremento sustantivo en los ingresos brutos descritos
anteriormente.
Cuadro N 1.3.
Estado de Ganancias y Prdidas (Nuevos Soles)
Estado de Ganancias y Prdidas AO 2006 AO 2007 AO 2008
Ventas Netas 28.407.421 30.450.246 33.067.033

Otros Ingresos Operacionales 1.429.972 1.259.737 1.631.795
Total de Ingresos Brutos 29.837.393 31.709.983 34.698.828
Costo de Ventas -19.843.871 -23.024.769 -22.596.934
Utilidad Bruta 9.993.522 8.685.214 12.101.894
Gastos de Ventas -5.211.042 -6.380.636 -6.347.718
Gastos de Administracion -7.586.195 -9.822.568 -9.452.564
Utilidad Operativa -2.803.715 -7.517.990 -3.698.388
Ingresos Financieros 907.870 1.154.009 5.190.777
Otros Ingresos 3.316.932 3.621.718 1.566.410
Gastos Financieros -3.901.005 -3.906.867 -8.672.279
Otros egresos -1.469.397 -2246442 -1575442
Resultados antes de Particip. e Impuesto -3.949.315 -8.895.572 -7.188.922
Utilidad (prdida) Neta -3.949.315 -8.895.572 -7.188.922
Fuente: Estados Financieros de la EPS 2004-2006
1.1.3 Flujo de Caja Histrico
Con relacin a los ingresos de operacin, stos reportaron un incremento de 87,0%
durante el 2007, y disminuyeron en 4,42% durante el 2008, alcanzando los S/. 51,1
millones durante el referido periodo.
En cuanto a los egresos de operacin, stos disminuyeron en ms de S/. 6 millones

durante el ao 2007, debido principalmente a mayores pagos de proveedores,
remuneraciones y beneficios sociales. Para el ao 2008, no obstante, dichos egresos
crecieron en 43,8% debido a mayores pagos a proveedores de bienes y servicios,
entre otros.
Por otro lado, en lo relacionado a los gastos de capital, la empresa report una
tendencia creciente durante los ltimos aos, debido a los mayores pagos efectuados
por compra de inmuebles, maquinaria y equipo, alcanzando los S/.15.7 millones para
el ao 2008. En tanto el saldo de inversin se mostr negativo durante el ltimo ao,
reportando S/.7.9 millones para el ao 2008, como consecuencia del incremento de
compras de activos fijos y los desembolsos por las obras en curso de inmuebles,
maquinaria y equipo de dicho ao
Cuadro N 1.4
Flujo de Caja (nuevos soles)
Rubro (Nuevos Soles) 2006 2007 2008
ACTIVIDADES DE OPERACIN
1. INGRESOS DE OPERACIN 28.580.840 53.439.663 51.076.030
1.1 Ventas de bienes 28.580.840 31.177.289 39.540.325
1.3 Otros cobros de efectivo relativos a la actividad - 22.262.374 11.535.705
2. EGRESOS DE OPERACIN -36.811.742 -30.183.713 -43.396.230
2.1 Pago a proveedores de bienes y servicios -9.814.508 -11.383.983 -11.998.936
2.2 Pago de remuneraciones y beneficios sociales -12.746.931 -15.270.721 -16.776.272
2.3 Pago de impuestos -3.584.697 -3.529.009 -2.828.908
2.5 Otros pagos de efectivo relativos a la actividad -10.665.606 - -11.792.114
3. SALDO OPERATIVO -8.230.902 23.255.950 7.679.800
ACTIVIDADES DE INVERSIN
4. COBROS / GASTOS DE CAPITAL 14.588.794 -14.558.324 -15.663.189
4.1 Otros cobros de efectivo relativos a la actividad 15.865.286 - -
4.2 Pagos por Compra de inmuebles, maquinaria y equipo - -14.484.165 -4.878.044
4.3 Desembolso por obras en curso de Inmuebles Maquinarias y equipos -1.276.492 - -10.584.199
4.4 Compra y desarrollo de activos intangibles - - -200.946
4.5 Otros pagos de efectivo relativos a la actividad - -74.159 -
5. SALDO DE INVERSIN 6.357.892 8.697.626 -7.983.389
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
6. FINANCIAMIENTO NETO
6.1 Cobranza de recursos obtenidos por emisinde valores u oblig - - 8.618.237
6.3 Pagos de amortizacin o cancelacin de obligaciones financieras -3.188.249 -7.500.080 -
7. SALDO DE FINANCIAMIENTO -3.188.249 -7.500.080 8.618.237
SALDO NETO DE CAJA 3.169.643 1.197.546 634.848
SALDO INICIAL DE CAJA 650.965 3.820.608 5.018.154
SALDO FINAL DE CAJA 3.820.608 5.018.154 5.653.002
1.1.4 Indicadores Financieros
En este tem se analizan los Estados Financieros de EPSEL S.A. correspondientes al

periodo 2006 a 2008, a travs de sus principales ratios. Los ratios de Liquidez,
Solvencia y Rentabilidad sustentan el comportamiento financiero de la empresa, tal
como se seala a continuacin:
Liquidez
A lo largo del perodo 2006-2008, los valores del ratio de liquidez corriente mostraron
un comportamiento decreciente, pasando de 1,16 durante el 2006 a 0,46 durante el
2008, lo que indica por cada sol de deuda de corto plazo, la empresa cuenta con S/.
0,46 para hacer frente a dicha deuda.
De otro lado, la prueba cida muestra la misma tendencia que el ndice de liquidez
corriente. As, para el ao 2008 dicho indicador fue de 0,25, ello indica que por cada
sol de deuda corriente, la empresa dispone en forma inmediata de S/. 0,25.
Solvencia
La empresa presenta una evolucin desfavorable en el ratio de endeudamiento. Este

fue de 46,03% en el 2006 y alcanz el 66,10% para el ao 2008, ello implica que, para
el final del trienio, las obligaciones de pago a acreedores de la empresa representaron
66 veces su patrimonio neto.
De otro lado, EPSEL S.A. presenta ratios de apalancamiento financiero crecientes

(31,52% en el 2006 y 39,80% durante el 2008), lo cual quiere decir que los acreedores
financian cada vez ms el activo total de la empresa.
Con respecto al ratio de cobertura de intereses, los signos negativos para el trienio nos
muestran que se han reportado para ambos aos utilidades operativas negativas
(prdidas), por lo que en ninguno de los casos los gastos financieros de la empresa
han podido ser cubiertos por la utilidad.
Rentabilidad
Con respecto a los indicadores de rentabilidad de EPSEL S.A. para el periodo 2006-
2008, se observa que estos son negativos durante el trienio, pues la empresa report
prdidas tanto de manera operativa como neta durante dicho periodo.
Finalmente, observamos que, tanto el ROA como el ROE, no son aplicables debido a
que la empresa no ha generado utilidad neta para los aos analizados.
Cuadro N 1.5.
Indicadores Financieros
INDICADORES FINANCIEROS 2006 2007 2008
Liquidez
Liquidez Corriente 1,16 0,67 0,46
Prueba cida 0,73 0,41 0,25
Solvencia
Endeudamiento 46,03% 64,38% 66,10%
Apalancamiento 31,52% 39,16% 39,80%
Cobertura de Intereses 0,72 1,92 0,43
Rentabilidad
Margen Operativo -9,40% -23,71% -10,66%
Margen Neto -13,24% -28,05% -20,72%
ROA -1,13% -2,52% -2,08%
ROE -1,64% -4,14% -3,46%
1.2. Diagnstico Operacional
A continuacin se detalla los principales componentes de la infraestructura, tanto de

agua potable como de alcantarillado de cada una de las localidades que administra
EPSEL S.A.
EPSEL S.A. tiene agrupadas las localidades que administra por Zonales, tal como se
detalla a continuacin:
Cuadro N 1.6
Localidades administradas por Zonales de EPSEL S.A. al 31/12/2006
Zonal Localidades
1. Chiclayo
2. Pimentel
Sede Central
3. San Jos
4. Pampa grande
1. Olmos
2. Motupe
3. Jayanca
4. Salas
Norte 5. Pacora
6. Illimo
7. Tcume
8. Mochum
9. Lambayeque
1. Ciudad Eten
2. Santa Rosa
3. Puerto Eten
4. Mocupe
Sur
5. Monsef
6. Reque
7. Zaa
8. Nueva Arica
9. Oyotn
1. Ferreafe
2. Picsi
Ferreafe
3. Posope Alto
4. Batn grande
Fuente: Plan Maestro Optimizado EPSEL S.A. Chiclayo 2006.
Para efectos del presente diagnstico operacional del PMO se analizar los sistemas de agua
potable y alcantarillado de las localidades de Chiclayo, Pimentel, San Jos y las que
corresponde a las Zonales Sur, Norte y Ferreafe.
1.2.1 Infraestructura Existente De Agua Potable Y Alcantarillado Sanitario
En el cuadro N 1.7 se presenta la infraestructura de plantas de tratamiento, pozos y

estaciones de bombeo operados por EPSEL S.A., indicando el nmero total de unidades, su
capacidad y si se encuentran en funcionamiento o fuera de servicio. En el cuadro N 1.8 se
complementa esta informacin con los reservorios de agua potable y las cmaras de bombeo
de alcantarillado sanitario.
Cuadro N 1.7
Infraestructura Existente - Planta Potabilizadora, Pozos y Estaciones De Bombeo de
Agua Potable por Zonales y Localidades al 31/12/2006.
Estacin de
Planta de Tratamiento Pozo Tubular
Bombeo
tem Sistema - Zonales
Situacin Capac. Situacin Capa Situacin
Cant Cant Cant
OP IN (l/s) OP IN (l/s) OP IN
I SEDE CENTRAL 2 2 0 1,450 9 3 6 75 6 2 4
Chiclayo Pimentel San Jos 2 2 0 1,450 8 2 6 50 6 2 4
Pampa Grande 1 1 0 25 1 1 0
III NORTE 1 1 0 160 16 11 5 298 18 13 5
Olmos 2 2 0 41 2 2 0
Motupe 3 2 1 85 3 2 1
Jayanca 1 1 0 59 1 1 0
Salas 1 1 0 8 1 1 0
Pacora 1 1 0 11 1 1 0
Illimo 1 1 0 34 1 1 0
Tcume 2 1 1 35 2 1 1
Mochum 2 2 0 25 2 2 0
Lambayeque 2 1 1 160 3 0 3 5 2 3
II SUR 13 11 2 284 13 11 2
Ciudad Eten - Puerto Eten 1 1 0 34 1 1 0
Santa Rosa 1 1 0 30 1 1 0
Mocupe Tradicional 1 1 0 10 1 1 0
Mocupe Nuevo 1 1 0 10 1 1 0
Monsef 3 2 1 97 3 2 1
Reque 2 2 0 18 2 2 0
Zaa 1 1 0 20 1 1 0
Nueva Arica 2 1 1 20 2 1 1
Oyotn 1 1 0 45 1 1 0
IV FERREAFE 8 7 1 192 8 7 1
Ferreafe 4 4 0 131 4 4 0
Picsi 2 1 1 24 2 1 1
Posope Alto 1 1 0 25 1 1 0
Batn grande 1 1 0 15 1 1 0
OP = Operativo, IN = Fuera de servicio
Cuadro N 1.8
Infraestructura Existente Reservorios y Estaciones de Bombeo de Alcantarillado por
Zonales y Localidades al 31/12/2006
Reservorio Estacin de Bombeo
Item Sistema - Zonales Situacin Capac./1 Situacin
Cant Cant.
OP IN m3 OP IN
I SEDE CENTRAL 19 13 6 27,300 8 7 1
Chiclayo Pimentel San Jos 18 12 6 24,000 7 6 1
Pampa Grande 1 1 0 300 1 1 0
III NORTE 13 9 4 6,190 9 9 0
Olmos 1 1 0 500
Motupe 1 0 1 600 1 1 0
Jayanca 1 1 0 400 1 1 0
Salas 1 0 1 60 1 1 0
Pacora 1 1 0 200 1 1 0
Illimo 2 1 1 400 1 1 0
Tcume 1 1 0 250 1 1 0
Mochum 2 1 1 500 1 1 0
Lambayeque 3 3 0 3,280 2 2 0
II SUR 10 7 3 3,960 8 7 1
Ciudad Eten - Puerto Eten 1 1 0 500 2 2 0
Santa Rosa 1 1 0 500 2 1 1
Mocupe Tradicional 1 1 0 300 1 1 0
Mocupe Nuevo 1 0 1 400
Monsef 2 1 1 1,250 2 2 0
Reque 1 1 0 500
Zaa 1 1 0 200 1 1 0
Nueva Arica 1 1 0 60
Oyotn 1 0 1 350
IV FERREAFE 7 5 2 2,550 2 2 0
Ferreafe 3 2 1 1,500 1 1 0
Picsi 2 1 1 250 1 1 0
Posope Alto 1 1 0 500
Batn grande 1 1 0 300
OP = Operativo, IN = Fuera de servicio
/1 : Se refiere solo a la de los reservorios operativos.
En el cuadro siguiente, se muestra informacin respecto a las redes existentes de

agua potable y alcantarillado sanitario, y las lagunas facultativas del sistema de aguas
servidas.
Cuadro N 1.9
Infraestructura Existente Redes de Agua Potable y Alcantarillado y Lagunas de
Estabilizacin por Zonales y Localidades
Redes Agua Redes Alcant. Lagunas de Estabilizacin
Item Sistema - Zonales Longitud Longitud Cantidad Situacin
(Km.) (km) B L OP IN
I SEDE CENTRAL 611.86 584.04 6 26 24 0
Chiclayo Pimentel San Jos 601.74 573.23 4 22 22 0
Pampa Grande 10.12 10.81 2 4 2 0
III NORTE 151.93 145.25 10 12 11 1
Olmos 25.84 22.17 1 1 1 0
Motupe 24.33 21.94 1 1 1 0
Jayanca 15.3 7.14 1 1 1 0
Salas 2.88
Pacora 6.19 6.53 1 1 0 1
Illimo 11.34 9.14 1 1 1 0
Tcume 9.41 9.57 1 1 1 0
Mochum 8.78 9.88 2 4 4 0
Lambayeque 47.86 58.88 1 2 2 0
II SUR 126.42 122.86 7 8 5 3
Ciudad Eten - Puerto Eten 23.99 25.95 1 1 0 1
Santa Rosa 23.69 24.20 1 1 1 0
Mocupe Tradicional 7.41 4.71 1 1 1 0
Mocupe Nuevo 7.63 8.37 1 1 1 0
Monsef 30.17 24.17 1 2 0 2
Reque 9.67 12.75 1 1 1 0
Zaa 8.00 7.15 1 1 1 0
Nueva Arica 5.49 6.78
Oyotn 10.37 8.78
1.1.1 I
FERREAFE 83.70 94.24 4 7 7 0
V
Ferreafe 48.72 58.80 1 2 2 0
Picsi 6.65 8.50 1 1 1 0
Posope Alto 20.85 19.61 1 2 2 0
Batn grande 7.48 7.33 1 2 2 0
OP = Operativo, IN = Fuera de servicio, B = Batera de Lagunas, L = N de Lagunas
En el cuadro N 1.10 se presentan los reservorios en donde se especifica su

ubicacin, tipo, capacidad y su estado operativo por localidad.
Cuadro N 1.10
Infraestructura Existente - Reservorios de Agua Potable por Localidades al 31/12/2006
Capacidad Situacin Actual
Localidad Nombre Tipo
M3 Operativo Inoperativo
Norte Elevado 3,000 X
Sur Elevado 3,000 X
Diego Ferr Elevado 2,000 X
Oeste Elevado 5,000 X
La Pursima Elevado 500 X
Planta Potabilizadora Elevado 750 X
CHICLAYO Cisterna 1 Enterrado 4,000 X
Cisterna 2 Enterrado 3,500 X
Remigio Silva Apoyado 800 X
Parque Industrial Elevado 500 X
Parque Industrial Enterrado 1,000 X
Zarumilla Enterrado 250 X
La Pursima Enterrado 100 X
N 01 Elevado 500 X
N 02 Elevado 750 X
PIMENTEL
7 de Agosto Elevado 500 X
N 03 Apoyado 500 X
SAN JOSE N 01 Elevado 500 X
PAMPA GRANDE N 01 Apoyado 300 X
OLMOS N 01 Elevado 500 X

MOTUPE N 01 Elevado 500 X
JAYANCA N 01 Elevado 500 X
SALAS N 01 Apoyado 60 X
PACORA N 01 Elevado 200 X
N 01 Elevado 55 X
ILLIMO
N 02 Elevado 400 X
N 01 Elevado 100 X
MOCHUM
N 02 Elevado 500 X
N 01 Elevado 280 X
LAMBAYEQUE N 02 Elevado 3000 X
N 03 Elevado 100 X
CIUDAD ETEN PUERTO
N 01 Elevado 500 X
ETEN
SANTA ROSA N 01 Elevado 500 X
MOCUPE TRADICIONAL N 01 Elevado 300 X
MOCUPE NUEVO N 01 Elevado 400 X
N 02 Elevado 1,250 X
MONSEFU
N 01 Elevado 430 X
REQUE N 01 Elevado 500 X
ZAA N 01 Apoyado 200 X
NUEVA ARICA N 01 Apoyado 60 X
OYOTUN N 01 Apoyado 350 X
N 01 Elevado 1,000 X
FERREAFE N 03 Elevado 500 X
N 02 Apoyado 1,000 X
N 02 Elevado 250 X
PICSI
N 01 Elevado 20 X
POSOPE ALTO N 01 Apoyado 500 X
BATANGRANDE N 01 Elevado 300 X
.
En el cuadro N 1.11, se enumeran las lagunas de estabilizacin del sistema, con

informacin actualizada de su estado de funcionamiento. En el anexo No 1, se
enumeran los pozos y los caudales de operacin para diferentes aos.
Cuadro N 1.11
Infraestructura Existente Lagunas de Estabilizacin
Zonal Localidad Descripcin
Pampa de Perros
8 LAGUNAS
02 Primarias 114.7 m x 244.7 m
01 Primaria 112.3 m x 242.6 m
01 Primaria 112.1 m x 242.1 m
01 Secundaria 116.4 m x 246.2 m
Chiclayo
01 Terciaria 116.6 m x 246.4 m
01 Terciaria 114.5 m x 244.3 m
San Jos
10 LAGUNAS
SEDE CENTRAL
04 Secundarias 231.0 m x 236.4 m
Pimentel
02 LAGUNAS
Pimentel
01 Primaria 104.8 m x 118.2 m
02 LAGUNAS
San Jos
02 Primaria 53.8 m x 108.8 m
04 LAGUNAS
Pampa Grande 02 Primarias 39.0 m x 66.0 m
01 LAGUNA
Olmos
01 Primaria 149 m x 194.9 m
LAMBAYEQUE
01 LAGUNA
Motupe
01 Primaria 82.50 m x 136.50 m
01 LAGUNA
Jayanca
01 Primaria 107.3 m x 176.3 m
01 LAGUNA
Pacora
01 Primaria 60 m x 86 m
01 LAGUNA
Illimo
01 Primaria 70.0 m x 76 m
01 LAGUNA
Tcume
01 Primaria 61 m x 97.20 m
04 LAGUNAS
Mochum 02 Primarias 46.15 m x 88.20 m
02 LAGUNAS
Lambayeque 01 Primaria 107 m x 190 m
01 Primaria 90 m x 206 m
01 LAGUNA
Ciudad Eten
01 Primaria 90.7 m x 91.5 m
01 LAGUNA
01 Primaria 58.0 m x 117.4 m
Santa Rosa
01 LAGUNA
Mocupe 01 LAGUNA
SUR
Tradicional 01 Primaria 82.2 m x 126.2 m
CP Mocupe Nuevo
01 LAGUNA
Mocupe Nuevo
Urb. Nuevo Mocupe
01 LAGUNA
01 Primaria 57.4 m x 108.3 m
Zonal Localidad Descripcin
02 LAGUNAS
Monsef 01 Primaria 79.0 m x 108.3 m
SUR Reque
01 LAGUNA
Zaa
01 Primaria 98.0 m x 107.6 m
Nueva Arica
02 LAGUNAS
Ferreafe
01 LAGUNA
Picsi
01 Primaria 80.4 m x 161.1 m
FERREAFE 02 LAGUNAS
Posope Alto
02 LAGUNAS
Batn grande 01 Primaria 44.0 x 44.0 m
.
1.2.2 Situacin Operacional
En este numeral se presenta la informacin operacional consolidada de los sistemas de las

localidades mencionadas en el tem 1.2.1. En los cuadros N 1.12 y 1.13 se presenta la
produccin promedio mensual y anual de agua potable de los distintos sistemas de produccin
en el ao 2005 y 2006 respectivamente.
Cuadro N 1.12
Produccin Mensual de Agua Potable por Fuente Ao 2005
Volumen de Produccin
Unidad de Produccin Produccin Mensual de Produccin Anual de Agua
Agua Potable (m3) Ao 2005 Potable (m3) Ao 2005
Fuente Superficial
Chiclayo 2563,580 30762,965
Lambayeque 316.817 3876,814
Total Fuente Superficial 2880,397 34639,779
Fuente Subterrnea
Chiclayo 13.894 166.725
Pimentel 1.678 20.131
San Jos 37.035 444.423
Monsef 122.158 1465,891
Oyotn 44.592 535.098
Nueva Arica 18.885 226.62
Zaa 22.736 272.836
Mocupe Tradicional 14.749 176.988
Mocupe Nuevo 8.456 101.471
Santa Rosa 39.418 473.011
Ciudad Eten 47.414 568.97
Ferreafe 212.183 2546,200
Picsi 33.725 404.704
Posope Alto 37.447 449.363
Batn grande 17.085 205.016
San Jos 37.042 444.423
Mochum 23.659 295.091
Tcume 22.846 283.732
Illimo 20.86 246.002
Pacora 20.751 240.346
Jayanca 50.195 580.796
Salas 3.402 41.601
Motupe 80.565 901.804
Olmos 51.647 607.859
Pampa Grande 18900 226.521
Total Fuente Subterrnea 1001,322 7913,531
(*) Transferencia
Pimentel 72.912 874.942
Puerto Eten 13.856 166.267
Total Transferencia 86.768 1041,209
TOTAL 3881,719 42553,310
Cuadro N 1.13
Produccin Anual de Agua Potable por Fuente Ao 2006
Volumen Producido
Unidad de Produccin Produccin Anual de Agua
Potable (m3) Ao
2006
Fuente Superficial
Chiclayo 32,946,787.00
Lambayeque 3,936,187.00
Total Fuente Superficial 36,882,974.00
Fuente Subterrnea
Chiclayo 187,558.70
San Jos 497,892.00
Monsef 1,535,422.00
Oyotn 582,496.00
Nueva Arica 222,225.00
Zaa 333,013.00
Mocupe 281,006.00
Santa Rosa 439,943.00
Ciudad Eten 741,006.00
Ferreafe 2,612,065.00
Picsi 390,187.00
Posope Alto 450,723.00
Batn grande 218,655.40
Mochum 255,421.20
Tcume 338,602.00
Illimo 395,487.00
Pacora 241,226.00
Jayanca 600,664.00
Salas 40,695.00
Motupe 1,072,650.00
Olmos 666,064.20
Pampa Grande 228,108.50
Reque 396,221.00
Total Fuente Subterrnea 12,727,331.00
(*) Transferencia
Pimentel (Chiclayo) 898,152.90
Puerto Eten (Ciudad Eten) 154,287.00
Total Transferencia 1,052,439.90
TOTAL 49,610,305.00
1.3. Diagnostico Comercial
Para establecer la informacin comercial sobre nmero de unidades de uso, consumo

medio, niveles de micromedicin y cobertura del servicio requerida, para estimar las
proyecciones de los siguientes aos, se realiz un proceso de depuracin a la base
comercial (periodo: Ene Dic 2008) proporcionada por la empresa.
1.3.1 Nmero de Unidades de Uso de Agua Potable
Del anlisis de la base comercial de la empresa, resulta que a Diciembre del 2008 el
nmero de unidades de uso totales asciende a 139.221, distribuidas en las veintisis
localidades administradas por la empresa.
Cuadro N 1.14
Distribucin de unidades de uso de agua potable
UDU UDU UDU
Localidad % % %
Totales Activas Inactivas
Chiclayo 81.450 58,5% 75.162 54,0% 6.288 4,5%
Lambayeque 9.301 6,7% 7.366 5,3% 1.935 1,4%
Ferreafe 8.199 5,9% 5.745 4,1% 2.454 1,8%
Pimentel 5.211 3,7% 4.185 3,0% 1.026 0,7%
Eten Ciudad 2.349 1,7% 1.563 1,1% 786 0,6%
Nueva Arica 572 0,4% 404 0,3% 168 0,1%
Monsef 4.315 3,1% 2.871 2,1% 1.444 1,0%
Eten Puerto 653 0,5% 435 0,3% 218 0,2%
Oyotn 1.098 0,8% 755 0,5% 343 0,2%
Picsi 965 0,7% 728 0,5% 237 0,2%
Reque 1.437 1,0% 1.116 0,8% 321 0,2%
Zaa 1.108 0,8% 773 0,6% 335 0,2%
Santa Rosa 2.205 1,6% 1.425 1,0% 780 0,6%
Illimo 1.383 1,0% 793 0,6% 590 0,4%
Mochumi 1.441 1,0% 932 0,7% 509 0,4%
Motupe 2.888 2,1% 1.982 1,4% 906 0,7%
Olmos 2.707 1,9% 1.508 1,1% 1.199 0,9%
Pacora 968 0,7% 705 0,5% 263 0,2%
Salas 227 0,2% 115 0,1% 112 0,1%
San Jos 2.592 1,9% 1.589 1,1% 1.003 0,7%
Tcume 1.393 1,0% 1.105 0,8% 288 0,2%
Posope Alto 1.959 1,4% 1.183 0,8% 776 0,6%
Batangrande 817 0,6% 522 0,4% 295 0,2%
Jayanca 1.898 1,4% 1.388 1,0% 510 0,4%
Mocupe 1.295 0,9% 922 0,7% 373 0,3%
Pampagrande 791 0,6% 512 0,4% 279 0,2%
Total EPS 139.221 100,0% 115.783 83,2% 23.438 16,8%
Fuente: Base Comercial EPSEL).
Se observa que del total de unidades de uso de agua potable de la empresa, el 16,8%
se encuentran inactivas, es decir no han sido facturadas, debido a que se encuentran
cortadas por impagos, el servicio ha sido voluntariamente de baja o se encuentran en
alta pero no han sido facturadas.
Grfico N 1.1.
Estado de las unidades de uso de agua potable
16,8%
83,2%
Activas Inactivas
Fuente: Base Comercial EPSEL
Asimismo, del total de unidades de uso activas de agua potable, el 93,7% pertenece a
la categora domstico, el 5,5% a la categora comercial, el 0,4% a la categora social,
el 0,4% a la categora estatal y el 0,03% a la categora industrial.
Cuadro N 1.15
Distribucin de unidades de uso activas de agua por categora de usuario
Localidad Social Domstico Comercial Industrial Estatal Total
Chiclayo 237 69.249 5.423 24 229 75.162
Lambayeque 21 7.004 287 1 53 7.366
Ferreafe 3 5.634 85 0 23 5.745
Pimentel 50 3.929 178 13 15 4.185
Eten Ciudad 10 1.520 23 0 10 1.563
Nueva Arica 0 397 0 0 7 404
Monsef 6 2.812 43 0 10 2.871
Eten Puerto 4 419 7 0 5 435
Oyotn 3 738 7 0 7 755
Picsi 1 715 7 0 5 728
Reque 4 1.089 16 0 7 1.116
Zaa 7 750 11 0 5 773
Santa Rosa 13 1.392 11 0 9 1.425
Illimo 8 762 15 0 8 793
Mochumi 3 898 23 0 8 932
Motupe 6 1.899 67 0 10 1.982
Olmos 26 1.439 32 0 11 1.508
Pacora 8 676 8 0 13 705
Salas 0 110 1 0 4 115
San Jos 2 1.559 21 0 7 1.589
Tcume 0 1.055 43 0 7 1.105
Posope Alto 0 1.174 5 0 4 1.183
Batangrande 0 512 4 0 6 522
Jayanca 0 1.354 25 0 9 1.388
Mocupe 4 898 8 0 12 922
Pampagrande 0 510 0 0 2 512
Total EPS 416 108.493 6.350 38 486 115.783
Grfico N 1.2
Distribucin de las unidades de uso de agua por categora
0,03% 0,4%
5,5% 0,4%
93,7%
SOCIAL DOMSTICO COMERCIAL

INDUSTRIAL ESTATAL
1.3.2 Nmero de Unidades de Uso de Alcantarillado
Las unidades de uso totales de alcantarillado ascienden a 124.376, distribuidas en las

veintisis localidades administradas por la empresa.
Cuadro N 1.16
Distribucin de unidades de uso de alcantarillado
UDU UDU UDU
Localidad % % %
Totales Activas Inactivas
Chiclayo 77.048 61,9% 70.691 56,8% 6.357 5,1%
Lambayeque 7.803 6,3% 6.228 5,0% 1.575 1,3%
Ferreafe 7.923 6,4% 5.545 4,5% 2.378 1,9%
Pimentel 4.787 3,8% 3.817 3,1% 970 0,8%
Eten Ciudad 2.225 1,8% 1.454 1,2% 771 0,6%
Nueva Arica 125 0,1% 102 0,1% 23 0,0%
Monsef 3.762 3,0% 2.472 2,0% 1.290 1,0%
Eten Puerto 617 0,5% 409 0,3% 208 0,2%
Oyotn 573 0,5% 351 0,3% 222 0,2%
Picsi 694 0,6% 560 0,5% 134 0,1%
Reque 1.477 1,2% 1.109 0,9% 368 0,3%
Zaa 783 0,6% 548 0,4% 235 0,2%
Santa Rosa 2.037 1,6% 1.308 1,1% 729 0,6%
Illimo 1.314 1,1% 724 0,6% 590 0,5%
Mochumi 1.124 0,9% 675 0,5% 449 0,4%
Motupe 2.556 2,1% 1.753 1,4% 803 0,6%
Olmos 2.333 1,9% 1.273 1,0% 1.060 0,9%
Pacora 738 0,6% 552 0,4% 186 0,1%
Salas 1 0,0% 0 0,0% 1 0,0%
San Jos 1.334 1,1% 911 0,7% 423 0,3%
Tcume 1.250 1,0% 997 0,8% 253 0,2%
Posope Alto 1.220 1,0% 1.012 0,8% 208 0,2%
Batangrande 525 0,4% 380 0,3% 145 0,1%
Jayanca 1.155 0,9% 829 0,7% 326 0,3%
Mocupe 480 0,4% 429 0,3% 51 0,0%
Pampagrande 493 0,4% 299 0,2% 194 0,2%
Total EPS 124.376 100,0% 104.427 84,0% 19.949 16,0%
Fuente: Base Comercial EPSEL
Se observa que del total de unidades de uso de alcantarillado, el 16% se encuentran
inactivas.
Grfico N 1.3.
Estado de las unidades de uso de alcantarillado
16,0%
84,0%
Activas Inactivas
Fuente: Base Comercial EPSEL.
Asimismo, del total de unidades de uso activas de alcantarillado, el 93,3% pertenece a

la categora domstico, el 6,1% a la categora comercial, el 0,4% a la categora estatal,
el 0,1% a la categora social y el 0,03% a la categora industrial.
Cuadro N 1.17
Distribucin de unidades de uso de alcantarillado por categora de usuario
Chiclayo 71 64.880 5.486 23 231 70.691
Lambayeque 6 5.901 271 1 49 6.228
Ferreafe 2 5.427 93 0 23 5.545
Pimentel 4 3.624 162 12 15 3.817
Eten Ciudad 9 1.417 23 0 5 1.454
Nueva Arica 0 101 0 0 1 102
Monsef 6 2.418 42 0 6 2.472
Eten Puerto 4 397 6 0 2 409
Oyotn 1 342 6 0 2 351
Picsi 1 546 8 0 5 560
Reque 3 1.079 20 0 7 1.109
Zaa 6 527 11 0 4 548
Santa Rosa 12 1.276 11 0 9 1.308
Illimo 1 703 12 0 8 724
Mochumi 1 646 22 0 6 675
Motupe 4 1.677 61 0 11 1.753
Olmos 2 1.229 32 0 10 1.273
Pacora 3 535 7 0 7 552
Salas 0 0 0 0 0 0
San Jos 0 896 11 0 4 911
Tcume 0 948 43 0 6 997
Posope Alto 0 1.003 5 0 4 1.012
Jayanca 0 800 23 0 6 829
Mocupe 3 409 7 0 10 429
Total EPS 139 97.451 6.365 36 437 104.427
Grfico N 1.4
Distribucin de las unidades de uso de alcantarillado
0,1% 0,03%
6,1% 0,4%
93,3%
SOCIAL DOMSTICO COMERCIAL

INDUSTRIAL ESTATAL
Fuente: Base Comercial EPSE
.
1.3.3 Consumo Medio
Del anlisis de la base comercial proporcionada por la empresa se ha obtenido los consumos medios en cada localidad por categora de
usuario y por rango de consumo.
Cuadro N 1.18
Consumos Medios por Localidad, Servicio, Categora y Rangos de Consumo.
1 2 3 4 5 6 7 8 9
Servicio Categora Rango Chiclayo Lambayeque Ferreafe Pimentel Eten Ciudad Nueva Arica Monsef Eten Puerto Oyotn
CM SM CM SM CM SM CM SM CM SM CM SM CM SM CM SM CM SM
01 11,85 19,99 12,72 20,00 10,50 20,00 12,22 19,99 12,04 0,00 8,00 20,00 9,63 20,00 11,25 20,00 8,99 20,00
Domstico
UDU con Ag. y Alc.
02 35,21 30,07 31,84 30,00 0,00 30,00 44,36 30,00 22,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30,00 40,00 30,00 33,11 30,00
01 3,08 10,00 0,00 10,00 0,00 0,00 0,00 10,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10,00 0,00 10,00 0,00 10,00
Social
02 86,48 20,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
01 16,58 34,80 17,95 35,00 12,90 35,00 10,73 35,00 15,25 0,00 0,00 0,00 20,00 35,00 19,09 35,00 14,00 35,00
Comercial
02 112,86 58,64 87,75 53,48 0,00 54,21 391,62 75,63 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 45,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Industrial 01 915,63 200,00 0,00 100,00 0,00 0,00 0,00 200,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
01 24,55 49,64 15,98 50,00 20,00 50,00 0,00 50,00 0,00 0,00 0,00 50,00 0,00 50,00 0,00 50,00 0,00 50,00
Estatal
02 681,39 141,36 833,69 100,00 0,00 100,00 456,00 100,00 245,67 0,00 0,00 0,00 0,00 150,00 0,00 0,00 0,00 100,00
01 10,15 20,00 10,00 20,00 0,00 20,00 11,97 20,00 20,00 20,00 10,00 20,00 0,00 20,00 0,00 20,00 10,60 20,00
Domstico
02 63,89 30,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 30,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
UDU solo Agua
01 0,00 10,00 4,00 10,00 0,00 0,00 0,00 10,00 10,00 10,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Social
02 83,00 20,00 69,75 20,00 0,00 20,00 62,04 20,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20,00
01 16,44 35,00 0,00 35,00 0,00 0,00 0,00 35,00 35,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35,00 0,00 35,00 0,00 35,00
Comercial
01 133,64 60,00 0,00 48,75 0,00 0,00 0,00 60,00 95,00 0,00 0,00 0,00 0,00 95,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Industrial 01 146,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
01 0,00 50,00 0,00 50,00 0,00 50,00 0,00 0,00 50,00 50,00 0,00 50,00 0,00 50,00 0,00 50,00 0,00 50,00
Estatal
02 312,00 140,00 95,50 100,00 0,00 100,00 0,00 0,00 100,00 100,00 0,00 0,00 0,00 100,00 0,00 100,00 0,00 100,00
Fuente: Base Comercial EPSEL; CM: Con Medidor, SM: Sin Medidor
10 11 12 13 14 15 16 17 18
Servicio Categora Rango Picsi Reque Zaa Santa_Rosa Illimo Mochumi Motupe Olmos Pacora
CM SM CM SM CM SM CM SM CM SM CM SM CM SM CM SM CM SM
01 0,00 20,00 11,24 20,00 8,00 20,00 8,86 20,00 12,33 20,00 7,50 20,00 11,47 20,00 9,50 20,00 9,63 20,00
Domstico
UDU con Ag. y Alc.
02 0,00 0,00 27,75 30,00 0,00 30,00 0,00 30,00 28,17 30,00 0,00 0,00 0,00 30,00 23,00 30,00 0,00 30,00
01 0,00 10,00 0,00 10,00 0,00 10,00 0,00 10,00 0,00 0,00 0,00 10,00 0,00 10,00 0,00 10,00 0,00 10,00
Social
02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
01 18,00 35,00 16,13 35,00 14,00 35,00 16,67 35,00 16,00 35,00 14,67 35,00 16,00 35,00 16,68 35,00 14,00 35,00
Comercial
02 0,00 0,00 0,00 45,00 0,00 0,00 0,00 57,50 38,00 0,00 0,00 52,50 48,50 61,00 47,63 45,00 0,00 77,50
Industrial 01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
01 23,78 50,00 0,00 50,00 0,00 50,00 0,00 50,00 0,00 50,00 0,00 50,00 0,00 50,00 0,00 50,00 30,00 50,00
Estatal
02 4831,83 0,00 71,00 0,00 0,00 100,00 0,00 100,00 80,00 0,00 0,00 100,00 0,00 100,00 0,00 133,33 0,00 100,00
01 8,00 20,00 8,00 20,00 0,00 20,00 0,00 20,00 0,00 20,00 0,00 20,00 8,04 20,00 12,67 20,00 14,00 20,00
Domstico
02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
UDU solo Agua
01 0,00 0,00 0,00 10,00 0,00 10,00 0,00 0,00 0,00 10,00 0,00 10,00 0,00 10,00 0,00 10,00 0,00 10,00
Social
02 0,00 0,00 0,00 20,00 0,00 0,00 0,00 20,00 24,20 20,00 70,00 0,00 0,00 20,00 26,99 20,00 0,00 20,00
01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35,00 0,00 0,00 0,00 35,00 0,00 0,00 0,00 35,00
Comercial
01 0,00 45,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 45,00 0,00 45,00 0,00 60,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Industrial 01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50,00 0,00 0,00 0,00 50,00 0,00 50,00
Estatal
02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00
Fuente: Base Comercial EPSEL - CM: Con Medidor, SM: Sin Medidor.
19 20 21 22 23 24 25 26
Servicio Categora Rango Salas San Jos Tucume Posope Alto Batangrande Jayanca Mocupe Pampagrande
CM SM CM SM CM SM CM SM CM SM CM SM CM SM CM SM
01 0,00 0,00 6,70 20,00 11,26 20,00 0,00 20,00 10,47 20,00 13,11 20,00 11,53 20,00 9,33 20,00
Domstico
UDU con Ag. y Alc.
02 0,00 0,00 0,00 0,00 27,58 30,00 0,00 30,00 25,00 30,00 0,00 30,00 120,36 30,00 0,00 0,00
01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10,00 0,00 0,00
Social
02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
01 0,00 0,00 8,67 35,00 16,61 35,00 0,00 35,00 14,00 35,00 15,50 35,00 14,40 35,00 0,00 0,00
Comercial
02 0,00 0,00 0,00 60,00 61,43 45,00 0,00 45,00 112,50 0,00 41,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Industrial 01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
01 0,00 0,00 0,00 50,00 28,06 50,00 0,00 50,00 0,00 50,00 28,00 50,00 0,00 50,00 0,00 50,00
Estatal
02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 278,00 0,00 69,00 0,00 0,00 0,00
01 0,00 20,00 8,09 20,00 8,00 20,00 0,00 20,00 7,33 20,00 11,01 20,00 11,00 20,00 0,00 20,00
Domstico
02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
UDU solo Agua
01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Social
02 0,00 0,00 0,00 20,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20,00 0,00 0,00
01 0,00 35,00 0,00 35,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35,00 0,00 35,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Comercial
01 0,00 0,00 0,00 45,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 60,00 0,00 0,00
Industrial 01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
01 0,00 50,00 0,00 50,00 0,00 50,00 0,00 0,00 0,00 50,00 0,00 50,00 0,00 50,00 0,00 50,00
Estatal
02 0,00 0,00 0,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Fuente: Base Comercial EPSEL - CM: Con Medidor, SM: Sin Medidor.
1.3.4 Estructura Tarifaria
Mediante Resolucin de Consejo Directivo N 1200-99-SUNASS-CD publicada el 31 de

Diciembre de 1999, se aprob la estructura tarifaria de la EPS EPSEL, en el Diario Oficial
El Peruano.
La nica estructura de la EPS EPSEL pertenece a las localidades de: Chiclayo,

Lambayeque, Ferreafe, Pimentel, Ciudad Eten, Nueva Arica, Monsef, Puerto Eten,
Oyotn, Picsi, Reque, Zaa, Santa Rosa, Illimo, Mochumi, Motupe, Olmos, Pacora, Salas,
San Jos, Tcume, Posope Alto, Batan Grande, Jayanca, Mocupe y Pampa Grande. En el
cuadro N1.19 se aprecia la estructura tarifaria correspondiente a las localidades
administradas por la empresa, la cual cuenta con cinco categoras de clientes: social,
domstico, comercial, industrial y estatal. La estructura tarifaria actual reconoce la
aplicacin de subsidios cruzados entre las categoras de clientes.
La facturacin del servicio de alcantarillado, al igual que la mayora de las empresas de

saneamiento del pas, se calcula como porcentaje de la facturacin del servicio de agua
potable. El porcentaje a cobrar por el servicio de alcantarillado es del 45%.
Para el cliente que no tiene medidor domiciliario, la estructura tarifaria incluye el concepto
de asignacin de consumo, que se basa en una estimacin de la cantidad de agua
consumida por un usuario en m3/mes, que ser facturada mensualmente de acuerdo a la
categora que pertenezca el cliente
Cuadro N 1.19
Estructura tarifaria de EPSEL
Asignacin
Rangos de Consumo
Tarifas de
Categora Consumo Mnimo
S/./m3 Consumo
m3/mes m3/mes
m3/mes
0 a 10 0,208 10
Social 4
11 a ms 0,417 20
0 a 20 0,690 20
Domstica 8
21 a ms 1,379 30
35
0 a 35 1,179 45
60
Comercial 14
95
36 a ms 2,012 100
200
100
Industrial 0 a ms 4,065 40
200
0 a 50 0,690 50
Estatal 20 100
51 a ms 1,379
200
Fuente: EPSEL. S.A.
1.3.5 Facturacin y Cobranza
Mediante la facturacin se calcula el importe a cobrar al cliente por el consumo mensual

de agua e IGV, durante el perodo de facturacin que es normalmente mensual (30 das).
Los importes facturados por la EPS EPSEL incluyen los servicios de agua potable y
alcantarillado que otorga la empresa.
32
Las modalidades que emplea la EPS EPSEL para determinar el consumo a facturar a los
usuarios corresponden a los establecidos en la Directiva de Importe a Facturar y
Comprobantes de pago2.
1.3.6 Micromedicin
El nmero de unidades de uso medidas de la EPS EPSEL ascienden en promedio a

18.561, variando entre las diferentes localidades. As por ejemplo, la nica localidad que
supera las mil unidades de uso con micromedicin, es la de Chiclayo
Cuadro N 1.20
Nivel de micromedicin3
Chiclayo 23 14.183 2.986 18 67 17.277
Lambayeque 9 143 53 0 20 225
Ferreafe 0 2 5 0 1 8
Pimentel 2 414 46 9 1 472
Eten Ciudad 0 23 4 0 1 28
Nueva Arica 0 3 0 0 0 3
Monsef 1 8 5 0 0 14
Eten Puerto 0 6 1 0 0 7
Oyotn 0 15 4 0 0 19
Picsi 0 1 3 0 2 6
Reque 0 37 8 0 1 46
Zaa 0 1 1 0 0 2
Santa Rosa 1 7 6 0 0 14
Illimo 6 9 5 0 1 21
Mochumi 1 6 6 0 0 13
Motupe 0 40 4 0 0 44
Olmos 16 94 11 0 0 121
Pacora 0 3 1 0 1 5
Salas 0 0 0 0 0 0
San Jos 0 15 5 0 0 20
Tcume 0 26 19 0 3 48
Posope Alto 0 0 0 0 0 0
Jayanca 0 38 3 0 2 43
Mocupe 0 34 5 0 1 40
Total EPS 59 15.191 3.183 27 101 18.561
2 Aprobada mediante Resolucin de Superintendencia N 1179-99-SUNASS del 25.12.1999 y modificada

mediante Resolucin de Consejo Directivo N 005-2003-SUNASS-CD del 24.04.2003, Resolucin de Consejo
Directivo N 014-2003-SUNASS-CD del 29.06.2003 y Resolucin de Consejo Directivo N 023-2003-SUNASS-
CD del 07.09.2003.
3 Incluye usuarios a los que se le factura bajo la modalidad de promedio de consumos, consumo mnimo y los
usuarios que cuentan con medidor.
33
2. ESTIMACIN DE LA DEMANDA
2.1. Estimacin de la poblacin por localidad y empresa
La empresa brinda el servicio de agua potable y alcantarillado sanitario a las localidades

de: Chiclayo, Lambayeque, Ferreafe, Pimentel, Eten Ciudad, Nueva Arica, Monsef, Eten
Puerto, Oyotn, Picsi, Reque, Zaa, Santa Rosa, Illimo, Mochumi, Motupe, Olmos,
Pacora, Salas, San Jos, Tcume, Posope Alto, Batn grande, Jayanca, Mocupe, Pampa
grande, ubicados en el departamento de Lambayeque.
La estimacin de la poblacin y su proyeccin es determinada en base a la informacin

coordinada con la empresa.
La proyeccin de la poblacin administrada se utiliza para obtener las proyecciones de

demanda de los servicios de agua potable y de alcantarillado. En particular, los valores de
estas proyecciones impactan en la demanda de agua potable y aguas servidas.
En el cuadro N 2.1, se presenta la proyeccin de la poblacin urbana para prximos cinco

aos de las localidades.
Cuadro N 2.1
Proyecciones de la poblacin administrada
Ao Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Chiclayo 518.777 530.191 541.855 553.776 565.959 578.410
Lambayeque 50.915 52.290 53.701 55.151 56.640 58.170
Ferreafe 43.854 44.336 44.824 45.317 45.816 46.320
Pimentel 28.755 29.387 30.034 30.695 31.370 32.060
Eten Ciudad 10.534 10.592 10.650 10.709 10.768 10.827
Nueva Arica 1.750 1.759 1.767 1.776 1.784 1.793
Monsef 22.566 22.769 22.974 23.181 23.389 23.600
Eten puerto 2.247 2.251 2.256 2.260 2.265 2.270
Oyotn 5.652 5.720 5.789 5.858 5.928 6.000
Picsi 8.015 8.180 8.347 8.518 8.693 8.871
Reque 8.761 8.848 8.937 9.026 9.116 9.207
Zaa 3.949 3.969 3.989 4.009 4.029 4.049
Santa Rosa 11.309 11.562 11.821 12.086 12.356 12.633
Illimo 4.765 4.799 4.834 4.869 4.904 4.939
Mochumi 7.145 7.237 7.331 7.425 7.521 7.618
Motupe 13.841 14.069 14.301 14.537 14.777 15.021
Olmos 10.183 10.376 10.572 10.772 10.975 11.183
Pacora 3.686 3.729 3.773 3.818 3.863 3.909
Salas 2.181 2.232 2.285 2.338 2.393 2.450
San Jos 11.129 11.307 11.488 11.672 11.858 12.048
Tcume 8.155 8.278 8.403 8.530 8.659 8.790
Posope Alto 18.198 18.435 18.674 18.917 19.163 19.412
Batn grande 2.891 2.996 3.105 3.217 3.334 3.455
Jayanca 7.362 7.403 7.444 7.484 7.526 7.567
Mocupe 6.160 6.296 6.436 6.579 6.725 6.874
Pampa grande 3.218 3.233 3.249 3.264 3.280 3.296
Total 815.998 832.245 848.838 865.785 883.092 900.770
34
2.2. Estimacin de la demanda por el servicio de agua potable
La demanda por el servicio de agua potable est definida por el volumen de agua que los
distintos grupos de consumidores estn dispuestos a consumir y pagar. Para tal efecto a
partir de la estimacin de la poblacin administrada se definirn los niveles de cobertura
del servicio de agua potable, estimando la poblacin efectivamente servida.
A partir de la determinacin de la poblacin servida, se realiza la estimacin del nmero

de conexiones por cada categora de usuario, lo cual dado el volumen requerido por cada
grupo de usuarios, determinar la demanda por el servicio de agua potable que enfrentar
la empresa en los prximos aos. Cabe precisar, que el volumen de produccin de la
empresa ser equivalente a la demanda por el servicio de agua potable ms el volumen
de agua que se pierde en el sistema, denominado prdidas fsicas.
2.2.1. Parmetros Empleados
a. Tasa de Crecimiento de la Poblacin
A continuacin se dan las tasas promedio de crecimiento poblacional para cada localidad
bajo el mbito de EPSEL S.A.
Cuadro N 2.2
Tasa de crecimiento de la poblacin
Tasa de
Localidad Crecimiento de
la Poblacin
Chiclayo 2,2
Lambayeque 2,7
Ferreafe 1,1
Pimentel 2,2
Eten Ciudad 0,6
Nueva Arica 0,5
Monsef 0,9
Eten puerto 0,2
Oyotn 1,2
Picsi 2,1
Reque 1,0
Zaa 0,5
Santa Rosa 2,2
Illimo 0,7
Mochumi 1,3
Motupe 1,7
Olmos 1,9
Pacora 1,2
Salas 2,4
San Jos 1,6
Tcume 1,5
Posope Alto 1,3
Batn grande 3,6
Jayanca 0,6
Mocupe 2,2
Pampa grande 0,5
35
b. Nmero de habitantes por vivienda
El nmero de habitantes por vivienda para cada localidad se basa en informacin de la

poblacin coordinada con la empresa mientras el nmero de unidades de uso se basa en
la informacin de la base comercial de la empresa. En el cuadro N 2.3 se presenta el
nmero de habitantes por vivienda.
Cuadro N 2.3
Nmero de habitantes por vivienda
Nro hab. x
Localidad
Vivienda
Chiclayo 4,88
Lambayeque 3,94
Ferreafe 4,00
Pimentel 3,44
Eten Ciudad 3,73
Nueva Arica 2,62
Monsef 4,54
Eten puerto 2,93
Oyotn 3,22
Picsi 4,80
Reque 4,30
Zaa 3,04
Santa Rosa 4,44
Illimo 2,10
Mochumi 4,07
Motupe 4,22
Olmos 3,10
Pacora 3,47
Salas 2,92
San Jos 4,22
Tcume 4,14
Posope Alto 3,77
Batn grande 3,12
Jayanca 3,69
Mocupe 3,43
Pampa grande 3,48
c. Factor de subregistro
Debido a la situacin de deterioro de los medidores actuales se ha estimado que los
mismos actualmente presentan 5% para las localidades de Chiclayo, Ferreafe, Pimentel,
Eten Ciudad, Nueva Arica, Monsef, Eten Puerto, Oyotn, Picsi, Reque, Zaa, Santa
Rosa, Illimo, Mochumi, Motupe, Olmos, Pacora, Salas, San Jos, Tcume, Posope Alto,
Batn grande, Jayanca, Mocupe, Pampa Grande, y de 3% para la localidad de de
Lambayeque como factor de subregistro.
d. Factor de prdidas por localidad
Aquellos usuarios que no cuentan con medidor presentan un factor de desperdicio sobre
el consumo del usuario similar (misma categora y rango de consumo) micromedido. Este
36
factor se utiliza en la estimacin de volumen de agua consumido y se detalla en el cuadro
2.4.
Cuadro N 2.4
Factor de desperdicio por localidad
Factor de
Localidad
desperdicio
Chiclayo 32%
Lambayeque 39%
Ferreafe 90%
Pimentel 34%
Eten Ciudad 80%
Nueva Arica 50%
Monsef 75%
Eten puerto 40%
Oyotn 200%
Picsi 0%
Reque 32%
Zaa 160%
Santa Rosa 60%
Illimo 45%
Mochumi 40%
Motupe 140%
Olmos 110%
Pacora 32%
Salas 0%
San Jos 133%
Tcume 71%
Posope Alto -10%
Batn grande 45%
Jayanca 115%
Mocupe 0%
Pampa grande 120%
e. Dotacin de agua potable a la poblacin sin servicio

Para aquellos habitantes que no cuentan con servicio de agua potable a travs de
conexiones domiciliarias se ha estimado una dotacin bsica de 30 l/h/da para las
localidades de Lambayeque, Eten Ciudad, Nueva Arica, Monsef, Eten Puerto, Picsi,
Reque, Illimo, Mochumi, Olmos, Pacora, Salas, Posope Alto, Batan Grande, Mocupe y
Pampa Grande, as como de 40 l/h/da para las localidades de Chiclayo, Ferreafe,
Pimentel, Oyotn, Zaa, Motupe, San Jos, Tcume, Jayanca, y de 50 l/h/da para la
localidad de Santa Rosa.
f. Elasticidad Precio
Se ha considerado una elasticidad precio de -0,24.
g. Elasticidad Ingreso
Se ha considerado una elasticidad ingreso de 0,04.
37
h. Tasa de crecimiento PBI
Se ha considerado una tasa de crecimiento del PBI del mbito de prestacin del servicio
de 3.0% anual.
2.2.2. Poblacin Servida de Agua Potable
La poblacin servida a travs de conexiones domiciliarias en cada localidad se determina

de la aplicacin de la siguiente frmula:
Poblacin servida t= Coberturat * Poblacin Administradat
2.2.3. Conexiones de Agua Potable
El total de conexiones4 para cada categora de usuarios, se obtiene de la sumatoria entre

las conexiones activas y las conexiones inactivas. El nmero de conexiones del ao inicial,
se ha estimado de la lnea de base comercial.
La proyeccin del nmero de conexiones se determina a partir de la aplicacin de los

parmetros: i) nmero de habitantes por vivienda, ii) conexiones con una unidad de uso
sobre total de conexiones y, iii) unidades de uso promedio en conexiones con ms de una
unidad de uso sobre la poblacin servida determinada previamente para cada localidad
En tal sentido, definida la poblacin servida de las localidades, el nmero de conexiones

de la clase residencial se determina de la siguiente frmula:
(1)
PoblacinServidat Conex
Conext *
Hab UU
UU
(1) El ndice (Conex/UU) se determina para las categoras de usuarios domstica y social.
De la aplicacin de la metodologa descrita resulta un incremento de 23.294 del nmero

de conexiones de agua potable. Dicho incremento del nmero de conexiones de agua
potable permitir ampliar la cobertura del servicio, se estima que al trmino del quinto ao
704.796 personas tendrn acceso al servicio de agua potable.
Cuadro N 2.5
Estimacin del nmero de conexiones
Poblacin Servida 603.273 622.302 639.375 658.920 680.255 704.796
Nmero de Conexiones 138.372 142.709 146.609 151.162 156.130 161.666
4La relacin entre unidades de uso y conexiones varan de acuerdo a las localidades administradas por
EPSEL S.A.
38
Grfico N 2.1
Evolucin del nmero de conexiones de agua potable
165.000 161.666
160.000 156.130
155.000 151.162
150.000 146.609
142.709
145.000
138.372
140.000
135.000
130.000
125.000
Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Fuente: Base Comercial EPSEL S.A.

Elaboracin Propia.
Determinado el total de conexiones, la asignacin entre las categoras de usuarios se

realiza en funcin de la participacin de cada categora de usuarios en el total de
conexiones de la localidad.
En las proyecciones del nmero de conexiones se tiene, para cada una de las categoras
de usuarios, las siguientes estimaciones:
1 Total Conexiones.
2 Conexiones Activas.
2.1 Porcentaje de conexiones medidas. (nivel objetivo)
a. Conexiones medidas.
con medidor existente.
con medidor nuevo.
2.2 Porcentaje de conexiones no medidas.
b. Conexiones no medidas.
3 Porcentaje de Conexiones Inactivas. (nivel objetivo)
4 Conexiones Inactivas.
Conexiones medidas
La determinacin de conexiones medidas se obtiene como producto de las conexiones
totales multiplicada por el porcentaje de micromedicin.
Micromedicin
El nivel de micromedicin del ao inicial se obtuvo de la lnea base comercial. Los
resultados de la poltica de micromedicin a exigirse en el prximo quinquenio darn como
resultado un incremento en este ndice, hasta alcanzar el 71%, como se observa a
continuacin.
39
Cuadro N 2.6
Evolucin de niveles de micromedicin
Empresa 13% 22% 28% 37% 55% 71%
Grfico N 2.2
Evolucin de micromedicin
80% 71%
70%
55%
60%
50%
37%
40%
28%
30% 22%
20% 13%
10%
0%
Elaboracin Propia.
Conexiones No Medidas
El nmero de conexiones no medidas es el resultado de la diferencia entre las conexiones
totales y el nmero conexiones medidas. En cada ao del quinquenio, se aprecia la
reduccin del nmero de conexiones no medidas, por efecto de la poltica de
micromedicin a implementar por la empresa.
Conexiones Inactivas
Por su parte, el nmero de conexiones inactivas para cada categora de usuarios y por
localidad, se determina sobre la base de informacin de la lnea base y se aplican los
porcentajes de conexiones objetivo para cada ao.
Los niveles objetivos de porcentaje de conexiones inactivas anual de la empresa para el

servicio de agua potable, se detallan a continuacin.
Cuadro N 2.7
Evolucin del nmero de conexiones de agua inactivas
% Conexiones Inactivas 17% 15% 13% 11% 10% 8%
Conexiones Inactivas 23.364 21.042 19.163 17.019 15.589 13.688

En tal razn, se proyecta la disminucin del nmero conexiones inactivas en el tiempo

como resultado de la mejora de la gestin comercial de la empresa. La poltica de
40
activacin de unidades de uso exigida para el prximo quinquenio contempla al quinto
ao, que el ndice de conexiones inactivas a nivel de empresa disminuya a niveles de 8%
del total de conexiones.
Grfico N 2.3
Evolucin de conexiones de agua inactivas
17%
18%
15%
16%
13%
14%
11%
10%
12%
10% 8%
8%
6%
4%
2%
0%
Elaboracin propia.
Los resultados de la aplicacin de los niveles objetivo de las variables porcentajes de

conexiones medidas y porcentajes de conexiones inactivas determinan cmo se comporta
la evolucin del nmero de conexiones activas e inactiva.
A continuacin se muestra la evolucin de conexiones de agua potable activas e inactivas

para el prximo quinquenio a nivel de empresa.
Cuadro N 2.8
Evolucin del nmero de conexiones de agua inactivas
Conexiones Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Activas 115.783 122.475 128.281 135.005 141.434 148.911
Inactivas 23.438 21.109 19.226 17.079 15.646 13.741
Total 139.221 143.584 147.507 152.084 157.080 162.652
Elaboracin propia.
2.2.4. Volumen Requerido de Agua Potable
El volumen requerido de agua potable por los usuarios del servicio, se obtiene del
producto de: conexiones por cada categora de usuario y rango de consumo por el
consumo medio de cada uno de ellos.
El volumen requerido por cada tipo de usuario parte del consumo medio medido de cada
usuario. El consumo medio medido se basa en la lectura de los usuarios con medidor, al
que se le ha aplicado los factores de subregistro de micromedicin, continuidad del
servicio, elasticidad precio y elasticidad ingreso.
De acuerdo a las inversiones previstas a realizar en el quinquenio por la empresa se ha

estimado que al final del quinto ao, la meta de continuidad del servicio de agua potable
41
ser la del cuadro N 2.9 siendo h1, las horas de continuidad fijadas por la Gerencia de
Supervisin y Fiscalizacin en el ao 1.
Cuadro N 2.9
Continuidad por localidad
Continuidad
Localidad
horas/da
Chiclayo h1+6
Lambayeque h1+6
Ferreafe h1+5
Pimentel h1+5
Eten Ciudad h1+4
Nueva Arica h1+5
Monsef h1+5
Eten puerto h1+5
Oyotn h1+6
Picsi h1+5
Reque h1+4
Zaa h1+5
Santa Rosa h1+5
Illimo h1+5
Mochumi h1+6
Motupe h1+5
Olmos h1+5
Pacora h1+6
Salas h1+5
San Jos h1+5
Tcume h1+5
Posope Alto h1+6
Batn grande h1+5
Jayanca h1+6
Mocupe h1+5
Pampa grande h1+6
Elaboracin Propia.
En tal razn, se ha definido una senda en el factor de continuidad y subregistro para

llegar de la situacin actual a la situacin objetivo.
La respuesta estimada en el consumo, producto del incremento en el precio, es de -0,24

(elasticidad-precio) y ante el incremento del ingreso - directamente proporcional al
crecimiento del PBI - es de 0,04 (elasticidad ingreso).
De esta manera, el volumen requerido de agua potable de los usuarios medidos es el

producto del nmero de usuarios medidos por su consumo medio medido de cada ao,
para cada rango de consumo.
Para estimar el volumen requerido de agua potable por los usuarios no medidos, al
consumo medio medido calculado se le ha aplicado un factor de desperdicio de agua
potable de 1.40. Es decir, que el usuario no medido registra un sobre consumo de 40%
respecto a un usuario medido similar (categora y rango).
42
2.2.5. Agua No Facturada
La empresa muestra altos niveles de agua no facturada por la brecha de las prdidas
tcnicas del sistema y las prdidas comerciales derivadas de la micromedicin y el
nmero de conexiones inactivas que en la prctica estaran haciendo uso del servicio de
agua potable.
La implementacin de programas de rehabilitacin de la infraestructura actual, inversin

en nuevas obras, polticas de micromedicin y activacin de unidades de uso generar
como resultado la reduccin del agua no facturada a lo largo del quinquenio de acuerdo al
cronograma
Cuadro N 2.10
Evolucin porcentaje Agua no facturada
Agua no Facturada ANF ANF-1 ANF-4 ANF-7 ANF-8
Elaboracin propia.
2.2.6. Volumen Demandado de Agua Potable
Para la poblacin sin servicio se ha definido un volumen de agua potable requerido en

funcin a la dotacin bsica por habitante.
Los resultados obtenidos del volumen de agua requerido por tipo de usuario y demanda
total, que incluye las prdidas tcnicas estimadas, se presentan a continuacin.
Cuadro N 2.11
Evolucin del volumen demandado de agua potable (mil m3/mes).
Facturados Medidos 6.081.407 8.657.200 10.802.636 13.675.731 19.707.770 25.047.315
Consumo Facturado Facturados No Medidos 24.923.724 23.166.165 21.788.900 19.086.149 13.278.495 7.874.585
TOTAL 31.005.131 31.823.365 32.591.536 32.761.880 32.986.266 32.921.900
Facturados Medidos 300.116 314.764 285.617 228.788 151.573 550
Facturados No Medidos 6.031.453 3.125.829 2.702.702 2.054.250 134.133 71.715
Perdidas No Tcnicas Inactivos 4.316.430 3.563.316 3.237.805 2.832.461 2.494.058 2.202.174
Poblacion No servida 2.938.579 2.899.767 2.894.884 2.860.075 2.806.015 2.710.077
TOTAL 13.586.578 9.903.676 9.121.008 7.975.575 5.585.778 4.984.516
Perdidas Tcnicas TOTAL 4.900.404 4.546.176 4.409.862 4.261.160 4.012.787 3.840.088
Demanda Usuarios Ao 44.591.709 41.727.041 41.712.543 40.737.455 38.572.044 37.906.416
Demanda Total Ao 51.520.840 48.145.602 47.948.271 46.708.338 44.119.421 43.178.025
Elaboracin Propia.
2.2.7. Dotacin del consumo de agua potable
43
Los resultados de las polticas de ampliacin de la cobertura del servicio de agua potable,
la poltica de micromedicin y la poltica de activacin de cuentas inactivas generarn un
mejor uso del recurso de agua potable. As, el volumen producido por habitante decrece al
reducirse las prdidas comerciales y tcnicas de la empresa.
Grfico N 2.5
Evolucin de dotacin y produccin de agua por habitante (lts/hab/da)
3.899
4.000 3.684 3.625
3.507
3.407
3.230 3.195 3.326 3.234
3.500 3.098
2.952
2.877
3.000
2.500
2.000
1.500
1.000
500
0
Volumen Requerido Volumen Producido
Elaboracin propia.
2.3. Estimacin de la demanda del servicio de alcantarillado
La demanda por el servicio de alcantarillado esta definida por el volumen de aguas

residuales que se vierte a la red de alcantarillado. Este total est conformado por el
volumen de aguas residuales producto de la demanda de agua potable de la categora de
usuario respectiva y la proporcin de la demanda de agua que se estima se vierte a la red
de alcantarillado. Posteriormente, al volumen de agua potable vertida a la red de
alcantarillado, otras contribuciones, como la infiltracin por apa fretica, infiltraciones de
lluvias y prdidas.
Para tal efecto, a partir de la estimacin de la poblacin administrada, se definirn los

niveles de cobertura del servicio de alcantarillado, estimando la poblacin efectivamente
servida de este servicio.
De la determinacin de la poblacin servida se estima el nmero de conexiones por cada

categora de usuario, lo cual dado el volumen requerido de agua por cada localidad
determinar el volumen de agua vertida a la red y la demanda por el servicio de
alcantarillado que enfrentar la empresa en los prximos aos.
2.3.1 Parmetros Empleados
Para estimar la demanda por el servicio de alcantarillado se ha empleado los parmetros

referidos en la demanda por servicio de agua potable y el siguiente parmetro:
Contribucin al alcantarillado
44
Del volumen requerido de agua potable por categora de usuario se ha considerado que el
80% del mismo ser vertido en la red de alcantarillado.
2.3.2 Poblacin Servida de Alcantarillado
La poblacin servida con el servicio de alcantarillado, se estima multiplicando el nivel

objetivo de cobertura de servicio de alcantarillado a la poblacin administrada por la EPS.
2.3.3 Conexiones de Alcantarillado
El nmero de conexiones de alcantarillado se estima de manera similar a lo realizado en el

servicio de agua potable. Para el ao inicial, el nmero de conexiones se ha estimado de
la base comercial de la empresa, habindose proyectado a nivel de cada localidad y cada
categora de usuario.
El nmero de conexiones de alcantarillado se incrementa de 123.416 conexiones el ao

base a 145.507 al trmino del quinto ao. Adems, la poblacin beneficiaria se
incrementara en 94.235 personas, en el quinquenio.
Cuadro N 2.12
Estimacin del nmero de conexiones
Poblacin Servida 542.302 562.069 575.084 591.496 618.542 636.537
Nmero de
123.416 128.140 131.060 134.878 141.345 145.507
Conexiones
Elaboracin Propia.
Grafico N 2.6
Evolucin del nmero de conexiones de alcantarillado
145.507
156.000
134.878 141.345
131.060
128.140
136.000 123.416
116.000
96.000
76.000
56.000
36.000
Elaboracin propia.
En las proyecciones del nmero de conexiones se tiene, para cada categora de usuarios,
las siguientes estimaciones:
a. Total Conexiones
b. Conexiones Activas
Conexiones activas con medidor de agua
45
Conexiones activas sin medidor de agua
c. Porcentaje de Conexiones Inactivas
Conexiones activas con medidor de agua

El nmero de conexiones de alcantarillado con medidor de agua surge del producto entre
la cantidad de conexiones alcantarillado activas y la meta de unidades de uso medidas de
agua determinada. La cantidad de conexiones de alcantarillado sin medidor de agua, para
cada localidad y para cada categora de usuarios, surge de la diferencia entre las
conexiones activas de alcantarillado y las conexiones de alcantarillado con servicio de
agua con medidor.
Las conexiones inactivas de alcantarillado parte del nmero de conexiones de uso
inactivas para cada categora de usuarios y por localidad determinada en la lnea base, y
se aplican los porcentajes de unidades de uso inactivas objetivo para cada ao en cada
localidad.
El nmero de conexiones inactivas se estima que se reduzca en el tiempo como resultado

de la mejora de la gestin comercial realizada por la empresa. La poltica de activacin de
conexin exigida para el prximo quinquenio generar como resultados que el ndice de
conexiones inactivas decrezca a 8% del total de conexiones de alcantarillado en el quinto
ao.
Cuadro N 2.12
Evolucin del nmero de conexiones de alcantarillado inactivas
% Conexiones Inactivas 16% 14% 13% 11% 9% 8%
Conexiones Inactivas 19.887 18.038 16.388 14.822 13.249 11.609
Elaboracin Propia.
Grfico N 2.8
Evolucin de conexiones inactivas
16%
18%
16% 14%
13%
14%
11%
12%
9%
10% 8%
8%
6%
4%
2%
0%
46
Elaboracin propia.
Los resultados de la aplicacin de los niveles objetivo del porcentaje de conexiones

inactivas determinan como se comporta la evolucin del nmero de conexiones por
categora de usuario y su distribucin entre activas e inactivas. Los resultados por
categora de usuario de esta evolucin de conexiones activas e inactivas se presentan a
continuacin:
Cuadro N 2.13
Evolucin del nmero de conexiones de alcantarillado.
Conexiones Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Activas 104.346 110.859 115.449 120.855 128.919 134.744
Inactivas 19.949 18.096 16.443 14.874 13.297 11.654
Total 124.295 128.955 131.892 135.729 142.216 146.398
Fuente: Base Comercial EPSEL S.A.
Elaboracin Propia.
2.3.4 Volumen de Aguas Servidas
El volumen de aguas servidas vertidas en la red, est compuesto por el volumen producto
del consumo de agua potable de los usuarios y el volumen de agua producto de otras
contribuciones.
El volumen de aguas servidas, producto de los usuarios del servicio de agua potable se
determina por el producto de la demanda de agua potable por el factor de contribucin al
alcantarillado, 80%, aplicando a este producto la relacin entre la cobertura de agua
potable y de alcantarillado a efectos de reflejar la demanda de este servicio.
3. Balance Oferta y Demanda en cada Etapa del Proceso

Productivo
Identificada la capacidad de oferta de la empresa, a partir del diagnstico operacional del
ao base 2008 y los estimados de demanda por los servicios de saneamiento en estas
seccin del Plan Maestro Optimizado, se determinar el balance de oferta demanda por
sistema tcnico de cada etapa del proceso productivo a fin de establecer el requerimiento
de inversiones y cmo a partir de las mismas evoluciona dicho balance. Las etapas del
proceso productivo a determinar el balance sern:
a) Captacin de Agua.
b) Tratamiento de agua cruda.
c) Tratamiento de Aguas Servidas.
d) Almacenamiento.
47
Cabe sealar que este anlisis se desarrollar para las cuatro localidades mas grandes
que administra EPSEL S.A. las cuales conforma mas del 75% de total de poblacin
servida, analizando el balance de oferta y demanda (incluyendo el efecto de las nuevas
inversiones).
Localidad de Chiclayo
Captacin
De acuerdo con el diagnstico operacional, la capacidad de captacin del sistema de agua

de la localidad de Chiclayo est dada por dos tipos de fuente, la superficial (1400 lps), y la
subterrnea (20 lps), cuya capacidad conjunta es de 1420 lps.
De acuerdo a su balance proyectado la captacin de dicha localidad cubre su demanda

proyectada. Sin embargo, durante el primer ao, se tiene planeado la adquisicin de
equipos para pozos tubulares (Pozo Cerropn), as como en el quinto ao se tiene
proyectado la construccin de un pozo tubular el cual incluye caseta de bombeo y
equipamiento, as como, la adquisicin de equipos para pozos tubulares (Pozo Electro
Norte- Los Sauces).
Grfico N 3.1.
Captacin a nivel de localidad de Chiclayo
Adquisicin de Equipos para Pozo tubular 20 lps

2.550
pozos tubulares 20 lps Pozo Electro Norte 40 lps
2.050
1.550
LPS
1.050
550
50
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
Aos
OFERTA DEMANDA
Fuente: Plan Maestro Optimizado EPSEL S.A.

Elaboracin propia
Tratamiento de agua cruda
De acuerdo con el diagnostico operacional, la capacidad de tratamiento del sistema de

agua potable en la ciudad de Chiclayo es de 1400 lps, la cual cubre la demanda existente.
Dentro de los planes de inversin se considera para el ao 3 el mejoramiento de la Planta

N 1 del tipo patentado con un aumento en 250 lps.
Grfico N 3.2.
Tratamiento de agua cruda a nivel de localidad de Chiclayo
48
3.050
Mejoramiento de PTA N 1
2.550
2.050
LPS
1.550
1.050
550
50
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
Aos
OFERTA DEMANDA

Elaboracin propia
Tratamiento de aguas Servidas
Actualmente, existen dos plantas de tratamiento de aguas residuales en la localidad de

Chiclayo con una capacidad de tratamiento de 980 lps. Con la cual se cubre las
necesidades de la ciudad, por lo que no se tiene proyectados inversiones en ampliacin
durante el quinquenio.
Grfico N 3.3
Tratamiento aguas servidas a nivel de la localidad de Chiclayo
1.500
1.300
1.100
900
LPS
700
500
300
100
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
Aos
OFERTA DEMANDA

Elaboracin propia
Almacenamiento
La capacidad de almacenamiento en la ciudad de Chiclayo es actualmente de 14.300 m3,

los cuales no cubren la demanda actual de la ciudad.
Dado que actualmente la demanda es mayor que la oferta, se tiene programado dentro de
los planes de inversin, la construccin de dos reservorios durante el quinquenio, uno de
350 m3 durante el segundo ao y el otro de 5.000 m3 durante el quinto ao, asimismo se
49
planea la construccin de un tanque elevado de 200 m3 durante el tercer ao, con lo que
se tiene proyectado que la oferta supera a la demanda a partir del sexto ao.
Grfico N 3.4
Almacenamiento a nivel de localidad de Chiclayo
50.000
Reservorio de 350 m3 Reservorio de 5.000 m3

40.000
30.000
M3
20.000
10.000 Tanque elvado de 200 m3
0
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
Aos
OFERTA DEMANDA

Elaboracin propia
Localidad de Lambayeque
Captacin
De acuerdo al diagnostico operacional, el sistema de agua potable de la localidad de

Lambayeque est dada por dos tipos de fuente, la superficial (110 lps) y subterrnea (20
lps), cuya capacidad conjunta es de 130 lps.
De acuerdo a su balance proyectado la captacin de dicha localidad cubre su demanda

proyectada, por lo que no se tienen planeado inversiones en el quinquenio.
Grfico N 3.5
Captacin a nivel de localidad de Lambayeque
50
400
350
300
250
LPS
200
150
100
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
Aos
OFERTA DEMANDA

Elaboracin propia
De acuerdo con el diagnostico operacional, la capacidad de tratamiento actual del sistema

de agua potable es de 160 lps.
Dentro de los planes de inversin se proyecta que la oferta supere a la demanda durante
el quinquenio, as mismo, se tiene planeado la construccin de filtros en la planta de
tratamiento existente durante el segundo ao, as como el mejoramiento de la Planta de
Tratamiento N 1.
Grfico N 3.6
Tratamiento agua cruda a nivel de localidad de Lambayeque
300
Construccin de filtros
PTA
250
Mejoramiento PTA N 1
200
LPS
150
100
50
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
Aos
OFERTA DEMANDA

Elaboracin propia
Tratamiento de aguas servidas
51
La localidad de Lambayeque tiene capacidad de tratamiento de aguas servidas de 100 lps;
la cual cubre la demanda de la localidad.
Dentro de los planes de inversin, se proyecta la construccin de dos lagunas secundarias

y el mejoramiento de dos lagunas primarias durante el primer ao, as como ampliar la
Planta de Tratamiento de Aguas Residuales durante el cuarto ao.
Grfico N 3.7
Tratamiento de aguas servidas
250
Construccin 2 lagunas
secundarias Ampliacin Pta de
200 Mejoramiento 2 lagunas Aguas Residuales
primarias
LPS
150
100
50
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
OFERTA Aos DEMANDA

Elaboracin propia
Almacenamiento
La localidad de Lambayeque tiene una capacidad de almacenamiento de 3.200 m3. Esta

capacidad es suficiente para cubrir la demanda local con una gran brecha, sin embargo,
se tiene proyectado la construccin de un reservorio elevado de 350 m3 durante el
segundo.
Grfico N 3.8
Almacenamiento a nivel de localidad de Lambayeque
7.500
Reservorio
6.000 Elevado 350
m3
4.500
M3
3.000
1.500
0
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
Aos
OFERTA DEMANDA

Elaboracin propia
Localidad de Ferreafe
52
Captacin
De acuerdo con el diagnstico operacional, la capacidad de captacin del sistema de agua

de la ciudad de Ferreafe proviene de fuentes subterrneas (83 lps), la cual puede cubrir
la demanda proyectada hasta los prximos treinta aos. Debido a ello solo se tienen
planeado inversiones en renovacin de equipos y cloradores durante el quinquenio.
Grfico N 3.9.
Captacin a nivel de localidad de Ferreafe
250
Renovacin de Renovacin de
Equipos (4 pozos Cloradores
200 existentes)
150
LPS
100
50
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
Aos
OFERTA DEMANDA

Elaboracin propia
Actualmente la ciudad de Ferrreafe se abastece de fuentes subterrneas, por lo que

dicha localidad en la actualidad no requiere de una Planta de Tratamiento.
Tratamiento Aguas Servidas a nivel de la localidad de Ferreafe
Actualmente, la capacidad de tratamiento de aguas servidas que presenta la ciudad de

Ferreafe es de 71 lps, lo cual cubre la demanda para dicha localidad.
Dentro de los planes de inversin en el quinquenio se tiene programada obras en

mejoramiento durante el primer, segundo y cuarto ao.
Grfico N 3.10
Tratamiento de aguas Servidas
53
200
Mejoramiento de Lagunas
150 Construcci cerco perimtrico
Laguna de oxidacin
LPS
100
50
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
Aos
OFERTA DEMANDA

Elaboracin propia
Almacenamiento
La capacidad de almacenamiento de la localidad de Ferreafe es de 1.500 m3. Segn el

grfico del balance se aprecia, que para el horizonte de proyeccin de 30 aos, dicha
estructura resulta suficiente para cubrir la demanda de dicha localidad.
Grfico N 3.11
Almacenamiento a nivel de localidad de Ferreafe
5.000
4.000
3.000
M3
2.000
1.000
0
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
Aos
OFERTA DEMANDA

Elaboracin propia
54
Localidad de Pimentel
Captacin
De acuerdo con le diagnostico operacional, la capacidad de captacin del sistema de agua

potable es de 121 lps, proveniente de fuentes superficiales, la cual cubre la demanda
proyectada, debido a ello no se tiene programada inversin alguna durante el quinquenio.
Grfico N 3.12.
Captacin a nivel de localidad de Pimentel
350
300
250
LPS
200
150
100
50
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
OFERTA Aos DEMANDA

Elaboracin propia
La localidad de Pimentel no cuenta con una planta de tratamiento y no se tienen proyectos

de tratamiento de agua para la localidad.
Grfico N 3.13.
Tratamiento de agua cruda a nivel de la localidad de Pimentel
300
250
200
150
LPS
100
50
0
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
Aos
OFERTA DEMANDA

Elaboracin propia
55
Tratamiento de Aguas Servidas
Actualmente, Pimentel tiene capacidad instalada de tratamiento de aguas servidas de 31

lps, la cual no cubre la demanda para la localidad. Sin embargo, dentro de los planes de
inversin, se tiene planeado la rehabilitacin de la laguna de estabilizacin durante el
primer ao.
Grfico N 3.14
Tratamiento de aguas servidas Pimentel
160 Rehabilitacin de la laguna

de estabilizacin
LPS
110
60
10
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
Aos
OFERTA DEMANDA

Elaboracin propia
Almacenamiento
La capacidad de almacenamiento en la localidad de Pimentel es de 2.450 m3. Segn el

grfico del balance se aprecia que, para el quinquenio, dicha estructura resultar
suficiente para cubrir la demanda de dicha localidad.
Grfico N 3.15
Almacenamiento a nivel de localidad de Pimentel
5.000
4.000
3.000
M3
2.000
1.000
0
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
Aos
OFERTA DEMANDA

Elaboracin propia
56
4. PROGRAMA DE INVERSIONES
Sobre la base del anlisis de Balance Oferta y Demanda de los servicios de agua potable
y alcantarillado elaborados para todo el horizonte de planeamiento del PMO, se han
determinado los requerimientos de inversin para ampliar la capacidad de oferta de cada
uno de los componentes de los sistemas de agua potable y alcantarillado, los cuales
deben solucionar por lo menos el dficit previsto para los siguientes cinco aos.
En el presente captulo se realizar un anlisis tcnico y econmico de las alternativas de

inversin propuestas para los primeros cinco aos, estas inversiones estn referidas a
obras de ampliacin, de mejoramiento y de rehabilitacin. Debido a que las empresas
tienen dificultades para atraer financiamiento, no se propone un mayor nivel de metas de
cobertura en alcantarillado y en tratamiento de las aguas servidas.
El programa incluye inversiones endgenas que son referidas directamente a las metas,
tales como micromedicin, redes secundarias de agua y alcantarillado. Estos se han
presupuestado a costos eficientes, mientras que las inversiones exgenas son
sustentadas con sus presupuestos analticos y con sus respectivos perfiles.
4.1 Inversiones en Agua Potable
Durante el primer quinquenio se ejecutar las obras priorizadas de acuerdo con la

siguiente descripcin:
4.1.1 Obras de Ampliacin
a) Captacin Subterrnea.
Chiclayo
Se tiene proyectado la adquisicin de equipos para pozos tubulares con una inversin de
S/. 97.612 en el segundo ao; la construccin de una caseta tubular (SNIP 49514) de 20
l/s con una inversin de S/. 371.510 en el ao 4; y la adquisicin de equipos para pozo
Electronorte - Los Sauces de 40 l/s con una inversin de S/. 195.225 en el ao 4.
Cuidad Eten
Se tiene proyectado la inversin en la recuperacin del fondo de lecho de pozo (incluye

caseta y equipo de bombeo) en el ao 2 con una inversin de S/. 102.185; la construccin
de un nuevo pozo de 15 l/s a entrar en ejecucin en el ao 4 con un financiamiento de S/
428.500.
Nueva Arica
Renovacin de equipo mecnico elctrico de pozo y cloradores con una inversin de S/.
112.207 a entrar en ejecucin en el ao 1.
Reque
57
Perforacin y equipamiento de pozo de 15 l/s, caseta de bombeo, instalaciones elctricas
y adquisicin de terreno con un costo de inversin de S/. 320.630 a entrar en ejecucin en
el ao 2.
Santa Rosa
Perforacin de pozo tubular 1 con una inversin de S/. 559.854 y pozo tubular 2 con una
inversin de S/. 570.761 que entrarn en ejecucin en el ao 3.
Mochum
Construccin de pozo tubular (SNIP 28868) con una inversin de S/. 415.853, el cual
entrar en ejecucin en el ao 4.
Olmos
Reactivacin de pozo Filoque de 35 l/s con una inversin de S/. 329.293 a entrar en
ejecucin en el ao 1;
Salas
Ampliacin de equipos de pozo existente con una inversin de S/. 97.613 a entrar en
ejecucin en el ao 1.
Tcume
Perforacin de pozo 2 (pozo de reemplazo) con capacidad de 28 l/s con una inversin de
S/. 625.554 a entrar en ejecucin en el ao 1.
b) Captacin Superficial.
Lambayeque
Se tiene proyectado la ampliacin de la estructura de captacin en 28 l/s a entrar en

funcionamiento en el ao 1 con una inversin de S/. 41.057.
c) Pre tratamiento
Chiclayo
Construccin de desarenador Boro I con capacidad de 1.500 m3 y un monto de inversin

de S/. 1.200.000 a entrar en ejecucin en el tercer ao.
d) Conduccin Agua Cruda
No se propone ejecutar obras para ampliar unidades de pretratamiento.
e) Tratamiento de Agua
Chiclayo
58
Ampliacin de la planta N 1 de tipo patentado de 750 l/s a 1000 l/s con una inversin de
S/. 3.500.000 a entrar en funcionamiento en el ao 4.
Lambayeque
Construccin de filtros en planta existente con incremento de 28 l/s con un costo de S/.
f) Conduccin Agua Potable
Chiclayo
Se propone la construccin de una lnea de suministro de 3 de 1.2 Km., con una inversin
de S/. 227.515 a entrar en funcionamiento en el ao 1.
Se propone la construccin de una lnea de conduccin de 355 mm. de 2,6 km. Con una
inversin de S/. 2.6 km. y una inversin de S/. 1.439.507 a entrar en ejecucin en el ao
4.
Lambayeque
Se propone la construccin de una lnea de conduccin de 731 metros, con una inversin
de S/. 258.552 a entrar en ejecucin en el ao 1.
Se propone la construccin de una lnea de aduccin de 780 metros con una inversin de
Se propone la construccin de una lnea de conduccin de 350 metros con una inversin
de S/. 25.224. a entrar en ejecucin en el ao 1.
Ferreafe
Instalacin de tubera de 200 mm. con una extensin de 975 metros el cual tendr una
inversin de S/. 126.362 a entrar en ejecucin en el ao 1.
Ciudad Eten
Instalacin de linea de impulsin de estacin de bombeo con una extensin de 400 metros
con una inversin de S/. 159.775 en el ao 3.
Puerto Eten
Instalacin de lnea de conduccin de 110 mm. con extensin de 97 metros proyectndose

invertir S/. 9.238 en el ao 1. Instalacin de lnea de impulsin de 110 mm. con una
extensin de 374 metros proyectndose invertir S/. 57.258 en el ao 1.
Santa Rosa
Instalacin de 550 ml de lnea de aduccin con una inversin de S/. 73.428 a entrar en
ejecucin en el ao 3; instalacin de lneas de impulsin N 1 y N 2 de 1.771 ml con una
inversin de S/. 1.099.354 cada uno a entrar en ejecucin en el ao 3.
Jayanca
59
Instalacin de lnea de impulsin de 160 mm. con extensin de 1.095 metros
proyectndose invertir S/. 81.554 en el ao 2.
g) Almacenamiento
Se tiene proyectado la construccin de reservorios tal cual se enumera a continuacin:
Cuadro N 4.1
Ampliacin en Almacenamiento.
Soles (S/.) Capacidad
Localidad
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 M3
358.234 - - - - 350
Chiclayo
- 291.625 - - - 200
- - - 1.920.000 - 5000
315.937 - - - - 320
Lambayeque
- - - 2.008.241 - 3000
Ciudad Eten - - 541.796 - - 500
Puerto Eten - 275.183 - - - 150
Santa Rosa - - 682.001 - - 800
Mochum - - - 623.780 - 400
142.648 - - - - 500
Olmos
668.132 - - - - 700
Tcume - 324.788 - - - 415
Jayanca - 636.122 - - - 350
Elaboracin Propia
h) Estaciones de Bombeo
Puerto Eten
Se tiene proyectado al instalacin de una cisterna de rebombeo de 90 m3 de 12 l/s con

una inversin de S/. 245.463 a entrar en ejecucin en el ao 1.
i) Red de distribucin Primaria
Cuadro N 4.2
Ampliacin de Redes de Distribucin Primaria
Soles (S/.)
Localidad
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
ml 2.235 1.708 1.882 - -
Chiclayo
S/. 276.267 520.832 700.752 - -
metros - - 1.815 - -
Pimentel
S/. - - 888.815 - -
metros 246 607 2.000 1920 883
Ciudad Eten
S/. 12.669 31.280 251.044 98863 45.486
metros - 63 - - -
Tcume
S/. - 7.455 - - -
Elaboracin Propia
60
j) Red de distribucin Secundaria
Se tiene proyectado la ampliacin de la red secundaria de agua potable conforme al

siguiente cronograma:
Cuadro N 4.3
Ampliacin de Redes de Distribucin Secundaria
Soles (S/.)
Localidad
ml 17.702 18.060 20.066 34.092 36.444
Chiclayo
S/. 1.215.882 757.071 809.670 4.660.041 1.149.291
metros 8.717 16240 11243 17312 17873
Lambayeque
S/. 91.315 87.759 102.899 93.547 96.579
metros 2.760 328 332 1,160 1,599
Ferreafe
S/. 162.568 30,038 30,366 106,105 146,218
metros 2.896 3.147 8088 3.418 2.924
Pimentel
S/. 208.810 181.903 565.790 197.558 168.972
metros 246 607 2.000 1.920 883
Ciudad Eten
S/. 12.669 31.280 251.044 98.863 45.486
metros 115 153 155 156 112
Nueva Arica
S/. 15.371 20.453 20.637 20.823 14.942
metros 389 379 383 388 393
Monsef
S/. 25.548 24.848 25.159 25.473 25.792
metros 1.915 163 164 165 62
Puerto Eten
S/. 156.586 9.487 9.524 9.561 3.587
metros 1.658 524 2.009 340 346
Oyotn
S/. 96.183 30.406 127.895 19.742 20.097
metros 312 421 299 308 317
Picsi
S/. 19.679 26.513 18.856 19.416 19.991
Reque metros 132 215 283 223 226
S/. 9.615 15.725 20.641 16.274 16.531
Zaa metros 53 56 56 57 57
S/. 5.530 5.808 5.849 5.891 5.932
ml 528 647 1.005 840 633
Santa Rosa
S/. 37.602 46.120 6.600 30.605 9.963
ml 1.442 528 535 542 550
Illimo
S/. 91.233 37.266 37.768 38.274 38.786
ml 148 149 349 157 160
Mochum
S/. 8.569 8.658 20.245 9.103 9.257
ml 977 491 501 511 522
Motupe
S/. 78.506 27.784 28.359 28.945 29.543
ml 2.800 - 2.728 283 1.755
Olmos
S/. 526.907 - 144.943 18.949 117.580
ml 84 100 102 103 105
Pacora
S/. 4.850 5.794 5.884 5.976 6.068
ml 13851 13661 13879 14100 14324
San Jos
S/. 13.309 13.127 13.336 13.548 13.763
ml 166 178 181 185 188
Tcume
S/. 12.335 10.480 10.688 10.901 11.117
61
metros 107 4.094 131 132 133
Jayanca
S/. 6.956 265.142 8.515 8.575 8.636
Elaboracin Propia
k) Micromedicin
Se tiene proyectado la instalacin de micromedidores conforme al siguiente cronograma:
Cuadro N 4.4
Ampliacin de Micromedidores
Soles (S/.)
Localidad
S/. 5.859 3.752 8.099 20.740 20.600
Chiclayo
Unid 417.650 267.410 577.279 1.478.315 1.468.338
S/. 2.684 987 667 1.175 1.290
Lambayeque
Unid 253.402 70.361 47.528 83.726 91.953
S/. 5 698 791 890 1.042
Ferreafe
Unid 324 49.720 56.394 63.443 74.243
S/. 453 784 1.030 1.119 1.249
Pimentel
Unid 32.289 55.865 73.443 79.747 89.008
S/. 251 282 331 486 477
Eten Ciudad
Unid 17.904 20.074 23.577 34.636 34.012
S/. 64 72 81 90 95
Nueva Arica
Unid 4.592 5.114 5.743 6.405 6.800
S/. 477 495 492 558 238
Monsef
Unid 34.005 35.307 35.102 796.512 16.964
S/. 69 79 92 106 115
Eten Puerto
Unid 4.947 5.597 6.524 7.534 8.202
S/. 135 150 222 203 226
Oyotun
Unid 9.647 10.681 15.809 14.438 16.106
S/. 115 135 147 164 182
Picsi
Unid 8.221 9.599 10.457 11.664 13.004
S/. 173 181 202 217 236
Reque
Unid 12.302 12.875 14.374 15.458 16.801
S/. 110 117 126 136 147
Zaa
Unid 7.857 8.317 8.981 9.685 10.449
S/. 229 253 295 339 354
Santa Rosa
Unid 16.353 18.061 21.056 24.188 25.230
S/. 126 147 175 205 225
Illimo
Unid 8.975 10.464 12.444 14.589 16.028
S/. 131 157 198 220 251
Mochum
Unid 9.322 11.210 14.094 15.696 17.917
S/. 349 356 413 474 532
Motupe
Unid 24.893 25.379 29.442 33.751 37.953
S/. 234 267 339 449 552
Olmos
Unid 332.960 19.022 24.177 31.977 39.317
S/. 114 110 119 129 139
Pacora
Unid 8.147 7.843 8.508 9.185 9.898
S/. 15 22 26 30 35
Salas
Unid 1.049 1.575 1.849 2.146 2.466
S/. 233 280 326 375 427
San Jos
Unid 16.623 19.925 23.260 26.765 30.449
Tucume S/. 163 178 199 219 230
62
Unid 11.605 12.717 14.152 15.614 16.413
S/. 179 227 273 324 379
Posope Alto
Unid 12.784 16.156 19.489 23.096 26.987
S/. 44 83 94 106 119
Batangrande
Unid 3.164 5.887 6.681 7.543 8.478
S/. 198 203 374 59 229
Jayanca
Unid 14.105 14.497 26.633 4.192 16.350
S/. 148 151 167 185 204
Mocupe
Unid 10.584 10.771 11.937 13.190 14.535
S/. 82 82 87 92 97
Pampagrande
Unid 5.850 5.818 6.167 6.526 6.895
S/. 12.643 10.245 15.363 29.086 29.669
TOTAL
Unid 1.279.554 730.246 1.095.101 2.830.021 2.114.799
Elaboracin Propia
l) Conexiones Domiciliarias de Agua Potable
Se tiene proyectado la ampliacin de conexiones de agua potable conforme al siguiente

cronograma:
Cuadro N 4.5
Ampliacin de Conexiones de Agua Potable
Soles (S/.)
Localidad
Unid 2.383 2.084 2.248 2.536 3.192
Chiclayo
S/. 889.039 489.604 598.591 2.012.251 751.511
Unid 340 322 333 344 355
Lambayeque
S/. 850.504 82.538 90.901 87.981 90.833
Unid 206 91 92 322 444
Ferreafe
S/. 134.368 23.366 23.621 82.538 113.741
Unid 433 471 667 511 437
Pimentel
S/. 147.152 120.504 131.641 130.875 111.938
Unid 71 70 71 223 102
Eten Ciudad
S/. 18.088 18.039 97.005 57.014 26.232
Unid 17 23 23 24 17
Nueva Arica
S/. 4.394 5.911 5.964 6.017 4.318
Unid 66 64 65 66 67
Monsef
S/. 16.896 16.433 16.638 114.780 17.056
Unid 23 24 25 25 9
Eten Puerto
S/. 50.610 6.270 6.294 6.319 2.370
Unid 179 56 207 37 37
Oyotun
S/. 45.737 14.459 68.029 9.388 9.556
Unid 41 55 39 40 42
Picsi
S/. 10.444 14.114 10.038 10.336 10.642
Unid 22 35 46 37 37
Reque
S/. 5.537 9.056 11.887 9.373 9.521
Unid 9 10 10 10 10
Zaa
S/. 2.321 2.438 2.455 2.473 2.490
Unid 63 77 93 96 70
Santa Rosa
S/. 16.127 19.641 37.307 31.868 25.501
Unid 74 80 81 82 83
Illimo
S/. 17.891 20.365 28.750 20.916 21.196
Mochum Unid 27 28 65 29 29
63
S/. 6.991 7.064 16.517 7.427 7.553
Unid 74 65 66 68 69
Motupe
S/. 26.217 16.625 16.969 17.319 17.677
Unid 69 69 140 233 240
Olmos
S/. 47.155 17.608 265.263 59.574 61.554
Unid 15 17 17 17 18
Pacora
S/. 3.750 4.321 4.388 4.456 4.525
Unid 8 9 9 10 10
Salas
S/. 1.923 2.347 2.425 2.505 2.588
Unid 41 42 42 43 44
San Jos
S/. 10.605 10.670 10.840 11.012 11.188
Unid 29 31 32 32 33
Tucume
S/. 9.917 7.953 8.111 8.272 8.436
Unid 54 76 77 79 81
Posope Alto
S/. 13.871 19.359 19.776 20.200 20.631
Unid 35 35 37 38 40
Batangrande
S/. 8.847 9.074 9.448 9.837 10.241
Unid 12 15 15 15 15
Jayanca
S/. 3.070 3.733 3.759 3.785 3.812
Unid 35 38 39 40 42
Mocupe
S/. 8.984 9.818 10.088 10.365 10.649
Unid 12 12 12 12 12
Pampagrande
S/. 3.075 3.377 3.405 3.433 3.461
Unid 4.337 3.899 4.551 4.967 5.535
TOTAL
S/. 2.353.514 954.686 1.500.111 2.740.314 1.359.222
Elaboracin Propia
64
4.1.2 Obras de Mejoramiento y Renovacin Agua
a) Captacin Subterrnea
Chiclayo
Renovacin de cloradores en el ao 1 y en el ao 3 con una inversin de S/. 4.865 por

cada ao.
Ferreafe
Renovacin de equipos de los cuatro pozos existentes por S/ 90.451 y renovacin de

cloradores con una inversin de S/. 24,324 a efectuarse en el ao 1.
Ciudad Eten
Se tiene proyectado la inversin en la recuperacin del fondo de lecho de pozo (incluye

caseta y equipo de bombeo) en el ao 2 con una inversin de S/. 102.185; la construccin
de un nuevo pozo de 15 l/s a entrar en ejecucin en el ao 4 con un financiamiento de S/
428.500.
Nueva Arica
Renovacin de equipo mecnico elctrico de pozo y cloradotes con una inversin de S/.
Monsef
Renovacin de cloradores con una inversin de S/. 14.595 a entrar en ejecucin en el ao

1, renovacin de equipos mecnico elctricos de los pozos 1, 2 y 3, con una inversin de
S/. 97.613 cada uno a entrar en ejecucin en el ao 4.
Puerto Eten
Rehabilitacin de pozo N 1 a 34 l/s. con una inversin de S/. 120.668, renovacin de

cloradores con una inversin de S/. 4.865 a entrar en ejecucin en el ao 4, renovacin de
equipo electro mecnico del pozo 1 con una inversin de S/. 97.613 a entrar en ejecucin
en el ao 4.
Oyotn

1; renovacin de equipo mecnico elctrico del pozo N 1 con una inversin de S/. 97.613
a entrar en ejecucin en el ao 3.
Picsi

1; Renovacin de equipo mecnico elctrico de pozo con una inversin de S/. 97.613 a
Reque

1, renovacin de equipamiento mecnico de pozo 1 con una inversin de S/. 97.613 a
65
entrar en ejecucin en el ao 2, renovacin de equipamiento mecnico de pozo 1 con una
Zaa
Renovacin de cloradores con un a inversin de S/. 14.595 a entrar en ejecucin en el ao

1, renovacin de equipo mecnico elctrico del pozo 1 con una inversin de S/. 97.613 a
entrar en funcionamiento en el ao 3.
Santa Rosa
Renovacin de cloradores con una inversin de S/. 4865 a entrar en ejecucin en el ao 1,

renovacin de equipo mecnico elctrico del pozo 1 con una inversin de S/. 97.613 a
Illimo
Renovacin de equipo mecnico elctrico del pozo N 1 con una inversin de S/. 97.613 a
entrar en ejecucin en el ao 1; renovacin de cloradores con una inversin de S/. 4.865 a
Mochum

1, renovacin de equipo mecnico elctrico de pozo N 1 con una inversin de S/. 97.613
a entrar en ejecucin en el ao 2; renovacin de cloradores con una inversin de S/. 4.865
Motupe
Renovacin de equipo mecnico elctrico del pozo 3 con una inversin de S/. 97.613 a
entrar en ejecucin en el ao 1, renovacin de equipo mecnico elctrico del pozo 2 con
una inversin de S/. 97.613 a entrar en ejecucin en el ao 3, renovacin de cloradores
con una inversin de S/. 9.729 a entrar en ejecucin en el ao 3.
Olmos
Rehabilitacin de pozos N 1 y N 2 con una inversin de S/. 239.534 a entrar en

ejecucin en el ao 1; renovacin de cloradores, a entrar en ejecucin en el ao 2 y cuatro
con inversiones de S/. 6.227 y S/. 4.865.
Pacora
Renovacin de cloradores con una inversin de S/. 4.865 en el ao 3; renovacin de

equipos de pozo existente con una inversin de S/. 97.613 a entrar en ejecucin en el ao
3.
Salas

1.
66
San Jos
4; renovacin de equipo mecnico elctrico del pozo con una inversin de S/. 97.613 a
Tcume
Perforacin de pozo 2 (poco de reemplazo) con capacidad de 28 l/s con una inversin de
S/ 625.554 a entrar en ejecucin en el ao 1.
Posope Alto
Renovacin de cloradores y de equipo mecnico elctrico con una inversin de S/.102.478

Batan Grande
Renovacin de cloradores y de equipo mecnico elctrico con una inversin de S/.102.478

Jayanca
Renovacin de cloradores con una inversin de S/.4.865 a entrar en ejecucin en el ao 1

y caseta de bombeo de 130 m2 con una inversin de S/. 67.540 a entrar en ejecucin en
el ao 2.
Mocupe
Renovacin de cloradores y de equipos mecnico elctrico del pozo N 1 y N 2 con una

Pampa Grande
Renovacin de cloradores en el ao 1 con una inversin de S/. 4.865; renovacin de

equipo mecnico elctrico del pozo N 1 con una inversin de S/. 97.613 a entrar en
b) Captacin Superficial.
Lambayeque
Se tiene proyectado la ampliacin de la estructura de captacin en 28 l/s a entrar en

funcionamiento en el ao 1 con una inversin de S/ 41.057.
b) Pre Tratamiento
Chiclayo
Limpieza y desarenado de la laguna Boro I con un costo de ejecucin de S/ 3.500.000 a

entrar en ejecucin en el ao 3 y limpieza y desarenado de la laguna boro II con un costo
de S/. 8.500.000 a entrar en ejecucin en el ao 5.
c) Conduccin Agua Cruda
No se han propuesto inversiones de mejoramiento y renovacin en este rubro.
67
d) Tratamiento de Agua
Chiclayo
Mejoramiento de la Planta N 1 del tipo patentado de 750 l/s a 1000 l/s por un costo de S/.
3.500.000 a entrar en ejecucin en el ao 4
Lambayeque
Mejoramiento de la planta N 1 con una inversin de S/. 568.320 a entrar en ejecucin en

el ao 1.
e) Conduccin de Agua Potable
Lambayeque
Rehabilitacin de linea de aduccin a asentamientos humanos con una inversin de S/.

327.964 en el ao 4.
Ferreafe
Instalacin de tubera de 200 mm. con una extensin de 975 metros con un costo de
inversin de S/. 126.362 en el ao1.
Pimentel
Construccin de lneas de conduccin de 550 mm. con una extensin de 7.464 metros a
un costo de S/. 3.274.849, construccin de lneas de conduccin de 440 mm. con una
extensin de 208 metros con un costo de S/. 45.014, construccin de lneas de
conduccin de 350 mm. con una extensin de 1.215 metros con un costo de S/. 183.008;
Construccin de lneas de conduccin de 300 mm. con una extensin de 1.913 metros con
un costo de S/. 220.53. Todas estas obras entrarn en ejecucin en el ao 3 con una
inversin total de S/. 3.723.434.
Ciudad Eten
Rehabilitacin de lnea de conduccin de 200 metros con una inversin de S/. 40.014 a
Monsef
Cambio de dimetro de tubera a tubera de pvc de 8 con una extensin de 109 metros
Con una inversin de S/. 13.695 a entrar en ejecucin en el ao 4.
Jayanca
Instalacin de lnea de aduccin de 250 mm. con un costo de inversin de S/. 27.227 en el
ao 2.
68
f) Almacenamiento
Monsef
Obras de mejoramiento del reservorio elevado de 1.250 m3, con una inversin de S/.
22.049; asimismo instalacin de instalaciones hidrulicas y de reservorio de de 450 m3
Oyotn
Rehabilitacin de reservorio y obras de cabecera de agua con una inversin de S/. 29.674
Tcume
Obras de mejoramiento de reservorio con una inversin de S/. 41.215 a entrar en

g) Estacin de Bombeo
Lambayeque
Mejoramiento de cmara de bombeo ubicada dentro de la planta de tratamiento de agua

con una inversin de S/. 2.602 en el ao 1
h) Red de distribucin Primaria
Se tiene proyectado el mejoramiento de redes de distribucin primaria de agua potable

conforme al siguiente cronograma:
Cuadro N 4.6
Mejoramiento de Redes de Distribucin Primaria
Soles (S/.)
Localidad
ml 1.653 - - - -
Chiclayo
S/. 497.917 - - - -
ml - 1.416 - - -
Lambayeque
S/. - 1.201.508 - - -
Elaboracin Propia
i) Red de distribucin Secundaria
Se tiene proyectado el mejoramiento de redes de distribucin secundaria de agua potable

conforme al siguiente cronograma:
Cuadro N 4.7
Mejoramiento de Redes de Distribucin Secundaria
Soles (S/.)
Localidad
ml 5.047 8.288 17.590 6.480 20.439
Chiclayo
S/. 3.191.279 6.136.184 599.405 548.581 501.906
69
ml 100 669 8.073 18.339 -
Lambayeque
S/. 5.317 484.325 36.908 13.211.719 -
metros 109 148 70 70 70
Pimentel
S/. 5.791 17.962 6.236 6.236 6.236
metros 41 41 6000 41 41
Ciudad Eten
S/. 3.377 3.377 753.509 3.377 3.377
metros 51 51 51 2.850 51
Monsef
S/. 4.955 4.955 4.955 894.982 4.955
metros 9 9 9 9 9
Puerto Eten
S/. 785 785 785 785 785
metros 20 20 20 20 20
Oyotn
S/. 1.835 1.835 1.835 1.835 1.835
metros 15 15 15 15 15
Picsi
S/. 1.395 1.395 1.395 1.395 1.395
metros 18 18 18 18 18
Reque
S/. 1.838 1.838 1.838 1.838 1.838
metros 40 40 40 40 40
Santa Rosa
S/. 3.898 3.898 3.898 3.898 3.898
metros 20 20 725 20 20
Illimo
S/. 1.922 1.922 47.864 1.922 1.922
metros 16 16 16 16 16
Mochum
S/. 1.403 1.403 1.403 1.403 1.403
metros 43 43 43 43 43
Motupe
S/. 3.854 3.854 3.854 3.854 3.854
metros 46 46 46 46 46
Olmos
S/. 4.594 4.594 4.594 4.594 4.594
metros 11 11 11 11 11
Pacora
S/. 1.032 1.032 1.032 1.032 1.032
metros 6 6 6 6 6
Salas
S/. 583 583 583 583 583
metros 9.227 9.227 9.227 73.331 9.227
San Jos
S/. 2.461 2.461 2.461 5.901.215 2.461
metros 40 40 40 40 40
Posope Alto
S/. 3.501 3.501 3.501 3.501 3.501
metros 17 17 17 17 17
Batan Grande
S/. 1.310 1.310 1.310 1.310 1.310
metros 28 - 28 28 28
Jayanca
S/. 3.105 - 3.105 3.105 3.105
metros 49 49 49 49 49
Pampa Grande
S/. 4.786 4.786 4.786 4.786 4.786
Elaboracin Propia
j) Micromedicin
Se tiene proyectado la instalacin de micromedidores conforme al siguiente cronograma:
Cuadro N 4.8
Rehabilitacin de los micromedidores
Soles (S/.)
Localidad
70
Unid 3.423 3.423 3.423 3.423 3.423
Chiclayo
S/. 87.306 87.306 87.306 87.306 87.306
Unid 3 3 3 3 3
Monsef
S/. 71 71 71 71 71
Unid 4 4 4 4 4
San Jos
S/. 101 101 101 101 101
Elaboracin Propia
k) Conexiones Domiciliarias de agua Potable
Soles (S/.)
Localidad
Unid 2.474 1.736 1.915 3.099 2.753
Chiclayo
S/. 889.039 489.604 598.591 2.012.251 751.511
Unid 26 10 10 11 11
Lambayeque
S/. 9.287 3.827 3.954 4.086 4.223
Unid - - - 2.450 -
Ferreafe
S/. - - - 855.124 -
Unid 40 12 727 - -
Pimentel
S/. 13.961 4.408 385.028 - -
Unid 0 0 1.205 - -
Ciudad Eten
S/. 0 0 584.453 - -
Unid 66 64 65 142 67
Mosef
S/. 16.896 16.433 16.638 114.780 17.056
Unid 2 2 2 2 2
Zaa
S/. 543 548 553 557 562
Unid 6 6 3 6 6
San Jos
S/. 1.281 1.301 278 1.343 1.364
Elaboracin Propia
71
4.2 Inversiones en Alcantarillado
Durante el primer quinquenio se ejecutarn las obras previstas en el PMO de acuerdo con
la siguiente descripcin:
4.2.1 Obras de Ampliacin
a) Conexiones Domiciliaras de Alcantarillado
Cuadro N 4.9
Ampliacin de las conexiones de alcantarillado
Soles (S/.)
Localidad
S/. 1.651 1.639 1.675 1.825 1.867
Chiclayo
Unid 731.515 600.323 367.108 2.136.203 559.140
S/. 1.723 43 66 2.478 8
Lambayeque
Unid 1.641.193 33.248 22.978 860.591 2.818
S/. 102 120 122 124 126
Ferreafe
Unid 198.644 41.831 42.417 43.011 43.613
S/. 227 169 495 369 391
Pimentel
Unid 185.674 58.639 866.601 127.974 135.897
S/. 42 41 27 27 28
Eten Ciudad
Unid 14.700 14.253 194.604 9.477 9.556
S/. 44 35 69 69 70
Nueva Arica
Unid 15.269 12.004 23.896 24.124 24.353
S/. 35 59 60 60 61
Monsef
Unid 12.286 20.470 20.732 188.758 21.266
S/. 4 4 3 3 7
Eten Puerto
Unid 25.923 1.235 971 979 2.588
S/. 60 36 59 73 90
Oyotun
Unid 20.680 12.567 20.429 90.203 31.122
S/. 35 49 51 53 55
Picsi
Unid 12.234 17.187 17.787 18.403 19.037
S/. 16 50 57 58 102
Reque
Unid 5.602 71.478 19.939 20.285 35.507
S/. 11 8 8 8 5
Zaa
Unid 3.753 2.745 2.766 2.787 1.882
S/. 71 60 320 111 143
Santa Rosa
Unid 24.546 20.792 83.684 28.305 36.521
S/. 27 33 33 22 22
Illimo
Unid 20.548 11.344 11.484 7.569 7.653
S/. 21 23 24 24 25
Mochum
Unid 7.153 8.137 8.281 8.428 8.578
S/. 172 54 55 57 58
Motupe
Unid 59.901 18.883 19.251 19.625 20.007
S/. 71 62 202 191 234
Olmos
Unid 198.700 21.451 486.897 66.437 81.148
S/. 11 14 14 15 15
Pacora
Unid 3.685 4.922 5.002 5.083 5.166
Salas S/. 0 0 0 0 0
72
Unid 0 0 0 0 0
S/. 75 104 162 448 462
San Jos
Unid 25.928 36.124 56.365 343.494 160.459
S/. 31 29 30 30 31
Tucume
Unid 14.553 10.048 10.252 10.459 10.670
S/. 204 142 146 276 232
Posope Alto
Unid 70.711 49.410 50.611 95.966 80.479
S/. 25 40 42 44 57
Batangrande
Unid 8.644 13.747 14.495 15.279 19.947
S/. 15 17 17 17 17
Jayanca
Unid 5.113 5.751 5.802 5.853 5.905
S/. 30 67 51 53 35
Mocupe
Unid 10.448 40.436 17.679 18.366 12.115
S/. 21 21 31 31 22
Pampagrande
Unid 7.291 7.341 10.665 10.763 7.573
S/. 4.724 2.919 3.819 6.467 4.162
TOTAL
Unid 3.324.693 1.134.365 2.380.692 4.158.421 1.343.000
Elaboracin Propia
b) Red de Colectores Secundarios
Se proyecta la instalacin colectores secundarios donde se incluye la instalacin de los

respectivos buzones de inspeccin, segn se detalla en el siguiente cuadro:
Cuadro N 4.10
Ampliacin de colectores secundarios
Soles (S/.)
Localidad
ml 9.397 8.159 5.659 27.908 10.994
Chiclayo
S/. 1.225.522 1.139.461 850.923 7.313.306 1.561.154
ml 11.837 - 602 - -
Lambayeque
S/. 2.833.807 - 85.827 - -
metros 1.796 - - - -
Ferreafe
S/. 255.491 - - - -
metros 2.115 1.397 8.573 3.049 3.238
Pimentel
S/. 247.703 212.391 1.182.753 463.523 492.220
metros 51 49 1.255 78 33
Ciudad Eten
S/. 58.588 55.844 1.429.546 88.991 37.442
metros 191 319 323 3.408 331
Monsef
S/. 31.427 52.359 53.030 1.424.465 54.397
metros - - 2.396 - 737
Oyotn
S/. - - 206.111 - 112.478
metros - - - 87 548
Picsi
S/. - - - 14.487 91.547
metros 45 1.341 159 162 284
Reque
S/. 17.566 165.551 62.527 63.610 111.346
metros 0 306 3.362 1.163 1.501
Santa Rosa
S/. 0 45.297 480.305 165.701 213.872
metros 1.409 248 251 166 167
Illimo
S/. 270.476 29.890 30.257 19.944 20.165
Mochumi metros 148 149 349 157 160
73
S/. 8.569 8.658 20.245 9.103 9.257
metros 1.252 395 1.716 411 418
Motupe
S/. 237.665 63.836 211.645 66.344 67.634
metros 1.800 4.346 3.492 1.531 1.870
Olmos
S/. 198.700 29 2.728 231.651 282.942
metros 84 112 114 116 118
Pacora
S/. 12.610 16.842 17.116 17.394 17.677
metros 85 117 183 7.954 1.710
San Jos
S/. 96.994 134.140 209.302 2.235.194 761.123
metros 213 200 204 208 212
Tcume
S/. 23.900 27.183 27.734 28.295 28.867
metros - - - - 807
Posope Alto S/. - - - - 92.241
metros 100 33.695 122 123 124
Jayanca
S/. 16.155 5.436.085 19.647 19.821 19.996
Mocupe metros 723 - - - -
S/. 78.904 - - - -
Elaboracin Propia
c) Red de colectores primarios
Se proyecta la instalacin colectores primarios donde se incluye la instalacin de los

respectivos buzones de inspeccin, segn se detalla en el siguiente cuadro:
Cuadro N 4.11
Ampliacin de los colectores primarios
Soles (S/.)
Localidad
Unid - - - 4.832 -
Chiclayo
S/. - - - 4.712.798 -
Unid - 2.354 - - -
Tcume
S/. - 575.611 - - -
Elaboracin Propia
d) Estaciones de Bombeo
Lambayeque
Cmara de bombeo de desage con capacidad de 23 l/s con una inversin de S/. 201.063
a entrar en ejecucin el ao 1.
Zaa
Construccin de cmara de bombeo de N 2 en pj San Andrs y Miraflores con capacidad

de 10 l/s. Con una inversin de S/. 258.523 a entrar en ejecucin en el ao 1.
Santa rosa
Construccin de cmara de bombeo de desage y equipamiento con una inversin de S/.

74
Mochum
Construccin de cmara de bombeo con 76 l/s de capacidad con una inversin de S/.
e) Lnea de impulsin
Lambayeque
Se tiene proyectado la construccin de una lnea de impulsin de 30 metros con una

inversin de S/ 26.019.
Zaa
Instalacin de lnea de impulsin de desage de 20 metros con una inversin de S/.

Santa Rosa
Instalacin de lnea de impulsin de desage con una inversin de S/. 30.893 a entrar en
Tcume
Lnea de impulsin de 5l/s con un costo de S/. 506 a entrar en ejecucin en el ao 2.
Jayanca
Instalacin de linea de impulsin de 160mm con una inversin de S/ 40.659 en el ao 2.
f) Planta de tratamiento de aguas Servidas
Chiclayo
Eliminacin de Sedimentosa de Planta San Jos (10 lagunas).
Lambayeque
Construccin de dos lagunas primarias con una inversin de S/. 1.502.868 en el ao 2.
Ampliacin de planta (2 lagunas primarias y 2 secundarias) con una inversin de S/. 3,

901,759 en el ao 4.
Nueva Arica
Construccin de lagunas de estabilizacin con dos fosas primarias y dos secundarias con
capacidad de 3.5 l/s. con una inversin de S/. 758.900 a entrar en ejecucin en el ao 3.
Santa rosa
Construccin de una laguna primaria facultativa y dos lagunas secundarias facultativas

Olmos
75
Construccin de laguna de estabilizacin de 11 l/s y mitigacin con una inversin de S/.
1.075.630 a entrar en ejecucin en el ao 1.
Jayanca
Construccin de laguna facultativa incluido la adquisicin de 2,5 has de terreno, cerco

perimtrico, cloradores, camino de acceso con una inversin de S/. 2.038.684 a entrar en
Mocupe
Construccin de lagunas de estabilizacin con capacidad de 33 l/s. con una inversin de

g) Emisores Disposicin
Lambayeque
Instalacin de tubera de 250 mm. y 6 buzones con capacidad de 45 l/s a un costo de S/.
65.411 l/s a entrar en ejecucin.
Oyotn
Instalacin de tubera de pvc para desage de 10 con una inversin de S/. 299.556 a
entrar en ejecucin en el ao 1, construccin de buzones tipo 1 con una inversin de S/.
24.869.
Santa Rosa
Instalacin de emisor con capacidad de 30 l/s con una inversin de S/. 4.457 a entrar en
Tcume
Suministro e instalacin de redes de alcantarillado desde los 250 mm. hasta los 3 metros
con una extensin de 6.000, con una inversin de S/. 1.744.538
4.2.2 Inversiones de Mejoramiento y Renovacin alcantarillado
a) Conexiones Domiciliarias de Alcantarillado
Cuadro N 4.12
Mejoramiento de Conexiones de Alcantarillado
Soles (S/.)
Localidad
Unid 3.075 447 162 846 170
Chiclayo
S/. 2.333.017 232.761 35.282 1.398.337 33.750
Unid 74 18 19 24 24
Lambayeque
S/. 39.965 1.842 1.882 2.375 2.373
Unid 7783 7783 7783 151.368 7783
Ferreafe
S/. 47.036 47.036 47.036 12.920.529 47.036
Pimentel Unid 74 750 41 11 12
76
S/. 47.408 6.743 1.128 1.202 1.279
Unid 42 13 1.502 13 413
Ciudad Eten
S/. 19.328 459 583.866 470 475
Unid 1 1 1 2 2
Nueva Arica
S/. 34 40 54 68 82
Unid 70 8 8 129 8
Monsef
S/. 35.682 766 778 234.070 802
Unid 1 1 1 1 1
Puerto Eten
S/. 108 109 110 110 111
Unid 2 2 2 2 2
Oyotn
S/. 126 133 145 159 177
Unid 2 2 2 2 2
Picsi
S/. 145 155 165 175 186
Unid 4 4 4 4 4
Reque
S/. 297 307 318 330 350
Unid 2 2 2 2 2
Zaa
S/. 158 159 161 163 164
Unid 4 4 4 6 6
Santa Rosa
S/. 419 431 494 516 545
Unid 1 1 1 1 1
Illimo
S/. 266 273 280 284 288
Unid 2 2 2 2 2
Mochum
S/. 227 232 237 242 247
Unid 6 6 6 6 6
Motupe
S/. 542 553 564 575 587
Unid 4 4 6 6 6
Olmos
S/. 478 490 530 568 615
Unid 2 2 4 2 6
San Jos
S/. 280 301 333 51 514
Unid 2 255 2 2 2
Tcume
S/. 254 237.179 266 272 278
Unid 3 3 3 4 4
Posope Alto
S/. 283 311 340 395 441
Unid 1,0 1,1 1,2 1,3 1,4
Batan Grande
S/. 109 117 125 134 146
Unid 0,46 1.986,08 0,48 0,48 0,49
Jayanca
S/. 232 994.272 239 242 246
Unid 1 1 1 1 1
Mocupe
S/. 101 115 125 135 142
Unid 1 1 1 1 1
Pampa Grande
S/. 102 106 112 118 123
Elaboracin Propia
77
b) Red de Colectores Secundarios
Cuadro N 4.13
Mejoramiento de colectores secundarios
Soles (S/.)
Localidad
metros 3.467 4.294 5.261 6.016 5.261
Chiclayo
S/. 2.286.442 3.620.905 993.241 1.848.044 915.855
metros 661 - 112 29.145 112
Lambayeque
S/. 323.289 - 19.901 9.759.284 19.901
metros 163 205 - - -
Pimentel
S/. 22.972 28.815 - - -
metros - - 10.000 112 -
Ciudad Eten
S/. - - 1.392.726 51.861 -
metros 244 - - 10 -
Monsef
S/. 60.299 - - 58.577 -
metros 1.604 31 25 25 65
Puerto Eten
S/. 265.011 4.723 3.712 3.743 9.897
metros 20 20 20 20 20
Oyotn
S/. 1.835 1.835 1.835 1.835 1.835
metros 74 54 55 55 37
Zaa
S/. 10.553 7.721 7.779 7.837 5.294
metros 153 174 177 180 184
Mochum
S/. 19.066 21.688 22.073 22.465 22.863
metros 1.200 - - 0 -
Olmos
S/. 184.957 - - 0 -
metros - - - 36.513 -
San Jos
S/. - - - 10.366.369 -
metros - 6.454 - - -
Tcume
S/. - 1.944.323 - - -
Elaboracin Propia
c) Red de colectores Primarios
Se proyecta el mejoramiento y rehabilitacin de 112 metros con una inversin de S/.

61.501 en el ao 1
d) Estaciones de Bombeo
Chiclayo
Se tiene proyectado la adquisicin de equipos mecnicos y elctricos para la cmara de

bombeo El Amauta con una inversin de S/ 115.385 en el ao 2.
Se tiene proyectado el acondicionamiento de infraestructura para la Cmara de Bombeo
El Amauta con una inversin de S/. 37.692 en el ao 3.
Rehabilitacin de Cmara de bombeo, incluido equipamiento con una inversin de S/.
37.182 en el ao 3.
Lambayeque
78
Se tiene proyectado el acondicionamiento de la cmara 1 y 2 con una inversin de S/.
18,846 en el ao 3, rehabilitacin de cmara de bombeo en el ao 2 con una inversin de
S/. 1.311.284, y rehabilitacin de cmaras de bombeo norte y sur incluido equipo
hidrulico y lnea de impulsin con inversiones de S/. 557.774 y S/. 339.083.
Ferreafe
Se tiene proyectado la renovacin de la cmara de bombeo de desage con una

inversin de S/. 57.692 a entrar en ejecucin en el ao 1. Acondicionamiento de cmara
para ingreso de hidrojet con una inversin de S/. 18.846 a entrar en ejecucin en el ao
1. Electrificacin de cmara de bombeo y sistema de bombeo con una inversin de S/.
Pimentel
Rehabilitacin de estaciones de bombeo y acondicionamiento para ingreso de hidrojet.

Con una inversin de S/. 382.692 a entrar en ejecucin en el ao 1.
Ciudad Eten
Rehabilitacin de cmara de bombeo N 1 con una inversin de S/. 57.692 a entrar en

ejecucin en el ao 1 y acondicionamiento para ingreso de hidrojet con una inversin de
Monsef
Acondicionamiento de cmara de bombeo El Nazareno para ingreso de hidrojet con una

inversin de S/. 18.845 a entrar en ejecucin en el ao 1; Acondicionamiento de cmara
de bombeo Tpac Amaru para ingreso de hidrojet con una inversin de S/. 18.845 a
entrar en ejecucin en el ao 2, mejoramiento de estacin de bombeo El Nazareno con
una inversin de S/. 37.385 a entrar en ejecucin en el ao 3; y mejoramiento de estacin
de bombeo Tpac Amaru con una inversin de S/. 91.923 a entrar en ejecucin en el
ao 3.
Puerto Eten
Rehabilitacin de estacin de bombeo de desage N 1 con una inversin de S/. 57.692

a entrar en ejecucin en el ao 1, acondicionamiento de estacin de bombeo para
ingreso de hidrojet con una inversin de S/. 18.845 a entrar en ejecucin en el ao 4.
Zaa
Mejoramiento de cmara de bombeo de desage N 1 con una inversin de S/. 91.493 a

entrar en ejecucin en el ao 1; acondicionamiento para ingreso de hidrojets con una
inversin de S/. 18.845 por cada uno a entrar en ejecucin en el ao 4.
Santa Rosa
Rehabilitacin de estacin de bombeo de desage N 1 con una inversin de S/. 57.692 a

entrar en ejecucin en el ao 1, acondicionamiento para ingreso de hidrojet con una
inversin de S/ 18.845 a entrar en ejecucin en el ao 1.
Illimo
79
Rehabilitacin de cmara de bombeo de desage con una inversin de S/. 57.697 a
entrar en ejecucin en el ao 2, acondicionamiento de cmara para ingreso de hidrojet
con una inversin de S/. 18.847 a entrar en ejecucin en e ao 2.
Mochum
Acondicionamiento de cmara de bombeo para entrada de hidrojet con una inversin de

Motupe
Rehabilitacin de cmara de bombeo de desage con una inversin de S/. 57.692;

Acondicionamiento de cmara para ingreso de hidrojet con una inversin de S/. 18.847 a
Pacora

entrar en ejecucin en el ao 3, Acondicionamiento de cmara para ingreso de hidrojet
San Jos

entrar en ejecucin en el ao 3, Acondicionamiento de cmara para ingreso de hidrojet
Tcume
Rehabilitacin de cmara elevada de 50 m3 con una inversin de S/. 123.315 a entrar en

ejecucin en el ao 2, rehabilitacin de cmara de bombeo N 1 con una inversin de S/.
57.692. a entrar en ejecucin en el ao 2, acondicionamiento para ingreso de hidrojet con
una inversin de S/. 18.845 a entrar en ejecucin en el ao 2.
e) Lneas de Impulsin
Chiclayo
Se tiene proyectado la renovacin de 400 metros de lnea de impulsin de aguas servidas

con una inversin de S/. 47.410 en el ao 4.
Ciudad Eten
Mejoramiento de lnea de impulsin de 25 mm. con una extensin de 865 metros con una
f) Planta de tratamiento de aguas servidas
Lambayeque
Mejoramiento de 2 lagunas primarias con una inversin de S/. 1.502.870 en el ao 1.
Pimentel
80
Rehabilitacin de laguna de estabilizacin a un costo de S/. 51.805 en el ao 1.
Ciudad Eten
Rehabilitacin de laguna de oxidacin con una inversin de S/. 64.538 y construccin de

laguna de oxidacin secundaria con una inversin de S/. 150.587 los que entrarn en
Monsef
Rehabilitacin y mejoramiento de dos lagunas facultativas, cmara de rejas, canal de

distribucin, desarenador, y cerco perimtrico con una inversin de S/. 272.790 a entrar
en ejecucin en el ao 4.
Santa Rosa
Construccin de cerco perimtrico de lagunas, con una inversin de S/. 49.882, a entrar
en ejecucin en el ao 2; rehabilitacin de laguna existente con una inversin de S/.
12.799 a entrar en ejecucin en el ao.
Illimo
Mejoramiento de lagunas facultativas con una inversin de S/. 37.888 a entrar en

ejecucin en el ao 4 y construccin de cerco perimtrico de lagunas con una inversin
de S/. 92.180 a entrar en ejecucin en el ao 4.
Mochum
Mejoramiento de la planta de tratamiento y saneamiento fsico con una inversin de de S/.

66.127 a entrar en ejecucin en el ao 3, construccin de cerco perimtrico de las lagunas
facultativas con una inversin de S/. 49.882 a entrar en ejecucin en el ao 4.
Motupe

ejecucin en el ao 1; Construccin de cerco perimtrico de lagunas facultativas.
Olmos
Limpieza y rehabilitacin de lagunas de aguas servidas con una inversin de S/. 857.155 a
entrar en ejecucin en el ao 1, construccin de cerco perimtrico con una inversin de S/.
Pacora
Rehabilitacin de laguna de estabilizacin con una inversin de S/. 6.894 a entrar en

San Jos

ejecucin en el ao 3 y construccin de cerco perimtrico de lagunas facultativas con una
Tcume
81
Mejoramiento del desarenador con una inversin de S/. 228.673 a entrar en ejecucin en
el ao 2, encimado de laguna primaria y secundaria con una inversin de S/. 297.274 y S/.
g) Emisores disposicin
Lambayeque
Mejoramiento de emisores Lambayeque con una inversin de S/. 1.642.576 a entrar en

Ciudad Eten
Renovacin de emisor de 1.800 metros con una inversin de S/. 452.248 a entrar en
4.3. Inversiones en proyectos de Mejoramiento Institucional y Operativo
El Reglamento que incluye la Formulacin del Plan Maestro Optimizado establece la

necesidad de formular un programa de Mejoramiento Institucional y Operativo, cuyo
objetivo es buscar la eficiencia en la gestin de la EPS, con la implementacin de
proyectos de corto y mediano plazo que permitan mejorar los ingresos de la empresa,
disminuir costos y bajar los niveles de prdidas de agua, entre otros; todo ello con el
propsito de incrementar la oferta de agua y restringir la demanda.
El objetivo general de este programa de mejoramiento institucional y operativo, es

fortalecer la capacidad empresarial, operativa y comercial de la EPS optimizando el uso
de sus recursos, para mejorar su posicin financiera mediante la ejecucin de obras de
mejoramiento de los sistemas.
Para la formulacin y seleccin de los proyectos de Mejoramiento Institucional y

Operativo se evalu el diagnstico empresarial realizado. En este proceso se
identificaron proyectos institucionales, comerciales y operativos cuyo objetivo global es
lograr mayor impacto en la empresa en el ms corto tiempo, de tal forma que estos
proporcionen los mejores beneficios factibles para que se transformen en instituciones
consolidadas y financieramente viables.
4.4. Resumen Inversiones a nivel de EPS
A continuacin se muestra el cuadro N 4.16 que describe el resumen de inversin en

ampliaciones, mejoramiento y renovacin de agua y alcantarillado a nivel de EPS,
expresados en nuevos soles y a costos totales.
82
Cuadro N 4.15
Resumen de Inversiones
AGUA POTABLE Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Captacin 2.359.631 1.359.483 1.847.955 2.035.686 0
Pre tratamiento 0 0 4.700.000 0 8.500.000
Transporte Sistema de Agua Cruda 0 0 0 0 0
Tratamiento 1.041.368 0 0 3.500.000 0
Transporte Sistema de Agua Tratada 768.289 280.681 6.195.358 1.781.166 0
Almacenamiento 1.484.952 1.568.968 1.253.471 4.676.957 0
Estacin de Bombeo de Agua Captada 2.602 0 0 0 0
Estacin de Bombeo de Distribucin 245.463 0 0 0 0
Red De Distribucin Primaria 774.184 1.729.795 1.589.567 0 0
Red De Distruibucin Secundaria 6.072.710 8.407.486 3.744.733 40.953.514 2.536.551
Conexiones de Agua Potable 2.789.261 1.730.235 2.492.849 8.707.966 1.458.294
Micro Medicin 1.367.059 854.265 2.078.560 2.917.530 2.202.279
Programa MIO Agua Potable 3.862.070 2.878.419 1.180.228 2.695.787 1.436.822
Sub Total Agua Potable 20.767.588 18.809.333 25.082.721 67.268.607 16.133.945
ALCANTARILLADO Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Conexiones de Alcantarillado 5.804.718 2.614.036 3.097.248 8.991.465 1.388.794
Red de Colectores Secundarios 8.825.132 13.078.336 5.963.958 47.139.094 4.985.946
Red de Colectores Primarios 61.501 575.611 0 4.712.798 0
Lneas de Impulsin 26.019 41.165 182.257 47.410 0
Interceptores 0 0 0 0 0
Emisores 388.836 1.744.538 456.705 1.642.576 0
Estac.de bombeo de Aguas Servidas 1.470.698 3.134.415 757.839 452.905 0
Planta de Tratam. de Aguas Servidas 3.706.836 6.675.890 2.202.989 17.076.654 201.481
Programa MIO Alcantarillado 2.096.670 1.295.902 828.495 1.783.299 1.388.921
Sub Total Alcantarillado 22.380.410 29.159.892 13.489.490 81.846.201 7.965.142
Total Agua Potable Y Alcantarillado 43.147.998 47.969.226 38.572.211 149.114.808 24.099.087

302.903.329
Elaboracin Propia
El programa de inversiones en el presente estudio tarifario a nivel de empresa para el

quinquenio es de S/. 148.558.662 millones en agua potable y de S/. 154.888.580 millones
en alcantarillado, siendo un total de inversin propuesto de S/. 302.903.329 millones.
Estas cifras incluyen los costos directos y costos indirectos de acuerdo con los
parmetros establecidos por la SUNASS.
4.5 Esquema de Financiamiento
El esquema de financiamiento presentado el presente estudio tarifario se ha establecido

utilizando como base la informacin proporcionada por EPS EPSEL S.A. respecto a las
fuentes de fondos y condiciones de endeudamiento.
El estudio tarifario considera para el quinquenio un monto de inversin de S/. 302

millones. De este total, el 59,64% ser financiado con donaciones del programa Agua
para Todos; 5,7% del programa a trabajar urbano; 3.93% de los gobiernos locales; 0.06%
del Gobierno Regional y 3.28% con donaciones de terceros y el 28.02% con recursos
propios de la empresa.
83
Cuadro N 4.16
Financiamiento de las Inversiones con donaciones
AGUA POTABLE Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Total
Captacin 1.457.105 241.994 1.130.614 787.363 0 3.617.076
Pre tratamiento 0 0 0 0 0 0
Transporte Sistema de Agua Cruda 0 0 0 0 0 0
Tratamiento 1.041.368 0 0 0 0 1.041.368
Transporte Sistema de Agua Tratada 768.289 108.781 6.195.358 1.781.166 0 8.853.594
Almacenamiento 1.484.952 1.568.968 1.223.797 2.756.957 0 7.034.674
Estacin de Bombeo de Agua Captada 2.602 0 0 0 0 2.602
Estacin de Bombeo de Distribucin 245.463 0 0 0 0 245.463
Red De Distribucin Primaria 774.184 1.729.795 1.589.567 0 0 4.093.546
Red De Distruibucin Secundaria 5.630.492 7.093.814 2.142.126 40.130.198 3.564 55.000.194
Conexiones de Agua Potable 2.377.942 802.013 1.759.891 4.172.943 14.280 9.127.068
Micro Medicin 513.518 36.767 895.628 796.512 0 2.242.425
Programa MIO Agua Potable 545.767 1.076.932 105.876 337.206 96.317 2.162.097
Sub Total Agua Potable 14.841.681 12.659.064 15.042.858 50.762.344 114.161 93.420.108
ALCANTARILLADO Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Total
Conexiones de Alcantarillado 5.009.608 1.789.227 2.553.257 7.581.959 99.331 17.033.383
Red de Colectores Secundarios 6.913.635 11.178.292 4.051.381 46.083.087 592.060 68.818.454
Red de Colectores Primarios 0 575.611 0 4.712.798 0 5.288.409
Lneas de Impulsin 26.019 41.165 182.257 47.410 0 296.851
Interceptores 0 0 0 0 0 0
Emisores 388.836 1.744.538 456.705 1.642.576 0 4.232.655
Estac.de bombeo de Aguas Servidas 551.079 2.490.101 528.220 300.984 0 3.870.384
Planta de Tratam. de Aguas Servidas 3.222.222 3.736.573 1.933.164 16.397.210 0 25.289.169
Programa MIO Alcantarillado 252.940 283.168 68.826 746.057 129.513 1.480.503
Sub Total Alcantarillado 16.364.339 21.838.675 9.773.810 77.512.080 820.904 126.309.808
Total Agua Potable Y Alcantarillado 31.206.020 34.497.739 24.816.668 128.274.424 935.065 219.729.916
219.729.916
Elaboracin Propia
Cuadro N 4.17
Financiamiento de las Inversiones con Recursos Propios
AGUA POTABLE Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Total
Captacin 902.526 1.117.489 717.341 1.248.323 0 3.985.680
Pre tratamiento 0 0 4.700.000 0 8.500.000 13.200.000
Transporte Sistema de Agua Cruda 0 0 0 0 0 0
Tratamiento 0 0 0 3.500.000 0 3.500.000
Transporte Sistema de Agua Tratada 0 171.900 0 0 0 171.900
Almacenamiento 0 0 29.674 1.920.000 0 1.949.674
Estacin de Bombeo de Agua Captada 0 0 0 0 0 0
Estacin de Bombeo de Distribucin 0 0 0 0 0 0
Red De Distribucin Primaria 0 0 0 0 0 0
Red De Distruibucin Secundaria 442.218 1.313.672 1.602.607 823.316 2.532.987 6.714.800
Conexiones de Agua Potable 411.319 928.222 732.958 4.535.024 1.444.014 8.051.536
Micro Medicin 853.541 817.498 1.182.932 2.121.018 2.202.279 7.177.267
Programa MIO Agua Potable 3.316.304 1.801.487 1.074.351 2.358.582 1.340.505 9.891.229
Sub Total Agua Potable 5.925.908 6.150.269 10.039.863 16.506.263 16.019.784 54.642.086
ALCANTARILLADO Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Total
Conexiones de Alcantarillado 795.110 824.808 543.990 1.409.506 1.289.463 4.862.878
Red de Colectores Secundarios 1.911.498 1.900.045 1.912.577 1.056.007 4.393.886 11.174.012
Red de Colectores Primarios 61.501 0 0 0 0 61.501
Lneas de Impulsin 0 0 0 0 0 0
Interceptores 0 0 0 0 0 0
Emisores 0 0 0 0 0 0
Estac.de bombeo de Aguas Servidas 919.619 644.314 229.619 151.921 0 1.945.473
Planta de Tratam. de Aguas Servidas 484.613 2.939.317 269.825 679.445 201.481 4.574.681
Programa MIO Alcantarillado 1.843.730 1.012.733 759.669 1.037.243 1.259.409 5.912.783
Sub Total Alcantarillado 6.016.071 7.321.218 3.715.680 4.334.121 7.144.239 28.531.328
Total Agua Potable Y Alcantarillado 11.941.979 13.471.487 13.755.542 20.840.384 23.164.022 83.173.414
83.173.414
Elaboracin Propia
84
5. ESTIMACIN DE COSTOS DE EXPLOTACIN
EFICIENTES
5.1 Costo de operacin y mantenimiento de agua y alcantarillado
Los costos de operacin y mantenimiento incluyen los gastos peridicos o recurrentes

para operar desde el punto de vista tcnico y mantener las instalaciones de los servicios
de agua potable y alcantarillado en forma eficiente. Es preciso sealar que la proyeccin
de estos costos no comprende la depreciacin ni las provisiones por cobranza dudosa.
Todos estos costos han sido calculados en forma independiente y se generan por etapas
del proceso productivo de cada uno de dichos servicios, tal como se describe a
continuacin:
Agua potable
o produccin
o tratamiento
o lnea de conduccin
o reservorios
o redes de distribucin de agua
o mantenimiento de conexiones de agua potable
o cmaras de bombeo de agua potable
o canon agua cruda
Alcantarillado
o conexiones de alcantarillado
o colectores
o cmaras de bombeo
o tratamiento de aguas servidas
Control de calidad del agua y alcantarillado
Parmetros utilizados
El proceso metodolgico considera una relacin funcional diseada tomando como base el
modelo de empresa eficiente y las variables claves o drivers, utilizadas en estas funciones
llamadas explicativas, las cuales son proyectadas para calcular el costo operativo de cada
componente de inversin.
En el cuadro adjunto se pueden apreciar las variables explicativas utilizadas en la

proyeccin de los costos de operacin y mantenimiento.
85
Cuadro N 5.1
Variables explicativas de costos
Costos Operativos Variables Explicativas de Costos
Produccin de Fuente Superficial con Tratamiento Volumen de Captacin Unidades de Captacin
Produccin de Fuente Subterrnea con Bombeo Volumen de Captacin Potencia Intalada Unidades de Captacin
Lnea de Conduccin Longitud en metros de lneas
Reservorios Volumen Acumulado Unidades de Reservorio
Redes de Distribucin de Agua Nro de Conexiones de A.P.
Mantenimiento de Conexiones de Agua Potable Nro de Conexiones Dom.
Cmara de bombeo de agua potable Nro de Estaciones Potencia Intalada
Conexiones de Alcantarillado Nro de Conexiones de Alcant.
Colectores Nro de Conexiones de Alcant.
Cmaras de Bombeo de Desages Nro de Estaciones Potencia Intalada Nro de Unidades
Tratamientos en Lagunas de Estabilizacin Lps Tratados
Tratamiento de zanjas de Oxidacin Lps Tratados
Tratamiento de lodos activados Lps Tratados
Emisarios Submarinos Nmero de Emisores
Canon de Agua Cruda Volumen Captacin Superficial
Control de Calidad de Agua y de Alcantarillado Volumen de Captacin Unidades de Captacin
Costos Administrativos Variables Explicativas de Costos
Direccin de Central y Administracin Nro de Conexiones Dom.
Planificacin y Desarrollo Nro de Conexiones Dom.
Asistencia tcnica Nro de Conexiones Dom.
Ingeniera Nro de Conexiones Dom.
Comercial de Empresa Nro de Localidades Nro de Unidades de Uso
Recursos Humanos Nro de Conexiones Dom.
Informtica Nro de Unidades de Uso
Finanzas Nro de Conexiones Dom.
Servicios Generales Nro de Conexiones Dom.
Gastos Generales Nro de Conexiones Dom.
As por ejemplo, la variable explicativa de las redes de distribucin de agua es el nmero

de conexiones domsticas de agua potable, ya que es el principal componente de dicha
actividad. Asimismo, las variables explicativas de la produccin con fuente superficial son
los principales aspectos que explican su nivel de actividad: el caudal tratado y el nmero
de unidades de captacin. Las variables explicativas de la actividad de bombeo de agua
potable son el nmero de estaciones y la potencia instalada, mientras que el bombeo de
desage incluye los mismos aspectos, al cual se suma el nmero de unidades. Por otra
parte, el nmero de conexiones domsticas de agua potable es la principal variable
explicativa de los componentes de los costos administrativos.
5.1.1 Costo Operativo Unitario
En el cuadro siguiente es posible apreciar el costo operativo unitario proyectado para el

quinquenio de cada uno de sus componentes, distinguiendo entre los servicios de agua
potable y alcantarillado. Cabe sealar que en el acumulado para dicho periodo los
componentes de mayor participacin son: Produccin (23,93%), Tratamiento de agua
potable (20,96%) y Colectores (10,98%).
86
Cuadro N 5.2
Costos Operativos Anuales por Conexin
Promedio en
Costos Operativos por Conexin (S/.) Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 % Costos
el quinquenio
Agua Potable
Produccin 31,66 32,12 33,68 37,09 38,53 34,62 23,93%
Tratamiento 29,54 31,53 30,92 30,23 29,37 30,32 20,96%
Lnea de conduccin 0,33 0,32 0,32 0,33 0,31 0,32 0,22%
Reservorios 5,61 6,01 6,32 6,19 6,49 6,12 4,23%
Redes de Distribucin de Agua 10,78 10,43 10,30 10,22 10,15 10,38 7,17%
Mantenimiento de Conexiones 9,76 9,55 9,42 9,38 9,36 9,50 6,56%
Cmaras de bombeo 2,71 2,66 3,04 3,39 3,58 3,08 2,13%
Otros Costos de Explotacin de Agua 0,00 -5,73 -5,56 -5,38 -5,20 -4,37 -3,02%
Canon de Agua Cruda 7,99 7,99 7,71 7,39 7,11 7,64 5,28%
Total de Agua Potable 98 95 96 99 100 98 67%
Alcantarillado
Conexiones de Alcantarillado 9,80 9,37 9,22 9,16 9,08 9,33 6,45%
Colectores 16,75 15,93 15,69 15,60 15,45 15,88 10,98%
Cmaras de bombeo 13,55 14,75 15,25 15,58 15,51 14,93 10,32%
Tratamiento de Aguas Servidas 12,22 12,14 11,82 11,61 11,18 11,79 8,15%
Otros Costos de Explotacin Alcantarillado 0,00 -6,41 -6,56 -6,56 -6,56 -5,22 -3,61%
Total Alcantarillado 52 46 46 46 45 47,06 33%
Total Costo Operativo Unitario 151 141 142 145 145 145 100%
Elaboracin Propia
5.1.2 Composicin y Evolucin de los componentes
a) Agua Potable
En el cuadro siguiente que muestra la proyeccin de los costos de operacin y

mantenimiento, se puede apreciar que casi todos los componentes de los costos de
operacin se incrementan ante el aumento de la actividad de la empresa. Sin embargo, el
rubro Otros Costos de Explotacin disminuye sus costos operativos a fin de converger a
la eficiencia la empresa
Asimismo, los principales componentes de los costos de operacin y mantenimiento de

agua potable son: Produccin y Tratamiento.
Cuadro N 5.3
Proyeccin de Costos de Operacin y Mantenimiento de Agua Potable
Costos de Operacin y Mantenimiento del Agua Potable (S/.)
Componentes Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Produccin 4.518.309 4.709.656 5.090.422 5.790.628 6.229.549
Tratamiento 4.215.198 4.622.755 4.674.142 4.719.850 4.748.502
Lnea de Conduccin 47.065 46.705 48.540 51.040 50.666
Reservorios 799.892 880.725 955.317 966.924 1.048.501
Redes de Distribucin 1.538.185 1.529.345 1.556.279 1.596.017 1.640.523
Mantenimiento de Conexiones 1.392.959 1.400.075 1.424.407 1.465.007 1.512.899
Estacin de Bombeo 386.215 390.420 459.906 529.252 578.217
Otros Costos de Explotacin de Agua 0 -840.000 -840.000 -840.000 -840.000
Canon Agua Cruda 1.139.860 1.170.782 1.165.552 1.153.654 1.149.536
Total 14.037.685 13.910.463 14.534.567 15.432.372 16.118.392
Elaboracin Propia
87
Cuadro N 5.4
Participacin de Costos de Operacin y Mantenimiento de Agua Potable
Composicin de los Costos de Operacin y Mantenimiento de Agua Potable (%)
Produccin 32,19% 33,86% 35,02% 37,52% 38,65%
Tratamiento 30,03% 33,23% 32,16% 30,58% 29,46%
Lnea de Conduccin 0,34% 0,34% 0,33% 0,33% 0,31%
Reservorios 5,70% 6,33% 6,57% 6,27% 6,50%
Redes de Distribucin 10,96% 10,99% 10,71% 10,34% 10,18%
Mantenimiento de Conexiones 9,92% 10,06% 9,80% 9,49% 9,39%
Estacin de Bombeo 2,75% 2,81% 3,16% 3,43% 3,59%
Otros Costos de Explotacin de Agua 0,00% -6,04% -5,78% -5,44% -5,21%
Canon Agua Cruda 8,12% 8,42% 8,02% 7,48% 7,13%
Total 100% 100% 100% 100% 100%
Elaboracin Propia
Al respecto, los costos de produccin y tratamiento de agua potable representan ms del

60% de los costos de Operacin y Mantenimiento.
b) Alcantarillado
En el cuadro adjunto se puede apreciar la evolucin proyectada en el quinquenio para los

componentes de los costos de operacin del servicio de alcantarillado.
El principal componente de estos costos est dado por la operacin y mantenimiento de

los colectores.
Cuadro N 5.5
Proyeccin de Costos de Operacin y Mantenimiento de Alcantarillado
Costos de Operacin y mantenimiento de Alcantarillado (S/.)
Conexiones de Alcantarillado 1.255.320 1.227.627 1.244.095 1.295.349 1.320.928
Colectores 2.145.911 2.087.949 2.116.117 2.205.514 2.248.397
Cmara de bombeo de desages 1.736.919 1.932.679 2.056.660 2.202.608 2.256.137
Tratamiento de Aguas Servidas 1.565.887 1.591.252 1.593.614 1.640.427 1.626.193
Otros Costos de Explotacin Alcantarillado 0 -840.000 -840.000 -840.000 -840.000
Total 6.704.037 5.999.506 6.170.487 6.503.898 6.611.655
Elaboracin Propia
Cuadro N 5.6
Proyeccin de Costos de Operacin y Mantenimiento de Alcantarillado
Composicin de los Costos de Operacin y Mantenimiento de Alcantarillado (%)
Conexiones de Alcantarillado 18,72% 20,46% 20,16% 19,92% 19,98%
Colectores 32,01% 34,80% 34,29% 33,91% 34,01%
Cmara de bombeo de desages 25,91% 32,21% 33,33% 33,87% 34,12%
Tratamiento de Aguas Servidas 23,36% 26,52% 25,83% 25,22% 24,60%
Otros Costos de Explotacin Alcantarillado 0,00% -14,00% -13,61% -12,92% -12,70%
Total 100% 100% 100% 100% 100%
Elaboracin Propia
88
Respecto de la evolucin de los componentes, destaca el costo por colectores y cmara
de bombeo de desages representando ms del 60% de la composicin de los costos
totales de operacin y mantenimiento de alcantarillado.
Finalmente, para los prximos cinco aos se espera un comportamiento de los costos de
operacin y mantenimiento para la prestacin del servicio de saneamiento por EPSEL
S.A., como se muestra en el cuadro siguiente.
Cuadro N 5.7
Proyeccin de Costos de Operacin y Mantenimiento
Costos de Operacin
Ao
Agua Alcantarillado Total
1 14.037.685 6.704.037 20.741.721
2 13.910.463 5.999.506 19.909.969
3 14.534.567 6.170.487 20.705.053
4 15.432.372 6.503.898 21.936.269
5 16.118.392 6.611.655 22.730.047
Elaboracin Propia
5.1 Costos Administrativos
Las proyecciones para los cinco aos de los costos de administracin se realizan para la
empresa en su conjunto, utilizando una aproximacin en funcin a la participacin de los
costos operativos de la localidad en los costos operativos a nivel EPS. La forma de
obtener los costos administrativos es semejante a la obtencin de los costos operativos y
estn divididos en funcin de los siguientes procesos:
Direccin de central y administraciones

Planificacin y desarrollo
Asistencia tcnica
Ingeniera
Comercial de empresa
Recursos humanos
Informtica
Finanzas
Servicios generales
Gastos generales
5.1.2 Costos Unitarios
En el cuadro adjunto se puede apreciar el detalle del costo unitario esperado para los
componentes del costo administrativo. En el acumulado del quinquenio los componentes
de mayor participacin son los gastos comerciales (20,8%), gastos generales (20,1%) y
servicios generales (13,5%). Cabe sealar que en este anlisis del costo de
administracin se han considerado todos los rubros que representan un desembolso de
efectivo, no siendo considerados los rubros de depreciacin y provisiones para cobranza
dudosa.
89
Cuadro N 5.8
Costos Administrativos Totales Anuales
Costos Administrativos (S/.) Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Total
Direccin de Central y Administraciones 1.351.086 1.375.575 1.403.049 1.428.902 1.458.580 7.017.193

Planificacin y Desarrollo 365.003 373.447 382.913 391.815 402.026 1.915.204
Asistencia Tcnica 398.707 412.544 428.241 443.176 460.516 2.143.184
Ingeniera 312.300 326.562 342.876 358.523 376.831 1.717.092
Comercial de Empresa 2.253.567 2.325.605 2.410.983 2.491.701 2.584.794 12.066.650
Recursos Humanos 686.125 716.342 750.781 783.687 822.032 3.758.966
Informtica 897.287 918.327 942.881 965.734 991.680 4.715.909
Finanzas 529.826 548.358 565.941 586.296 2.230.422
Servicios Generales 1.459.095 1.507.036 1.561.318 1.612.871 1.672.608 7.812.928
Gastos Generales 2.180.119 2.248.455 2.325.711 2.398.970 2.483.728 11.636.983
Otros Tributos 533.844 508.310 587.025 708.015 668.973 3.006.167
Total de Costos Administrativos Unitarios 10.437.133 11.242.030 11.684.134 12.149.335 12.508.065 58.020.698

Elaboracin Propia
Cuadro N 5.9
Costos Administrativos por Conexin
Costos Administrativos por Conexin (S/.) Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Total
Direccin de Central y Administraciones 9,5 9,4 9,3 9,2 9,0 46,3

Planificacin y Desarrollo 2,6 2,5 2,5 2,5 2,5 12,6
Asistencia Tcnica 2,8 2,8 2,8 2,8 2,8 14,1
Ingeniera 2,2 2,2 2,3 2,3 2,3 11,3
Comercial de Empresa 15,8 15,9 15,9 16,0 16,0 79,6
Recursos Humanos 4,8 4,9 5,0 5,0 5,1 24,8
Informtica 6,3 6,3 6,2 6,2 6,1 31,1
Finanzas 3,6 3,6 3,6 3,6 14,5
Servicios Generales 10,2 10,3 10,3 10,3 10,3 51,5
Gastos Generales 15,3 15,3 15,4 15,4 15,4 76,7
Otros Tributos 3,7 3,5 3,9 4,5 4,1 19,8
Total de Costos Administrativos Unitarios 73,1 76,7 77,3 77,8 77,4 382

Elaboracin Propia
Cabe destacar que se observa una tendencia decreciente en el comportamiento esperado

en alguno de los rubros que componen los costos unitarios en el periodo. Sin embargo el
ligero incremento en los otros rubros (gastos comerciales, recursos humanos, entre otros)
responde a la expectativa de incremento del nivel de actividad de la empresa.
5.1.3 Composicin y Evolucin de los Costos de Administracin
En los cuadros adjuntos se puede apreciar la evolucin y la composicin de los

componentes de los costos administrativos. Cabe precisar que en estos costos se han
incluido los rubros de otros tributos (el pago por aporte regulatorio a la SUNASS
consistente en el 1% de las ingresos), la provisin para cobranza dudosa y la
depreciacin. De otro lado, el principal componente de estos costos es el rubro de
depreciaciones y amortizaciones.
90
Cuadro N 5.10
Proyeccin de Costos de Administracin
Estimacin de los Costos de Administracin a nivel de EPS - S/.
Direccin de Central y Administraciones 1.351.086 1.375.575 1.403.049 1.428.902 1.458.580
Planificacin y Desarrollo 365.003 373.447 382.913 391.815 402.026
Asistencia Tcnica 398.707 412.544 428.241 443.176 460.516
Ingeniera 312.300 326.562 342.876 358.523 376.831
Comercial de Empresa 2.253.567 2.325.605 2.410.983 2.491.701 2.584.794
Recursos Humanos 686.125 716.342 750.781 783.687 822.032
Informtica 897.287 918.327 942.881 965.734 991.680
Finanzas 529.826 548.358 565.941 586.296
Servicios Generales 1.459.095 1.507.036 1.561.318 1.612.871 1.672.608
Gastos Generales 2.180.119 2.248.455 2.325.711 2.398.970 2.483.728
Otros Tributos 533.844 508.310 587.025 708.015 668.973
Provisin de Cobranza Dudosa 1.005.216 790.317 801.851 800.197 804.676
Depreciacin y Amortizaciones 7.550.632 7.464.657 8.802.821 11.491.872 13.446.659
Total de Costos Administrativos 18.992.981 19.497.004 21.288.805 24.441.405 26.759.401
Elaboracin Propia
Cuadro N 5.11
Composicin de Costos de Administracin
Composicin de los Costos de Administracin a nivel de EPS
Direccin de Central y Administraciones 7,11% 7,06% 6,59% 5,85% 5,45%
Planificacin y Desarrollo 1,92% 1,92% 1,80% 1,60% 1,50%
Asistencia Tcnica 2,10% 2,12% 2,01% 1,81% 1,72%
Ingeniera 1,64% 1,67% 1,61% 1,47% 1,41%
Comercial de Empresa 11,87% 11,93% 11,33% 10,19% 9,66%
Recursos Humanos 3,61% 3,67% 3,53% 3,21% 3,07%
Informtica 4,72% 4,71% 4,43% 3,95% 3,71%
Finanzas 2,72% 2,58% 2,32% 2,19%
Servicios Generales 7,68% 7,73% 7,33% 6,60% 6,25%
Gastos Generales 11,48% 11,53% 10,92% 9,82% 9,28%
Otros Tributos 2,81% 2,61% 2,76% 2,90% 2,50%
Provisin de Cobranza Dudosa 5,29% 4,05% 3,77% 3,27% 3,01%
Depreciacin y Amortizaciones 39,75% 38,29% 41,35% 47,02% 50,25%
Total 100,00% 100,00% 100,00% 100,00% 100,00%
Elaboracin Propia
91
Cuadro N 5.12
Evolucin de Costos de Administracin
Evolucin de los Costos de Administracin a nivel de EPS
Componentes Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Direccin de Central y Administraciones 1,8% 2,0% 1,8% 2,0%
Planificacin y Desarrollo 2,3% 2,5% 2,3% 2,5%
Asistencia Tcnica 3,4% 3,7% 3,4% 3,8%
Ingeniera 4,4% 4,8% 4,4% 4,9%
Comercial de Empresa 3,1% 3,5% 3,2% 3,6%
Recursos Humanos 4,2% 4,6% 4,2% 4,7%
Informtica 2,3% 2,6% 2,4% 2,6%
Finanzas 3,4% 3,1% 3,5%
Servicios Generales 3,2% 3,5% 3,2% 3,6%
Gastos Generales 3,0% 3,3% 3,1% 3,4%
Otros Tributos -5,0% 13,4% 17,1% -5,8%
Provisin de Cobranza Dudosa -27,2% 1,4% -0,2% 0,6%
Depreciacin y Amortizaciones -1,2% 15,2% 23,4% 14,5%
Total 2,6% 8,4% 12,9% 8,7%
Elaboracin Propia
Respecto de la evolucin esperada de los costos administrativos destaca los costos por
provisin de cobranza dudosa durante el segundo ao. Asimismo, la variacin de las
depreciaciones y amortizaciones durante los ltimos tres aos y, de otros tributos durante
el tercer y cuarto ao.
92
6. ESTIMACIN DE LOS INGRESOS
La proyeccin de los ingresos totales considera: los ingresos por servicios de

saneamiento, servicios colaterales y otros ingresos. Dentro de los ingresos de
saneamiento estn incluidos los servicios de agua potable y alcantarillado, medidos y no
medidos. Mientras que los ingresos por colaterales corresponden a ingresos provenientes
de cargos por conexin, reubicacin, ampliacin y cierre de conexiones domiciliarias
Los ingresos han sido separados segn la disponibilidad o no de medidor, diferencindose

dentro de cada una de estas divisiones las respectivas categoras tarifarias.
El procedimiento utilizado para el clculo de cada uno de estos componentes del ingreso
se desarrolla en las siguientes lneas.
6.1 Ingresos por servicios de Saneamiento.
Los ingresos por servicios de saneamiento incluyen la facturacin por servicio de agua
potable y alcantarillado, tanto a los usuarios que cuentan con medidor como a los que no
lo poseen.
6.1.1 Ingresos por servicios de saneamiento con medidor (ISSm)5
Los ingresos por este concepto incluyen los ingresos por el servicio de agua potable y
alcantarillado de aquellos usuarios que cuenten con medidor. Dicho ingreso se define de
la siguiente manera:
ISSm = # UU x CMM x ti
Donde:
UU = Unidades de uso medidas
CMM = Consumo medio medido
Ti = Tarifa aplicable a la categora i
Los ingresos bajo este concepto en el ao 1 alcanzan un monto de S/. 17.5 millones,
llegando a S/. 52.3 millones al final del quinquenio, lo cual representa una triplicacin de
los ingresos a lo largo del quinquenio.
Cuadro N 6.1
Ingresos por servicios de saneamiento con medidor (miles de S/.)
Ao Domestica Social Comercial Industrial Estatal Total
Ao 1 6.981.686 45.749 6.332.090 2.494.606 1.655.682 17.509.814
Ao 2 8.894.111 57.267 6.741.781 2.809.508 2.231.948 20.734.616
Ao 3 13.200.965 82.764 8.453.626 3.355.118 3.069.759 28.162.233
Ao 4 21.654.807 118.382 11.714.833 4.393.478 5.329.618 43.211.118
Ao 5 29.657.940 149.219 12.157.139 4.641.695 5.682.499 52.288.492
Fuente: Elaboracin Propia
5
Se consideran los ingresos por cargo fijo y cargo por volumen descritos en el acpite 12.3.
93
Grfico N 6.1
Ingreso por servicios de Agua Medidos (miles de S/.)
Miles de S/.
60.000
52.288
50.000 43.211
40.000
28.162
30.000
20.735
17.510
20.000
10.000
0
6.1.2 Ingresos por servicios de saneamiento sin medidor (ISSsm)
Los ingresos por este concepto vienen definidos por la siguiente ecuacin:
ISSsm = ICVsm + IALc
Donde:
ICVsm = Ingreso por cargo variable no medidos
IALc = Ingreso por alcantarillado no medidos
Cargo Variable:
Los ingresos de los usuarios no medidos estn definidos por la tarifa aplicable a los
usuarios segn la asignacin de consumo. Cabe sealar que el consumo asignado
depende de la categora a la cual pertenezca el usuario (residencial o no residencial). Los
ingresos por este concepto vienen definidos por la siguiente ecuacin:
ICVsm = # UU x Cai x ti
Donde:
UU = Unidades de uso usuarios no medidas
Cai = Consumo asignado por categora.
ti = Tarifa aplicable a la categora i
Tal como se aprecia en el siguiente cuadro, la cada en los ingresos es resultado de la

ausencia de prestaciones de servicios de agua a travs de conexiones sin medidor. As, al
final del quinquenio dichos ingresos se habrn reducido en 62% con respecto al ao 1. En
el grafico N 6.2 se visualiza este comportamiento:
94
Cuadro N 6.2
Ingresos por servicios de saneamiento sin medidor (S/.)
Ao Domstica Social Comercial Industrial Estatal Total
1 25.555.221 22.764 2.772.866 134.731 616.400 29.101.982
2 24.358.338 21.612 2.070.887 33.696 446.152 26.930.684
3 23.649.173 8.410 1.788.514 18.230 209.688 25.674.015
4 18.699.373 5.823 288.932 10.472 93.352 19.097.951
5 10.888.864 1.984 179.506 10.221 45.140 11.125.715
Elaboracin Propia
Grafico N 6.2
Ingreso por servicios saneamiento de usuarios sin medidor (miles de S/.)
Miles de S/.
35.000
29.102
30.000 26.931
25.674
25.000
20.000 19.098
15.000
11.126
10.000
5.000
0
Elaboracin Propia
6.2 Ingresos por cargo por conexiones (ICC)

Los cargos de conexin se aplican a nuevos usuarios a los que la empresa brindar
servicio de agua y alcantarillado. El clculo del importe facturado por este concepto es
como sigue:
ICC = # conexiones domiciliarias nuevas x precio de conexin
Es de indicar que el precio de conexin (a costos directos) para el caso de agua potable
es de S/. 256,05 en tanto que el precio por una conexin de alcantarillado es de S/.347,28.
6.3 Ingresos por mora
Lo ingresos por mora provienen de los cobros a usuarios que se han retrasado en pago de
sus facturas. Este importe asume una estructura de cobranza y un ndice de incobrabilidad
que captura las prdidas comerciales que enfrentara la empresa.
95
6.4 Ingresos Totales
La proyeccin de los ingresos por servicios indica que estos muestran una tendencia
creciente a lo largo del quinquenio, pues la micromedicin aumenta, incrementndose los
ingresos por usuarios medidos (ver grfico 6.3). El cuadro 6.3 resume la proyeccin de los
ingresos para los prximos cinco aos provenientes de la facturacin de servicios de
agua potable y alcantarillado, mostrando que los ingresos por el servicio de saneamiento
son la principal fuente de ingresos, representando en promedio el 92% de los ingresos
totales a lo largo del quinquenio.
Cabe mencionar que existen disminuciones en los ingresos totales de los aos 2 y 3 con
respecto a los aos previos, lo cual es atribuible a que en el primer y cuarto ao se
registran ingresos por servicios colaterales por encima del promedio de los otros aos.
Cuadro N 6.3
Ingresos por Tipo de Servicios (S/.)
Servicios
Ao Medidos No Medidos Otros Ingresos Total
Colaterales
1 17.509.814 29.101.982 5.678.207 611.452 52.901.456
2 20.734.616 26.930.684 2.089.051 602.048 50.356.399
3 28.162.233 25.674.015 3.880.803 541.937 58.258.988
4 43.211.118 19.097.951 6.898.735 470.163 69.677.968
5 52.288.492 11.125.715 2.702.222 408.880 66.525.309
Total 161.906.273 111.930.348 21.249.019 2.634.480 297.720.120
Elaboracin Propia
Grafico N 6.3
Proyeccin de Ingresos Totales (miles de S/.)
Miles de s/.
80.000
69.678 66.525
70.000
58.259
60.000 52.901 50.356
50.000
40.000
30.000
20.000
10.000
0
96
7. PROYECCIN DE ESTADOS FINANCIEROS
7.1 Estado de Resultados
La empresa generara al final del quinto ao un ingreso total de S/. 66,5 millones,
experimentando un crecimiento de 25,8% con respecto al ao 1. De este total, S/.47,5
millones corresponde a agua, y S/. 18,9 millones restantes corresponden a ingresos por el
servicio de alcantarillado, conforme se visualizan los cuadros N 7.1 y 7.2.
Por otro lado, la disminucin de los costos operacionales en 3,7% durante el quinquenio,
(ver cuadro N 7.3), se deriva de la disminucin de los ingresos en ampliacin del servicio
de alcantarillado, como se hace referencia en el programa de inversiones.
El grfico 7.1 muestra la evolucin de las cuentas de los Ingresos Operacionales, Utilidad
Bruta y Utilidad Neta. Asimismo, se aprecia que la Utilidad Neta, presenta una tendencia
decreciente durante el ltimo ao como consecuencia de la disminucin de la Utilidad
operacional durante dicho periodo.
En tanto, se aprecia que la Utilidad Bruta presenta una tendencia creciente durante el
quinquenio.
Grafico N 7.1
Evolucin de los Ingresos Totales y Utilidades (S/.)
80.000
60.000
Miles de S/
40.000
20.000
0
AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
Ingresos Operacionales Utilidad Bruta Utilidad Neta
97
Cuadro N 7.1
Estado de Resultados de Agua Potable (Nuevos Soles)
ESTADO RESULTADOS AGUA (nuevos soles) AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
Ingresos Operacionales 35.841.291 35.528.357 40.600.813 48.005.104 47.540.290

Facturacin cargo variable 33.049.700 34.143.354 38.713.455 44.928.638 45.888.171
Otros ingresos de facturacin 438.077 430.317 387.247 336.152 292.897
Ingreso servicios colaterales (acometidas) 2.353.514 954.686 1.500.111 2.740.314 1.359.222
Costos Operacionales 16.391.199 14.865.149 16.034.678 18.172.686 17.477.613
Costos operacionales 14.037.685 13.910.463 14.534.567 15.432.372 16.118.392
Costo servicios colaterales (acometidas) 2.353.514 954.686 1.500.111 2.740.314 1.359.222
Utilidad Bruta 19.450.092 20.663.208 24.566.135 29.832.418 30.062.676
Margen bruto / Ingresos operaciones 54% 58% 61% 62% 63%
Gastos Administrativos 8.684.296 9.200.627 9.533.704 9.838.335 10.182.763
Gastos de admistracin y ventas 8.323.277 8.842.857 9.124.765 9.352.753 9.704.869
Impuestos y contribuciones 361.019 357.771 408.939 485.582 477.895
Aporte por regulacin 358.413 355.284 406.008 480.051 475.403
Tx transacciones financieras 2.606 2.487 2.931 5.531 2.492
Ebita Agua 10.765.796 11.462.581 15.032.431 19.994.083 19.879.913
Ebitda / Ing Operacioneles 30% 32% 37% 42% 42%
Depreciacin Activos Fijos - Actuales 3.606.072 3.606.072 3.606.072 3.606.072 3.606.072
Depreciacin Activos Fijos - Nuevos 1.279.554 924.820 1.698.087 4.052.629 4.671.253
Depreciacin Activos Institucionales - 417.315 710.996 844.550 1.104.424
Agotamiento Donaciones - Nuevas - 575.620 1.082.068 1.779.631 3.280.841
Provisiones de Cartera 721.745 566.851 575.076 573.964 577.345
Utilidad Operacional Agua 5.158.425 5.947.522 8.442.199 10.916.868 9.920.820
Elaboracin Propia
Cuadro N 7.2
Estado de Resultados de Alcantarillado (Nuevos Soles)
ESTADO DE RESULTADOS ALCANTARILLADO
(nuevos soles)
Facturacin Cargo Variable 13.562.096 13.521.946 15.122.793 17.380.432 17.526.036
Otros Ingresos de Facturacin 173.376 171.731 154.690 134.011 115.983
Ingreso Servicios Colaterales (Acometidas) 3.324.693 1.134.365 2.380.692 4.158.421 1.343.000
Costos operacionales 6.704.037 5.999.506 6.170.487 6.503.898 6.611.655
Costo servicios colaterales (acometidas) 3.324.693 1.134.365 2.380.692 4.158.421 1.343.000
Utilidad Bruta 7.031.435 7.694.171 9.106.997 11.010.545 11.030.364
Margen bruto / Ingresos operaciones 41% 52% 52% 51% 58%
Gastos de admistracin y ventas 5.244.229 5.540.328 5.689.876 5.921.409 6.100.319
Impuestos y contribuciones 172.824 150.540 178.086 222.433 191.079
Aporte por regulacin 170.602 148.280 176.582 216.729 189.850
Tx transacciones financieras 2.223 2.260 1.504 5.705 1.229
EBITDA Alcantarillado 1.614.381 2.003.303 3.239.035 4.866.702 4.738.966
Ebitda / Ing Operaciones 9% 14% 18% 22% 25%
Depreciacin Activos Fijos - Nuevos - 268.758 833.654 1.168.165 2.504.328
Depreciacin Activos Institucionales - 209.667 339.257 422.107 600.436
Agotamiento Donaciones - Nuevas - 279.511 795.654 1.085.563 2.448.097
Provisiones de Cartera 283.471 223.466 226.774 226.233 227.331
Utilidad Operacional Alcantarillado -1.334.096 -1.363.595 -825.658 385.191 -1.258.136
Elaboracin Propia
98
Cuadro N 7.3
Estado de Resultados Agua y Alcantarillado (Nuevos Soles)
ESTADO DE RESULTADOS AGUA Y
ALCANTARILLADO (nuevos soles)
EBITDA 12.380.177 13.465.884 18.271.466 24.860.785 24.618.879
Depreciacin Activos Fijos - Nuevos 1.279.554 1.193.578 2.531.742 5.220.794 7.175.581
Depreciacin Activos Institucionales - 626.982 1.050.254 1.266.657 1.704.860
Agotamiento Donaciones - Nuevas - 855.130 1.877.722 2.865.194 5.728.939
Provisiones de Cartera 1.005.216 790.317 801.851 800.197 804.676
Utilidad Operacional 3.824.329 4.583.927 7.616.541 11.302.059 8.662.684
Otros Ingresos (Egresos) -1.184.290 -1.584.965 -1.584.478 -1.481.819 -1.413.673
Ingresos intereses excedentes 56.530 67.560 61.462 146.759 219.797
Otros Egresos 1.240.820 1.652.524 1.645.940 1.628.579 1.633.470
Gastos Financieros Crditos Contratados 1.240.820 1.652.524 1.645.940 1.628.579 1.633.470
Utilidad Antes de Impuestos 2.640.039 2.998.963 6.032.063 9.820.239 7.249.011
Utilidad Neta 2.640.039 2.998.963 6.032.063 9.820.239 7.249.011
Elaboracin Propia
7.2 Balance General
Al final del quinto ao de evaluacin, el total del activo de la empresa crece en 60,1% con
respecto al ao 1, registrando un monto de S/. 608,4 millones. Ello responde a la
evolucin favorable de activos disponibles los cuales crecen a una tasa promedio de 374%
durante el quinquenio, as como a las inversiones en activos fijos los cuales reportan un
crecimiento de 56,0% durante el referido periodo.
De esta forma, en el ao 1 los activos no corrientes representan el 91,8% respecto del

total de los activos de dicho ao, llegando a 89,5% al final del quinquenio. En tanto en el
ao 1, el activo corriente representa el 8,2% respecto del total de los activos de dicho ao,
mientras que al final del quinquenio representa 10,5%.
El grfico N 7.2 muestra el comportamiento descrito de los activos durante el primer

quinquenio.
99
El grfico N 7.2
Activo corriente y activo no corriente proyectados (miles de S/.)
700.000
61.060 64.115
600.000
500.000 37.368
30.623
31.063
400.000
300.000 538.695 544.311

383.644 408.301
200.000 349.010
100.000
0
ACTIVO NO CORRIENTE ACTIVO CORRIENTE
Con respecto al financiamiento de la empresa, resulta evidente que las deudas pierden
importancia relativa, debido a la mayor financiacin a travs del patrimonio. As, los
pasivos presentan una tendencia decreciente durante el quinquenio. Dentro del rubro del
patrimonio, la cuenta de capital social y reserva legal permanecen sin variaciones, en
tanto el incremento en el patrimonio es ocasionado por las donaciones en agua y
alcantarillado alcanzando un monto de S/. 261,2 millones durante el ltimo ao (Ver
cuadro N 7.4)
El grfico N 7.3 muestra el comportamiento de la estructura financiera en el prximo

quinquenio.
Grafico N 7.3
Patrimonio y pasivo total proyectados (miles de S/.)
700.000
600.000
500.000
400.000
485.068 497.960
300.000 326.762
249.540 291.139
200.000
100.000 130.533 123.128 118.908 114.687 110.467
0
PASIVO PATRIMONIO
100
Las principales cuentas del balance usadas para la presente seccin, y su anlisis vertical
se presentan en los siguientes cuadros:
Cuadro N 7.4
Balance General (Nuevos Soles)
ESTADO DE SITUACIN (nuevos soles) AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
ACTIVOS 380.072.735 414.267.329 445.669.569 599.754.704 608.426.636
Disponible 6.755.951 6.146.173 14.675.941 21.979.686 32.022.102
Cartera Comercial 6.526.962 6.121.101 5.264.136 4.613.232 3.976.688
Otros Activos Corrientes 17.428.264 17.428.264 17.428.264 17.428.264 17.428.264
Activos Fijos 349.009.679 383.643.874 408.301.229 538.695.120 544.311.284
Activo Fijo Neto Agua 195.585.565 208.378.752 226.048.218 282.201.126 287.166.401
Activo Fijo Neto Alcantarillado 153.424.114 175.265.122 182.253.011 256.493.994 257.144.883
PASIVOS 130.533.181 123.128.467 118.907.816 114.687.164 110.466.513
Cuentas Pagar 72.978.762 72.978.762 72.978.762 72.978.762 72.978.762
Creditos Programados por Pagar 3.184.063 - - - -
Crditos Programados Preferente 54.370.357 50.149.705 45.929.054 41.708.402 37.487.751
PATRIMONIO 249.539.554 291.138.863 326.761.754 485.067.540 497.960.124
Capital Social y Exc Reevaluacion 258.485.706 258.485.706 258.485.706 258.485.706 258.485.706
Reserva Legal 27 27 27 27 27
Utilidad del Ejercicio 2.640.039 2.998.963 6.032.063 9.820.239 7.249.011
Utilidad Acumul Ejercicios Anteriores -50.501.713 -47.861.674 -44.862.712 -38.830.649 -29.010.410
Donaciones Agua 17.290.088 33.239.232 53.159.689 112.159.746 114.792.597
Donaciones Alcantarillado 21.625.408 44.276.609 53.946.981 143.432.471 146.443.193
PASIVO Y PATRIMONIO 380.072.735 414.267.329 445.669.569 599.754.704 608.426.636
Cuadro N 7.5
Balance General (Porcentajes)
ESTADO DE SITUACIN (nuevos soles) AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
ACTIVOS 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
Disponible 1,8% 1,5% 3,3% 3,7% 5,3%
Cartera Comercial 1,7% 1,5% 1,2% 0,8% 0,7%
Otros Activos Corrientes 4,6% 4,2% 3,9% 2,9% 2,9%
Activos Fijos 91,8% 92,6% 91,6% 89,8% 89,5%
Activo Fijo Neto Agua 51,5% 50,3% 50,7% 47,1% 47,2%
Activo Fijo Neto Alcantarillado 40,4% 42,3% 40,9% 42,8% 42,3%
PASIVOS 34,3% 29,7% 26,7% 19,1% 18,2%
Cuentas Pagar 19,2% 17,6% 16,4% 12,2% 12,0%
Creditos Programados por Pagar 0,8% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Crditos Programados Preferente 14,3% 12,1% 10,3% 7,0% 6,2%
PATRIMONIO 65,7% 70,3% 73,3% 80,9% 81,8%
Capital Social y Exc Reevaluacion 68,0% 62,4% 58,0% 43,1% 42,5%
Reserva Legal 0,0% 0,0% 0,0% 0,0% 0,0%
Utilidad del Ejercicio 0,7% 0,7% 1,4% 1,6% 1,2%
Utilidad Acumul Ejercicios Anteriores -13,3% -11,6% -10,1% -6,5% -4,8%
Donaciones Agua 4,5% 8,0% 11,9% 18,7% 18,9%
Donaciones Alcantarillado 5,7% 10,7% 12,1% 23,9% 24,1%
PASIVO Y PATRIMONIO 100,0% 100,0% 100,0% 100,0% 100,0%
101
7.3 Indicadores Financieros
El siguiente cuadro resume los indicadores financieros de la EPS para los prximos cinco
aos.
Liquidez
Liquidez corriente
Este ratio muestra la capacidad que tiene la empresa para pagar sus deudas de
corto plazo. En el quinquenio este ratio presenta una tendencia creciente, con un
valor promedio de 0,61, situacin que se explica por el incremento de disponible
durante el quinquenio, mientras que las obligaciones (corrientes) no presentan
mayor variacin.
Solvencia
Endeudamiento
Dicho ratio muestra el nivel de endeudamiento de la empresa con respecto a su

patrimonio. Como puede observarse, la situacin de endeudamiento de la empresa
presenta una tendencia decreciente durante los cinco aos, ello como
consecuencia del notable incremento patrimonial que presenta la empresa (99,6%
en el ao 5 respecto al ao 1). Es as que a lo largo del quinquenio el nivel de
endeudamiento promedio es de 0,35.
En tanto, el pasivo total decrece en 15,4% durante el referido periodo.
Apalancamiento
El valor de este ratio es de 0,34 en el primer ao y desciende hasta 0,18 al final del
quinquenio. Ello indica que al cabo del quinto ao, alrededor del 0,18 de los activos
totales son financiados por los acreedores de la empresa.
Cobertura de intereses
El ratio de cobertura de intereses que presenta la empresa para el quinquenio es

positivo, pasando de 3,08 en el ao 1 a 5,30 al final del quinquenio. Ello es
muestra de que la empresa poseera una considerable capacidad de atencin al
pago de intereses durante el periodo en consideracin.
Rentabilidad
Margen operativo
Podemos apreciar que el margen operativo de la empresa no solo es positivo sino

que crece durante el quinquenio, con excepcin del ltimo ao, el cual disminuye
debido a la mayor tasa de crecimiento de las ventas en relacin a la utilidad
operativa. Al final del quinto ao este indicador alcanza 13,02%.
Margen neto
Esta razn mide el porcentaje de utilidad ganado por unidad de ingreso, pero una
vez deducidos todos los gastos operacionales incluidos los impuestos e intereses.
102
Al igual que en el caso anterior el margen neto que presenta la EPS sigue la misma
tendencia positiva durante el quinquenio, llegando a 10,90% durante el ltimo ao,
ROA
Este ratio nos presenta la capacidad de retorno para la empresa, por las
inversiones realizadas en activos. Para nuestro caso, esta razn se muestra
positiva durante los cinco aos, pasando de 0,69% durante el primer ao a 1,19%
al final del quinquenio, por lo que la empresa si estara obteniendo rentabilidad
sobre sus activos.
ROE
Este ratio mide la rentabilidad de los fondos aportados por los accionistas de la
empresa. Para nuestro caso, esta razn se muestra positiva durante los cinco
aos, pasando de 1,06% durante el primer ao a 1,46% al final del quinquenio, por
lo que los accionistas si estaran obteniendo rentabilidad durante el referido
periodo.
Cuadro N 7.6
Indicadores Financieros en el prximo quinquenio
Descripcin AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
Liquidez
Liquidez Corriente 0,41 0,42 0,51 0,84 0,88
Solvencia
Endeudamiento 0,52 0,42 0,36 0,24 0,22
Apalancamniento 0,34 0,30 0,27 0,19 0,18
Cobertura de Intereses 3,08 2,77 4,63 6,94 5,30
Rentabilidad
Margen Operativo 7,23% 9,10% 13,07% 16,22% 13,02%
Margen Neto 4,99% 5,96% 10,35% 14,09% 10,90%
ROA 0,69% 0,72% 1,35% 1,64% 1,19%
ROE 1,06% 1,03% 1,85% 2,02% 1,46%
103
8. BASE DE CAPITAL
Los activos existentes de la empresa formarn parte de la base de capital del

presente estudio, formando parte de los costos econmicos, y por ende de la tarifa
por el servicio. Para ello, a continuacin se analiza y describe los activos
existentes al 31 de diciembre de 2008, en base a la informacin proporcionada
por la empresa, analizando la composicin por funcin productiva.
Cuadro N 8.1
Principales activos fijos - EPSEL S.A
VALOR
DESCRIPCIN DEPRECIACIN VALOR NETO
HISTRICO
OBRA CIV.Y MONTAJE DE NVA.PLANTA DE AGUA CHICLAYO 56.573.003,88 5.685.172,18 50.887.831,70
ACTIVOS EN CURSO 39.610.669,00 0,00 39.610.669,00
CONST. LAGUNAS SAN JOSE Y PIMENTEL 31.432.085,10 2.764.677,73 28.667.407,37
AMPL.REDES ALCANTARILLADO CHICLAYO 21.201.707,88 1.840.636,12 19.361.071,76
REDES 20.870.296,28 7.573.024,08 13.297.272,20
LINEA CONDUCC.E IMPULSION PTA.A.P.CHICLAYO 13.413.536,31 1.204.480,77 12.209.055,54
REDES 12.491.418,62 4.532.652,92 7.958.765,70
NUEVA PLANTA DE TRATAMIENTO-LAMBAYEQUE 7.452.549,70 669.691,61 6.782.858,09
LAG. DE PRE-SEDIMENTACION 7.397.626,74 2.684.312,61 4.713.314,13
INFRAESTRUTURA SANINARIA VARIOS 5.341.231,21 782.697,92 4.558.533,29
REDES-PIMENTEL-POZO 1 6.976.785,81 2.531.605,90 4.445.179,91
REDES 6.970.370,56 2.529.278,06 4.441.092,50
CONEXIONES 6.814.014,11 2.472.542,52 4.341.471,59
TERRENO SAENZ PEA 3.998.715,37 0,00 3.998.715,37
LAGUNAS BORO 2 3.348.615,71 0,00 3.348.615,71
CONEXIONES 5.193.518,22 1.884.527,21 3.308.991,01
REDES-FERREAFE 4.595.901,49 1.667.675,02 2.928.226,47
REHAB. PTA.TRAT.A.P.CHICLAYO 3.510.648,44 794.284,19 2.716.364,25
RENOV.EMISORES Y COLECTORES DIVERSOS 3.426.358,39 774.796,49 2.651.561,90
REHAB. Y MEJOR.LAGUNA BORO I 3.193.644,97 707.440,12 2.486.204,85
CONST. REHAB.Y MEJOR.RESER.APOYADO OESTE 2.657.420,42 301.864,67 2.355.555,75
REDES 3.455.302,75 1.253.795,92 2.201.506,83
REDES 3.454.873,87 1.253.640,09 2.201.233,78
REDES-LAMBAYEQUE-RECOLECCION 3.338.573,76 1.211.439,61 2.127.134,15
LAG. DE PRE-SEDIMENTACION 3.009.720,48 1.011.179,74 1.998.540,74
REDES-FERREAFE 1.694.003,11 614.687,86 1.079.315,25
RED DE ALCANT.Y AMPL.RED PPJJ MIRAFLORES Y SAN
984.898,26 1.231,11 983.667,15
ANDRES ZAA
CULMINACION COLEC.N.Y SUR OEST 1.264.279,08 452.542,46 811.736,62
REDES-LAMBAYEQUE 1.227.279,19 445.332,28 781.946,91
CONEXIONES-FERREAFE-RECOLLECCION 1.105.496,97 401.142,10 704.354,87
RENOV.EMISOR NORTE ANTIGUO 40" 895.835,34 198.203,40 697.631,94
CONEXIONES-LAMBAYEQUE -RECOLECCION 1.062.736,36 385.626,07 677.110,29
RENOVAC.RED A.P. ALCANT. CONEX.DOMIC. PJ. MURO
677.753,72 2.541,56 675.212,16
CHICLAYO
LAGUNAS BORO 1 666.692,73 0,00 666.692,73
EDIFICIO CENTRAL CHICLAYO 1.003.388,40 338.880,87 664.507,53
REHAB. SISTEMA A.P.FERREAFE 855.415,22 193.537,73 661.877,49
REDES-FERREAFE-RECOLECCION 1.012.704,53 367.471,39 645.233,14
RED AGUA POTABLE, ALCANT.Y CONEX.DOMIC. MZ-K,J.L.M Y
669.502,62 41.844,01 627.658,61
REDES TRONC
TOTAL 404.214.560,90 89.853.566,08 314.360.994,82
Fuente: EPSEL S.A.
104
Cuadro N 8.2
Principales activos Intangibles (S/.) EPSEL S.A.
VALOR
DESCRIPCIN DEPRECIACIN VALOR NETO
HISTRICO
SOFTWARE DONADO PRONAP 10.686.334,95 9.335.882,48 1.350.452,47
EST.TECNICOS Y DEFINITIVOS 912.123,78 900.755,66 11.368,12
PRE INV. ELAB.PERFILES-EXP.TECNICOS 201.128,84 0,00 201.128,84
ADQ. SOFTWARE - EPSEL S.A. 138.424,72 0,00 138.424,72
TOTAL 11.938.012,29 10.236.638,14 1.701.374,15
Cabe sealar que en el total de activos remitidos por la empresa se identificaron

un grupo de ellos que no significan desembolsos de efectivo (donaciones) por lo
que han sido deducidos de la Base de Capital a reconocer como costo econmico.
Como se aprecia en los cuadros a continuacin, la empresa cuenta con activos
recibidos por terceros cuyo monto total es de S/.76.611.973 millones de soles.
Cuadro N 8.2
Activos recibidos (S/.)
TOTAL ACTIVOS DONADOS
EPS Valor Histrico Depreciacin Valor Neto
TOTAL 97.568.055,93 20.956.083 76.611.973
Fuente: EPS EPSEL S.A.
Es decir que, los activos que finalmente sern reconocidos en la tarifa resultan de
los activos totales deducidos los activos recibidos y activos inoperativos. En el
siguiente cuadro, se muestra dichos activos divididos segn el tipo de servicio al
que pertenecen: activos de agua potable y activos de alcantarillado.
Cuadro N 8.3
Total de activos reconocidos en la Tarifa (S/.)
TOTAL ACTIVOS RECONOCIDOS EN LA TARIFA
EPS Agua Alcantarillado Total
TOTAL 127.719.588 27.866.797 155.586.385
Fuente: EPS EPSEL .S.A.
Como se puede observar, los activos destinados a la produccin de agua potable

conforman el 82% del total de activos actuales, mientras que los activos de
alcantarillado representan el 18%.
105
9. TASA DE DESCUENTO
La tasa de descuento utilizada para descontar los flujos de caja generados por la empresa
es el costo promedio ponderado de capital calculado para el Sector de Saneamiento
peruano, el cual ha sido ajustado para reflejar el costo de deuda que enfrenta la empresa
individual. Es de indicar que el valor de esta tasa de descuento se calcula en dlares y
luego se transforma a moneda nacional expresado en trminos reales. A continuacin se
explica el proceso de clculo de la tasa de descuento
9.1. Costo Promedio Ponderado de Capital para el Sector Saneamiento (WACC)
El valor del WACC resulta de ponderar el costo de oportunidad que enfrenta el

inversionista por comprometer sus recursos en una determinada inversin (costo de
oportunidad de capital) y el costo de la deuda de la empresa analizada por la participacin
del capital y la deuda en la estructura de financiamiento, respectivamente. Debido a que
la deuda genera pago de intereses, los mismos que se consideran gastos en el Estado de
Resultados, se genera un escudo fiscal que reduce el costo del financiamiento y que debe
tenerse en cuenta al momento del clculo.
El valor de esta tasa, expresada en dlares nominales, es de 6.01 y se calcula utilizando

la siguiente ecuacin:
E D
WACC rE * ( ) rD * (1 t e ) * ( )
E D E D
Donde:
WACC: Costo promedio ponderado de capital

rE: Costo de oportunidad de capital
r D: Costo de la deuda
te: Tasa impositiva efectiva
(1- te): Escudo fiscal
E, D: Monto del Patrimonio y Deuda, respectivamente
9.2. Estimacin de los parmetros
9.1.1 Costo de la Deuda (rD)
El costo de la deuda depende, entre otras cosas, de la capacidad que tengan las
empresas para acceder a recursos en el sistema financiero que financien sus programas
de inversin. As, el costo de la deuda ha sido calculado de la siguiente manera:
Rd = (% deudas programadas)* t1 + (% deuda comercial)*t2
% deudas programadas : Porcentaje de deudas programadas en el total de

obligaciones.
t1: Tasa efectiva anual correspondiente a la deuda programada
% deuda comerciales. : Porcentaje de deudas comerciales en el total de

obligaciones
106
t2: Tasa efectiva anual correspondiente a la deuda comercial
De acuerdo con la definicin del Anexo 5 del Reglamento General de Tarifas, el costo de
la deuda comercial puede obtenerse sumando la tasa libre de riesgo, la prima por riesgo
pas y la prima por riesgo del sector (la cual ha sido fijada en un nivel de 1.46%). Habiendo
realizado dicho procedimiento obtenemos que el costo de la deuda comercial es de
10,0%, por lo cual el costo de la deuda total asciende a 3,81%.
9.1.2 Costo de oportunidad de capital (rE)
La tasa de retorno del inversionista se ha calculado utilizando el modelo de valuacin de

activos CAPM, el cual propone que dicha tasa se halla aadiendo a una tasa libre de
riesgo (Rf), una prima por riesgo (la diferencia entre una tasa de mercado y la tasa libre de
riesgo) ponderada por la volatilidad del mercado (riesgo sistemtico). Para el caso del
sector saneamiento del Per, adems se incluye el riesgo pas (RP).
El costo de oportunidad de capital ha sido calculado de la siguiente manera:
rE = Rf + * { (E(Rm) Rf } + RP
Donde:
Rf : Tasa libre de riesgo

: Riesgo sistemtico de capital propio
E(Rm) Rf : Prima de riesgo
RP : Prima por riesgo pas
Los parmetros referidos a la tasa libre de riesgo y prima por riesgo pas son los indicados
en el anexo 5 del Reglamento General de Tarifas. Asimismo, el parmetro beta ha sido
establecido en 0,82 de acuerdo a la Resolucin del Consejo Directivo N 033-2005-
SUNASS-CD.
Respecto al valor de la prima de riesgo, este se ha definido utilizando el mtodo de

Damodarn, el cual utiliza el promedio aritmtico del diferencial de rendimiento entre el
S&P 500 y el bono del tesoro de EE.UU. a 10 aos. Aplicando este mtodo, este valor ha
sido fijado en el orden del 6,57%.
Reemplazando los valores antes descritos en la ecuacin del CAPM se encuentra que el
costo de oportunidad de capital es de 10,73%.
9.1.3 Estructura financiera
La estructura financiera indica la proporcin en que los activos de la empresa han sido
financiados con capital de terceros (deuda) o propio (registrado en el patrimonio).
Determinando el valor de la proporcin de la deuda sobre el total activos
(apalancamiento), se puede deducir el valor recproco capital sobre activos. Se estableci
el nivel de apalancamiento en 50% mediante Resolucin del Consejo Directivo N 033-
2005-SUNASS-CD; sin embargo este porcentaje puede ser evaluado por la Sunass,
quedando para la EPS EPSEL S.A. en una relacin de 43% a partir de los estados
financieros de la empresa registrados a junio 2009.
107
9.1.4 Tasa de Impuesto
La adquisicin de deuda genera para la empresa un escudo fiscal debido a que el rgimen
tributario permite descontar los intereses pagados antes de calcular el pago de impuestos,
disminuyendo as la base imponible. Para el caso peruano, tambin afecta la utilidad a ser
distribuida a los trabajadores (los trabajadores tienen derecho a un participacin de 5% de
las utilidades en el caso de las empresas de saneamiento).
Por tanto, el clculo de la tasa impositiva efectiva se define como:
te = 1 (1 - tr) (1 tpt)
Donde:
tr : Tasa de impuesto a la renta equivalente al 30%

tpt : Participacin de trabajadores en las utilidades de la empresa,
equivalente al 5%
Por lo que resulta un tasa impositiva efectiva de 33,5%, resultado que se incorpora al
clculo del WACC.
9.3 Costo Promedio Ponderado de Capital (WACCmrmn)
Los clculos realizados hasta el momento se han expresado en valores nominales y en

dlares. Teniendo en cuenta que la moneda funcional de las EPS peruanas es el nuevo
sol, es necesario que el WACCT sea expresado en trminos reales y en nuevos soles.
Para ello se utiliza la siguiente ecuacin:
WACCrmn = (1+ WACC )*(1+dev.) - 1

(1+Inf.)
Donde:
WACCrmn : Costo promedio ponderado de capital en moneda nacional y en

trminos reales para la empresa
Dev : Tasa de devaluacin
Inf : Tasa de inflacin
Los valores de devaluacin e inflacin utilizados para el clculo de la tasa de descuento

fueron los valores establecidos para estos parmetros en el Marco Macroeconmico
Multianual 2010-2012. Utilizando esta informacin, el valor del WACCrmn resulta 7,27 %.
108
9.4 Resumen de valores de los parmetros
Los clculos descritos en las lneas anteriores se resumen en el siguiente cuadro:
Cuadro N 9.1
Resumen del clculo del costo promedio ponderado de capital
Parmetros Definidos por
Datos Actualizados
SUNASS
Prima por Riesgo Pas
Beta del Sector (B) 0,82 2,11%
(RP)
Prima de Riesgo del Sector (CRP) 1,46% Tasa Libre de Riesgo (Rf) 3,23%
Prima de Riesgo del Mercado Costo Promedio Ponderado del
6,57%
(PRM) Capital (CPPC)
WACC=re*(P/P + D) + rd*(1-te)*(D/P +
Impuesto efectivo (te) 33,5%
D)
Relacin Deuda Capital 43,0% WACCnme 7,27%
Devaluacin 1,53% WACCnmn 8,66%
Inflacin 2,57% WACCnrmn 6,01%
Costo del Capital Propio (re) Costo de la Deuda (rd)

rd= (%D programadas)*t1+(%D
re= Rf + B*(PRM) + RP
comercial)*t2
re= 10,73% rd= 3.81
Elaboracin Propia
109
10. DETERMINACIN DE LA SEAL ECONMICA
La situacin de equilibrio econmico se obtiene cuando el Valor Actual Neto (VAN) de la

empresa toma un valor igual a cero, lo cual tambin se puede interpretar como la igualdad
entre la tasa de descuento y la Tasa Interna de Retorno (TIR) de la empresa, tal como se
presenta en la siguiente ecuacin:
5
P * Q - C I WK t Ip t K
0 K 0 t t t t t 5 5
t 1 (1 r ) (1 r )
Donde:
K0 = Base de capital al inicio del perodo;

Pt = Precio de equilibrio en el periodo t;
It = Inversiones en el perodo t;
WK t = Variacin del capital de trabajo en el periodo t,
K5 = Capital residual al final del quinto ao;
Ct = Costos de operacin y mantenimiento en el perodo t;
Ipt = Impuesto en el perodo t;
r = Tasa de descuento, determinada por la Superintendencia;
t = Perodo (ao);
Qt = Volumen facturado en el perodo t;
Si se verifica esta igualdad implica que la prestacin del servicio est generando ingresos
suficientes para cubrir las inversiones, los costos de operacin y mantenimiento, los
cargos impositivos, las variaciones del capital de trabajo y obtener una rentabilidad justa y
razonable sobre el capital invertido. Es decir, si se verifica esta igualdad, se alcanzara el
objetivo de sostenibilidad econmica de la compaa, o dicho en otros trminos, se
obtendra la tarifa de equilibrio.
A efectos de determinar la tarifa media de equilibrio se estima el costo medio de mediano

de plazo (CMP). El clculo del CMP se realiza a partir de la siguiente ecuacin:
5
C I t WK t Ip t K
K 0 t t
5 5
t 1 (1 r ) (1 r )
CMP 5
Qt
(1 r )
t 1
t
Los valores empleados para estimar el CMP se obtienen del flujo de caja de la empresa
resultado de las proyecciones. El CMP estimado para los primeros cinco aos asciende a
S/. 1,19 para el metro cbico de agua y de S/. 0,53 para el metro cbico de alcantarillado.
En el siguiente cuadro se pueden observar los valores empleados para el clculo de la

tarifa de equilibrio (igual al CMP). Estos valores se han descontado a la tasa del costo
promedio ponderado de capital estimado de 6,01%.
110
Cuadro N 10.1
Costo medio de mediano plazo
CALCULO DEL CMP
Medida Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
(Agua)
Costos Operativos S/. 22.721.981 23.111.090 24.068.271 25.270.706 26.301.155
Inversiones Netas S/. 4.195.676 4.338.752 6.944.743 15.076.279 12.134.543
Inversiones PMO S/. 18.725.162 17.741.394 23.684.622 64.656.159 14.347.023
(-) Donaciones S/. -14.529.486 -13.402.642 -16.739.880 -49.579.880 -2.212.480
Variacin Capital Trabajo S/. 48.373 48.373 111.700 138.796 127.989
Impuestos S/. 1.547.528 1.784.257 2.532.660 3.275.060 2.976.246
Base Capital S/. 130.524.792 0 0 0 0 -151.985.581
FLUJO DE COSTOS 130.524.792 28.513.557 29.282.472 33.657.373 43.760.843 -110.445.648
VP Flujo 163.889.373
VOLUMEN FACTURADO m3-ao 31.823.365 32.591.536 32.761.880 33.002.203 32.942.154

VP Volumen Facturado 137.245.858
CMP S/./m3 1,1941
*El monto de las inversiones no considerada las inversiones que son recuperadas a travs de los cargos por
conexin
Cuadro N 10.2
Costo medio de mediano plazo de Alcantarillado
CALCULO DEL CMP

Medida Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
(Alcantarillado)
Costos Operativos S/. 12.121.090 11.690.374 12.038.448 12.647.741 12.903.053
Inversiones Netas S/. 3.600.169 35.163 13.250 1.705.121 1.731.413
Inversiones PMO S/. 21.772.780 24.984.440 10.825.807 78.496.262 6.420.660
(-) Donaciones S/. -18.172.611 -19.034.623 -8.126.363 -75.197.891 -2.530.018
Variacin Capital Trabajo S/. -50.355 -50.355 39.517 69.651 35.342
Impuestos S/. 0 0 0 115.557 0
Base Capital S/. 29.289.516 0 0 0 0 -44.320.003
FLUJO DE COSTOS 29.289.516 15.670.904 11.675.182 12.091.215 14.538.069 -29.650.195
VP Flujo 64.366.587
VOLUMEN FACTURADO m3-ao 28.865.534 29.017.351 28.887.566 29.152.341 28.673.521

VP Volumen Facturado 121.787.844
CMP S/./m3 0,5285
*El monto de las inversiones no considerada las inversiones que son recuperadas a travs de los cargos por
conexin
111
11. FRMULA TARIFARIA Y METAS DE GESTIN
La frmula tarifaria se determin a travs del VAN igual a cero. Es decir, el valor actual
neto de los flujos generados en el quinquenio, descontados a la tasa del Costo Promedio
Ponderado de Capital (WACC) sea igual a cero. Por consiguiente, la tasa de descuento es
igual a la Tasa Interna de Retorno (TIR) de la compaa. Debido a esta restriccin
regulatoria, el WACCrmn que se ha calculado en el acpite anterior es equivalente a la
TIR.
En los cuadros N 11.1 y 11.2 se aprecia el flujo de caja proyectado para el servicio de
agua potable y alcantarillado, respectivamente han sido descontados con la tasa del costo
promedio ponderado del capital de 6,01%. A travs de la evaluacin econmica del flujo
de caja se determinan los incrementos o reducciones tarifarios que la empresa deber
aplicar para lograr ser sostenible en el tiempo.
Cuadro N 11.1
Flujo de Caja Descontado: Servicio de Agua Potable
Variacin en el Flujo de Caja

Ingresos Costos Inversiones
Ao Capital de Impuestos Base de Capital Neto
Variables Operativos Netas
Trabajo (descontado)
Ao 0 130.627.136 -130.627.136
Ao 1 33.049.700 23.356.158 4.195.676 69.061 403.032 0 4.733.031
Ao 2 34.143.354 23.912.658 4.338.752 69.061 578.140 0 4.651.543
Ao 3 38.713.455 24.919.914 8.144.743 118.338 1.197.266 0 3.619.241
Ao 4 44.987.645 26.167.863 13.876.279 144.624 1.878.061 0 2.297.470
Ao 5 45.945.430 27.245.074 12.134.543 133.711 1.562.096 -150.814.208 115.325.851
VAN = 0
Elaboracin Propia
Cuadro N 11.2
Flujo de Caja Descontado: Servicio de Alcantarillado
Variacin en el Flujo de Caja

Ingresos Costos Inversiones
Ao Capital de Impuestos Base de Capital Neto
Variables Operativos Netas
Trabajo (descontado)
Ao 0 29.281.382 -29.281.382
Ao 1 13.562.096 12.012.658 3.600.169 -46.325 0 0 -1.887.653
Ao 2 13.521.946 11.614.557 5.949.817 -46.306 0 0 -3.544.146
Ao 3 15.122.793 11.985.454 2.699.444 42.497 0 0 330.250
Ao 4 17.411.680 12.579.647 3.298.371 67.901 0 0 1.152.945
Ao 5 17.554.872 12.809.499 3.890.639 32.220 0 -44.036.359 33.230.008
VAN = 0
Elaboracin Propia
De la evaluacin econmico financiera realizada en el presente estudio tarifario, se

desprende que la empresa debe implementar tres incrementos tarifarios en el quinquenio
tanto para el servicio de agua potable como para el servicio de alcantarillado, conforme se
visualiza en el cuadro siguiente.
112
Cuadro N 11.3
Incremento Tarifario
Servicio de Servicio de
Ao
1 20,0% 20,0%
2 0,0% 0,0%
3 12,0% 12,0%
4 10,0% 9,5%
5 0,0% 0,0%
Elaboracin Propia
11.1 Formula Tarifaria
11.1.1 Servicio de Agua Potable
El incremento sobre las tarifas de todas las categoras y rangos de consumo en la EPS
para el servicio de agua potable para el prximo quinquenio, es el siguiente:
T1 = T0 (1 + 0.200) (1 + )
T2 = T1 (1 + 0.000) (1 + )
T3 = T2 (1 + 0.120) (1 + )
T4 = T3 (1 + 0.100) (1 + )
T5 = T4 (1 + 0.000) (1 + )
Donde:
T0: Tarifa media de la estructura tarifaria vigente

T1: Tarifa media que corresponde al ao 1
: Tasa de crecimiento del ndice de Precios al por Mayor
113
11.1.2 Servicio de Alcantarillado
El incremento sobre las tarifas de todas las categoras y rangos de consumo en la EPS
para el servicio de alcantarillado para el prximo quinquenio, es el siguiente:
T1 = T0 (1 + 0.200) (1 + )
T2 = T1 (1 + 0.000) (1 + )
T3 = T2 (1 + 0.120) (1 + )
T4 = T3 (1 + 0.095) (1 + )
T5 = T4 (1 + 0.000) (1 + )
Donde:
T0: Tarifa media de la estructura tarifaria vigente

: Tasa de crecimiento del ndice de Precios al por Mayor
11.2 Metas de Gestin a nivel EPS
Las metas de gestin que se debern alcanzar en el siguiente quinquenio determinan una
senda hacia la eficiencia que la empresa deber procurar alcanzar para beneficio de sus
usuarios.
En ese sentido, las principales metas de gestin para EPSEL S.A. son:
o Incrementar en 23.294 conexiones domiciliarias de agua potable.

o Incrementar en 22.091 conexiones domiciliarias de alcantarillado.
o Incrementar en 97.006 micromedidores
o Reducir el porcentaje de agua no facturada en 8 puntos porcentuales al
o trmino del quinto ao.
o Mejorar la eficiencia de la empresa al reducir el porcentaje de la relacin de
trabajo costos operativos respecto a ingresos operativos- de 89% a 69% al final
del periodo tarifario.
o Incrementar el porcentaje de conexiones activas de agua potable a 92% al final
del ao quinto.
o Contar con 100% de catastro de agua potable y alcantarillado, actualizado a
partir del cuarto ao del quinquenio.
Asimismo, se plantea que la empresa deber culminar la actualizacin del catastro de

conexiones de agua potable y conexiones de alcantarillado al finalizar el cuarto ao del
quinquenio. La actualizacin de este catastro permitir a la empresa tener la informacin
requerida para perfeccionar su sistema comercial, brindar un mejor servicio a los usuarios
y reducir las prdidas comerciales.
114
Cabe precisar que las frmulas utilizadas para el clculo de las metas son las establecidas
en la Directiva sobre el Sistema de Indicadores de Gestin de las Entidades Prestadoras
de los Servicios de Saneamiento aprobada con Resolucin N 010-2006-SUNASS-CD6. El
cuadro N 11.4 muestra que estos indicadores de gestin evolucionan en la direccin
esperada.
Cuadro N 11.4
Metas de Gestin a Nivel Empresa del Quinquenio.
Unidad de
Metas de Gestin Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Medida
- 4.337 3.900 4.553 4.968 5.536
Domiciliarias de Agua Potable /1
- 4.724 2.919 3.819 6.467 4.162
Domiciliarias de Alcantarillado /1
Incremento Anual de Nuevos Medidores 2/ # - 12.643 10.245 15.363 29.086 29.669
puntos
Variacin en Agua No Facturada /3 - ANF-1 ANF-4 ANF-7 ANF-8
porcentuales
Continuidad Hora/da Por localidad
Presin Mnima m.c.a Por localidad
Relacin de Trabajo 4/ % 89% 84% 84% 78% 72% 69%
Conexiones activas de Agua Potable 5/ % 83% 85% 87% 89% 90% 92%
Actualizacin de Catastro Tcnico de Agua
% - 30% 50% 100% 100% 100%
Actualizacin de Catastro Comercial de Agua
% - 30% 50% 100% 100% 100%
ELABORACIN PROPIA
1) Refiere a nuevas conexiones de agua potable y alcantarillado. El incremento de conexiones de agua potable
y alcantarillado no incluye a aquellas que fueron instaladas en viviendas que se encontraban frente a la red de
agua y alcantarillado antes de la aprobacin de la presente Resolucin, inclusive. Las conexiones nuevas se
encuentran contempladas en el marco de los correspondientes proyectos de inversin previstos implementarse
en el quinquenio regulatorio.
(2) Los medidores se encuentran contemplados en el marco de los proyectos de inversin previstos
implementarse en el quinquenio regulatorio.
(3) La Gerencia de Supervisin y Fiscalizacin deber establecer el nivel de Agua No Facturada al primer ao
Regulatorio a partir de la instalacin de macromedidores por parte de la EPS, siendo este valor considerado
como el Valor Ao Base para la evaluacin del cumplimiento de la referida Meta de Gestin.
(4) La relacin de trabajo considera los costos operacionales totales deducidos la depreciacin y amortizacin
de intangibles y provisin por cobranza dudosa con respecto a los ingresos operacionales totales de la
empresa. Cabe mencionar que los ingresos operacionales totales incluyen aquellos percibidos por servicios de
saneamiento (cargo variable e ingreso por servicios colaterales).
(5) El indicador de conexiones activas del ao 0, corresponde al establecido mediante el Memorndum N 174-
2009-SUNASS/120, de la Gerencia de Supervisin y Fiscalizacin del 16.04.2009.
Las metas de gestin planteadas tienen por objetivo, mejorar la calidad del servicio y
garantizar la sostenibilidad econmica y financiera de la empresa en el mediano plazo.
6 Publicada en el Diario Oficial El Peruano el 11 de marzo de 2006.
115
Cuadro N 11.5
METAS DE GESTIN DE EPSEL S.A. PARA EL SIGUIENTE QUINQUENIO POR LOCALIDAD
Unidad
Metas de Gestin de Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Medida
Incremento Anual del Nmero de Conexiones Domiciliarias de Agua Potable
Chiclayo # - 2.383 2.084 2.248 2.536 3.192
Lambayeque # - 340 322 333 344 355
Ferreafe # - 206 91 92 322 444
Pimentel # - 433 471 667 511 437
Eten Ciudad # - 71 70 71 223 102
Nueva Arica # - 17 23 23 24 17
Monsef # - 66 64 65 66 67
Eten Puerto # - 23 24 25 25 9
Oyotn # - 179 56 207 37 37
Picsi # - 41 55 39 40 42
Reque # - 22 35 46 37 37
Zaa # - 9 10 10 10 10
Santa Rosa # - 63 77 93 96 70
Illimo # - 74 80 81 82 83
Mochumi # - 27 28 65 29 29
Motupe # - 74 65 66 68 69
Olmos # - 69 69 140 233 240
Pacora # - 15 17 17 17 18
Salas # - 8 9 9 10 10
San Jos # - 41 42 42 43 44
Tcume # - 29 31 32 32 33
Posope Alto # - 54 76 77 79 81
Batn grande # - 35 35 37 38 40
Jayanca # - 12 15 15 15 15
Mocupe # - 35 38 39 40 42
Pampa grande # - 12 13 13 13 14
Incremento Anual del Nmero de Conexiones Domiciliarias de Alcantarillado
Chiclayo # - 1.651 1.639 1.675 1.825 1.867
Lambayeque # - 1.723 43 66 2.478 8
Ferreafe # - 102 120 122 124 126
Pimentel # - 227 169 495 369 391
Eten Ciudad # - 42 41 27 27 28
Nueva Arica # - 44 35 69 69 70
Monsef # - 35 59 60 60 61
Eten Puerto # - 4 4 3 3 7
Oyotn # - 60 36 59 73 90
Picsi # - 35 49 51 53 55
Reque # - 16 50 57 58 102
Zaa # - 11 8 8 8 5
116
Santa Rosa # - 71 60 320 111 143
Illimo # - 27 33 33 22 22
Mochumi # - 21 23 24 24 25
Motupe # - 172 54 55 57 58
Olmos # - 71 62 202 191 234
Pacora # - 11 14 14 15 15
Salas # - 0 0 0 0 0
San Jos # - 75 104 162 448 462
Tcume # - 31 29 30 30 31
Posope Alto # - 204 142 146 276 232
Batan grande # - 25 40 42 44 57
Jayanca # - 15 17 17 17 17
Mocupe # - 30 67 51 53 35
Pampa grande # - 21 21 31 31 22
Incremento Anual de Micromedidores
Chiclayo # - 5859 3752 8099 20740 20600
Lambayeque # - 2684 987 667 1175 1290
Ferreafe # - 5 698 791 890 1042
Pimentel # - 453 784 1030 1119 1249
Eten Ciudad # - 251 282 331 486 477
Nueva Arica # - 64 72 81 90 95
Monsef # - 477 495 492 558 238
Eten Puerto # - 69 79 92 106 115
Oyotn # - 135 150 222 203 226
Picsi # - 115 135 147 164 182
Reque # - 173 181 202 217 236
Zaa # - 110 117 126 136 147
Santa Rosa # - 229 253 295 339 354
Illimo # - 126 147 175 205 225
Mochumi # - 131 157 198 220 251
Motupe # - 349 356 413 474 532
Olmos # - 234 267 339 449 552
Pacora # - 114 110 119 129 139
Salas # - 15 22 26 30 35
San Jos # - 233 280 326 375 427
Tcume # - 163 178 199 219 230
Posope Alto # - 179 227 273 324 379
Batn grande # - 44 83 94 106 119
Jayanca # - 198 203 374 59 229
Mocupe # - 148 151 167 185 204
Pampa grande # - 82 82 87 92 97
Continuidad
Chiclayo Horas/da h1 h1+2 h1+3 h1+5 h1+6
Lambayeque Horas/da h1 h1+1 h1+3 h1+5 h1+6
Ferreafe Horas/da h1 h1+1 h1+2 h1+4 h1+5
117
Pimentel Horas/da - h1 h1 h1+2 h1+4 h1+5
Eten Ciudad Horas/da - h1 h1+1 h1+2 h1+3 h1+4
Nueva Arica Horas/da - h1 h1+1 h1+2 h1+4 h1+5
Monsef Horas/da - h1 h1+1 h1+2 h1+4 h1+5
Eten Puerto Horas/da - h1 h1+2 h1+3 h1+4 h1+5
Oyotn Horas/da - h1 h1+3 h1+4 h1+5 h1+6
Picsi Horas/da - h1 h1+2 h1+3 h1+5 h1+5
Reque Horas/da - h1 h1+1 h1+2 h1+4 h1+4
Zaa Horas/da - h1 h1+2 h1+3 h1+5 h1+5
Santa Rosa Horas/da - h1 h1 h1+2 h1+4 h1+5
Illimo Horas/da - h1 h1+2 h1+3 h1+4 h1+5
Mochum Horas/da - h1 h1+2 h1+3 h1+5 h1+6
Motupe Horas/da - h1 h1+2 h1+4 h1+5 h1+5
Olmos Horas/da - h1 h1+2 h1+3 h1+5 h1+5
Pacora Horas/da - h1 h1+2 h1+4 h1+5 h1+6
Salas Horas/da - h1 h1+1 h1+2 h1+4 h1+5
San Jos Horas/da - h1 h1+1 h1+2 h1+4 h1+5
Tcume Horas/da - h1 h1+1 h1+2 h1+4 h1+5
Posope Alto Horas/da - h1 h1+2 h1+4 h1+5 h1+6
Batn grande Horas/da - h1 h1+2 h1+3 h1+5 h1+5
Jayanca Horas/da - h1 h1 h1+2 h1+4 h1+6
Mocupe Horas/da - h1 h1+2 h1+3 h1+5 h1+5
Pampa grande Horas/da - h1 h1+2 h1+3 h1+5 h1+6
Presin Promedio
Chiclayo m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+4 p1+6
Lambayeque m.c.a - p1 p1+2 p1+3 p1+3 p1+5
Ferreafe m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+4 p1+6
Pimentel m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+3 p1+4
Eten Ciudad m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+4 p1+5
Nueva Arica m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+4 p1+5
Monsef m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+4 p1+5
Eten Puerto m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+4 p1+5
Oyotn m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+4 p1+5
Picsi m.c.a - p1 p1+1 p1+1 p1+4 p1+4
Reque m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+4 p1+5
Zaa m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+4 p1+5
Santa Rosa m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+4 p1+6
Illimo m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+3 p1+4
Mochum m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+3 p1+4
Motupe m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+4 p1+4
Olmos m.c.a - p1 p1-2 p1-1 p1+1 p1+2
Pacora m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+4 p1+5
Salas m.c.a - p1 p1+2 p1+3 p1+5 p1+5
San Jos m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+3 p1+5
Tcume m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+4 p1+5
118
Posope Alto m.c.a - p1 p1+1 p1+1 p1+3 p1+4
Batn grande m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+3 p1+4
Jayanca m.c.a - p1 p1+1 p1+2 p1+4 p1+5
Mocupe m.c.a - p1 p1+1 p1+3 p1+5 p1+6
Pampa grande m.c.a - p1 p1 p1+2 p1+4 p1+5
11.3 Fondo Exclusivo de Inversin
El plan maestro optimizado plantea la creacin de un fondo exclusivo para financiar las
inversiones con recursos propios generados por la empresa. Este fondo slo podr ser
utilizado para tales fines, conforme con lo establecido en el artculo 31 del Reglamento de
la Ley General de Servicios de Saneamiento,
Para constituir dicho fondo, la empresa EPSEL S.A. deber destinar mensualmente en
cada ejercicio del quinquenal, los porcentajes de los ingresos totales por los servicios de
Agua Potable, Alcantarillado y servicios colaterales de acuerdo con el cuadro adjunto.
Cuadro N 11.6
Porcentaje de
Periodo
los Ingresos (1)
Ao 1 16,7%
Ao 2 21,6%
Ao 3 17,9%
Ao 4 29,5%
Ao 5 25,3%
(1) Por los servicios de Agua Potable, Alcantarillado incluido Cargo Fijo..
De comprobarse que la empresa utilizara los recursos destinados al fondo exclusivo de

inversin para fines distintos a los establecidos, la SUNASS deber comunicar el hecho al
titular de las acciones representativas del capital social y a la Contralora General de la
Repblica para la determinacin de las respectivas responsabilidades administrativas,
civiles y penales.
119
12. ESTRUCTURA TARIFARIA, DISPOSICIN Y
CAPACIDAD DE PAGO.
La estructura tarifaria se define como el conjunto de tarifas que determinan el monto a

facturar al usuario. Los usuarios se clasifican segn la actividad econmica que se realiza
en el predio, nivel de consumo, la posibilidad de medir sus consumos y por la ubicacin
geogrfica de los usuarios.
Por otro lado, se evala la capacidad de pago de los usuarios, el importe de gasto por
servicio de saneamiento que representa dentro del gasto familiar considerando los
eventuales incrementos tarifarios que puedan estar afectos, no sobrepasen los niveles
establecidos por la Organizacin Panamericana de la Salud.
12.1 Anlisis de Capacidad de Pago
La Capacidad de Pago, se refiere a la mxima proporcin del ingreso familiar que se

considera aceptable a ser comprometida para el pago del por los servicios de agua y
alcantarillado o por una mejora en la calidad de los servicios.
Cabe sealar que en el presente estudio tarifario se ha considerado al consumo medio

como un indicador de la disposicin de pago de la poblacin usuaria de los servicios de
saneamiento.
12.1.1 Consumos medios
En el siguiente cuadro se muestra el consumo medio mensual de los usuarios del primer
rango de consumo de la categora domstico a Diciembre de 2008:
Cuadro N 12.1
Consumo medio de los usuarios de EPS EPSEL (m3)
120
Localidad Rango Consumo
Chiclayo 1 11,85
Lambayeque 1 12,72
Ferreafe 1 10,50
Pimentel 1 12,22
Eten Ciudad 1 12,04
Nueva Arica 1 8,00
Monsef 1 9,63
Eten Puerto 1 11,25
Oyotn 1 8,99
Picsi 1 8,00
Reque 1 11,24
Zaa 1 8,00
Santa Rosa 1 8,86
Illimo 1 12,33
Mochumi 1 7,50
Motupe 1 11,47
Olmos 1 9,50
Pacora 1 9,63
Salas 1 10,34
San Jos 1 6,70
Tcume 1 11,26
Posope Alto 1 9,63
Batangrande 1 10,47
Jayanca 1 13,11
Mocupe 1 11,53
Pampagrande 1 9,33
Elaboracin Propia
12.1.2 Capacidad de Pago
A fin de evaluar el real impacto de un incremento tarifario se requiere conocer la

capacidad de pago de los distintos usuarios, ya que las tarifas deben ser de un nivel tal
que permita que los usuarios puedan pagarlo y de esta forma la prestacin del servicio
pueda seguir operando. Asimismo, la Organizacin Panamericana de la Salud,
recomienda que la facturacin por concepto de servicio de agua potable y alcantarillado,
no debiera superar el 5% del gasto familiar.
Para la estimacin de la capacidad de pago, se considera la disposicin de pago de la

categora domstica, debido a que es el ms representativo para evaluar la capacidad de
pago por el servicio de saneamiento.
Para el caso de las veintisis localidades, se toma como dato el ingreso mnimo vital
(S/.550) para el rango 1.
Cuadro N0 12.2.
Ingreso mnimo vital y remuneracin promedio neta
Ingreso
Localidad Mnimo Vital
(S/.)
Todas 550,00
Fuente: Decreto Supremo N 022-2007-TR. Ministerio de Trabajo, Promocin y Empleo
121
Capacidad de pago por tipo de ingreso para todas las localidades (en S/.)
Capacidad de pago (Rango 1): 5% de S/. 550 = S/. 27.50
Como se puede apreciar en el cuadro siguiente, los montos de la facturacin mensual por
los servicio de agua potable y alcantarillado durante el quinquenio son inferiores al monto
determinado como capacidad de pago para este rango.
Cuadro N0 12.3
Facturacin mensual de la categora domstico
Consumo Facturacin Mensual con IGV Capacidad de Pago
Localidad Rango Medio 5% del Ingreso
(m3/mes) Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 Mnimo Vital
Chiclayo 1 11,85 15,34 15,34 17,18 18,87 18,87 27,50

Lambayeque 1 12,72 16,61 16,61 18,60 20,43 20,43 27,50
Ferreafe 1 10,50 13,38 13,38 14,98 16,46 16,46 27,50
Pimentel 1 12,22 15,88 15,88 17,78 19,53 19,53 27,50
Eten Ciudad 1 12,04 15,62 15,62 17,49 19,21 19,21 27,50
Nueva Arica 1 8,00 9,75 9,75 10,92 11,99 11,99 27,50
Monsef 1 9,63 12,11 12,11 13,56 14,90 14,90 27,50
Eten Puerto 1 11,25 14,47 14,47 16,20 17,80 17,80 27,50
Oyotn 1 8,99 11,19 11,19 12,53 13,76 13,76 27,50
Picsi 1 8,00 9,75 9,75 10,92 11,99 11,99 27,50
Reque 1 11,24 14,45 14,45 16,18 17,77 17,77 27,50
Zaa 1 8,00 9,75 9,75 10,92 11,99 11,99 27,50
Santa Rosa 1 8,86 10,99 10,99 12,31 13,52 13,52 27,50
Illimo 1 12,33 16,04 16,04 17,96 19,73 19,73 27,50
Mochumi 1 7,50 9,02 9,02 10,11 11,10 11,10 27,50
Motupe 1 11,47 14,79 14,79 16,56 18,19 18,19 27,50
Olmos 1 9,50 11,93 11,93 13,36 14,67 14,67 27,50
Pacora 1 9,63 12,11 12,11 13,56 14,90 14,90 27,50
Salas 1 10,34 13,15 13,15 14,73 16,18 16,18 27,50
San Jos 1 6,70 7,87 7,87 8,81 9,68 9,68 27,50
Tcume 1 11,26 14,48 14,48 16,22 17,82 17,82 27,50
Posope Alto 1 9,63 12,11 12,11 13,56 14,90 14,90 27,50
Batangrande 1 10,47 13,33 13,33 14,93 16,40 16,40 27,50
Jayanca 1 13,11 17,17 17,17 19,23 21,12 21,12 27,50
Mocupe 1 11,53 14,87 14,87 16,66 18,30 18,30 27,50
Pampagrande 1 9,33 11,68 11,68 13,09 14,37 14,37 27,50
Elaboracin Propia
Para la estimacin, se tomaron en cuenta los incrementos tarifarios programados para el

quinquenio, los cuales para el servicio de agua potable son de 20%, 12% y 10%; y para el
servicio de alcantarillado son de 20%, 12% y 9,5%. Todos los incrementos tarifarios han
sido programados para el primer, tercer y cuarto ao, respectivamente.
12.2 Estructura Tarifaria Actual de EPSEL
Mediante Resolucin de Consejo Directivo N 1200-99-SUNASS-CD publicada el 31 de

Diciembre de 1999, se aprob la estructura tarifaria de la EPS EPSEL, en el Diario Oficial
El Peruano. Sin embargo, la empresa ha realizado reajustes tarifarios por variacin del
IPM, siendo el ltimo realizado en Diciembre de 2008 (3,77%), el cual se muestra en el
cuadro N 12.4.
122
La estructura tarifaria de EPS EPSEL se presenta en la forma de matriz en la que se
clasifica a los usuarios segn la actividad econmica (categoras) y de acuerdo a la
posibilidad de medicin de su consumo (medidos y no medidos).
As tenemos que la actual estructura tarifaria de EPS EPSEL presenta cinco categoras
tarifarias: Social, Domstico, Comercial, Industrial y Estatal.
Cuadro N0 12.4
Estructura tarifaria vigente EPS EPSEL
Asignacin
Rangos de Consumo
Tarifas de
Categora Consumo Mnimo
S/./m3 Consumo
m3/mes m3/mes
m3/mes
0 a 10 0,208 10
Social 4
11 a ms 0,417 20
0 a 20 0,690 20
Domstica 8
21 a ms 1,379 30
35
0 a 35 1,179 45
60
Comercial 14
95
36 a ms 2,012 100
200
100
Industrial 0 a ms 4,065 40
200
0 a 50 0,690 50
Estatal 20 100
51 a ms 1,379
200
Fuente: EPSEL
Grfico N0 12.1.
Orden tarifario en estructura vigente para Chiclayo, Lambayeque, Ferreafe,
Pimentel, Ciudad Eten, Nueva Arica, Monsef, Puerto Eten, Oyotn, Picsi, Reque,
Zaa, Santa Rosa, Illimo, Mochumi, Motupe, Olmos, Pacora, Salas, San Jos,
Tcume, Posope Alto, Batan Grande, Jayanca, Mocupe y Pampa Agua y
Alcantarillado
123
7,00
6,03
6,00
5,89
5,00
4,00
2,92
3,00
1,87 2,00 2,00

2,00 2,42
1,40 1,85 1,17
1,01 1,01 1,71
1,00 0,60
0,31 1,00 1,00
0,30 0,54
0,00
Dom II
Com II
Dom I
Com I
Est II
Ind I
Soc II
Est I
Soc l
ET Actual Pago Real Actual T.M.Actual
Elaboracin Propia
12.3 Reordenamiento Tarifario
La Resolucin de Consejo Directivo N 009-2007-SUNASS-CD7 aprob los Lineamientos

para el Reordenamiento de Estructuras Tarifarias los cuales tienen como objetivo alcanzar
estructuras tarifarias que promuevan la eficiencia econmica y suficiencia financiera de las
EPS, y al mismo tiempo, contribuyan al logro de los principios de equidad, transparencia y
simplicidad.
En cumplimiento a estos Lineamientos Generales se propone para EPSEL una estructura

tarifaria que se caracterice por:
Perfeccionamiento de los subsidios cruzados.

Establecimiento de una tarifa binomial.
Simplificacin de la asignacin de consumo, asignando un solo volumen a cada
categora.
Definicin de dos clases: Residencial y No Residencial.
La clase Residencial incluir las categoras: social y domstico.
La clase No Residencial incluir a las categoras: comercial, estatal e industrial.
Eliminacin de los consumos mnimos.
As, en esta Primera Etapa del Reordenamiento Tarifario se buscar la simplificacin de la

estructura tarifaria vigente mediante la eliminacin del consumo mnimo, el
perfeccionamiento del sistema de subsidios cruzados y a la incorporacin de una nueva
forma de tarificacin: la tarifa binomial.
7 Publicada el 5 de febrero de 2007.
124
Teniendo en cuenta la existencia de usuarios sin medidor, la estructura tarifaria mantendr
el concepto de asignacin de consumo. Cabe destacar que el monto total a pagar por el
usuario no medido tambin incluye el cargo fijo.
La estructura tarifaria8, luego de aplicar la primera etapa del reordenamiento tarifario

tendr la siguiente composicin:
Cuadro N0 12.5
Estructura tarifaria aprobada de EPSEL
Tarifa (S/./M3) Asignacin de
Cargo
Clase Categora Rango Consumo
Agua Alcantarillado Fijo
(m3/mes)
0 a 10 0,251 0,112 0,00 10
Social
10 a ms 0,481 0,214 1,24 18
Residencial 0a8 0,709 0,315 1,24
20
Domstico 8 a 20 0,845 0,375 1,24
20 a ms 1,686 0,749 1,24 30
0 a 35 1,402 0,622 1,24 35
Comercial
35 a ms 2,511 1,115 1,24 45 95
No
Industrial 0 a ms 5,039 2,237 1,24 60 200
Residencial
0 a 30 0,926 0,411 1,24
Estatal 40 95 200
30 a ms 1,849 0,821 1,24
Elaboracin Propia
12.3.1 Determinacin del Cargo Fijo
El cargo fijo calculado para EPSEL est asociado a los costos fijos eficientes que no
dependen del nivel de consumo y que se asocian a la lectura de medidores, facturacin,
catastro comercial y cobranza de las unidades de uso activas. La frmula empleada para
el clculo del cargo fijo para el quinquenio fue la siguiente:
5
Lectura Facturacin Cobranza Catastro Comercial
(1 r ) t
C. Fijo t 1 5
Conexiones Activas * 12
t1 (1 r ) t
El monto eficiente de cargo fijo asociado con la Lectura, Facturacin y Cobranza de los
recibos emitidos para cada ao del quinquenio fueron descontados a la tasa de 6,01%
utilizada en el Plan Maestro Optimizado.
En aplicacin de la frmula, el cargo fijo para el quinquenio resulta de S/. 1,24 por recibo
emitido. La propuesta plantea un cargo fijo nico e igual para todas las localidades.
12.3.2 Determinacin de la Asignacin de Consumo
8 Ver Resolucin de Consejo Directivo N 007-2009-SUNASS-CD, publicada el 13 de febrero de 2009
125
El volumen de agua a ser asignado a un usuario que no cuenta con medidor se calcul en
base al valor mximo del primer rango de consumo que tiene un usuario medido en cada
categora.
As las asignaciones de consumo a ser consideradas en la estructura tarifaria para cada

ao del quinquenio son:
Cuadro N0 12.6
Asignaciones de consumo por categora para la localidades de Chiclayo,
Oyotn, Picsi, Reque, Zaa, Santa Rosa, Illimo, Mochumi, Motupe, Olmos, Pacora,
Salas, San Jos, Tcume, Posope Alto, Batan Grande, Jayanca, Mocupe y Pampa
Volumen
Categora
(M3)
10
Social
18
20
Domstica
30
35
Comercial 45
95
60
Industrial
200
40
Estatal 95
200
Elaboracin Propia
12.3.3 Reordenamiento de la Estructura Tarifaria de EPSEL
Los criterios bsicos que se han considerado para el reordenamiento tarifario de EPS
EPSEL son los siguientes:
a) Jerarqua
La Jerarqua determina que usuarios sern subsidiados y quienes sern subsidiantes, tal
como se muestra en los siguientes grficos:
Grfico N0 12.2
Orden tarifario en estructura propuesta para Chiclayo, Lambayeque, Ferreafe,
Tcume, Posope Alto, Batan Grande, Jayanca, Mocupe y Pampa Agua y
Alcantarillado
126
8,00
7,28
7,00 7,28
6,00
5,00
4,00 3,63
3,00 2,67
2,43
2,08 2,96
2,00 1,70 2,46
1,34 1,22 1,41 2,02 1,40
1,00 0,69 1,34
0,36 1,02 1,20
0,36 0,65
0,00
Soc I
Soc II
Ind I
Dom I
Est I
Com I
Est II
Dom II
Dom III
Com II
ET Propuestal Pago Real Propuesta T.M.Propuesta
Elaboracin Propia
12.3.4 Anlisis de la Propuesta
El impacto de la propuesta, durante el primer ao, se resume en el siguiente cuadro:
Cuadro 12.7
Impacto en la factura (usuarios medidos de las localidades de Chiclayo,
Oyotn, Picsi, Reque, Zaa, Santa Rosa, Illimo, Mochumi, Motupe, Olmos, Pacora,
Salas, San Jos, Tcume, Posope Alto, Batan Grande, Jayanca, Mocupe y Pampa)
S/.Factura S/.Factura
Variacin
m3/mes (ET Actual) (RT Propuesta) Nmero de Importe
(prom) Pago Usuarios Proyectado
CF Pago AP Pago AL Total S/. %
AP+AL
Social
0 a 10 4,8 1,4 0,00 1,19 0,53 1,72 0,29 19,9% 81 277,81
10 a ms 48,6 26,3 1,24 21,06 9,35 31,65 5,33 20,3% 56 1.772,58
Domstico
0a8 5,61 8,0 1,24 3,98 1,8 6,99 -1,01 -12,6% 4.374 23.080
8 a 20 14,43 14,4 1,24 11,11 4,93 17,27 2,84 19,7% 86.174 2.030.943
20 a ms 35,93 51,9 1,24 42,66 18,93 62,83 10,98 21,2% 7.532 427.005
Comercial
0 a 35 15,61 26,7 1,24 21,87 9,71 32,82 6,14 23,0% 4.028 194.395
35 a ms 118,8 304,3 1,24 259,45 115,15 375,84 71,54 23,5% 2.097 514.575
Industrial
0 a ms 278,4 1.640,7 1,24 1.402,74 622,6 2.026,57 385,85 23,5% 24 40.438
Estatal
0 a 30 18,2 20,0 1,24 16,88 7,5 25,61 5,61 28,0% 28 644
30 a ms 647,9 1.245,7 1,24 1.169,85 519,2 1.690,32 444,66 35,7% 399 184.404
104.793 3.417.535
Elaboracin Propia
Como se observa en los cuadros precedentes, se tiene un impacto en la factura ms

distribuido en las categoras y rangos, lo cual torna este escenario en ms factible de
implementar.
127
12.3.5 Anlisis de la Subsidios
La propuesta de reordenamiento tarifario constituye un avance en los lineamientos para el

reordenamiento de las Estructuras Tarifarias, al focalizar el subsidio cruzado en aquellos
usuarios con menor poder adquisitivo, bajo la premisa de que los usuarios con menores
consumos son los de menores recursos.
La propuesta de estructura tarifaria permite reducir la participacin de unidades de uso

subsidiadas, pasando de 86,7% a 86,5%.
Grfico N0 12.3
Participacin de conexiones subsidiadas de Chiclayo, Lambayeque, Ferreafe,
Tcume, Posope Alto, Batan Grande, Jayanca, Mocupe y Pampa
ET ACTUAL ET PROPUESTA
(% de UdU) (% de UdU)
Subsidiantes Subsidiantes
13,3% 13,5%
Subsidiados
Subsidiados
86,7%
86,5%
Elaboracin Propia
En la grfica siguiente se muestra el porcentaje de subsidios en metros cbicos, en donde

los subsidiados pasan de 74,2% a 74%, mostrando as una reduccin del volumen
subsidiado.
Grfico N0 12.4
Focalizacin de subsidios de Chiclayo, Lambayeque, Ferreafe, Pimentel, Ciudad
Eten, Nueva Arica, Monsef, Puerto Eten, Oyotn, Picsi, Reque, Zaa, Santa Rosa,
Illimo, Mochumi, Motupe, Olmos, Pacora, Salas, San Jos, Tcume, Posope Alto,
Batan Grande, Jayanca, Mocupe y Pampa (%M3).
128
ET ACTUAL ET PROPUESTA
(% de m3.) (% de m3)
Subsidiantes
25,8% Subsidiantes
26,0%
Subsidiados
74,2% Subsidiados
74,0%
Elaboracin Propia
129

Et Epsel Final C

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ESTUDIO TARIFARIO

DETERMINACION DE LA FRMULA TARIFARIA, ESTRUCTURA

SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SERVICIOS

RESUMEN EJECUTIVO ................................................................................................ 1

1 SITUACIN INICIAL ............................................................................................. 10

4. PROGRAMA DE INVERSIONES .......................................................................... 57

9. TASA DE DESCUENTO ..................................................................................... 106

11. FRMULA TARIFARIA Y METAS DE GESTIN................................................ 112

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Por su parte, el patrimonio de la empresa disminuy en 13,5% a lo largo del trienio,

Activo Corriente 44.597.434 38.754.895 29.399.938