Capitulo 4.

Planeacin Agregada - Parte I

1. Definicin:

Conjunto de tcnicas que establecen como la empresa debe equilibrar en forma eficaz los
requerimientos del cliente con las limitaciones de su capacidad para satisfacerlas a mediano
plazo.
Se encarga de realizar una combinacin OPTIMA de los tres factores bsicos de la
produccin

Cuadro 1. Tcnicas y requerimientos de un plan agregado.

Cuadro 2. Representacin Grfica del Plan Agregado

El plan agregado se elabora a partir del agrupamiento de productos (familia de

productos), servicios o mano de obra similares. No especifica detalles.

2. Conceptos Relacionados

1) TASA DE PRODUCCION. Cantidad de unidades terminadas por unidad de tiempo

(como por hora o da)
2) NIVEL DE FUERZA DE TRABAJO. Nmero de trabajadores necesarios para la
produccin (Produccin = tasa de produccin x nivel de fuerza de trabajo)
3) INVENTARIO DISPONIBLE. Es el inventario sin usar que es arrastrado del periodo
anterior
4) HORIZONTE DE PLANIFICACION. Tiempo que se considera en un plan agregado,
generalmente abarca un ao, aunque puede variar en diversas situaciones. Se puede
considerar el tiempo en forma agregada (en meses o trimestres y no en das u horas).
5) FAMILIA DE PRODUCTOS. Grupo de productos o servicios que tienen requisitos de
demanda, mano de obra, materiales y procesamiento similares.
En el proceso debern utilizarse mediciones comunes, como unidades, horas estndar,
toneladas, dlares, etc
6) MANO DE OBRA. Se puede agrupar en diversas formas, dependiendo de la
flexibilidad de su fuerza de trabajo (capacidad y habilidad para realizar trabajos
diferentes).
Segn este criterio pueden ser:

- Grupos acumulados (un solo tipo de productos)

- Sub grupos de acuerdo con familias de productos.

3. Plan Agregado segn el Tipo de Empresa

a) PLAN DE PRODUCCION
Llamado as en empresas manufactureras, enfocado generalmente en tasa de produccin y
manejo de inventarios. Vincula las metas y objetivos estratgicos con los planes de
produccin correspondientes a productos individuales u sus componentes especficos.
b) PLAN DE PERSONAL
Llamado as en compaas de servicio, se centra en la composicin del
personal y factores relacionados con la mano de obra.
Enlaza las metas estratgicas con los programas detallados para la fuerza de trabajo.

4. Objetivos del Plan Agregado

Se consideran seis objetivos en el desarrollo de un plan de produccin o de personal:

- Minimizar los costos y maximizar las ganancias

- Maximizar el servicio al cliente
- Minimizar la inversin en inventario
- Minimizar los cambios en las tasas de produccin
- Minimizar los cambios en los niveles de la fuerza de trabajo
- Maximizar la utilizacin de planta y equipo

5. Alternativas en el Plan Agregado

Para establecer un plan agregado aceptable que equilibre todos los objetivos, se considera
dos tipos de alternativas:

- Alternativas Reactivas: Acciones que se realizan para atender los requerimientos de la

demanda (controlado por el Gerente de Operaciones). Es decir se acepta la demanda como
un hecho
- Alternativas Agresivas: Acciones con las cuales se intenta modificar la demanda y, por
ende, los requisitos de recursos. Los responsables para especificar estas acciones son los
gerentes de marketing.

5.1. Alternativas Reactivas

 Ajuste de la Fuerza de Trabajo.- Se puede ajustar los niveles de la fuerza de trabajo
mediante la contratacin o el despido de empleados.
Inventario de Previsin.- Las plantas que enfrentan una demanda estacional tienen la
posibilidad de acumular un inventario de previsin; durante los periodos de demanda ligera
para utilizarlos en los periodos de demanda intensa.
Programacin de Vacaciones.- Las empresas pueden cerrar sus puertas durante el receso
anual de ventas, dejando solamente una cuadrilla elemental de trabajadores para vigilar las
operaciones y realizar tareas de mantenimiento.
Utilizacin de la Fuerza de Trabajo.- Son los planes de utilizacin de dicha fuerza, que
incluyen horas extras y horarios abreviados.
Horas Extras.- Este sistema se usa para atender los requisitos de produccin que no sea
posible satisfacer en el horario regular.
Horario Reducido.- Significa que los empleados no trabajan productivamente durante
todo el da laboral o la semana de trabajo regular.
Subcontratacin.- Es factible recurrir a subcontratistas para superar la escasez de
capacidad a corto plazo, como ocurre en los puntos mximos de la temporada o del ciclo de
los negocios.
Acumulacin de Pedidos, Ordenes Atrasadas y Faltantes.- Las empresas que acumulan
pedidos como una prctica normal de sus negocios, pueden permitir que esas
acumulaciones aumenten en los periodos de alta demanda y que se reduzcan despus en la
poca de baja demanda.
Una orden atrasada es un pedido que el cliente esperaba que fuera atendido de
inmediato, pero que ha aceptado con reticencia que le sea entregado en cuanto sea
posible. Un faltante es algo similar, salvo que el pedido se pierde y el cliente recurre a otro
proveedor.

5.2. Alternativas Agresivas

Productos o Servicios Complementarios: Una de las formas en que las empresas logran
que la carga impuesta sobre sus recursos sea mas uniforme, consiste en elaborar servicios o
productos complementarios cuyo requisitos de recursos sean similares pero su ciclo de
demanda sea diferente
Creatividad en Precios: Las campaas de promocin tienen la finalidad de incrementar
las ventas mediante el uso de la creatividad en materia de precios

6. Planificacin de Estrategias

Existe las siguientes estrategias:

- Estrategia de persecucin
- Estrategia de nivelacin
- Estrategia mixta (Es una combinacin de las estrategias anteriores), en donde se aplica
una gama completa de alternativas reactivas, y va ms all de una estrategia de persecucin
o de nivel en forma pura. En la industria la aplicacin de estrategias mixtas es muy
comn.
6.1. Estrategia de Persecucin
Se acopla a la demanda durante el horizonte de planificacin, modificando ya sea el nivel
de la fuerza de trabajo (slo utiliza la alternativa reactiva de modificar la fuerza de
trabajo, no requiere inversin en inventarios) o la tasa de produccin (que combina otras
alternativas reactivas como horas extras, horarios reducidos, vacaciones y outsourcing).

Cuadro 3. representacin grfica de la estrategia de persecucin.

Se basa en igualar la tasa de pedidos contratando y despidiendo empleados segn vari la

demanda.
6.2. Estrategia de Nivelacin
Se mantiene un nivel constante de la fuerza de trabajo (que consiste en no contratar ni
despedir trabajadores, usar horarios reducido durante los periodos de menor actividad, usar
horas extras hasta alcanzar los lmites contratados en los periodos de mxima actividad,
emplear subcontratistas) o de la tasa de produccin (que consiste programar los periodos
de vacaciones, formar un horario de previsin, permitir las ordenes atrasadas y planificar
las horas extras segn se requiera).

Cuadro 4. Representacin grfica de la estrategia de nivelacin.

Mantiene la fuerza de trabajo constante, tiene pedidos pendientes y puede tener perdidas en
las ventas
7. Procedimiento para Planeacin Agregada

Cuadro 5. Procedimiento de un plan agregado.

7.1. Determinacin de Requerimientos

Seleccionar un horizonte de planeacin (6, 12 o 18 meses) y dividirlo en una serie de

periodos (mensual, bimestral o semestral).
Si la empresa produce una variedad de bienes y servicios, crear grupos de productos
agregados.
Elaborar un pronstico de la demanda estimada para cada grupo agregado, en cada periodo
del horizonte de planeacin, en base a los niveles histricos de demanda.
Expresar los pronsticos en requerimientos de recursos (horas de trabajo, toneladas, etc.)

7.2. Identificacin de Alternativas y Restricciones

Identificar alternativas, restricciones y costos.

Las restricciones pueden ser:
Fsicas (capacidad de planta para nuevos trabajadores, instalaciones de capacitacin slo
atiende a un nmero limitado de empleados, capacidad de almacenes para contener a los
productos terminados, etc.)
Poltica administrativas (cantidad permitida de horas extras, mximo de unidades
subcontratadas, cantidad aceptable de ordenes atrasadas, niveles de inventario de seguridad
mnimo, etc.)

7.3. Determinacin de Costos

Tipos de costos en los planes agregados:

Costos de horario regular: salario pagado al trabajador en horario regular y aportacin en

diversas prestaciones (seguros, fondos de jubilacin, vacaciones, etc.)
Costos de horas extras: salario por concepto de horas extras, en general 150% del salario
en horario regular.
Costos de contrataciones y despidos: costos por anunciar vacantes, capacitacin, material
desperdiciado, indemnizaciones, prdida de productividad, etc.
Costos por concepto de rdenes atrasadas y faltantes: gastos necesarios para atencin de
pedidos vencidos.

8. Tcnicas para la Planeacin Agregada

Las mltiples tcnicas que han sido diseados para llevar a cabo la planificacin agregada
pueden clasificarse en tres grupos fundamentales:

a) Tcnica de prueba y error

b) Tcnicas de programacin lineal
c) Otras tcnicas:

- Tcnica de programacin cuadrtica

- Tcnicas heursticas
- Tcnicas de simulacin.

8.1. Tcnica de Prueba y Error

Toma como punto de partida un plan, elaborado a partir de resultados y experiencias

pasadas.
A partir de l, se irn probando diversas mejoras con objeto de intentar reducir los costos.
En la estrategia de persecucin los niveles de fuerza de trabajo se ajustan a la demanda, sin
usar horas extras u horarios reducidos, ni subcontratos.
La estrategia de nivelacin consiste en mantener un nmero constante de empleados que
satisfagan la demanda durante el horizonte de planificacin.
El nivel de la fuerza de trabajo no vara, salvo por las contrataciones y despidos al inicio del
primer periodo.

Ejemplo para la Tcnica de Prueba y Error:

Cuadro 6. Datos para la tcnica de prueba y error.

Tiempos reducidos se pagan a la misma tasa que el tiempo normal.

No se trabajan horas extra ni se hacen subcontrataciones

Solucin:

Cuadro 7. Clculos para una Estrategia de Persecucin (Hoja1)

Cuadro 8. Clculo de Costos Estrategia de Persecucin (Hoja1)

Cuadro 9. Clculos para una Estrategia de Nivelacin (Hoja2)

Cuadro 10. Clculo de Costos Estrategia de Nivelacin (Hoja2)

 8.2. Tcnicas de Programacin Lineal

Las tcnicas de programacin lineal son procedimientos de modelado de optimizacin para

establecer un plan agregado.
Estas tcnicas se agrupan en dos categoras:

- Mtodo del transporte

- Mtodo simplex

Cuadro 11. Tcnicas de programacin lineal para un plan agregado

8.2.1. Mtodo de Transporte

Es un modelo que pretende minimizar el costo total.

Es muy til para el clculo de inventarios de previsin.
Se debe disponer de los siguientes datos:

Pronstico de demanda para cada periodo

Nivel de fuerza de trabajo por periodo (tiempo normal).
Lmites de capacidad, en trminos de horas extras.
Produccin de subcontratistas para cada periodo.

Suponer que todos los costos estn relacionados linealmente con la cantidad de bienes
producidos.
Se ensaya con diferentes planes para ajustar la fuerza de trabajo, abarca desde la estrategia
de persecucin hasta la estrategia de nivel y estrategia mixta.

Procedimiento para un Plan Agregado

- Seleccionar un plan de ajuste de fuerza de trabajo utilizando estrategias de persecucin,

de nivel o mixta.
- Asignar en la columna de Capacidad Total los valores de las restricciones del
inventario inicial o a la mano (I0) y de las capacidades del tiempo normal (Ni), tiempo
extra (Ei) y subcontrataciones (Si) de cada periodo.
- La capacidad en trminos de horas extra, durante un periodo, esta dado en funcin a un %
de la capacidad (P) del tiempo normal: Ei = Ni * P/100.
- Ingresar costos unitarios / hora normal (CN), por rdenes atrasadas y faltantes (CA), por
subcontrataciones (CS) y por inventario (CI), as como el % de costo por tiempo normal (F)
asignado al costo de hora extra. Luego, CE = CN*F/100.
- En los recuadros de cada esquina superior derecha de cada celda se calcula el costo
unitario correspondiente de acuerdo a la tabla de Clculos del Plan Agregado que se indica
en la siguiente diapositiva.
- En el periodo 1 el costo del inventario inicial por unidad por periodo es 0.
- Pronosticar la demanda para cada periodo futuro e ingresar los valores en la lnea
Requerimientos (Dj).
- Sumar el inventario, que se desee tener al final del horizonte de planificacin, a la
demanda pronosticada del ltimo periodo (Dn + In+1). No se cobra costos de manejo porque
se ha decidido tener un inventario final especfico, se trata de un costo sumergido.

Cuadro 12. Clculos para el mtodo de transporte.

- Ingresar el inventario inicial (I0) en la primera celda de la esquina superior izquierda o

esquina Noroeste (NO), ya que su costo unitario es cero.
- Las cantidades con inventarios se definen como (Yij)
- Asignar las mximas cantidades (Rij) posibles en las celdas con costos de tiempo normal
(costo unitario ms bajo).
- Tener en cuenta las restricciones existentes.
- Las alternativas menos costosas son las que se producen y se venden en el mismo
periodo, pero no siempre se puede debido a restriccin de capacidad.
- Si la lnea de Requerimientos No Cubiertos es diferente que cero (no se satisface), se
asigna la mayor cantidad (Xij) posible en las celdas con costos de tiempo extra.
- Como no se permiten ordenes atrasadas ni faltantes (producir ahora para satisfacer lo
pendiente de un periodo pasado), las celdas en azul claro del tringulo inferior izquierdo de
la tabla, no debe ser seleccionada (se asignan costos para rdenes atrasadas con un valor
muy grande).
- As el mtodo de transporte tratar de evitarlas ya que ste siempre buscar minimizar el
costo total.
- Si an no se satisface los requerimientos se asigna los valores (Qij) en las celdas con
costos establecidos con subcontrataciones.
- La lnea de Requerimientos Cubiertos (RCj) se obtiene sumando los valores asignados
en la columna correspondiente: RCj=SYij+SRij+SXij+SQij
- La lnea de Requerimientos No Cubiertos (RNCj) se obtiene restando los valores de la
lnea de Requerimientos menos los Requerimientos Cubiertos: RNCj = Dj RCj
- La suma de todas las entradas de una columna debe ser igual a los requisitos de demanda
de esa columna
- La suma de todas las entradas de una lnea debe ser menor o igual que la capacidad total
de dicha lnea.
- Los valores de la columna Capacidad No Utilizada es igual a los valores de la
Capacidad Total menos la suma de las entradas de dicha lnea (ver tabla)
- El recuadro Capacidad No Utilizada, que aparece en la lnea de Requerimientos, es
el total de los requisitos de demanda de dicha lnea menos la suma de los valores de
Capacidad Total.
- El costo total del plan agregado es la suma de los productos de las entradas asignadas en
cada celda por sus costos unitarios correspondientes.
Regresar al paso 1 y ensayar con otros planes agregados hasta que encuentre la solucin
que permita el mejor equilibrio (balance) entre el costo y las consideraciones cualitativas.
EJEMPLO DE PLAN AGREGADO

Nivelar capacidad con tiempo extra o con subcontratacin

SHERMAN-BROWN CHEMICAL COMPANY ha estado pensando en conservar solo lo suficientes

trabajadores en tiempo ordinario por trimestre para producir 40000galones. Se utilizara entonces
la subcontratacin o el tiempo extra para suministrar la diferencia entre la capacidad de
produccin en tiempo ordinario de 40000 galones por trimestre y la muy variable demanda
trimestral. Sherman-Brown proveer los materiales y tiene ya cotizacin de un sub contratista
para un precio de 19.50 dlares por galn por cada galn suministrado. Dicho sub contratista ha
garantizado que puede suministrar hasta 20000 galones trimestrales. El sindicato de Sherman-
Brown esta dispuesto a trabajar tanto tiempo extra como sea necesario para evitar usar
subcontratista. El costo de pago por tiempo extra es de 9.5 dlares por hora trabajada,
A. Calcule el costo por tiempo extra y el costo de subcontratacin por trimestre para los dos
planes agregados.

B. Qu factores son importantes para decidir entre ambos planes?

Solucin

A. Primero calcule el volumen de pintura que tendra que suministrarse, ya sea por tiempo extra o
por subcontratacin, y determine el costo de cada uno de los planes alternos.

galones a suministrarse mediante tiempo extra o subcontratacion (2-40000)

2 4 costo de subcontratacion (3*19.50)

demanda agregada (galones) costo del tiempo extra (3*2.311*9.50)

trimestre

1 40000 0 0.00 0.00

2 51500 17500 S/. 384,204.00 341250

3 55000 15000 S/. 329,318.00 292500

4 52500 12500 S/. 274,431.00 243750

total= S/. 987,953.00 877500

B. Qu factores son importantes para decidir entre ambos planes?

1. Los costos desarrollados en la tabla anterior son ciertamente un factor de importancia.

2. Tambin es importante el mantenimiento de relaciones positivas entre gerencia y sindicato. Si

los trabajadores dicen que desean trabajar el tiempo extra que fuera necesario , entonces permitir
que elaboren aportara un factor positivo para negosaciones futuras
3. La fatiga reduccin en la moral y mayores costos serian el resultado final de trabajar
continuamente demasiado tiempo extra. Este factor seria un costo adicional que tendra que
agregarse al factor 2 arriba citado.

4. La calidad del producto pudiera ser o no mejor con el plan de tiempo extra, ya que toda la
produccin sera inferior y bajo el control directo de Sherman-Brown.

5. La flexibilidad de poder incrementar o reducir el nivel de produccin en cualquier trimestre

parecera ser aproximadamente igual en ambas alternativas. Sin embargo, si se selecciona la
alternativa de la subcontratacin, se podra utilizar el tiempo extra para incrementar todava ms
la produccin. Por otra parte, si se decide por la alternativa del tiempo extra, sera ms fcil
disminuir los niveles de produccin, reduciendo dicho tiempo extra.