MUNICIPIO DE

VILLAVICENCIO
MUNICIPIO DE VILLAVICENCIO 1652-C-GCO-V1
PROCESO DE GESTIN FINANCIERA Vigencia:
Subproceso Gestin Contable 24/09/2013
Documento controlado
CARACTERIZACIN DEL PROCESO
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PROCESO PROCESO DE GESTIN FINANCIERA

SUBPROCESO GESTIN CONTABLE
OBJETIVO Revelar la informacin financiera y contable de acuerdo a las normas tcnicas de la Contabilidad Pblica.
ALCANCE Comprende desde la captura y registro de la informacin contable hasta el cierre contable.
RESPONSABLE Director Tcnico de Contabilidad.

PROVEEDOR ENTRADA ACTIVIDAD PRODUCTO CLIENTE

Colegios y entes de control
(Personera, Contralora y
Concejo)
Contratacin
Impuestos, Tesorera
Balance trimestral de cada
entidad e informacin de
operaciones recprocas.
Cuentas por pagar
Devolucin de impuestos,
reporte de deudores, deuda
pblica, extractos bancarios.
Solicitud de parametrizacin
de conceptos en el sistema.
Balance general consolidado Contralora General de la
Validacin y consolidacin
del Municipio (incluye Nacin, entidades
de la informacin que remite
colegios, entidades de financieras, otras entidades
cada entidad en CD sobre
control y alcalda) e Informe de control y vigilancia y
los resultados contables de
de Recprocas consolidado comunidad en general.
un periodo especfico.
del Municipio.
Revisin de la rdenes de pago Tesorera
documentacin y registro de
los hechos econmicos en el
sistema de informacin
financiero.
Revisin de documentos y rdenes de pago, Tesorera,
posterior registro de los Reporte BDME, Contralora General De la
hechos econmicos en el Conciliaciones bancarias Nacin, comunidad en
sistema de informacin general
financiero. Generacin del
Boletn de Reporte de
cuentas por cobrar de
impuestos al Boletn de
Deudores Morosos del
Estado (BDME)
Realizacin de conciliaciones
bancarias.
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Documento controlado
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PROVEEDOR ENTRADA ACTIVIDAD PRODUCTO CLIENTE

Nmina
Almacn
Secretaria de Educacin
Secretara de Transito
Despacho de la S. Hacienda
Terceros (internos y
externos)
Nmina de personal Revisin de los registros Nomina causada para pago. Tesorera
indexados del programa
Nmina al sistema
financiero.
Balance del almacn Cruce de informacin Balance consolidado Almacn
registrada en los libros
auxiliares.
Nmina de docentes Registro en el sistema de Nomina Causada para pago Tesorera
informacin financiero.
Reporte de deudores Reporte de cuentas por Reporte BDME Contralora General de la
morosos cobrar de multas de trnsito Nacin, comunidad en
al Boletn de Deudores general
Morosos del Estado (BDME)
Sentencias, actos Liquidacin de intereses Certificado de liquidacin de Secretara de Hacienda
administrativos, sobre acciones populares, intereses, rdenes de pago.
Resoluciones registro de hechos
econmicos.
Solicitud de certificados de Ingreso al sistema financiero Certificado de retenciones en Tesorera para la firma del
retencin en la fuente. y generacin del certificado. la fuente efectuadas en un certificado y terceros para la
periodo determinado entrega de informacin.

PROCEDIMIENTOS Y REGISTROS ASOCIADOS

1652-P-GCO-01 PROCEDIMIENTO PARAMETRIZACION DEL SISTEMA INTEGRADO

1652-P-GCO-02 PROCEDIMIENTO PARA EL REGISTRO MANUAL DE HECHOS ECONOMICOS

1652-F-GCO-02 Formato para requisitos de pago

1652-P-GCO-03 PROCEDIMIENTO PARA CONCILIACIONES BANCARIAS

1652-F-GCO-01 Formato de Conciliacin bancaria

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1652-P-GCO-04 PROCEDIMIENTO PARA CIERRE CONTABLE, ELABORACIN Y PRESENTACIN DE INFORMES

1652-I-GCO-01 INSTRUCTIVO PARA LEGALIZACION DE AVANCES

1652-I-GCO-02 INSTRUCTIVO PARA CALCULO DE INTERESES MORATORIOS

RIESGOS: VER MAPA DE RIESGOS INDICADORES; VER TABLERO DE INDICADORES

RECURSOS
Humano: Profesionales en Contadura Pblica, Tcnicos contables.
Equipo y Tecnologa: Equipos de cmputo con acceso al sistema
financiero y office. Impresora.
Medio ambiente: Instalaciones laborales con ptimas condiciones de
seguridad, iluminacin y ventilacin.
REQUISITOS A CUMPLIR
Resolucin 356 de septiembre 5 de 2007 por la cual se adopta el Manual de
Procedimientos del Rgimen de Contabilidad Pblica.
Decreto 1599 de 2005 por el cual se adopta el Modelo Estndar de Control
Interno para el Estado Colombiano.

CODIFICACIN ANTERIOR: CP-1820-V1 del 26 de septiembre de 2008

Elaborado Revisado Aprobado

ORIGINAL FIRMADO
ISBELIA GUTIRREZ GUZMN DOLLY FORERO GRACIA JUAN GUILLERMO ZULUAGA CARDONA
Directora de Contabilidad Secretaria de Hacienda Alcalde
Fecha: 16/09/2013 Fecha: 17/09/2013 Fecha Vigencia: 24/09/2013