INTRODUCCIN

Este proyecto empresarial es realizado para presentar una propuesta de nuestra empresa que tien
biodegradables, la idea es innovar en el mercado elaborando productos que sean llamativos, dando
estampados y coloridos originales. Nuestra empresa desea proporcionar confianza a sus clientes, es
ayuden alcanzar los objetivos trazados. La idea es entrar en el mercado con calidad y bajos prec
fuertemente en la satisfaccin del cliente, pretendemos realizar estudios continuo
ODUCCIN
puesta de nuestra empresa que tiene como fin la elaboracin de bolsas
oductos que sean llamativos, dando gran variedad en su presentacin con
rcionar confianza a sus clientes, estamos trabajando en estrategias que nos
mercado con calidad y bajos precios. Conscientes que se debe trabajar
ndemos realizar estudios continuos de nuestro entorno.
 OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECFICOS

Proponer una estrategia para la empresa Analizar el entorno interno y externo

NATURAL PACKS con el fin de lograr una factores que se vinculan con la venta
O ventaja competitiva a largo plazo.

B
J
E
T
I
V
O
S
ntorno interno y externo, tener claro los objetivos de desempeo de la empresa, tener identificado los
se vinculan con la ventaja competitiva, proponer estrategias para NATURAL PACKS.
 PLANTEAMIENTO DEL PR
Incluir aqu: tipo de empresa que va a crear y describir las caractersticas de forma concreta como prembulo para realiza

En la sociedad se ha visto que las personas ya estn acostumbradas a encontrar el mismo tipo de bolsas y les es indife
producto ya que en los lugares que los comercializan no son innovadores en cuanto a su presentacin. Adems los cli
arduo puesto que no es de mayor inters que las personas quieran invertir en bolsas. Sin embargo, nuestra empresa pr
vistas y a precios cmodos.
MIENTO DEL PROBLEMA
omo prembulo para realizar las proyecciones de los estados financieros

de bolsas y les es indiferente comprar una u otra, porque no hay algo novedoso que los impulse a adquirir el
entacin. Adems los clientes necesitan que los productos sean convincentes y originales. Es un reto bastante
argo, nuestra empresa pretende entrar al mercado con bolsas de tela biodegradables innovadoras nunca antes
 VARGAS LEGUIZAMON
1 TOTAL INVERSIN EN EL PROYECTO 500,000,000 YOLANDA ROCIO:
Digite aqu el monto total
que planea invertir en el
a. Inversin enPropiedad, planta y equipo 350,000,000
proyecto
b. Inversin en Capital de trbajo 100,000,000
c. Inversin en Activos intangilbles y diferidos 50,000,000
VARGAS LEGUIZ
TOTAL 500,000,000 YOLANDA ROCIO
Esta valor debe se
valort total de la in
VARGAS LEGUIZ
FINANCIACIN DEL PROYECTO 90,000,000 YOLANDA ROCIO
Suma de a+b finan
a. Financiacin Propia ( socios) 70,000,000 propia + financiac
b. Financiacin de Terceros (Pasivos) 20,000,000 terceros
VARGAS LEGUIZAMON
YOLANDA ROCIO:
Para nuestro ejercicio acadmico,
vamos a considerar un mximo de
PPRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO
5 productos. COSTOS VARIABLES

Mano de Obra
Directa
LINEA 1 $ 1.39
LINEA 2 $ 1.64
LINEA 3 $ 1.20
LINEA 4 $ 1.95
TOTALES $ 6.16

Mensual
COSTOS Y GASTOS FIJOS
COSTOS FIJOS
Pago sueldos personal planta 18,094,000
Materia Prima 5,466,667
TOTALES 23,560,667

Depreciacin de los activos relacionados con produccin

GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIN
Sueldos $ 11,022,400.00
Papeleria $ 2,500,000.00
Cafeteria $ 350,000.00
Implementos de aseo $ 440,000.00
TOTALES $ 14,312,400.00
GASTOS FIJOS DE VENTAS
Talonarios de facturacin $ 350,000.00
Guantes, batas. $ 950,000.00
Productos limpieza planta $ 350,000.00
Servicios pblicos $ 1,200,000.00
TOTALES $ 2,850,000.00

DESCRIBA LA INVERSIN QUE SE REALIZAR EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

 Valor

LINEA RECTA
Terrenos $ 85,000,000.00
Construcciones y edificaciones 20 $ 350,000,000.00
Maquinaria y Equipo 10 $ 28,800,000.00
Vehculos y equipo de transporte 5 $ 40,000,000.00
Muebles y Enseres 10 $ 21,200,000.00
Equipo de computo y tecnologa 5 $ 9,500,000.00
Otros 1
Otros 2
Otros 3
Otros 4 $ 534,500,000.00
TOTAL
VARGAS LEGUIZAMON YOLANDA ROCIO:
Determine la capacidad de produccin o de
CAPACIDAD DE PROUDUCCIN INSTALADA prestacin de servicios, teniendo en cuenta EL 100%
De la capacidad utilizada, segn los parmetros
De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertir ensolicitados.
el proyecto y en concordancia y coherencia con la ca

Parmetros capacidad instalada

No. De horas laborables en el da 8
No. De Das laborables en el ao 2304
Nmeo de unidades que produce en un da
Producto 1
1,000
Maquina o puesto de trabajo 1
Maquina o puesto de trabajo 2
Maquina o puesto de trabajo 3
Maquina o puesto de trabajo 4

UTILIZACIN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIN EN CADA AO PORCENTAJE DE PRODUCCIN

Producto 1
70
AO 1

Producto 1
FIJACIN DEL PRECIO AO 1
Costos Variables por Unidad $ 60.00
% participacin en las ventas de c/u 26
Costos Fijos totales 34,200,000
Costos fijos totales por lnea de productos 8,892,000
No. De unidades de cada producto estimadas para el ao 1 2,599,000
Costos fijos por unidad 3
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) $ 63.42
% De utilidad Operacional Esperada por lnea 40%
$ 25
PRECIO $ 89
PROYECCION DE VENTAS CANTIDADES incremento 15% AO 1
Producto 1 2,599,000.00
Producto 2 2,200,000.00
Producto 3 3,008,800.00
Producto 4 1,850,000.00

Proyeccin IPC
IPC

PROYECCION DE VENTAS CANTIDADES valor AO 1

Producto 1 230,751,188.89
Producto 2 12,695,454.55
Producto 3 50,380,400.00
Producto 4 8,562,324.32
302,389,367.76
 VARGAS LEGUIZAMON
YOLANDA ROCIO:
Digite aqu el monto total
que planea invertir en el
proyecto

VARGAS LEGUIZAMON
YOLANDA ROCIO:
Esta valor debe ser = al
valort total de la inversin
VARGAS LEGUIZAMON
YOLANDA ROCIO:
VARGAS LEGUIZAMON
Suma de a+b financiacin VARG
YOLANDA ROCIO:
propia + financiacin de DILIG
Los cif variables, son
terceros ABAJO
aquellos que cambian en
funcin del volumen de El nm
produccin. Por ejemplo capac
empaques o etiquetas. emple
unida
COSTOS VARIABLES POR UNIDAD

Total Costo Variable No. unidades a

Materiales Directos CIF Variables Otros variables por unidad producir/ao
$ 42.22 $ 13.89 $ 2.50 $ 60.00 2,599,000.00
$ 6.91 $ 2.27 $ 0.41 $ 11.23 2,200,000.00
$ 5.05 $ 1.66 $ 0.30 $ 8.21 3,008,800.00
$ 8.22 $ 2.70 $ 0.49 $ 13.35 1,850,000.00
$ 62.40 69 9,657,800.00
$ 719.96
Anual Participacion 1 26 Participacion 2 23 Participacion 3 32 Participacion 4 19

217,128,000 4,704,440 4,161,620 5,790,080 3,437,860

65,600,000 1,421,333 1,257,333 1,749,333 1,038,667
282,728,000 6,125,773 5,418,953 7,539,413 4,476,527

$ 132,268,800.00 $ 2,865,824.00 $ 2,535,152.00 $ 3,527,168.00 $ 2,094,256.00

$ 30,000,000.00 $ 650,000.00 $ 575,000.00 $ 800,000.00 $ 475,000.00
$ 4,200,000.00 $ 91,000.00 $ 80,500.00 $ 112,000.00 $ 66,500.00
$ 5,280,000.00 $ 114,400.00 $ 101,200.00 $ 140,800.00 $ 83,600.00
$ 171,748,800.00 $ 3,721,224.00 $ 3,291,852.00 $ 4,579,968.00 $ 2,719,356.00

$ 4,200,000.00 $ 91,000.00 $ 80,500.00 $ 112,000.00 $ 66,500.00

$ 11,400,000.00 $ 247,000.00 $ 218,500.00 $ 304,000.00 $ 180,500.00
$ 4,200,000.00 $ 91,000.00 $ 80,500.00 $ 112,000.00 $ 66,500.00
$ 14,400,000.00 $ 312,000.00 $ 276,000.00 $ 384,000.00 $ 228,000.00
$ 34,200,000.00 $ 741,000.00 $ 712,500.00 $ 940,500.00 $ 456,000.00
 Vr depreciacin Vr depreciacin Describa aqu el tipo de maquinaria que comprar,
Aos de depreciacin anual mensual
https://www.youtube.com/watch?v=mjcjVHVqrX4
Se invertirn $500.000.000 Millones de
de telas biodegradables.

0 0
20 $ 17,500,000.00 $ 1,458,333.33
10 $ 2,880,000.00 $ 240,000.00
5 $ 8,000,000.00 $ 666,666.67
10 $ 2,120,000.00 $ 176,666.67
5 $ 1,900,000.00 $ 158,333.33

$ 32,400,000.00 $ 2,700,000.00 VARGAS LEGUIZAMON

YOLANDA ROCIO:
Suma igual a total
S LEGUIZAMON YOLANDA ROCIO: inversin en propiedad,
ne la capacidad de produccin o de planta y equipo
n de servicios, teniendo en cuenta EL 100%
pacidad utilizada, segn los parmetros
yecto
os. y en concordancia y coherencia con la cantidad de perosnal contratado, defina la capacidad de produccin
VARGAS LEGUIZAMON
YOLANDA ROCIO:
Teniendo en cuenta el
100% de la capacidad de
2304 la maquinaria.

Nmeo de unidades que produce en un da nmero de servicios prestados en un da Nmero de

Producto 2 Producto 3 Producto 4 Producto 5 Producto 1
1,069 1,180 694 360,000

PORCENTAJE DE PRODUCCIN ALCANZADA POR AO NMERO DE UNID

Producto 2 Producto 3 Producto 4 Producto 5 Producto 1
65 45 35 360,000

Producto 2 Producto 3 Producto 4

VARGAS LEGUI
$ 11.23 $ 8.21 $ 13.35
YOLANDA ROC
23 32 19 Teniendo en cue
34,200,000 34,200,000 34,200,000 cuanto se proyec
producir y vende
8,550,000 11,286,000 5,472,000 periodo, ingresar
2,200,000 3,008,800 1,850,000
4 4 3
$ 15.11 $ 11.96 $ 16.31
40% 40% 40%
$ 6.0 $ 4.8 $ 6.5
$ 21 $ 17 $ 23
AO2 AO3 AO 4 AO 5
2,988,850.00 3,437,177.50 3,952,754.13 4,545,667.24
2,530,000.00 2,909,500.00 3,345,925.00 3,847,813.75
3,460,120.00 3,979,138.00 4,576,008.70 5,262,410.01
2,127,500.00 2,446,625.00 2,813,618.75 3,235,661.56

AO 2 AO 3 AO 4 AO 5

AO2 AO3 AO 4 AO 5
 VARGAS LEGUIZAMON YOLANDA ROCIO: ANTES DE
DILIGENCIA ESTE ITEM, REVISE LA CAPACIDAD INTALADA,
ABAJO
El nmero de unidades a producir, debe se coherente con la
capacidas intalada de la maquinaria o de la planta de
empleados para lograr prestar el servicio o producir las
unidades indicadas.
100
% de participacin
en las ventas de
cada producto
26
23
32 $ 60.00 VARGAS LEGUIZAMON
19 $ 0.00 YOLANDA ROCIO:
Aqu debe indicar cada
100
uno de los costos. Si es
VARGAS LEGUIZAMON necesario agrega mas
YOLANDA ROCIO: filas. En el caso de la
Describir cada gasto y en depreciacin indique que
caso de requerir ms filas tipo de activo est
agregar nuevas. depreciando.
10
PLANTA 4 $ 750,000.00 $ 3,000,000.00 66%
$ - 66%
J PLANTA 1 $ 900,000.00 $ 900,000.00 66%
J DISEO 1 $ 1,200,000.00 $ 1,200,000.00 66%
ASIST DISEO 1 $ 850,000.00 $ 850,000.00 66%
VENTAS 3 $ 900,000.00 $ 2,700,000.00 66%
DISTRIB 3 $ 750,000.00 $ 2,250,000.00 66%
ADMON 1 $ 1,900,000.00 $ 1,900,000.00 66%
SECRE EJEC 1 $ 890,000.00 $ 890,000.00 66%

GEREN 1 $ 2,250,000.00 $ 2,250,000.00 66%

SECRET GRAL 1 $ 820,000.00 $ 820,000.00 66%
AUXILIAR 1 $ 780,000.00 $ 780,000.00 66%
18
 qu el tipo de maquinaria que comprar, para producir sus productos o prestar sus servicios.
ww.youtube.com/watch?v=mjcjVHVqrX4
Se invertirn $500.000.000 Millones de pesos 3 maquinas industriales que realizarn todo el proceso de nuestras bolsas TERRENO 1.500 METROS C
odegradables.
EDIFICIO

1 MAQUINA

UIZAMON
CIO:
otal
opiedad,

VARGAS LEGUIZAMON
YOLANDA ROCIO:
Teniendo en cuenta el
100% de la capacidad de
la maquinaria.

Nmero de unidades que produce en un ao

Producto 2 Producto 3 Producto 4 Producto 5
385,000 425,000 250,000

NMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AO

Producto 2 Producto 3 Producto 4 Producto 5
385,000 425,000 250,000

VARGAS LEGUIZAMON
YOLANDA ROCIO:
Teniendo en cuenta
cuanto se proyecta
producir y vender en cada
periodo, ingresar en %
$ 1,980,000.00 $ 4,980,000.00
$ - $ -
$ 594,000.00 $ 1,494,000.00
$ 792,000.00 $ 1,992,000.00
$ 561,000.00 $ 1,411,000.00
$ 1,782,000.00 $ 4,482,000.00
$ 1,485,000.00 $ 3,735,000.00
$ 1,254,000.00 $ 3,154,000.00
$ 587,400.00 $ 1,477,400.00

$ 1,485,000.00 $ 3,735,000.00
$ 541,200.00 $ 1,361,200.00
$ 514,800.00 $ 1,294,800.00
$ 29,116,400.00
ERRENO 1.500 METROS CUADRADOS

$ 300,000,000.00
 ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS

ESCENARIOS 2

0 1 2
INGRESOS 302,389,367.76
(-)COSTOS DE VENTAS $ 282,728,000.00
(=) UTILIDAD BRUTA $ 19,661,367.76
GASTOS DE VENTAS $ 34,200,000.00
GASTOS ADMINISTRACION $ 171,748,800.00
(-) DEPRECIACION $ 32,400,000.00
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL $ (218,687,432.24)
Gastos Financieros 0
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ (218,687,432.24)
Provisin de Impuestos 34% $ (74,353,726.96)
UTILIDAD NETA $ (293,041,159.20)
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ (293,041,159.20)

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIN ACTIVOS FIJOS
0 1 2
$ (218,687,432.24)
$ (74,353,726.96)
$ (144,333,705.28)
$ 32,400,000.00
$ -
$ 100,000,000.00
$ 350,000,000.00
FLUJO DE CAJA LIBRE $ 338,066,294.72
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA $ 338,066,294.72
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO $ 338,066,294.72
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL 338,066,295

ESTADO DE SITUACIN FINANCIERA

Periodo 0 1 2
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

CHECK SUMAS - - -

ANLISIS DE SENSIBILIDAD
TASA DE DESCUENTO

FLUJO DE CAJA LIBRE - -

VALOR PRESENTE NETO

RBC

TIR

PRI
RESA

EL COSTO QU SURGE
DIRECTAMENTE DE
LA OPERACIN

3 4 5

UTILIDAD QUE GENERA

LA OPERACIN DEL
NEGOCIO

CTO

3 4 5
3 4 5

- - -
- - -
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiacin a travs de bancos: tasa de inters, tiempo, valor ini

APLICACIN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS

e inters, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortizacin.

S
Analice aqu los resultados de los indicadores financieros.