Formulas Tarjeta Visa Actuales

FAMILIA DE TARJETAS DE CRDITO
Personas naturales
Divisa
Tarjeta Productos
Soles Dlares
Clsica / Cero / Nacional

Oro / Oro Lifemiles
Platinium / Platinium
VISA
Lifemiles

Signature / Signature
Lifemiles
Repsol
Infite Lifemiles

MASTERCARD
Clsica
Oro
Black
Platinum
BBVA CONTINENTAL CONCEPTOS Y FORMULAS
FAMILIA DE ACTIVOS
Beneficios
Al terminar la lectura de este

captulo, podrs conocer!
Los conceptos financieros que se aplican para calcular los intereses de la tarjeta.
El procedimiento de clculo de las cuotas con las que se paga la tarjeta de crdito.
Como se aplica el inters, comisiones y gastos cobrados en la tarjeta de crdito.
Fecha de actualizacin: Setiembre 14 Pgina | 2

FAMILIA DE ACTIVOS
Definiciones

FAMILIA DE ACTIVOS
tem Descripcin
Lnea de crdito.
Lnea de Crdito o Lmite de Crdito, es el monto disponible que
el cliente tiene en su tarjeta de crdito, ste puede ser soles o
dlares.
Crdito Utilizado.
Las compras y/o disposicin de efectivo de la lnea de crdito.
1 Incluye intereses y comisiones.
Crdito Utilizado Cuotas.

Compras y disposiciones de efectivo realizadas en cuotas al
cierre de la facturacin.
Crdito Disponible.
Lnea de crdito total menos las compras y/o disposiciones de
efectivo realizadas en cuotas. Incluye intereses y comisiones del
mes.
Atrasos.
2 Deuda vencida al cierre que incluye intereses moratorios y
compensatorios.
Capital mnimo.
3
Capital utilizado dividido entre 24 o 36 cuotas.
Intereses.
4 Intereses por financiamiento del mes correspondiente al mes de
pago.
5 Comisiones.
Mantenimientos mensuales y comisiones generales en el mes.
Cuota del mes.

6 Importe total de la cuota a pagar en el mes.
Pago mnimo del mes.

Monto mnimo que tiene que efectuar el cliente que incluye los
7 atrasos, los intereses, las comisiones generadas y la cuota del
mes.
Pago total del mes.

8 Incluye total del saldo del crdito o prstamo, la cuota del mes, las
comisiones y los intereses generados.

FAMILIA DE ACTIVOS
tem Descripcin
Fecha de cierre.
9 Es la fecha lmite donde el cliente puede realizar operaciones con
la tarjeta de crdito durante el ciclo de facturacin.
Ultimo da de pago.
10 Es la fecha lmite que el cliente tiene para pagar la deuda de la
tarjeta.
Fecha de Operacin.
11 Fecha que realizo la transaccin (compras, disposicin de
efectivo, comisiones y otros).
Concepto.
12
Tiene la descripcin de las transacciones efectuadas
Intereses si paga mnimo.

13
Intereses si paga total.

14
Atrasos al Cierre
15
Deuda vencida al cierre (igual al punto 2)
Crdito utilizado.
16
Incluye solo el capital de la parte revolvente.
Deuda Total.
17 Pago total del mes, capital de la parte de cuotas pendientes ms
el inters generado.
Tasas.
Tasas efectivas que se cobra en las compras, avance efectivo y
18
en caso que exista retrasos se incluye mora e inters
compensatorio.

FAMILIA DE ACTIVOS
Otros Conceptos
Concepto Descripcin
Capital Revolvente Lnea de crdito disponible luego de haber realizado el pago

respectivo.
Es la fecha lmite donde el cliente puede realizar

Fecha Liquidacin operaciones con la tarjeta de crdito durante el ciclo de
facturacin.
Es el impuesto a las transacciones financieras (0.005% del

monto de la operacin), que graba todos los retiros o
depsitos en alguna de las empresas del sistema financiero
nacional, as como la adquisicin de cheques de gerencia,
giros, certificados bancarios u otros instrumentos financieros
que no estn expresamente exoneradas, adems de otras
operaciones, con la tasa del monto total de la transaccin,
segn sea el caso.
ITF
A partir del 27 de marzo de 2004, la acreditacin, dbito o
transferencia entre cuentas de un mismo titular en una
misma empresa o entre cuentas mantenidas en diferentes
empresas son inafectas. Adems, se encuentran
exonerados del ITF, entre otras operaciones, tanto los
abonos de remuneraciones, pensiones y CTS, as como
cualquier pago o retiro que se realice desde estas cuentas
hasta por el monto de la remuneracin y/o pensin,
independientemente de si se realiza por ventanilla, cajero
automtico, Internet o banca telefnica.

FAMILIA DE ACTIVOS
Conceptos Financieros
La lnea de crdito disponible se le aplican intereses compensatorios, segn

Consideraciones
Tarifario del Banco. Slo en el caso de incumplimiento de pago se aplicar
Generales
intereses moratorios.
Esquema bsico para calcular la Cuota Mnima.
Es el monto mnimo exigido, que el cliente debe pagar para encontrarse al da en

sus pagos y no ingresar a mora.
El pago mnimo est compuesto por: capital revolvente mnimo, inters revolvente
mnimo, la cuota del mes y comisiones.
Pago Mnimo (PM) = Capital revolvente mnimo (Crm) + Inters revolvente mnimo
(Irm) + cuota (Cu) + comisin (C)
Simbolizando, tenemos :
PM = Crm + Irm + Cu + C
A continuacin se indica la manera de realizar el clculo de cada componente.
Calculo del Pago Clculo del Capital Revolvente Mnimo (Crm)

Mnimo
Es una parte o fraccin de la lnea de crdito utilizada (capital revolvente total)
que el cliente deber pagar en la fecha de pago. Se aplican las siguientes
consideraciones:
a) El capital revolvente mnimo es la 1/36 parte del capital revolvente total.

b) El pago mnimo no podr ser menor a S/. 20.00
Para su obtencin se aplicar la siguiente frmula:
St = Saldo inicial + Compras + Avances Pagos
Dnde:
St = Lnea de crdito utilizada al momento de procesar la liquidacin

mensual (periodo t)
Por lo tanto, el capital mnimo se obtiene de la siguiente manera:

Capital Revolvente Mnimo = =
36
Si el resultado es menor a los S/. 20.00, entonces el capital mnimo que

deber pagar el cliente ser S/. 20.00.

FAMILIA DE ACTIVOS
Clculo del Inters Revolvente Mnimo (Irm)
El inters revolvente mnimo est dado por la siguiente frmula:
Irm = Isi + Id + Ipy - Ip
Donde:
Isi = Inters Saldo Inicial ver paso N 1
Id = inters Deudor ver paso N 2
Ipy = Inters Proyectado ver paso N 3
Ip = Inters Pagos ver paso N 4
PASO N 1
Calcular el Inters Saldo Inicial (Isi).

Para el clculo del inters del saldo inicial, se debern calcular el saldo capital
pendiente de liquidar de las operaciones del periodo anterior y aplicar los
intereses al saldo en el periodo actual.
Calculo del Pago
Las operaciones pueden estar dadas por compras y disposiciones de efectivo.
Mnimo
Los intereses para los saldos inciales est dado por la siguiente frmula:
Isi = A ((1 + B)x 1) + C ((1 + D)x 1)
Dnde:
Los das de facturacin en un periodo est dado por:
FechadeLiquidacin FechadeLiquidacin
t=
PeriodoActual PeriodoAnterior
Por lo general los das en un ciclo de facturacin viene dado por 31

das.
Isi = Inters de saldo inicial

A = Saldos inciales de compras en el periodo t
B = Tasa efectiva anual para Saldo Inicial
compras para el periodo t
C = Saldos inciales de disposiciones en efectivo
en el periodo t
D = Tasa efectiva anual para Saldo Inicial
disposiciones en efectivo para el periodo t
Ict = Tasa de inters por compras por los das
transcurridos
idt = tasa de inters por disposiciones en efectivo
por los das transcurridos

FAMILIA DE ACTIVOS
t = Das de Aplicacin de intereses

x = Es el tiempo (t) divido entre los 360 das del
ao
PASO N 2
Calcular el Inters Deudor (Id),

Para el clculo de intereses deudor, se debe calcular los intereses de todas las
operaciones realizadas por el cliente, procesadas durante el ciclo de
facturacin.
Las operaciones de tipo deudor pueden estar dadas por compras y

disposiciones de efectivo.
Id = A + B
Dnde:
Id = Inters deudor
A = Suma de Inters total de compras en el periodo t.
B = Suma de Inters total de disposiciones de efectivo
en el periodo t.
Se sabe: que la frmula para el inters de compras es:
Ict = C ((1 + E)x 1)
Calculo del Pago Se sabe: que la frmula para el inters de disposicin en efectivo es:
Mnimo
Idt = D ((1 + F)x 1)
Los das de Aplicacin de intereses est dado por:
FechadeLiquidacin Fecha de
t = +1
PeriodoActual Operacin
C = Compras realizadas dentro del ciclo de facturacin

D = Disposiciones dentro del ciclo de facturacin
E = Es la tasa efectiva anual de Compras
F Es la tasa efectiva anual de Disposicin en efectivo
T = Das de aplicacin de intereses
x = Es el tiempo (t) divido entre los 360 das del ao
PASO N 3
Calcular el Inters Proyectado (Ipy),

Es el inters calculado desde la fecha de liquidacin hasta la fecha de pago
(ambas fechas no son inclusivas) y el clculo se realiza sobre una base de
proyeccin de intereses.
Bp = K t + Isi + Ict + Idt Ipt

FAMILIA DE ACTIVOS
Bp = Base de proyeccin de intereses

Kt = Capital revolvente mnimo
Ict = Inters de compras
Idt = Inters de disposiciones en efectivo
Ipt = Inters de pagos
Por lo tanto el Inters Proyectado (Ipy )se calcula de la siguiente manera:
Ipy = Bp [(1 + P)x 1]
Fechade FechadeLiq.
t= 1
Pago PeriodoActual
Dnde:
Ipy = Inters Proyectado

P = Tasa Efectiva Anual proyectado.
t = Das de proyeccin de intereses. La fecha de
pago y la fecha de liquidacin no son inclusivas
para el clculo de das
x = Es el tiempo (t) divido entre los 360 das del
ao
PASO N 4
Calculo del Pago
Mnimo
Calcular el Inters Pagos(ip),
Para el clculo de intereses acreedor del cliente se debe calcular los intereses
a favor de todos los pagos o abonos realizados que afecten directamente al
capital (compras y avances), desde la fecha de operacin hasta la fecha de
liquidacin (inclusive) en un periodo dado.
Ip = Ipt
Dnde:
Ip = Inters acreedor
Ipt = Sumatoria de Inters de pagos en el periodo
t
Se sabe que:
x
Ipt = Pt ((1 + TEAp ) 1)
FechadeLiquidacin Fechade
t= +1
PeriodoActual OperacinPago
Dnde:
Pt = Pagos adelantados realizados al capital (compras y

avances) en el periodo t
TEAp = Tasa efectiva anual de pagos
t = Das de aplicacin de intereses

FAMILIA DE ACTIVOS
Clculo del Capital Cuota (Cu)
Es el monto de capital a pagar en cada periodo por el financiamiento de un

crdito (compras o avances).
Para encontrar el capital (Kt), utilizaremos la siguiente frmula:
K t = Q t It
Dnde:
Kt = Capital en el periodo t
Qt = Valor de la cuota en el periodo t
It = Inters de la cuota en el periodo t
Clculo del Capital Comisin (C)
Las comisiones y gastos que el banco cobra actualmente son los siguientes:
a) Comisin por envo de estado de cuenta

Calculo del Pago Es la comisin por el gasto de envo del estado de cuenta del cliente a su
Mnimo domicilio.
b) Comisin de uso de cajeros otros bancos

Es la comisin que el banco cobra por el uso de otras redes de cajeros
usando algn producto del BBVA.
c) Comisin de membresa anual

Es la comisin que el banco cobra anualmente por el uso de la tarjeta.
d) Comisin de reposicin de tarjeta

Es la comisin que el banco cobra al cliente cada vez que la tarjeta de
crdito caduque por fecha de vencimiento.
e) Comisin por incumplimiento de pago

Se cobra una vez al da siguiente de la fecha de pago, por el
incumplimiento de pago del cliente.
Esquema bsico para calcular el Pago Total.
Es el monto total que el cliente deber pagar por los consumos realizados dentro
de un ciclo de facturacin.
El pago total est compuesto por: capital revolvente total, inters revolvente total,
la cuota del mes y comisiones.
Calculo del Pago

Total Pago Total (PT) = Capital revolvente total (Crt) + Inters revolvente total (Irt) +
cuota (Cu) + comisin (C)
Simbolizando, tenemos :
PT = Crt + Irt + Cu + C
A continuacin se indica la manera de realizar el clculo de cada componente.

FAMILIA DE ACTIVOS
Clculo del Capital Revolvente Total (Crt)
Es el saldo de capital revolvente total calculada hasta la fecha de liquidacin.
Se tiene:
Dnde:
St = Capital revolvente total en el periodo t
Clculo del Inters Revolvente Total (Irt)
El inters revolvente total est dado por la siguiente frmula:
Irt = Is i + Id - Ip
Dnde:
Isi = Inters Saldo Inicial ver paso N 1
Id = Inters Deudor ver paso N 2
Ip = Inters Pagos ver paso N 3

Calculo del Pago
Total
PASO N 1
Calcular el Inters Saldo Inicial (Isi).

Para el clculo del inters del saldo inicial, se debern utilizar el saldo capital
pendiente de liquidar del periodo anterior y aplicar los intereses al saldo hasta la
fecha de pago.
Los intereses para los saldos inciales est dado por la siguiente frmula:
Isi = A ((1 + B)x 1) + C ((1 + D)x 1)
Los das de facturacin en un periodo est dado por:
FechadeLiquidacin FechadeLiquidacin
t=
PeriodoActual PeriodoAnterior
Por lo general los das en un ciclo de facturacin viene dado por 55 das
aproximadamente.

FAMILIA DE ACTIVOS
Dnde:

A = Saldos inciales de compras en el periodo t
B = Tasa efectiva anual para Saldo Inicial compras para el
periodo t
C = Saldos inciales de disposiciones en efectivo en periodo t
D = Tasa efectiva anual para Saldo Inicial disposiciones en
efectivo para el periodo t
Ic = Tasa de inters por compras por das transcurridos t
Idt = tasa de inters por disposiciones en efectivo por los das
transcurridos
T = Das de Aplicacin de intereses
X = Es el tiempo (t) divido entre los 360 das del ao
PASO N 2
Calcular el Inters Deudor (Id),

Para el clculo de intereses deudor, se debe calcular los intereses de todas las
operaciones realizadas por el cliente, procesadas durante el ciclo de
facturacin.
Las operaciones de tipo deudor pueden estar dadas por compras y

disposiciones de efectivo.
Id = A + B
Calculo del Pago Dnde:

Total
Id = Inters deudor
A = Suma de Inters total de compras en el periodo t.
B = Suma de Inters total de disposiciones en el periodo t.
Se sabe:
Se sabe: que la frmula para el inters de compras es:
Ict = C ((1 + E)x 1)
Se sabe: que la frmula para el inters de disposicin en efectivo es:
Idt = D ((1 + F)x 1)
t = +1
C = Compras realizadas dentro del ciclo de facturacin

D = Disposiciones dentro del ciclo de facturacin
E = Es la tasa efectiva anual de Compras
F Es la tasa efectiva anual de Disposicin en efectivo

FAMILIA DE ACTIVOS
PASO N 3
Calcular el Inters Pagos(ip),

Para el clculo de intereses acreedor del cliente se debe calcular los intereses
a favor de todos los pagos o abonos realizados que afecten directamente al
capital (compras y avances), desde la fecha de operacin hasta la fecha de
pago (inclusive) en un periodo dado.
=
Dnde:
Ip = Inters acreedor
Ipt = Sumatoria de Inters de pagos en el periodo
t
Se sabe que:
x
Ipt = Pt ((1 + TEAp ) 1)
t= +1
PeriodoActual OperacinPago
Dnde:
Pt = Pagos adelantados realizados al capital (compras y

Calculo del Pago avances) en el periodo t
Total TEAp = Tasa efectiva anual de pagos
Clculo del Capital Cuota (Cu)
Es el monto de capital a pagar en cada periodo por el financiamiento de un

crdito (compras o avances).
Para encontrar el capital (Kt), utilizaremos la siguiente frmula:
K t = Q t It
Dnde:
Kt = Capital en el periodo t
Qt = Valor de la cuota en el periodo t
It = Inters de la cuota en el periodo t

FAMILIA DE ACTIVOS
Clculo del Capital Comisin (C)
Las comisiones y gastos que el banco cobra actualmente son los siguientes:
f) Comisin por envo de estado de cuenta

Es la comisin por el gasto de envo del estado de cuenta del cliente a su
domicilio.
g) Comisin de uso de cajeros otros bancos

Es la comisin que el banco cobra por el uso de otras redes de cajeros
usando algn producto del BBVA.
Calculo del Pago h) Comisin de membresa anual

Total Es la comisin que el banco cobra anualmente por el uso de la tarjeta.
i) Comisin de reposicin de tarjeta

Es la comisin que el banco cobra al cliente cada vez que la tarjeta de
crdito caduque por fecha de vencimiento.
j) Comisin por incumplimiento de pago

Se cobra una vez al da siguiente de la fecha de pago, por el
incumplimiento de pago del cliente.
Esquema bsico para calcular el Deuda Vencida.
La deuda vencida se calcular a partir del da siguiente a la fecha de pago (si es

que el cliente no cancel el pago mnimo).
Deuda vencida: Esta dado por la siguiente frmula:
A=B
A = Acumulado para clculo Deuda vencida.

B = Pago mnimo de la ltima liquidacin.
Calculo de Si el contrato tiene ms de un da de vencido:

Deuda Vencida
An = A + I +
Dnde:
A = Acumulado para clculo Deuda vencida.

I = Inters compensatorio.
P = Penalidad por incumplimiento de pago (se cobra el
primer da de vencido, para los das siguientes es cero)
Inters Compensatorio: Para calcular el Inters compensatorio se utilizara la

siguiente frmula:
IC = A [(1 + T)x 1]
t = Fecha anterior Fecha actual

FAMILIA DE ACTIVOS
EAcp
T = Tasa efectiva anual compensatorio, que es igual a tasa efectiva
anual de compras (TEA).
t = Son los das a considerar para el clculo del inters
compensatorio. Si el da actual es Sbado, Domingo o feriado,
estos das se contabilizaran el primer da til siguiente.
Casos Prcticos
En este caso mostramos la forma de calcular el pago mnimo y el pago total que
corresponden al uso de la tarjeta por las siguientes operaciones realizadas:
Caracterstica de la Tarjeta
Tipo de Tarjeta : VISA/MASTERCARD

Moneda : Soles
Lnea de Crdito : S/. 30,000
Pago Mnimo (umbral : S/.30.00
definido por el banco)
Pago mnimo del periodo ant. : S/. 355.88
Pago total del periodo ant. : S/. 9,297.29
Tasa Compensatoria fija:
Descripcin Pago Pago Total:

Ejemplo - 1 Mnimo
Compras 44.99% 0.00%
Avances en efectivo 78.99% 78.99%
Pagos 44.99% 0.00%
Saldo inicial compras 44.99% 44.99%
Saldo inicial avances 78.99% 78.99%
Proyectado 44.99% N.A.
Tabla 01
Caracterstica de las Operaciones

Se tiene los siguientes datos:
Fecha inicio saldo inicial : 11 de Diciembre del 2013

Da de liquidacin : 10 de Enero del 2014
Da de pago : 05 de Febrero del 2014
Saldo inicial compras : S/. 7,320.83
Saldo inicial avances : S/. 1,643.06
Comisiones : S/. 7.00 (gasto de envo de estado de
cuenta)

FAMILIA DE ACTIVOS
Realiza las siguientes operaciones:
Compras en modalidad revolvente (sin cuotas):
tem Monto Fecha Operacin

1 600.00 14/12/2013
2 800.00 26/12/2013
3 400.00 30/12/2013
4 150.00 02/01/2014
5 550.00 04/01/2014
6 422.00 08/01/2014
Tabla 02: Compras
Operaciones avance en efectivo (retiros) en modalidad revolvente (sin

cuotas):
te Monto Fecha Operacin

m
1 600.00 15/12/2013
2 700.00 18/12/2013
3 300.00 31/12/2013
4 350.00 06/01/2014
Tabla 03: Avances en efectivo
Ejemplo - 1
Operaciones de Pagos:
te Monto Fecha Operacin

m
1 355.88 02/01/2014
2 300.00 05/01/2014
Tabla 04: Pagos
CALCULO DEL PAGO MNIMO
Pago Capital Revolvente Interes Revolvente

= + + Cuota + Comisiones
Mnimo Minimo Minimo

= 375.98 + 446.84 + 0 + 7.00 = /. .

Dnde:
Capital Revolente Mnimo ver paso N 1

Inters Revolente Mnimo ver paso N 2
Cuota ver paso N 3
Comisin ver paso N 4

FAMILIA DE ACTIVOS
PASO N 1
Calcular Capital Revolente Mnimo

El clculo para sacar el capital mnimo seria:
St = 8,963.89 + 2,922.00 + 1,950.00 300.00 = S/. 13,535.89

=
36
Capital 13,535.89
= = S/. 375.98
Minimo 36
,
Por dato se tiene: el umbral pago mnimo es S/. 30.00 por tanto

= /. .

Se adjunta clculo de cada tem:
Saldo Inicial: Es la suma del saldo inicial de las compras y avances.
Saldo Inicial = 7320.83 + 1643.06

Saldo Inicial = /. .
Ejemplo - 1
Saldo Compras: Es la suma de todas las compras realizadas.
= 600.00 + 800.00 + 400.00 + 150.00 + 550.00 + 422.00

Compras = /. , .
Avance en efectivo (retiros): Es la suma de todas las disposiciones en

efectivo
Avances = 600.00 + 700.00 + 300.00 + 350.00
Avances = /. , .
Pagos: Es la suma de todos los pagos realizados.
Pagos = /. .
PASO N 2
Calcular Inters Revolente Mnimo

El clculo para sacar el Inters mnimo seria:
Interes saldo Interes Interes Interes

+ +
Inicial Deudor Proyectado Pagos
= 322.45 + 105.29 + 20.96 1.86 = /. .

FAMILIA DE ACTIVOS
Inters saldo inicial:

El inters saldo inicial est compuesto por la sumatoria de los intereses
generados por las operaciones del tipo compras y disposiciones en efectivo.
t t
Isi = A ((1 + TEA sc )360 1) + SIDt ((1 + TEAsd )360 1)
Dnde:
Fecha de Liquidacin Fecha de Liquidacin
t=
Periodo Actual Periodo Anterior
10 de 10 de
t= = 31 dias
Enero Diciembre
31 31
= 7320.83 ((1 + 44.99%)360 1) + 1643.06 ((1 + 78.99%)360 1)
= 237.98 + 84.47 = /. .
Inters Deudor:
El inters deudor total est compuesto por la sumatoria de los intereses
generados por las operaciones del tipo compras y disposicin en efectivo.
Id = A (Compras) + B(Disp. Efectivo)
Ejemplo - 1 Remplazando valores en la expresin para el inters deudor:
Id = 42.59 + 62.70 = /. .
Comprobando:
Fecha de Liquidacin Fecha de

t = + 1
Compras:
t
Ict = Ct x ((1 + TEAc )360 1)
Remplazando en la frmula Ict :

28
1 = 600.00 ((1 + 44.99 %)360 1) = .
16
2 = 800.00 ((1 + 44.99 %)360 1) = .
3 = .
4 = .
5 = .
6 = .

FAMILIA DE ACTIVOS
Monto de Fecha Fecha de Nro. de Inters

Compras
compra operacin Liquidacin das Compra
C1 600 14/12/2013 10/01/2014 t1 = 28 17.59
C2 800 26/12/2013 10/01/2014 t2 = 16 13.32

C3 400 30/12/2013 10/01/2014 t3 = 12 4.98
C4 150 02/01/2014 10/01/2014 t4 = 09 1.4
C5 550 04/01/2014 10/01/2014 t5 = 07 3.99
C6 422 08/01/2014 10/01/2014 t6 = 03 1.31
Suma de
42.59
Inters
Disposicin de efectivo:

t = + 1
t
Ejemplo - 1 Idt = Dt x ((1 + TEAd )360 1)
Remplazando valores en la frmula Idt :

27
Id1 = 600.00 ((1 + 78.99 %)360 1) = .
24
Id2 = 700.00 ((1 + 78.99 %)360 1) = .
Id3 = .
Id4 = .
Inters
Monto de Fecha Fecha de Nro. de
Avances Disp.
compra operacin Liquidacin das
Efectivo
A1 600 15/12/2013 10/01/2014 t1 = 27 26.78

A2 700 18/12/2013 10/01/2014 t2 = 24 27.70
A3 300 31/12/2013 10/01/2014 t3 = 11 5.38
A4 350 06/01/2014 10/01/2014 t4 = 05 2.84
Suma de
62.70
Inters
Inters de Pagos:
El inters pago est compuesto por la sumatoria de todos los pagos
adelantados que afectan a compras y disposiciones en efectivo.
Dnde:
x
Ipt = Pt (( + ) 1)

FAMILIA DE ACTIVOS

t= + 1
Periodo Actual Operacin Pago
10 de 05 de
t= + 1 = 06 das
Enero Enero
06
Ip2 = 300.00 ((1 + 44.99 %)360 1) = 1.86
= /. .
Inters Proyectado:
El inters Proyectado est compuesto por el Capital Revolvente Mnimo (K t),
inters saldo inicial (Isi), inters compras (Ict), inters avances en efectivo (Iat) y
el inters de pago (Ipt).
Bp = K t + Isi + Ict + Idt Ipt
Fecha de Fecha de Liq.

t= 1
Pago Periodo Actual
05 de 10 de
t= 1 = 25 das
Febrero 2014 Enero 2013
Asimismo tenemos:
Ejemplo - 1 Kt = 375.98
Isi = 322.45
Ict = 42.59
Idt = 62.70
Ipt = 1.86
Remplazando valores
= 375.98 + 322.45 + 42.59 + 62.70 1.86 = /. .
Remplazamos Bp en Ipy, con la tasa de inters proyectado 44.29%,

tenemos:
15
Ipy = 801.26 [(1 + 44.99 %)360 1] = /. .
PASO N 3
Calcular Cuota
El cliente para este ciclo de facturacin solo ha realizado operaciones en
revolvente,
Por tanto.
Cuota= 0.00

FAMILIA DE ACTIVOS
PASO N 4
Calcular Comisiones
Actualmente el banco cuenta con una comisin de gasto de envo de estado de
cuenta al domicilio del cliente, esta comisin es igual a 7.00 nuevos soles
mensuales; por lo tanto
Comisiones= 7.00
CALCULO DEL PAGO TOTAL
El clculo total ser cuando el cliente cancele toda la deuda. Estar dado por la
siguiente formula:
Pago Capital Revolvente Interes Revolvente

= + + Cuota + Comisiones
Total Total Total

= 13,535.89 + 737.00 + 0.00 + 7.00 = /. , .

Dnde:
Ejemplo - 1 Capital Revolente Total ver paso N 1

Inters Revolente Total ver paso N 2
Cuota ver paso N 3
Comisin ver paso N 4
PASO N 1
Calcular Capital Revolente Total

El clculo estar dado por la siguiente formula
= + +
Por dato, se tiene los siguientes valores:
Saldo inicial = 8,963.89

Compras = 2,922.00
Avances = 1,950.00
Pagos = 300.00
Por lo tanto se tiene que:
= 8,963.89 + 2,922.00 + 1,950.00 300.00 = /. 13,535.89
Por tanto:
CapitalRevolvente
= S/. 13,535.89
Total

FAMILIA DE ACTIVOS
PASO N 2
Calcular Inters Revolente Total

El clculo estar dado por la siguiente formula
Interes saldo Interes Interes

It = +
Inicial Deudor Pagos
Inters saldo inicial

El inters saldo inicial est compuesto por la sumatoria de los intereses
generados por las operaciones del tipo compras y disposiciones en efectivo.
t t
Isi = A ((1 + TEA sc )360 1) + SIDt ((1 + TEAsd )360 1)
Dnde:
Fecha de Liquidacin Fecha de Liquidacin
t=
Periodo Actual Periodo Anterior
Ejemplo - 1
05 de 10 de
t = 1 = 56
Febrero 2014 Diciembre 2013
56 56
Isi = 7320.83 ((1 + 44.99 %)360 1) + 1643.06 ((1 + 78.99 %)360 1)
Isi = 435.52 + 155.74 = /. .
Inters Deudor
El inters deudor total est compuesto por la sumatoria de los intereses
generados por las operaciones del tipo compras y disposicin en efectivo.
Id = A (Compras) + B(Disp. Efectivo)
Remplazando valores en la expresin para el inters deudor:
Id = 0.00 + 145.74 = /. .
Comprobando:

t = + 1
Compras:
La TEA para compras en pago total est definido como 0.0%, entonces el
inters de compras totales es de S/. 0.00.
= /. .
Disposicin de efectivo:

t = + 1

FAMILIA DE ACTIVOS
t
Idt = Dt x ((1 + TEAd )360 1)
Remplazando valores en la frmula Idt :

52
Id1 = 600.00 ((1 + 78.99 %)360 1) = 52.64
49
Id2 = 700.00 ((1 + 78.99 %)360 1) = 57.72
Id3 = 17.98
Id4 = 17.40
Fecha de Inters
Monto de Fecha Nro. de
Avances Liquidaci Disp.
compra operacin das
n Efectivo
t1 = 52
A1 600 15/12/2013 05/02/2014 52.64
t2 = 49
A2 700 18/12/2013 05/02/2014 57.72
t3 = 36
A3 300 31/12/2013 05/02/2014 17.98
Ejemplo - 1
t4 = 30
A4 350 06/01/2014 05/02/2014 17.40
Suma de
145.74
Inters
Inters de Pagos:
El inters pago est compuesto por la sumatoria de todos los pagos
adelantados que afectan a compras y disposiciones en efectivo.
Dnde:
La TEA para pagos est definido como 0.0%, entonces el inters de pagos es
de S/. 0.00.
Se sabe que:
= /. .
PASO N 3
Calcular Cuota
El cliente para este ciclo de facturacin solo ha realizado operaciones en
revolvente, por tanto.
Cuota= 0.00
PASO N 3
Comisin
Actualmente el banco cuenta con una comisin de gasto de envo de estado de
cuenta al domicilio del cliente, esta comisin es igual a 7.00 nuevos soles
mensuales; por lo tanto
Comisiones= 7.00

FAMILIA DE ACTIVOS
CRONOGRAMA DE CUOTAS
A) DATOS DE LA TARJETA Y OPERACIN

Tipo de Tarjeta : Visa/Mastercard
Lnea de Crdito : S/. 25,990
Fecha de Liquidacin : El da 20 de cada mes
Fecha de Pago : El da 16 de cada mes
Comisin de envo : S/.7.00
de estado de cuenta
Comisin de membresa (*) : S/.170.00
* Se asume que el cobro de comisin de membresa, se efectuar en la cuota nmero 12.
Datos de la compra:
Monto de la compra : S/. 1000.00
Nmero de cuotas : 12
Tasa compensatoria compras cuotas : 44.99%
Ejemplo - 2 Fecha de compra : 15/12/2013
Este sera su cronograma de cuotas:
Nro. Fecha de Saldo Capital Inters Cuota Comis Cuota

cuota Pago in total
1 16/01/2013 1000.00 68.11 33.57 101.68 7.00 108.68
2 16/02/2013 931.89 71.39 30.29 101.68 7.00 108.68
3 16/03/2014 860.50 76.45 25.23 101.68 7.00 108.68
4 16/04/2014 784.05 76.19 25.49 101.68 7.00 108.68
5 16/05/2014 707.86 79.42 22.26 101.68 7.00 108.68
6 16/06/2014 628.44 81.25 20.43 101.68 7.00 108.68
7 16/07/2014 547.19 84.48 17.20 101.68 7.00 108.68
8 16/08/2014 462.71 86.64 15.04 101.68 7.00 108.68
9 16/09/2014 376.08 89.45 12.23 101.68 7.00 108.68
10 16/10/2014 286.63 92.67 9.01 101.68 7.00 108.68
11 16/11/2014 193.96 95.38 6.30 101.68 7.00 108.68
12 16/12/2014 98.58 98.58 3.10 101.68 177.00 278.68
El clculo es el siguiente:
Calculo de la Cuota
Factor Diario
Se utilizar la siguiente frmula:
1
ft = [ t ]
(1 + TEA)360
Necesitamos calcular los das trascurridos (t) para cada cuota, este corresponde desde la fecha de
operacin hasta la fecha de pago de cada cuota.

FAMILIA DE ACTIVOS
Nro. Cuota Fecha operacin Fecha de Pago Nro. de das

1 15/12/2013 16/01/2014 t1 = 32
2 15/12/2013 16/02/2014 t2 = 63
3 15/12/2013 16/03/2014 t3 = 91
4 15/12/2013 16/04/2014 t4 = 122
5 15/12/2013 16/05/2014 t5 = 152
6 15/12/2013 16/06/2014 t6 = 183
7 15/12/2013 16/07/2014 t7 = 213
8 15/12/2013 16/08/2014 t8 = 244
9 15/12/2013 16/09/2014 t9 = 275
10 15/12/2013 16/10/2014 t10 = 305
11 15/12/2013 16/11/2014 t11 = 336
12 15/12/2013 16/12/2014 t12 = 366
Factor diario de cada cuota

Remplazando valores se tiene:

Ejemplo - 2 () = [
] Detalle del Factor Diario
( + )
t1 = 32 1
ft(1) = [ 32 ] = .
(1 + 44.99%)360
t2 = 63 1
ft(2) = [ 63 ] = .
(1 + 44.99%)360
t3 = 91 ft(3) = .
t4 = 122 ft(4) = .
t5 = 152 ft(5) = .
t6 = 183 ft(6) = .
t7 = 213 ft(7) = .
t8 = 244 ft(8) = .
t9 = 275 ft(9) = .
t10 = 305 ft(10) = .
t11 = 336 ft(11) = .
t12 = 366 ft(12) = .
Sumatoria del factor diario

F = ft1 + ft2 + + ftn
Fx= 0.967518 + 0.937057 + 0.910369 + 0.881707 + 0.854829 + 0.827916 + 0.802679

+ 0.777407 + 0.752932 + 0.729980 + 0.706997 + 0.685446 = 9.834836
Remplazando valores se tiene que el valor de cada cuota es el siguiente :
K 1000.00
Qt = = = /. .
F 9.834836
Dnde: K = monto de la compra

FAMILIA DE ACTIVOS
Calculo del Inters
Factor Inters
Se utilizar la siguiente frmula:
t
it = (1 + TEA)360 1
Necesitamos calcular los das trascurridos (t) para cada cuota, para la primera cuota se calculara desde la
fecha de operacin hasta la fecha de pago.
Nro. Cuota Fecha pago anterior Fecha de Pago Nro. de das

1 15/12/2013 16/01/2014 t1 = 32
2 16/01/2014 16/02/2014 t2 = 31
3 16/02/2013 16/03/2014 t3 = 28
4 16/03/2014 16/04/2014 t4 = 31
5 16/04/2014 16/05/2014 t5 = 30
6 16/05/2014 16/06/2014 t6 = 31
7 16/06/2014 16/07/2014 t7 = 30
8 16/07/2014 16/08/2014 t8 = 31
9 16/08/2014 16/09/2014 t9 = 31
Ejemplo - 2 10 16/09/2014 16/10/2014 t10 = 30
11 16/10/2014 16/11/2014 t11 = 31
12 16/11/2014 16/12/2014 t12 = 30
Factor Inters de cada cuota (it)

Remplazando valores se tiene:
t
it = (1 + TEA)360
Necesitamos calcular los das trascurridos (t) para cada cuota, para la primera cuota
se calculara desde la fecha de operacin hasta la fecha de pago. Para las siguientes
cuotas se calcular los das transcurridos desde la ltima fecha de pago hasta la
siguiente fecha de pago.

= ( + )
Detalle del Factor Diario
t1 = 32 32
1 = (1 + 44.99%)360 = = .
t2 = 31 31
2 = (1 + 44.99%)360 = = .
t3 = 28 3 = .
t4 = 31 4 = .
t5 = 30 5 = .
t6 = 31 6 = .
t7 = 30 7 = .
t8 = 31 8 = .
t9 = 31 9 = .
t10 = 30 10 = .
t11 = 31 11 = .
t12 = 30 12 = .

FAMILIA DE ACTIVOS
Remplazando
Nro. cuota Capital Saldo Anterior Inters Capital Cuota

(St) (It) (Kt) (Qt)
1 St1 = 1000.00 It1 = 0.03357301 x Kt1 = 101.68 101.68
1000.00 = 33.57 33. 57 = 68.11
Ejemplo - 2 2 St2 = 1000.00 68.11 = It2 = 0.03250699 x 931.89 Kt2 = 101.68 101.68
931.89 = 30.29 30.29 = 71.39
3 St3 = 860.50 It3 = 25.23 Kt3 = 76.45 101.68
4 St4 = 784.05 It4 = 25.49 Kt4 = 76.19 101.68
5 St5 = 707.86 It5 = 22.26 Kt5 = 79.42 101.68
6 St6 = 628.44 It6 = 20.43 Kt6 = 81.25 101.68
7 St7 = 547.19 It7 = 17.20 Kt7 = 84.48 101.68
8 St8 = 462.71 It8 = 15.04 Kt8 = 86.64 101.68
9 St9 = 376.08 It9 = 12.23 Kt9 = 89.45 101.68
10 St10 = 286.63 It10 = 9.01 Kt10 = 92.67 101.68
11 St11 = 193.96 It11 = 6.30 Kt11 = 95.38 101.68
12 St12 = 98.58 It12 = 3.10 Kt12 = 101.68 101.68
3.10 = 98.58
Calculo de Deuda vencida

Sea el siguiente ejemplo correspondiente a la deuda vencida de una tarjeta de crdito con las
siguientes operaciones
Tipo de Tarjeta : Visa/Mastercard
Fecha de Liquidacin : El da 20 de cada mes
Fecha de Pago : El da 16 del mes siguiente
Tasa compensatoria Fija

Tasa Compensatorio (TEAcp) : 44.99%
Caractersticas de las Operaciones

Se tiene los siguientes datos:
Fecha inicio saldo inicial: 21 de Noviembre del 2013

Ejemplo 3 Da de liquidacin : 20 de Diciembre del 2013
Da de pago : 16 de Enero del 2014
Pago Mnimo : S/. 491.13
Capital : S/. 197.99
Das de atraso : 05 das
Penalidad incumplimiento pago: S/. 40.00
Clculo de la deuda vencida por 05 das de atraso

Calculamos t, solo cuando la fecha actual es un da til:
n Fecha Fecha Da FAc=da Nro. de das

Anterior actual (FAc) (FAc) til
1 16/01/2014 17/01/2014 Jueves Si t1 = 1
2 17/01/2014 18/01/2014 Viernes Si t2 = 1
3 18/01/2014 19/01/2014 Sbado No t3 = 0
4 19/01/2014 20/01/2014 Domingo No t4 = 0
5 20/01/2014 21/01/2014 Lunes Si t5 = 3

FAMILIA DE ACTIVOS
Para:
n=1 AC1 = PM = S/. 491.13

Compensatorio
t1 1
IC1 = AC1 [(1 + TEAcp )360 1] = S/.491.13 [(1 + 44.99%)360 1] = S/.0.51
Deuda Vencida
DV1 = AC1 + IC1 + Pi = S/.491.13 + S/.0.51 + S/.40.00 = /. .
n=2 = + + = /. . + /. . + /. . = /. .
Compensatorio
t2 1
IC2 = AC2 [(1 + TEAcp )360 1] = S/.531.64 [(1 + 44.99%)360 1] = S/.0.55
Deuda Vencida
DV2 = AC2 + IC2 = S/.531.64 + S/.0.55 = /. .
n=3 AC3 = AC2 + IC2 = S/.531.64 + S/.0.55 = /. .
Ejemplo 3
Compensatorio
t3 0
IC3 = AC3 [(1 + TEAcp )360 1] = S/.532.19 [(1 + 44.99%)360 1] = S/.0.00
Deuda Vencida
DV3 = AC3 + IC3 = S/.532.19 + S/.0.00 = /. .
S S
n=4 AC4 = AC3 + IC3 = + = .
.532.19 .0.00 .
Compensatorio
t4 0
IC4 = AC4 [(1 + TEAcp )360 1] = S/.532.19 [(1 + 44.99%)360 1] = S/.0.00
Deuda Vencida
DV4 = AC4 + IC4 = S/.532.19 + S/.0.00 = /. .
n=5 AC5 = AC4 + IC4 = S/.532.19 + S/.0.00 = /. .
Compensatorio
t5 3
IC5 = AC5 [(1 + TEAcp )360 1] = S/.532.19 [(1 + 44.99%)360 1] = S/.1.65
Deuda Vencida
DV5 = AC5 + IC5 = S/.532.19 + S/.1.65 = S/. .
Entonces la deuda vencida por cinco das de atraso es S/.533.84
Calculo de la Tasa de Costo Efectivo Anual (TCEA)
Necesitamos calcular los das trascurridos (t) para cada cuota, este corresponde
Ejemplo - 4 desde la fecha de operacin hasta la fecha de pago de cada cuota.
TCEA = (1 + TCED)t 1
1 2 3 4 5 6
= + + + + + +
(1+)1 (1+)2 (1+)3 (1+)4 (1+)5 (1+)6

FAMILIA DE ACTIVOS
7 8 9 10 11 12
+ + + + +
(1+)7 (1+)8 (1+)9 (1+)10 (1+)11 (1+)12
Remplazando:
108.68 108.68 108.68 108.68 108.68 108.68
1000.00 = + + + + + +
(1+)32 (1+)63 (1+)91 (1+)122 (1+)152 (1+)183
Ejemplo - 4 108.68 108.68 108.68 108.68 108.68 278.68
+ + + + +
(1+)213 (1+)244 (1+)275 (1+)305 (1+)336 (1+)366
Por lo tanto para obtener el valor de la tasa de costo efectivo diario, se deber despejar la
variable TCED, y se obtiene.
= .

FAMILIA DE ACTIVOS
Preguntas frecuentes
1. Por qu hay una retencin por un importe mayor al consumo realizado en restaurantes?
Cuando se consume en restaurantes se asume un % por concepto de propina, en caso el cliente no la
otorga, se regulariza luego con el monto real pagado por el cliente.
2. Cules son los pasos para registrarse como cliente viajero y poder seguir usando la tarjeta
en el exterior?
Los pasos seran los siguientes:
Llamar a BxT (595-0000)
Responder correctamente a las preguntas candado por seguridad
Informar los lugares a los que va a visitar y el periodo de viaje
Esperar la activacin 24 horas tiles como mnimo.

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FAMILIA DE TARJETAS DE CRDITO

Clsica / Cero / Nacional

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Fecha de actualizacin: Setiembre 14 Pgina | 2

Fecha de actualizacin: Setiembre 14 Pgina | 3

Crdito Utilizado Cuotas.

Cuota del mes.

Pago mnimo del mes.

Pago total del mes.

Fecha de actualizacin: Setiembre 14 Pgina | 4

Intereses si paga mnimo.

Intereses si paga total.

Fecha de actualizacin: Setiembre 14 Pgina | 5

Capital Revolvente Lnea de crdito disponible luego de haber realizado el pago

Es la fecha lmite donde el cliente puede realizar

Es el impuesto a las transacciones financieras (0.005% del

Fecha de actualizacin: Setiembre 14 Pgina | 6

La lnea de crdito disponible se le aplican intereses compensatorios, segn

Esquema bsico para calcular la Cuota Mnima.

Es el monto mnimo exigido, que el cliente debe pagar para encontrarse al da en

A continuacin se indica la manera de realizar el clculo de cada componente.

Calculo del Pago Clculo del Capital Revolvente Mnimo (Crm)

a) El capital revolvente mnimo es la 1/36 parte del capital revolvente total.

Para su obtencin se aplicar la siguiente frmula:

St = Saldo inicial + Compras + Avances Pagos

St = Lnea de crdito utilizada al momento de procesar la liquidacin

Por lo tanto, el capital mnimo se obtiene de la siguiente manera:

Si el resultado es menor a los S/. 20.00, entonces el capital mnimo que

Fecha de actualizacin: Setiembre 14 Pgina | 7

Clculo del Inters Revolvente Mnimo (Irm)

El inters revolvente mnimo est dado por la siguiente frmula:

Irm = Isi + Id + Ipy - Ip

Isi = Inters Saldo Inicial ver paso N 1

Id = inters Deudor ver paso N 2

Ipy = Inters Proyectado ver paso N 3

Ip = Inters Pagos ver paso N 4

Calcular el Inters Saldo Inicial (Isi).

Isi = A ((1 + B)x 1) + C ((1 + D)x 1)

Los das de facturacin en un periodo est dado por:

Por lo general los das en un ciclo de facturacin viene dado por 31

Isi = Inters de saldo inicial

Fecha de actualizacin: Setiembre 14 Pgina | 8

t = Das de Aplicacin de intereses

Calcular el Inters Deudor (Id),

Las operaciones de tipo deudor pueden estar dadas por compras y

Se sabe: que la frmula para el inters de compras es:

Ict = C ((1 + E)x 1)

Los das de Aplicacin de intereses est dado por:

C = Compras realizadas dentro del ciclo de facturacin

Calcular el Inters Proyectado (Ipy),

Bp = K t + Isi + Ict + Idt Ipt

Fecha de actualizacin: Setiembre 14 Pgina | 9

Bp = Base de proyeccin de intereses

Por lo tanto el Inters Proyectado (Ipy )se calcula de la siguiente manera:

Ipy = Bp [(1 + P)x 1]

Los das de Aplicacin de intereses est dado por:

Ipy = Inters Proyectado

Los das de Aplicacin de intereses est dado por:

Pt = Pagos adelantados realizados al capital (compras y

Fecha de actualizacin: Setiembre 14 Pgina | 10

Clculo del Capital Cuota (Cu)

Es el monto de capital a pagar en cada periodo por el financiamiento de un

Para encontrar el capital (Kt), utilizaremos la siguiente frmula:

a) Comisin por envo de estado de cuenta