Manual Interno de Prevencion de LAFT PDF

2014
Compaa de Seguros
Ecuatoriano Suiza S.A.
MANUAL INTERNO DE
PREVENCION DE LAVADO DE
ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO Y OTROS DELITOS
EN FUNCION A LA NUEVA NORMATIVA JB-2012-2147 Y JB-2013-2454
REV.04
MANUAL INTERNO PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DE DELITOS 2014
INDICE
1. INTRODUCCION
2. OBJETIVOS
3. POLITICAS
3.1 POLITICAS GENERALES
3.2 CONFIDENCIALIDAD Y RESERVA
3.3 UNIDAD DE CUMPLIMIENTO
3.4 MANUAL DE PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS Y

FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y OTROS DELITOS
3.5 ASESORES PRODUCTORES DE SEGUROS
3.6 OPERACIONES QUE INVOLUCREN DINERO EN EFECTIVO
3.7 DE CAPACITACION
3.8 DESIGNACIN DE RESPONSABILIDAD A LAS POLTICAS DE

PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS, FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO Y OTROS DELITOS
3.9 AUSENCIA DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO
4. PROCEDIMIENTOS
4.1 POLITICA CONOZCA A SU CLIENTE
4.1.1 AREAS RESPONSABLES
4.1.2 PROPSITO
4.1.3 PROCEDIMIENTO DE DEBIDA DILIGENCIA
4.1.4 DEBIDA DILIGENCIA AMPLIADA
4.1.5 MEDIDAS ABREVIADAS
4.1.6 PERSONA EXPUESTA POLITICAMENTE
4.1.7 PROCEDIMIENTO DE VINCULACIN NUEVOS NEGOCIOS

Y/O RENOVACIONES
4.1.7.1 FORMULARIO DE VINCULACION DE CLIENTES
2
4.1.7.2 DECLARACIN SOBRE LA CONDICIN DE

PERSONA EXPUESTA POLITICAMENTE
4.1.8 PROCEDIMIENTO DE MONITOREO Y

VERIFICACIN DE INFORMACIN
4.1.9 BENEFICIARIOS
4.1.10 SEALES DE ALERTA
4.2 POLITICA CONOZCA A SU EMPLEADO
4.2.1 AREA RESPONSABLE
4.2.2 PROPSITO
4.2.3 PROCEDIMIENTO
4.2.4 ACTUALIZACION DE INFORMACIN
4.2.5 SEALES DE ALERTA PARA LA DETECCIN DE

INUSUALIDADES
4.3 POLITICA CONOZCA A SU MERCADO
4.3.1 AREA RESPONSABLE
4.3.2 PROPSITO
4.3.3 PROCEDIMIENTO
4.4 POLITICA CONOZCA A SU PRESTADOR DE SERVICIO DE

SEGUROS
4.4.1 AREAS RESPONSABLES
4.4.2 PROCEDIMIENTO
4.4.3 ACTUALIZACIN DE INFORMACIN
4.4.4 SEALES DE ALERTA PARA LA DETECCIN DE

INUSUALIDADES
4.5 POLITICA CONOZCA A SU ACCIONISTA
4.5.1 REA RESPONSABLE
4.5.2 PROCEDIMIENTO
5. MATRIZ DE RIESGO
6. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y FUNCIONES
6.1 DIRECTORIO
3
6.2 COMIT DE CUMPLIMIENTO
6.3 FUNCIONES DEL COMIT DE CUMPLIMIENTO
7. OFICIAL DE CUMPLIMIENTO
7.1 CALIFICACIN DEL OFICIAL Y OFICIAL SUPLENTE
7.2 IMPEDIMIENTO A LA CALIFICACIN COMO OFICIAL DE

CUMPLIMIENTO
7.3 PRESENTACIN DE DOCUMENTOS DEL OFICIAL DE

CUMPLIMIENTO A LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y
SEGUROS.
7.4 PROHIBICIONES
7.5 SANCIONES
7.6 FUNCIONES DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO
7.7 REPORTES VARIOS
7.8 FUNCIONES DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO SUPLENTE.
8. AUDITORA
9. DISPOSICIONES GENERALES
10. PROHIBICIONES Y SANCIONES
ANEXOS
ANEXO 1 GLOSARIO DE TERMINOS
ANEXO 2 FORMULARIO DE VINCULACION DE CLIENTES PERSONAS NATURALES
ANEXO 3 FORMULARIO DE VINCULACIN DE CLIENTES PERSONAS JURIDICAS
ANEXO 4 - LISTADO DE CLIENTES QUE APLICAN MEDIDAS ABREVIADAS
ANEXO 5 FORMULARIO PARA BENEFICIARIOS
ANEXO 6 HOJA DE VIDA
ANEXO 7- HOJA DE VIDA (MIEMBROS DEL DIRECTORIO)
ANEXO 8
8-A DECLARACION DE RECEPCIN Y LECTURA DEL CODIGO DE ETICA
8-B DECLARACIN DE RECEPCIN Y LECTURA DEL MANUAL INTERNO DE

PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS, FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y
OTROS DE DELITOS.
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ANEXO 9 LISTADO DE INDUSTRIAS O SECTORES ECONMICOS SOBRE LAS

CUALES SE H IDENTIFICADO COM MAYOR FRECUENCIA TIPOLOGIAS DE
LAVADO DE DINERO Y FINANCIAMIENTO DE DELITOS.
ANEXO 10 GUIA DE VARIABLES MACROECONOMICAS
ANEXO 11 FORMATO DE ADENDUM AL CONTRATO DE AGENCIAMIENTO
ANEXO 12 FORMULARIO PARA PRESTADORES DE SERVICIOS DE SEGUROS

PERSONA JURIDICA
ANEXO 13 FORMULARIO PARA PRESTADORES DE SERVICIOS DE SEGUROS

PERSONA NATURAL
ANEXO 14 FORMULARIO DE LICITUD DE FONDOS
ANEXO 15 DECLARACIN SOBRE LA CONDICION DE PERSONA EXPUESTA

POLITICAMENTE.
ANEXO 16 CHECK LIST CON RECURSOS HUMANOS
ANEXO 17 MATRIZ DE RIESGO
ANEXO 18 RESUMEN DE PROCEDIMIENTOS
ANEXO 19- MANUAL DE FUNCIONES DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO SUPLENTE
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1. INTRODUCCIN
La Compaa de Seguros Ecuatoriano Suiza S.A. como entidad
controlada por la Superintendencia de Bancos y Seguros y
comprometida tica y profesionalmente con los aspectos relacionados
a la Prevencin de Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismo y
Otros de Delitos, coopera en la implementacin de medidas necesarias
para combatir el uso de Compaas de Seguros para este tipo de
actividades.
Es importante tener presente que Lavado de Activos es el mecanismo a

travs del cual se oculta o disimula la naturaleza o el verdadero origen,
ubicacin, propiedad o control de dineros provenientes de actividades
ilegales, tanto en moneda nacional como extranjera para introducirlos
como legtimos dentro del sistema econmico del pas
De esta manera, nos vemos en la obligacin de adoptar medidas de

control, orientadas a prevenir y mitigar los riesgos que en la realizacin
de sus operaciones, puedan ser utilizadas como instrumento para lavar
activos y/o financiar delitos. Cubriendo as toda clase de servicios o
productos de seguros, sin importar que se realicen en efectivo o no, as
como toda clase de clientes permanente u ocasionales, accionistas,
directivos, funcionarios, empleados, prestadores de servicios de seguros
de las empresas de seguros y las compaas de reaseguros.
Es por esto que el presente manual cuenta con polticas y

procedimientos para prevenir el lavado de activos, financiamiento del
terrorismo y otros delitos. Las que regirn tambin para las personas
naturales y jurdicas que conforman el sistema de seguro privado con las
que mantengamos relaciones contractuales.
Las polticas establecidas incluyen el conocimiento del accionista,

cliente, empleado, mercado y prestadores de servicios de seguros y
tienen como marco legal las siguientes:
Resolucin de la Junta Bancaria 2010-2147 (Normas de prevencin de

Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismo y Financiamiento de
Delitos para las personas naturales y jurdicas que integran el sistema de
seguro privado)
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Ley de Prevencin, Deteccin y Erradicacin del delito de Lavado de

Activos y Financiamiento de Delitos.
Ley de Institucin del sistema Financiero
Declaracin de las cuarenta recomendaciones del GAFI
Resolucin de la Unidad de Anlisis Financiero UAF-DG-2012-0034, UAF-

DG-2012-0038
Instructivo de gestin de reporte de las instituciones del sistema de

seguros para la prevencin de lavado de activos, emitido por la Unidad
de Anlisis Financiero (UAF)
Entre otros.
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2. OBJETIVOS
Misin
Nos especializamos en respaldar los activos,

proyectos y sueos de los ecuatorianos.
Visin
Ser la primera opcin de los ecuatorianos

en la contratacin de seguros.
Basados en nuestra misin y visin ECUATORIANO SUIZA tiene como

objetivo permitir la adecuada aplicacin de medidas para prevenir el
Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismo y Otros Delitos y
traducirlas en reglas de conducta y procedimientos que orienten la
actuacin de nuestros accionistas, miembros del directorio,
administradores, funcionarios y empleados. Motivo por el cual,
desarrollaremos como mnimo los siguientes puntos:
Impulsar a nivel institucional el conocimiento de la normativa

legal, reglamentaria y operativa en materia de prevencin de
Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismo y Otros Delitos;
Asegurar el acatamiento de las disposiciones internas

relacionadas con la prevencin de Lavado de Activos,
Financiamiento del Terrorismo y Otros Delitos, por parte de sus
rganos internos de administracin y de control, del oficial de
cumplimiento, as como de todos los funcionarios y empleados;
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Definir factores, criterios y categoras de riesgos de prevencin de

Establecer los lineamientos que adoptar la entidad frente a los
factores de riesgo de exposicin al Lavado de Activos,
Financiamiento del Terrorismo y Otros Delitos;
Establecer normas y procedimientos para la identificacin,
aceptacin, permanencia y terminacin de la relacin comercial
de clientes de acuerdo a la categora de riesgo definida por las
empresas de seguros o compaas de reaseguros;
Determinar estrictos procedimientos para el inicio de las relaciones
contractuales con los clientes; y, para el monitoreo de
operaciones de aquellos clientes que por sus perfiles operacional
y de comportamiento, por las funciones que desempean o por
la cuanta y origen de los recursos financieros que administran,
pueden exponer en mayor grado, a la entidad al riesgo de
Establecer procedimientos para la seleccin, contratacin y
monitoreo de personal;
Designar al (los) responsable (s) de llevar la relacin con el cliente,
quien (es) deber(n) aplicar las polticas de prevencin de
Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismo y Otros Delitos,
Garantizar la reserva y confidencialidad de la informacin
obtenida o generada como parte del cumplimiento de este
captulo y conforme lo previsto en la Ley de Prevencin,
Deteccin y Erradicacin del Delito de Lavado de Activos y del
Financiamiento de Delitos;
Establecer sanciones por falta de aplicacin de polticas o
ejecucin oportuna de procesos de prevencin de Lavado de
Activos, Financiamiento del Terrorismo y Otros Delitos y,
Precisar la exigencia de que los funcionarios y empleados antepongan

el cumplimiento de las normas en materia de prevencin de Lavado de
Activos, Financiamiento del Terrorismo y Otros Delitos al logro de las
metas comerciales.
El acpite Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismo y Otros

Delitos del cdigo de tica, debe contener las polticas de prevencin
de Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismo y Otros Delitos a ser
implementadas por la empresa, las que orientarn la actuacin de los
accionistas, miembros del directorio, ejecutivos, funcionarios y
empleados de la entidad para la adecuada aplicacin de stas, as
como las sanciones derivadas de su incumplimiento.
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3. POLITICAS
3.1 POLITICAS GENERALES
Los accionistas, y los miembros del directorio, as como los funcionarios y

empleados, deben observar lo previsto en la Ley de Prevencin,
Financiamiento de Delitos, su reglamento general, leyes conexas y las
disposiciones del presente manual, as como tambin los convenios y
acuerdos internacionales suscritos y ratificados por el Estado
ecuatoriano.
Ecuatoriano Suiza aplicar polticas, procesos y procedimientos de

control interno para prevenir que a travs de ellas se realicen
actividades tendientes a financiar el terrorismo, observando los
principios internacionales vigentes sobre la materia.
As mismo, se menciona la obligatoriedad de de acatamiento de todas

las disposiciones internas relacionadas con la prevencin de Lavado de
Activos, Financiamiento del Terrorismo y Otros Delitos, por parte de los
rganos internos de administracin y de control, del Oficial de
Cumplimiento, as como de todos los funcionarios y empleados. La no
aplicacin a las mismas ser sujeta a las sanciones respectivas.
Independientemente de las seales de alerta que pueda generar la

Compaa, la Superintendencia de Bancos y Seguros emitir seales de
alerta mnimas que debern ser consideradas por las personas naturales
y jurdicas que conforman el sistema de seguro privado en su labor de
prevencin de Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismo y Otros
Delitos.
3.2 CONFIDENCIALIDAD Y RESERVA
Los accionistas, miembros del directorio, ejecutivos, funcionarios y

empleados, representantes legales, contralores, auditores externos,
apoderados, asesores y comisarios, as como las personas naturales y
jurdicas que conforman el sistema de seguro privado no podrn dar a
conocer a persona no autorizada y en especial a las personas que
hayan efectuado o intenten efectuar operaciones inusuales e
injustificadas, que se ha comunicado sobre dichas operaciones a las
autoridades competentes y guardarn absoluta reserva al respecto.
Igualmente, quedan prohibidos de poner en conocimiento de clientes o

personas no autorizadas los requerimientos de informacin realizados
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por autoridad competente o que dicha informacin ha sido

proporcionada.
El desacato a esta disposicin, obliga al funcionario o empleado que

conozca de ella a llevarla a conocimiento del oficial de cumplimiento,
quin a su vez, previo anlisis, comunicar el hecho al comit de
cumplimiento, organismo que dar a esta informacin el mismo
tratamiento que a un reporte de operacin inusual e injustificada,
informando si es el caso a la Unidad Anlisis Financiero UAF, para que
traslade a la Fiscala General del Estado los nombres de los funcionarios
o empleados que hubieran transgredido esta prohibicin.
Si se contrata con terceros procesos de actualizacin de la informacin,

la entidad deber implementar procedimientos legales que garanticen
la confidencialidad y reserva de los datos del cliente.
As mismo, se garantizar la reserva de la informacin obtenida o

generada como parte del programa de Prevencin de Lavado de
Activos, Financiamiento del Terrorismo y Otros Delitos, desarrollados en el
presente manual y conforme a lo previsto en la Ley de Prevencin,
Deteccin y Erradicacin del Delito de Lavado de Activos y
Financiamiento de Delitos.
3.3 UNIDAD DE CUMPLIMIENTO
Contamos con una unidad de cumplimiento, conformada por el Oficial

de Cumplimiento, quien la dirige. Esta unidad crecer en proporcin a
las operaciones de la compaa y podr estar integrada por
funcionarios con formacin profesional preferiblemente en las reas de
administracin, contadura, auditora, derecho o economa.
Para su designacin por parte del directorio, el oficiales de

cumplimiento tendrn que acreditar conocimiento y experiencia en
materia de prevencin de Lavado de Activos, Financiamiento del
Terrorismo y Otros Delitos y sobre las actividades, productos y servicios
que la entidad desarrolla y ofrece; deben ser funcionarios que formen
parte de la alta gerencia en la entidad, tener capacidad decisoria y
autonoma para desarrollar su gestin, de manera que puedan disponer
la implementacin de medidas que deban ser adoptadas en
aplicacin de los mecanismos de prevencin diseados, acogidos o
requeridos por la entidad.
La unidad debe contar con requisitos de seguridad, con niveles de

autorizacin de accesos, con criterios y procesos de manejo,
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salvaguarda y conservacin de informacin, a fin de asegurar su

integridad, confidencialidad y disponibilidad.
3.4 MANUAL DE PREVENCIN DE LAVADO DE ACTIVOS, FINANCIAMIENTO DEL

TERRORISMO Y OTROS DELITOS.
El presente manual contendr polticas, procesos y procedimientos que

deben ser aplicados para evitar que se las utilice para lavar activos o
financiar delitos. (ART.9) Motivo por el cual involucra los siguientes
aspectos:
-La descripcin de funciones, responsabilidades y facultades de los

directores, administradores, funcionarios y empleados de la institucin,
en materia de prevencin de Lavado de Activos, Financiamiento del
Terrorismo y Otros Delitos, enunciadas de forma que su cumplimiento
pueda ser objeto de seguimiento y verificacin, as como las sanciones
por su incumplimiento;
-Descripcin de la metodologa y los procedimientos para la

recopilacin, confirmacin y actualizacin de la informacin de los
clientes, determinando los niveles o cargos responsables de su
ejecucin;
-La descripcin de la metodologa y los procedimientos para el

establecimiento de perfiles operacionales, de comportamiento y de
riesgo, incluyendo los procesos de actualizacin permanente;
-Los procedimientos para la aplicacin de los procesos de monitoreo

permanentes;
-Los procedimientos para el oportuno reporte interno y externo de

operaciones con montos sobre los umbrales y con operaciones inusuales
e injustificadas
-Los sistemas de capacitacin y evaluacin en materia de prevencin

de Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismo y Otros Delitos;
- La jerarqua, funciones y nivel de responsabilidades asignadas tanto al

directorio, comit de cumplimiento, oficial de cumplimiento y dems
funcionarios en relacin con la prevencin de Lavado de Activos,
Financiamiento del Terrorismo y Otros Delitos en la entidad;
-Las polticas y procedimientos para la conservacin de documentos;
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- El proceso a seguir para atender los requerimientos de informacin

presentados por autoridad competente; y,
-Procedimientos para relaciones contractuales con reaseguradoras,

intermediarios, asesores de seguros y peritos de seguros.
El manual debe permanecer actualizado y contener los procedimientos

de las medidas para prevenir el Lavado de Activos, Financiamiento del
Terrorismo y Otros Delitos de todos los productos y servicios que
ofrezcamos. Debe ser distribuido, fsica o electrnicamente, a todos los
accionistas, directores, funcionarios y empleados de la entidad
controlada, as como a las personas naturales y jurdicas que conforman
el sistema de seguro privado con las cuales mantengamos relaciones
comerciales dejando evidencia de su recepcin.
3.5 ASESORES PRODUCTORES DE SEGUROS
Si la contratacin de los productos ofrecidos se realiza por intermedio de

los asesores productores de seguros, stos sern responsables de la
recopilacin de la informacin y documentacin prevista en la presente
seccin, que deber realizarse en los formularios de inicio de relacin
comercial provistos por la empresa de seguros, obligacin que constar
en los respectivos contratos de agenciamiento. Para este efecto la
persona encargada del control de los contratos y comisiones de los
Asesores productores de seguros (revisar Anexo 18.b) gestionar la
realizacin de un adendum de acuerdo al formato establecido en el
Anexo 12
Igual deber tendrn los intermediarios de reaseguros si la contratacin

del reaseguro se realiza por su intermedio.
La aplicacin de las polticas y procedimientos de debida diligencia

ser de responsabilidad final de las empresas de seguros o compaas
de reaseguros, sin perjuicio de la obligacin prevista en este artculo
para los asesores productores de seguros y para los intermediarios de
reaseguros.
3.6 OPERACIONES QUE INVOLUCREN DINERO EN EFECTIVO
Todo pago en efectivo realizado por una Persona Natural a la

compaa de seguros que supere la cantidad de US$2,000.00 deber
firmar un formulario de licitud de fondos, el mismo que se encuentra en
el Anexo 15
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3.7 DE CAPACITACIN
Ecuatoriano Suiza disear anualmente programas y coordinar planes

de capacitacin sobre prevencin de Lavado de Activos,
Financiamiento del Terrorismo y Otros Delitos para todo el personal, de
esta manera se impulsar a nivel institucional el conocimiento de la
normativa legal, reglamentaria y operativa en materia de prevencin
de Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismo y Otros Delitos.
Tales programas deben cumplir al menos con las siguientes

condiciones:
Periodicidad anual;
Ser impartidos durante el proceso de induccin a los nuevos

funcionarios y a terceros relacionados con el negocio, en caso de
ser procedente su contratacin;
Ser constantemente revisados y actualizados;
Contar con mecanismos de evaluacin de los resultados

obtenidos que reflejen el nivel de eficacia de dichos programas y
el grado de cumplimiento de los objetivos propuestos; y,
Sealar el alcance de estos programas, los medios que se

emplear para ejecutarlos y los procedimientos que se utilizar
para evaluarlos. Los programas deben constar por escrito.
3.8 DESIGNACIN DE RESPONSABILIDAD A LAS POLITICAS DE PREVENCIN

DE LAVADO DE ACTIVOS, FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO Y OTROS
DELITOS.
De conformidad con las polticas que Ecuatoriano Suiza deber

desarrollar en Materia de Prevencin de Lavado de Activos,
Financiamiento del Terrorismo y Otros Delitos, se designan las reas
responsables que son:
Poltica Conozca a su Accionista:
Responsable: Secretaria/o del Directorio
Poltica Conozca a su Cliente:
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Responsable: rea de Negocios, Operaciones y Siniestros
Poltica Conozca a su Empleado
Responsable: rea de Recursos Humanos
Poltica Conozca a su Mercado
Responsable: Unidad de Cumplimiento y Comit de

Cumplimiento
Poltica Conozca a su Prestador de Servicios de Seguros
Responsable: Reaseguros, rea de Negocio y Siniestros
3.9 AUSENCIA DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO
En caso de ausencia definitiva de uno de los oficiales de cumplimiento,

la entidad, en un trmino no mayor de treinta (30) das, debe designar
un nuevo oficial, quien se someter a la calificacin por parte de la
Superintendencia de Bancos y Seguros, observando lo dispuesto en los
artculos 42 y 43 de la Resolucin JB-2012-2147 emitida por la
Superintendencia de Bancos y Seguros. Si por cualquier razn el cargo
de oficial de cumplimiento queda vacante en forma definitiva, la
responsabilidad de que las polticas de prevencin de Lavado de
Activos, Financiamiento del Terrorismo y Otros Delitos, sean aplicadas
adecuada y oportunamente, recae sobre los miembros del directorio,
hasta que el nuevo oficial de cumplimiento sea calificado finalmente
por la Superintendencia de Bancos y Seguros.
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4. PROCEDIMIENTOS
Los procedimientos que se presenten en esta seccin se basan en las
polticas desarrolladas en la Resolucin JB-2012-2147 de la
Superintendencia de Bancos y Seguros, el cual indica como mnimo
adoptar los siguientes procedimientos:
-Aplicar los procesos que permitan identificar las condiciones bsicas

del perfil de riesgo del potencial cliente previo a establecer una relacin
comercial.
-Recopilar, confirmar y actualizar informacin de los clientes,

determinando los niveles o cargos responsables de su ejecucin.
-Establecer perfiles operativos y de comportamiento del cliente,

identificando los cambios y la evolucin de los mismos y sus
actualizaciones.
-Implementar metodologas y procedimientos para detectar

operaciones inusuales e injustificadas, as como su oportuno y eficiente
reporte a la Unidad de Anlisis Financiero. UAF
-Mantener procesos para cumplir oportunamente con los reportes que,

de acuerdo a la Ley de Prevencin, Deteccin y Erradicacin del Delito
de Lavado de Activos y del Financiamiento de Delitos, deben remitir a la
Unidad de Anlisis Financiero
-Atender los requerimientos de informacin provenientes de autoridades

competentes.
-Establecer las sanciones por el incumplimiento de las disposiciones

contenidas en las normas sobre prevencin de Lavado de Activos,
Financiamiento del Terrorismo y Otros Delitos y los procesos para su
imposicin.
-Llevar a cabo una adecuada aplicacin de las polticas conozca a su

accionista, conozca a su cliente, conozca a su empleado, conozca a su
mercado, conozca a su proveedor de servicio de seguros, desarrolladas
a continuacin:
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4.1 POLITICA CONOZCA A SU CLIENTE
4.1.1 REAS RESPONSABLES: rea Comercial, rea de Operaciones y

Siniestros
4.1.2 PROPSITO:
Con el fin de proteger a la institucin y a sus clientes de los temas de

Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismo y Otros Delitos, realiza
las gestiones pertinentes que buscan conocer, confirma y documentar
la identidad de quienes mantengan una relacin comercial con nuestra
institucin a travs del desarrollo de la poltica Conozca a su cliente
Para este propsito es importante tener en cuenta la aplicacin de la

Debida Diligencia, de la Debida Diligencia Ampliada y de las Medidas
Abreviadas.
4.1.3 PROCEDIMIENTO DE DEBIDA DILIGENCIA:
Ecuatoriano Suiza aplicar procedimientos de debida diligencia en los

que recopilar, verificar y actualizar la identidad de los clientes
cuando:
Inicie la relacin comercial o contractual; y
Existan cambios en la informacin del cliente en relacin con la

existente en la base de datos.
Bajo ninguna circunstancia se crear o mantendr plizas

annimas cifradas, con nombres ficticios o se usar cualquier otra
modalidad que encubra la identidad del titular. Las empresas de
seguros o compaas de reaseguros deben evitar establecer
relaciones comerciales con sociedades o empresas comerciales
constituidas al amparo de legislaciones extranjeras que permitan
o favorezcan el anonimato de los accionistas o administradores,
incluyendo en esta categora a sociedades annimas cuyas
acciones sean emitidas al portador; o, que dichas legislaciones
impidan la entrega de informacin.
Si se tuvieran dudas acerca de la veracidad de la informacin

proporcionada por el cliente, o exista incongruencia con los datos
que sobre l se haya obtenido con anterioridad, estarn
obligadas a verificar dicha informacin y a reforzar las medidas de
control;
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Establecer el perfil operativo del sujeto de anlisis, considerando

como mnimo la informacin obtenida de su actividad
econmica, de los productos a utilizar, del propsito de la
relacin comercial, de la operatividad histrica en la entidad si la
hubiera y del anlisis efectuado;
Establecer el perfil de comportamiento considerando todas

aquellas caractersticas propias y habituales del sujeto de anlisis,
asociadas con la informacin general, modo de utilizacin de los
servicios y productos de la entidad, entre otros;
Efectuar de forma permanente los procesos de monitoreo a todas

las operaciones de los clientes, de manera tal que se determine si
la operatividad del cliente se ajusta a los perfiles operativo y de
comportamiento establecidos;
Si se determina que existen operaciones que no guardan

conformidad con los perfiles operativos y de comportamiento
establecidos; o, si es que se encasillan dentro de las alertas
establecidas, la entidad est obligada a solicitar justificativos al
cliente y a analizarlos, que de ser inexistentes o no razonables,
corresponde reportar de manera oportuna a la Unidad de Anlisis
Financiero, conforme lo dispuesto en la Ley de Prevencin,
Financiamiento de Delitos; y,
La entidad controlada deber garantizar la aplicacin de los

procedimientos de reportes internos oportunos, que permitan, si es
el caso, la recepcin, anlisis y pronunciamiento por parte del
comit de cumplimiento de las operaciones inusuales e
injustificadas.
Para la ejecucin de los procedimientos contemplados en el presente

artculo, la entidad dispondr de recursos humanos suficientes,
herramientas informticas confiables y seguras, infraestructura
adecuada independiente y segura y controles internos que garanticen
la calidad de la informacin de sus clientes, el establecimiento de
perfiles operativos y de comportamiento reales, que detecten
permanentemente las operaciones inusuales y viabilicen en forma
oportuna los reportes de todas las operaciones inusuales e injustificadas
(ver Anexo 18A).
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La identificacin del cliente implica el conocimiento y revisin de los

datos proporcionados por el cliente, persona natural o jurdica, y
obtenidos por la empresa al momento de la vinculacin, durante el
transcurso de la relacin y al momento de la renovacin de la relacin
contractual, ya sea en la suscripcin de plizas, al realizar pagos
relacionados con el curso del seguro o reaseguro o al proporcionar
cualquier otro servicio.
Para el caso de las plizas de vida, se requiere evidenciar el inters

asegurable del asegurado, de conformidad con el artculo 65 del
Decreto Supremo No. 1147, publicado en el Registro Oficial No. 123 de 7
de diciembre de 1963.
En el caso de personas jurdicas, el conocimiento del cliente supone,

adems, llegar a conocer la identidad de las personas naturales
propietarias de las acciones o participaciones, o la identidad de quien
tiene el control final del cliente persona jurdica, especialmente
aplicando una debida diligencia ampliada a aquellos que directa o
indirectamente posean el 25% o ms del capital suscrito y pagado de la
institucin o empresa.
4.1.4 DEBIDA DILIGENCIA AMPLIADA
Las empresas de seguros aplicarn procedimientos de debida diligencia

ampliados, como mnimo en los siguientes casos:
-El valor asegurado anual por una o varias plizas de un cliente sea
igual o superior a cuatrocientos mil dlares de los Estados Unidos de
Amrica (US$ 400.000,00);
- Al inicio de la relacin comercial cuando sus clientes sean sociedades

o empresas comerciales constituidas en el extranjero;
-Los clientes o beneficiarios provengan o residan en pases o territorios

calificados por el Grupo de Accin Financiera Internacional GAFI como
no cooperantes o en pases denominados parasos fiscales, as como
cuando existan estructuras complejas de cuentas, actividades y
relaciones de estos clientes o beneficiarios;
- Exista duda que el cliente acta por cuenta propia o exista certeza de
que no acta por cuenta propia;
-Cuando personas naturales utilicen personas jurdicas como empresas

pantalla para realizar sus operaciones;
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-Con clientes que operan en industrias o actividades de alto riesgo;
- Cuando se establezca y mantenga relaciones comerciales con

personas expuestas polticamente;
-Se trate de no residentes;
-Realicen operaciones que de alguna forma se presuma estn

relacionadas con el terrorismo u organizaciones que ayudan o
respaldan al terrorismo, o de manera general al crimen organizado;
- Las que correspondan a las seales de alertas definidas, entre las que
constarn como mnimo las establecidas por el organismo de control; y,
-En aquellos clientes que la institucin los identifique con una categora
de riesgo mayor.
Segn lo expuesto anteriormente aquellos clientes considerados como

Debida Diligencia Ampliada debern tener un visto bueno del Gerente
Comercial o del Coordinador Tcnico.
Cuando se efecten pagos por concepto de primas y ahorros, en

seguros o reaseguros de vida, a travs de transferencias electrnicas de
fondos, se deber identificar al ordenante y/o beneficiario de stas,
registrando con la transferencia o mensaje relacionado, a travs de la
cadena de pago, la siguiente informacin: nombres y apellidos,
direccin, pas, ciudad y entidad financiera ordenante. En caso de que
el mensaje relacionado contenga informacin adicional debe
capturarse la misma.
4.1.5 MEDIDAS ABREVIADAS
Las empresas de seguros y compaas de reaseguro podrn aplicar

medidas abreviadas o simplificadas en la identificacin de clientes
cuando:
-El contratante sea una institucin del sistema financiero, empresa de
seguros o compaa de reaseguros sujeta al control de la
Superintendencia de Bancos y Seguros;
-El contratante sea una sociedad annima que cotiza sus ttulos en
bolsa, que cumpla los requisitos para combatir el Lavado de Activos,
20
Financiamiento del Terrorismo y Otros Delitos y este supervisado respecto

el cumplimiento de esos controles;
-El contratante sea una empresa pblica o gubernamental;
-Cuando el monto de la suma asegurada por un mismo cliente durante

un ao sea inferior a treinta mil dlares de los Estados Unidos de Amrica
(US$ 30.000.00), o su equivalente en otras monedas;
-En el ramo de asistencia mdica;
-En los seguros contratados por personas naturales o jurdicas por cuenta
y a favor de sus clientes o empleados, cuyo origen sea un contrato
comercial o relacin laboral, respecto de la informacin del asegurado
y el beneficiario. En lo que hace relacin al solicitante, la informacin
debe requerirse en su totalidad;
-En el ramo de fianzas, cuando se celebre contratos para garantizar el

cumplimiento con entidades pblicas;
-En los seguros de contratacin obligatoria de aplicacin general;

-En las plizas para planes de pensin, jubilacin y retiro, siempre y
cuando no haya clusula de rescate y la pliza no pueda usarse como
garanta; y,
La aplicacin de medidas abreviadas, contempla la posibilidad de que

en el momento de requerir la informacin al cliente se omita algunos de
los requisitos enunciados en los numerales del artculo 14, sin que esto
afecte a la disponibilidad de la informacin general del cliente que le
permita a la entidad establecer los perfiles operativos y de
comportamiento.
La aplicacin de las medidas abreviadas en los casos descritos se

realizar en funcin del riesgo que cada uno de los clientes represente y
ser de responsabilidad exclusiva de las empresas de seguros y
compaas de reaseguros.
Las medidas abreviadas o simplificadas son facultativas y aplican

nicamente para los casos detallados y para el proceso de recopilacin
de informacin sobre el cliente.
Bajo ningn punto de vista, la aplicacin de esta diligencia implicar el

desconocimiento del sujeto, la falta de establecimiento de perfiles
21
transaccionales y de comportamiento, la ausencia de monitoreo y la no

generacin de reportes de inusualidades.
Los clientes que apliquen a las medidas abreviadas sern los que
consten en el Anexo 4 del presente Manual.
4.1.6 PERSONAS POLITICAMENTE EXPUESTAS
Las Personas Expuestas Polticamente consideradas como todas

aquellas personas naturales, nacionales o extranjeras, que desempean
o haya desempeado, hasta los dos aos anteriores, funciones pblicas
destacadas en el Ecuador o en el Extranjero, o a quienes se les haya
confiado una funcin prominente en una organizacin internacional.
Para el caso de los cargos pblicos se deber considerar como mnimo

a partir del grado 4 determinado en la Escala de remuneracin
mensual unificada del nivel jerrquico superior del Ministerio de
Relaciones Laborales.
En las situaciones descritas se mantendr mecanismos que permitan

identificar los clientes que se adecuen a tales perfiles e implementar
procedimientos de control y monitoreo ms exigentes respecto de las
operaciones que realicen.
Para este efecto la Unidad de Anlisis Financiero (UAF) publicar en el

sistema de descarga e interaccin en lnea de su pgina web
institucional www.uaf.gob.ec, una lista de cargos mnimos a ser
considerados como PEPs sin perjuicio de que los sujetos obligados a
reportar a la Unidad de Anlisis Financiero UAF, puedan ampliar sus
controles de debida diligencia ampliada a otras personas que, sin estar
incluidos en la referida lista, coincidan con la definicin de Persona
Polticamente Expuesta, mencionada anteriormente.
El inicio y continuacin de la relacin comercial con personas

polticamente expuestas, debe contar con la autorizacin de la alta
gerencia.
Si durante la relacin contractual un cliente o beneficiario se convierte

en persona polticamente expuesta, en los trminos sealados en el
presente artculo, la continuacin de la relacin comercial debe ser
sometida a aprobacin de la alta gerencia.
La persona calificada por la empresa de seguros como polticamente

expuesta, ser considerada como tal despus de un (2) ao de haber
cesado en las funciones que desempeaba.
22
La empresa deber realizar las gestiones tendientes a determinar si los

montos asegurados y las primas pagadas guardan relacin con las
actividades y capacidad econmica de estos clientes, es decir, que la
operatividad de las personas polticamente expuestas se ajuste a los
perfiles operativos y de comportamiento previamente levantados.
Reforzar las medidas necesarias tendientes a determinar cual es el

origen de los fondos o activos que involucren sus operaciones o
transacciones, considerando su razonabilidad y justificacin econmica
y jurdica y prestar especial atencin a las operaciones y transacciones
realizadas que no guarden relacin con su perfil como cliente, socio,
requiriente, donante o aportante.
4.1.7 PROCEDIMIENTO DE DEBIDA DILIGENCIA VINCULACION DE

CLIENTES (NUEVOS NEGOCIOS Y/O RENOVACIONES).
Los datos requeridos para una pre aprobacin de clientes por parte del
ejecutivo de cuentas la determinar el sistema en base a la verificacin
de los siguiente parmetros:
-Verificacin en los listados a los cuales se tenga acceso: Consep, Ofac,

entre otros.
-Verificacin en listado de PEPS emitido por la UAF.
- Pas de origen de la persona natural o Jurdica (que no se encuentren

dentro del las listas negras del GAFI)
-Actividad Econmica considerada de alto, medio y bajo riesgo.
En base a estos parmetros el sistema dar su pre aprobacin e

indicar si se trata de una Debida Diligencia, Debida Diligencia
Ampliada o Medida Abreviada y junto con el criterio de quien realiza la
gestin en el rea Comercial se tomar la decisin de vinculacin o no.
Se solicitar el Formulario de Vinculacin de clientes y todos los anexos

descritos en el punto 4.1.6.1 y el Formulario de Declaracin sobre la
condicin de Persona Expuesta Polticamente Anexo 16 descritos en el
punto 4.1.6.2
23
En caso de que los sujetos obligados identifiquen otros cargos que no

estn incluidos en la lista mnima emitida por la Unidad de Anlisis
Financiero (UAF), debern informar del particular al Oficial de
Cumplimiento, quin informar a la UAF, a fin de que sta realice las
actualizaciones respectivas.
4.1. 7.1 FORMULARIOS DE VINCULACIN DE CLIENTES
Ecuatoriano Suiza ha diseado formularios (Anexo 2 Y 3), que

correspondern a la informacin necesaria de nuestros clientes, segn
lo estipulado en la Resolucin JB-2012-2147, los mismo que contendrn
la siguiente informacin:
Personas naturales, con contratos cuya suma asegurada sea igual o

inferior a cincuenta mil dlares de los Estados Unidos de Amrica (US$
50.000.00):
- Nombres y apellidos completos;

- Lugar y fecha de nacimiento;
- Nmero de identificacin: cdula de ciudadana, cdula de
identidad, documento de identificacin de refugiado (visa 12 IV), o
pasaporte vigente, para el caso de los extranjeros;
- Ciudad y pas de residencia;
- Direccin y nmero de telfono del domicilio;
- Direccin del correo electrnico, de ser aplicable;
- Nombres y apellidos completos del cnyuge o conviviente, de ser
aplicable;
- Nmero de identificacin del cnyuge o conviviente, de ser el caso;
- Descripcin de la principal actividad econmica o no econmica,
independiente o dependiente, en este ltimo caso el cargo que ocupa;
-Detalle de los ingresos que provengan de las actividades econmicas
declaradas;
- Detalle de ingresos netos diferentes a los originados en la actividad
principal, especificando la fuente;
-Propsito de la relacin comercial;
- Vnculos existentes entre el solicitante, asegurado, afianzado y
beneficiario;
- Declaracin de origen lcito de recursos;
- Firma y nmero del documento de identificacin del solicitante;
- Copias de la cdula de ciudadana, cdula de identidad, documento
de identificacin de refugiado (Visa 12 IV) o pasaporte vigente;
certificado de empadronamiento; y, de ser aplicable el de su cnyuge
o conviviente.
24
- Copia de un recibo de cualquiera de los servicios bsicos. En caso de

que en alguna localidad no existan dichos servicios, tal particular
deber constar en el expediente; y,
- Constancia de revisin de listas de informacin, nacionales e
internacionales;
Personas naturales, con contratos cuya suma asegurada sea superior a

cincuenta mil (US$ 50.000,00) e inferior a doscientos mil dlares de los
Estados Unidos de Amrica (US$ 200.000.00), a ms de la informacin
referida anteriormente, deber requerirse:
-Confirmacin del pago del impuesto a la renta del ao inmediato

anterior o constancia de la informacin publicada por el Servicio de
Rentas Internas a travs de su pgina web, de ser aplicable;
- Situacin financiera: total de activos y pasivos;
- Personas naturales, con contratos cuya suma asegurada sea mayor a
doscientos mil dlares de los Estados Unidos de Amrica (US$
200.000.00), a ms de la informacin referida en los numerales 14.1 y
14.2, deber requerirse:
- Nombre, direccin, nmero de telfono, fax y direccin de correo
electrnico de la empresa, oficina o negocio donde trabaja, de ser
aplicable; y,
- Referencias personales y/o bancarias y/o comerciales;
Personas jurdicas, empresas, fundaciones y otras sociedades con

contratos cuya suma asegurada sea igual o inferior a doscientos mil
dlares de los Estados Unidos de Amrica (US$ 200.000.00):
- Razn social;
- Nmero de registro nico de contribuyentes o nmero anlogo;
- Copia de RUC
- Copia de la escritura de constitucin y de sus reformas, de existir stas;
- Objeto social;
- Ciudad y pas del domicilio de la persona jurdica;
- Direccin, nmero de telfono y direccin de correo electrnico
- Actividad econmica;
- Nombres y apellidos completos del representante legal o apoderado;
nmero de documento de identificacin; y, copia certificada de su
nombramiento;
- Lugar y fecha de nacimiento del representante legal o apoderado;
- Direccin y nmero de telfono del domicilio del representante legal o
del apoderado; y, direccin electrnica, de ser el caso;
25
- Nmina actualizada de accionistas o socios, en la que consten los

montos de acciones o participaciones obtenida por el cliente en el
rgano de control o registro competente;
- Certificado de cumplimiento de obligaciones otorgado por el rgano
de control competente, de ser aplicable;
- Estados financieros, mnimo de un ao atrs. En caso de que por
disposicin legal, tienen la obligacin de contratar a una auditora
externa, los estados financieros debern ser auditados;
- Copia de un recibo de cualquiera de los servicios bsicos;
- Declaracin de origen lcito de recursos;
- Documentos de identificacin de las personas que sean firmas
autorizadas de la empresa, o de quienes representen legalmente a la
entidad;
- Nombres y apellidos completos del cnyuge o conviviente, del
representante legal o apoderado, si aplica;
- Documento y numero de identificacin del cnyuge o conviviente, del
representante legal o apoderado, si aplica; y,
- Constancia de revisin de listas de informacin nacional e
internacional;
Personas jurdicas, empresas, fundaciones y otras sociedades con

contratos cuya suma asegurada sea mayor a doscientos mil dlares de
los Estados Unidos de Amrica (US$ 200.000.00), a ms de la informacin
establecida anteriormente, deber requerirse:
- Certificado de cumplimiento de obligaciones otorgado por el rgano

de control competente, de ser aplicable;
-Estados financieros auditados, mnimo de un ao atrs, de ser

aplicable; y,
- Confirmacin del pago del impuesto a la renta del ao inmediato

anterior o constancia de la informacin publicada por el Servicio de
Rentas Internas a travs de su pgina web, de ser aplicable
Se deber tener en consideracin el total de los valores asegurados que

mantenga un mismo cliente, para sobre esa base, requerir como mnimo
la informacin y documentacin prevista en los numerales anteriores,
segn corresponda.
En caso de que el potencial cliente no cuente con alguno de los datos

o documentacin solicitada, y lo justifique razonablemente, se deber
consignar tal circunstancia en el formulario de vinculacin suscrito por el
responsable de la relacin comercial.
26
Los procedimientos implementados para la identificacin del cliente,

deben permitir la realizacin de las diligencias necesarias, a travs de
mecanismos que dispone la entidad, para confirmar la veracidad de los
datos suministrados por ste en el formulario de solicitud de inicio o de
renovacin de relacin comercial con la empresa de seguros y/o
compaa de reaseguros.
Los procedimientos de conocimiento del cliente debern ser aplicados

independientemente de que el potencial cliente haya sido evaluado
por otras empresas de seguros o compaas de reaseguros o
instituciones del sistema financiero, an cuando stas pertenezcan al
mismo grupo financiero.
Cuando el contrato de seguro sea corporativo, ser la propia empresa

de seguros la que definir el adecuado procedimiento a implementar
para el conocimiento del cliente, evaluando la exposicin al riesgo que
cada uno de estos contratos represente.
La actividad principal del cliente deber ser clasificada, para el caso de

las actividades econmicas, y no econmicas conforme a las tablas
que expida la Superintendencia de Bancos y Seguros para el efecto.
Cabe indicar que documentos mnimos a entregar para la suscripcin

de una pliza son:
PERSONAS JURIDICAS
Copia de RUC
Nombramiento del Representante Legal
Copia de cdula del representante legal
Copia de planilla de servicios bsicos
PERSONAS NATURALES
Copia de cdula y
Planilla de servicios bsicos
4.1.7.2 DECLARACIN SOBRE LA CONDICIN DE PERSONA EXPUESTA

POLITICAMENTE
Una vez que la Unidad de Anlisis Financiero emita su lista de mnima de

cargos pblicos tal como lo indica la resolucin No. UAF-DG-2012-0034,
se entregar a los clientes la declaracin correspondiente al Anexo16 al
27
iniciar la relacin contractual y se actualizar por lo menos una vez al

ao.
Obtener la aprobacin de la alta gerencia o de los altos niveles

jerrquicos del sujeto obligado, para el inicio de la relacin con PEPS
4.1.8 PROCEDIMIENTO DE MONITOREO Y VERIFICACION DE INFORMACIN
Una vez recibida la informacin correspondiente a los formularios de

vinculacin de clientes, esta informacin deber ser enviada al Oficial
Suplente el cual proceder con la revisin de acuerdo a lo que indica
el anexo 20.
Si se tratara de una Persona expuesta Polticamente se deber llevar a

cabo un seguimiento especial, permanente y exhaustivo, de las
transacciones realizadas por esta categora de cliente, socio,
requiriente, donante o aportante. La identificacin de un cliente
comprendido dentro de esta categora, no conlleva el cierre de las
cuentas o la terminacin de la relacin con dicha persona,
simplemente el seguimiento intensificado del mismo.
En las renovaciones, los documentos que debern presentar los clientes

que han completado su informacin al inicio de la vinculacin son:
PERSONAS JURIDICAS
Formularios de Vinculacin de Clientes Persona Jurdica
Estados financieros de ao inmediato anterior
Certificado de Cumplimiento de Obligaciones
Impuesto a la renta
Copia de modificacin de estatutos, en caso de existir
PERSONAS NATURALES
Formularios de Vinculacin de Clientes Persona Natural
Certificado de votacin actualizado
4.1.9 BENEFICIARIOS
Se deber identificar al (los) beneficiario (s) final (es) de todos los

productos que suministren, as como del inters asegurable, que en
todos los casos ser una persona natural.
28
Adems de los datos y documentos sealados dentro de los formularios

de vinculacin de clientes, en el momento que el beneficiario (s)
pretenda ejercer sus derechos, deben obtener la informacin, que se
encuentra en el Anexo 5, del presente manual, que corresponde a:
-Relacin de las reclamaciones presentadas e indemnizaciones

recibidas por concepto de seguros, respecto de cualquier asegurador,
en los dos ltimos aos cuando el valor de cada indemnizacin haya
superado los diez mil dlares de los Estados Unidos de Amrica; e,
-Inventario o listado general de los objetos del seguro, salvo cuando se

trate de plizas flotantes y automticas.
En los contratos de seguros, cuando el asegurado, afianzado y/o

beneficiario final sea una persona diferente al solicitante o contratante,
deber requerirse la informacin al momento de la vinculacin.
Excepcionalmente, cuando el solicitante o contratante demuestre
legalmente las razones que le impiden suministrar la informacin o
documentacin de aquellos, la empresa de seguros exigir la
informacin del beneficiario final al momento de la presentacin del
reclamo o pago del siniestro.
En todos los casos cuando el asegurado, afianzado y/o beneficiario final

no suministren la informacin exigida por la institucin, en el momento
de la presentacin del reclamo o pago del siniestro, la operacin ser
considerada inusual."
En los casos de seguros de vida y de accidentes personales con la

cobertura de muerte, en los que los asegurados instituyan beneficiarios,
a los parientes comprendidos hasta el cuarto grado de consanguinidad
o hasta el segundo grado de afinidad, y cnyuge o conviviente bajo el
rgimen de unidad de hecho, no se requerir solicitar la informacin de
los beneficiarios; pero si se hubiere instituido como beneficiario a una
persona que no est comprendida en los lazos de consanguinidad o
afinidad y calidades antes mencionadas, la documentacin referente a
los beneficiarios deber ser requerida.
4.1.10 SEALES DE ALERTA
-Existencia de un mismo beneficiario de plizas de seguros de vida o

retiros significativos, que han sido contratados por distintas personas.
29
-Existencia de una misma persona en varias plizas de seguros de vida

de valores significativos, contratadas en una o distintas empresas de
seguros.
-Presencia de una solicitud de plizas de seguros por parte de un

potencia cliente desde un lugar geogrfico distante, cuando cerca de
su domicilio podra conseguir una pliza de caractersticas semejantes.
-Presencia de clientes que solicitan una pliza de seguro cuya suma

asegurada no concuerda con su nivel de vida o perfil de actividad, o
efecta transacciones que no corresponden a ese perfil.
-Cliente que no demuestra preocupacin por el costo del seguro o la

conveniencia del mismo, pero si manifiesta su inters con relacin a las
condiciones de cancelacin anticipada.
-Cancelacin de manera anticipada de plizas con devolucin de la

prima al asegurado sin un propsito claro o en circunstancia no usuales
principalmente cuando el pago se lo hace en efecto o a cuenta de un
tercero sin aparente relacin.
-La existencia de plizas cuyos contratantes son personas jurdicas o

naturales que tiene una misma direccin, siendo las mismas personas
firmas autorizadas a pesar de que no existe aparentemente ninguna
razn econmica o legal para ello.
-Clientes domiciliados en parasos fiscales o pases donde existe

conocida actividad terrorista o son considerados como no cooperantes
por el GAFI o sujetos mencionados en listas nacionales e internacionales
de observados.
-La existencia de clientes que solicitan un producto de seguros y no

demuestran inters sobre el rendimiento de la pliza, pero se interesan
en el procedimiento de cancelacin anticipada del contrato.
-Clientes que pretenden contratar un seguro de bienes relacionados

directa o indirectamente con posibles delitos de lavado de activos y/o
financiamiento del terrorismo y/o otros Delitos.
-La contratacin por un mismo cliente de varias plizas por montos

inferiores al lmite requerido para el reporte de los umbrales establecidos,
seguidas de la cancelacin con devolucin de primas.
30
-La existencia de un beneficiario de seguro sin aparente relacin con el

asegurado.
-Cambio de domicilio del asegurado que mantiene una pliza sobre

una propiedad inmediatamente antes de la ocurrencia del siniestro.
-Solicitud o pago de primas elevadas a travs de transferencia

electrnica o en efectivo.
-Solicitud o devolucin posterior de diferencias en el pago de primas.
-Solicitud o pago de prima con cheque u orden de pago a terceros sin

aparente relacin con el asegurado.
-El cliente de un producto de seguros se muestra renuente a

proporcionar informacin normal o la informacin que suministra es
mnima, ficticia o su investigacin resulta muy costosa para la institucin.
-Emisin de plizas cuyo riesgo ya ocurri
-Emisin de plizas para cobertura de bienes o personas inexistentes.
-Emisin de plizas para cobertura de personas fallecidas.
-Pago a clientes cuya indemnizacin no tiene relacin a la cobertura

del contrato de seguros.
-Pagos cuya indemnizacin se lo efectu a terceros no indicados como

beneficiarios o reconocidos como legtimos herederos, sin tener
conexin con el titular de la pliza.
-Pagos a clientes cuya indemnizacin lo efectan por valores superiores

al capital declarado en la pliza.
-Solicitud o utilizacin de cheques de terceros para compra de plizas
-Intervencin de un intermediario en una jurisdiccin no regulada o

cuya regulacin es muy poco estricta o donde son frecuentes las
actividades del crimen organizado (por ejemplo, narcotrfico o
terrorismo)
-Cliente que acepta condiciones muy desfavorables que no guardan

relacin ni con su salud ni con su edad.
31
-Clientes cuyas plizas de seguros con valores que exceden los medios
aparentes del cliente y sus necesidades.
-Clientes de productos de seguros que desean pedir en prstamo el

mximo valor en efectivo de una pliza de prima nica, poco despus
de pagarla.
La deteccin de estas seales de alerta dar lugar a la solicitud de

justificativos ante cuya inexistencia, previo informa del Oficial de
Cumplimiento al Comit de Cumplimiento, deber trasladarse a
conocimiento del la Unidad de Anlisis Financiero, conforme a lo
dispuesto en el literal d) del articulo 3 de la ley de Prevencin,
Deteccin y erradicacin del Delito de Lavado de Activos y del
Financiamiento de Delitos y al numeral 4 del artculo 41 de las Normas
de Prevencin de Lavado de Activos y Financiamiento de delitos para
las Personas Naturales y Jurdicas que integran el Sistema de Seguros
Privado.
4.2 POLITICA CONOZCA A SU EMPLEADO
4.2.1 REA RESPONSABLE: REA DE RECURSOS HUMANOS.
4.2.2 PROPSITO: La poltica conozca a su empleado tiene como

propsito tener un adecuado conocimiento del perfil de riesgo de todos
los miembros del directorio, ejecutivos, funcionarios, empleados y
personal temporal, para cuyo efecto se requerir, revisar y validar, en
forma previa al inicio de la relacin de dependencia, de forma anual y
cuando existan variaciones que ameriten su actualizacin:
4.2.3 PROCEDIMIENTO
Para la obtencin de la informacin requerida se deber llenar el

formulario correspondiente al Anexo 6 para los ejecutivos, funcionario,
empleados y personal temporal y Anexo 7 para los miembros del
directorio, el mismo que contiene como mnimo los siguientes datos:
- Nombres, apellidos completos y estado civil;

- Direccin domiciliaria, nmero telefnico y direccin de correo
electrnico;
-Copia del documento de identidad: cdula de ciudadana,
cdula de identidad y documento de identificacin de refugiado
(visa 12 IV) o pasaporte vigente para el caso de los extranjeros;
-Hoja de vida;
32
-Referencias personales y laborales, de ser el caso;

-Referencias bancarias y de tarjetas de crdito, de ser aplicable;
-Copia de un recibo de cualquiera de los servicios bsicos;
-Al momento de la vinculacin, una declaracin en formularios
diseados por cada entidad de no haber sido enjuiciado y
condenado por el cometimiento de actividades ilcitas;
-Declaracin de origen lcito de recursos;
-Declaracin anual de la situacin financiera: total y detalle de
activos y pasivos;
-Fecha de ingreso a la entidad; y,
El Departamento de Recursos Humanos obtendr el Certificado de

Antecedentes Penales a travs del portal web
www.ministeriodelinterior.gob.ec (de acuerdo a lo indicado en el
decreto 1166 del 17 de mayo del 2012) y lo archivar en el expediente
de cada empleado junto con la informacin antes solicitada.
El Departamento de Recursos Humanos, ser responsable de mantener

identificados los perfiles del cargo y habilidades requeridas para cada
uno.
As mismo se enviar al nuevo colaborador va electrnica, el Cdigo

de tica, el cual deber entregar un certificado de haberlos ledo,
segn el Anexo 8.A en un plazo mximo de dos semanas despus de la
fecha de entrega de dichos documentos.
Todos los documentos entregados al rea de Recursos Humanos

debern ser registrados, a manera de check list, en el archivo
compartido entre Recursos Humanos y la Unidad de Prevencin tal
como lo indica el Anexo 17
4.2.4 ACTUALIZACIN DE INFORMACION
Como proceso de actualizacin de informacin, Independientemente

de la fecha de ingreso de cada empleado se solicitar durante los dos
primeros meses de cada ao la entrega de la hoja de vida
correspondiente al Anexo 6 Y 7
De existir variacin en los datos y ms informacin requerida a los

miembros del directorio, ejecutivos, funcionarios y empleados, es
obligacin de stos notificar inmediatamente y por escrito al
33
responsable del rea de recursos humanos, explicando la razn de las

variantes.
Sin perjuicio de lo dispuesto en el inciso anterior, es obligacin del

responsable del rea de recursos humanos mantener actualizada la
informacin de los miembros del directorio, ejecutivos, funcionarios y
empleados, y de solicitar justificativos en caso de detectarse variantes.
Se excepta de esta obligacin el record policial que se lo requerir por
una sola vez al inicio de la relacin contractual.
4.2.5 SEALES DE ALERTA PARA LA DETECCION DE INUSUALIDADES
Se debe determinar si los miembros del directorio, ejecutivos,

funcionarios y empleados de la entidad mantienen un nivel de
vida compatible con sus ingresos habituales, para lo cual debe
realizarse anlisis peridicos de su situacin patrimonial y de no
existir tal compatibilidad o si sta no es justificada, se los reportar
a la Unidad de Anlisis Financiero UAF, observando el
procedimiento establecido para el reporte de operaciones
inusuales e injustificadas. Para este efecto el rea de Recursos
Humanos deber emitir un informe, luego del proceso de
actualizacin de informacin que se har anualmente durante los
dos primeros meses de cada ao como se indican anteriormente,
dirigida al rea de Prevencin de Lavado de Activos,
Financiamiento del Terrorismo y Otros Delitos sobre el resultado
del anlisis realizado.
Se debe evaluar a los miembros del directorio, ejecutivos,

funcionarios y empleados que demuestren conductas inusuales o
fuera de lo normal tales como:
o Resistencia a salir de vacaciones

o Renuencia a ejercer otras funciones o a ser promovidos,
o Colaboracin inusual y no autorizada,
o Encontrarse habitualmente en lugares distintos al de su
funcin;
De no encontrarse justificativo para tales conductas, se los

reportar a la Unidad de Anlisis Financiero - UAF, observando el
procedimiento para el reporte de operaciones inusuales e
injustificadas.
34
4.3 POLITICA CONOZCA A SU MERCADO
4.3.1 AREAS RESPONSABLES: UNIDAD DE CUMPLIMIENTO Y COMIT DE

CUMPLIMIENTO
4.3.2 PROPSITO
En el contexto de los procesos de debida diligencia, mediante la

aplicacin de la poltica conozca su mercado, se conocer y
monitorear las caractersticas particulares de las industrias en las que
sus clientes desarrollan sus actividades econmicas o comerciales, en
funcin al riesgo de lavado de activos y financiamiento del terrorismo y
otros delitos al que se hallen expuestas, de tal manera que la entidad
pueda identificar y disear seales de alerta para aquellas operaciones
que, al compararlas contra dichas caractersticas habituales del
mercado, se detecten como inusuales.
Para el efecto, se deber mantener la informacin actualizada sobre la

evolucin de los sectores econmicos en los cuales interactan sus
clientes.
4.3.3 PROCEDIMIENTO
Para la aplicacin de la poltica conozca su mercado, Ecuatoriano

Suiza contar especialmente con informacin especfica sobre:
a) Las industrias o sectores econmicos sobre las cuales se ha

identificado con mayor frecuencia tipologas de Lavado de
Activos y Financiamiento del Terrorismo y otros Delitos, es decir, las
que representan mayor riesgo. Anexo 9
b) Informacin general de la actividad econmica y de la zona
geogrfica en la que se ubican los sectores con los que
interactan los clientes, para esto el sistema generar el reporte
de manera mensual, ubicando en rojo las actividades detalladas
como riesgosas.
c) Las principales variables macroeconmicas que influyen en los
mercados; y,
d) Los ciclos o perodos en las que rigen las actividades econmicas
de sus clientes.
35
Este anlisis ser revisado por Comit de Cumplimiento de manera

semestral, junto con la metodologa de la matriz.
Con la informacin detallada en el artculo anterior, se generar tres

controles de gran importancia:
Definicin y anlisis de caractersticas homogneas de las

industrias y sectores econmicos;
Segmentacin de los clientes en funcin de sus relaciones

econmicas o financieras con dichas industrias y sectores
econmicos; y,
Determinacin de comportamientos inusuales del cliente frente a

los estndares del mercado.
4.4 POLITICA CONOZCA A SU PRESTADOR DE SERVICIOS DE SEGUROS
4.4.1 AREAS RESPONSABLES: REA DE NEGOCIOS, REASEGUROS,

SINIESTROS, EMISIN
4.4.2 PROCEDIMIENTO (ver Anexo 18 D)]

Para la aplicacin de la poltica conozca su prestador de servicios de
seguros, Ecuatoriano Suiza desarrollar una debida diligencia a sus
reaseguradores, intermediarios de reaseguros, asesores productores y
peritos de seguros, deber exigir a stos, adems de los requisitos
contemplados en los formularios correspondientes al anexo 13 y 14,
segn sea el caso, entregar y actualizar anualmente la siguiente
informacin como mnimo:
-Permiso de funcionamiento otorgado por la Superintendencia de

Bancos y Seguros; y,
-Calificacin de riesgo de la entidad realizada por empresas de

reconocido prestigio, de ser aplicable, as como sobre el conocimiento
de los controles implementados para detectar operaciones de Lavado
de Activos, Financiamiento del Terrorismo y Otros Delitos y si ha sido
objeto de investigacin o sancin por falta de aplicacin de medidas
de prevencin de Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismo y
Otros Delitos.
36
Para iniciar nuevas relaciones con prestadores de servicios de seguros,

se requiere la aprobacin de la alta gerencia.
Reaseguradores e intermediarios de reaseguros.- El rea de Reaseguros

ser el responsable de recopilar la informacin mencionada
anteriormente y llevar un archivo especial para dichos formularios y
documentos solicitados.
Si la contratacin de los reaseguros se lleva a cabo a travs de

intermediarios de reaseguros, el proceso de recopilacin de informacin
estar a cargo del prestador de servicios de seguros. La responsabilidad
del conocimiento del cliente y del proceso de debida diligencia es de
la compaa de reaseguros.
Asesores productores de seguros.- En cuanto a lo estipulado seccin 3.5

de Asesores productores de seguros sobre la obligatoriedad de un
adendum al contrato de agenciamiento, ser la persona encargada
de llevar el control de los mismos en cuanto al ingreso de contratos y
comisiones, quien tendr la responsabilidad de enviar dichos adendums
junto con los formularios del Anexo 13 o 14 mencionados anteriormente
y archivados con el expediente de cada asesor.
Peritos de Seguros.- El rea de Siniestros ser el responsable de recopilar

la informacin a los ajustadores de siniestros y llevar un archivo especial
para dichos formularios y documentos solicitados.
El rea de emisin ser el responsable de recopilar la informacin a los

inspectores de riesgo y llevar un archivo especial para dichos formularios
y documentos solicitados.
4.4.3 ACTUALIZACIN DE INFORMACIN
La actualizacin de la informacin de nuestros proveedores de servicios

de seguros se las realizar durante los dos primeros meses de cada ao.
4.4.4 SEALES DE ALERTA PARA LA DETECCIN DE INUSUALIDADES
Los prestadores de servicios estn obligados a proveer la informacin

referida en este artculo. Su renuencia a hacerlo ser reportada a la
Unidad de Anlisis Financiero como una inusualidad.
37
4.5 POLITICA CONOZCA A SU ACCIONISTA
4.5.1 AREA RESPONSABLE: SECRETARIA/O DE DIRECTORIO
4.5.2 PROCEDIMIENTO:
Los documentos requeridos para los nuevos accionistas, Personas

Jurdicas, son:
-Escritura de constitucin
-Nomina de Accionistas
-Nombramiento del Representante Legal
-Ruc de la Empresa
-Cdula de identidad del Representante Legal
-Carta de transferencia de accin firmada por el cesionario y cedente.
Los documentos requeridos para los nuevos accionistas, Personas

Naturales, son:
-Carta de Transferencia firmada
-Copia de cdula de identidad.
En caso de que el nuevo accionista (persona natural o persona jurdica)

supere el 6% del capital suscrito, previo a la inscripcin en el libro de
acciones, deber ser calificado por la Superintendencia de Bancos y
Seguros.
As mismo se requerir una declaracin de origen lcito de recursos con

los que adquiere su participacin en la entidad, en la que adems se
detallar si estos provienen de ahorros, herencias, legados, donaciones,
inversiones, entre otros.
Estas declaraciones debern estar archivas en el expediente de cada

accionista y se notificar va correo electrnico al Oficial de
Cumplimiento, el nombre del nuevo accionista y la gestin realizada en
cuando a la declaracin mencionada anteriormente.
38
5. MATRIZ DE RIESGO
Las polticas y procedimientos de control detalladas en el presente
manual debern estar definidos en una matriz de riesgo sobre la base
de factores y criterios de riesgo establecidos por la empresa:
Los factores de riesgo describirn la clasificacin general de los

componentes de riesgo de Lavado de Activos, Financiamiento del
Terrorismo y Otros Delitos, y al menos considerarn a los clientes,
productos y servicios, canal y situacin geogrfica. Estos factores
permitirn determinar la probabilidad de ocurrencia e impacto de una
operacin inusual.
Los criterios de riesgo que se identifiquen sern desagregados conforme
a las caractersticas y circunstancias de cada factor de riesgo y
permitirn valorar los riesgos inherentes.
La desagregacin de los factores de riesgo y sus caractersticas

permitirn a las empresas de seguros y compaas de reaseguros
construir la matriz de riesgos.
La consolidacin de criterios y factores de riesgos, mediante categoras

previamente definidas, permitirn a travs de matrices de riesgos,
segmentar a los clientes y obtener su perfil de riesgo y combinar el riesgo
de cada uno de los factores diseados.
La metodologa general deber ser documentada y aprobada por el

directorio. Las actualizaciones de factores, criterios, categoras y
ponderaciones las aprobar o ratificar al menos semestralmente el
comit de cumplimiento.
Los resultados que se obtengan de la matriz de riesgo servirn de base

para la realizacin del monitoreo permanente, adoptando las medidas
de debida diligencia que corresponda. (Anexo 18)
39
6. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
Y FUNCIONES
La unidad de cumplimiento, que depende directamente del directorio,
a travs del oficial de cumplimiento y su personal, es la principal
encargada de proteger a la entidad y de prevenir el Lavado de
Activos, Financiamiento del Terrorismo y Otros Delitos, en los productos y
servicios que se ofrecen, as como de velar por el cumplimiento de las
disposiciones legales y normativas, manuales y polticas internas,
prcticas, procedimientos y controles internos en materia de prevencin
de Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismo y Otros Delitos, por
parte de todos y cada uno de los miembros de la empresa de seguros o
compaas de reaseguros.
Para el cumplimiento de sus objetivos, contamos con el apoyo de todas

las reas involucradas en el tema; las unidades comerciales, tcnicas,
riesgos, sistemas, recursos humanos y contralora, entre otras, estn
obligadas a proporcionar la informacin y accesos solicitados por el
oficial de cumplimiento.
6.1 DIRECTORIO
El directorio de las empresas de seguros y compaas de reaseguro, en

lo relativo a prevencin de Lavado de Activos, Financiamiento del
Terrorismo y Otros Delitos tendr como mnimo las siguientes
obligaciones y funciones:
Aprobar y emitir las polticas generales para la prevencin de

lavado de activos y
financiamiento de delitos en el marco de las disposiciones de este
captulo;
Aprobar el cdigo de tica en relacin a la prevencin de lavado

de activos y financiamiento de delitos;
Aprobar el manual de prevencin de lavado de activos y

financiamiento de delitos y sus actualizaciones;
Aprobar, en enero de cada ao, el plan de trabajo anual de la

unidad de cumplimiento en materia de prevencin de lavado de
activos y financiamiento de delitos, as como el informe de esta
unidad correspondiente al ao inmediato anterior;
40
Llevar a conocimiento de la junta general de accionistas, los

documentos referidos en el numeral anterior;
Designar al oficial de cumplimiento y a su respectivo suplente, de

conformidad con el perfil y requisitos exigidos para ocupar el
cargo, y removerlo de sus funciones, cuando existan los mritos
para ello. La gestin de prevencin de lavado de activos y
financiamiento de delitos ser de responsabilidad exclusiva del
directorio de la entidad en tanto no se disponga de un oficial de
cumplimiento debidamente calificado por la Superintendencia
de Bancos y Seguros.
Las empresas de seguros que operan en un solo ramo y las

compaas de reaseguro que cuentan con una estructura
organizacional pequea, no estn obligadas a nombrar oficial de
cumplimiento suplente, previa autorizacin de la
Superintendencia de Bancos y seguros, siempre y cuando la
entidad justifique en forma argumentada dicho pedido;
Designar a los miembros del comit de cumplimiento;
Aprobar el procedimiento de control y las instancias responsables

conformadas con funcionarios de la alta gerencia para la
vinculacin de los clientes que por sus caractersticas, actividades
que desempean, operaciones que realizan, entre otros, puedan
considerarse mayormente expuestos al riesgo de lavado de
activos y financiamiento de delitos;
Conocer y realizar un seguimiento de las resoluciones adoptadas

por el comit de cumplimiento, dejando expresa constancia en el
acta respectiva;
Aprobar la adquisicin de los recursos tcnicos y la contratacin

de los recursos humanos necesarios para implementar y mantener
los procedimientos de prevencin de lavado de activos y
financiamiento de delitos;
Designar la instancia responsable del diseo de las metodologas,

modelos e indicadores cualitativos y/o cuantitativos para la
oportuna deteccin de las operaciones inusuales e injustificadas,
con un valor tcnico que vaya en funcin de la informacin
pblica disponible y la mnima solicitada en este captulo;
41
Determinar las sanciones administrativa internas para quien

incumpla los procesos de prevencin de lavado de activos y
financiamiento de delitos, y verificar su cumplimiento; y,
Aprobar la metodologa general de la matriz de riesgos de

prevencin de lavado de activos y financiamiento de delitos y las
metodologas, modelos e indicadores cualitativos y cuantitativos
para la oportuna deteccin de las operaciones inusuales e
injustificadas que presente el comit de cumplimiento.
6.2 COMIT DE CUMPLIMIENTO
Las empresas de seguros y compaas de reaseguro deben contar

con un comit de cumplimiento, que de acuerdo a la estructura
de cada una de stas, lo conformarn como mnimo las siguientes
personas: el representante legal o su delegado, un miembro del
directorio, el responsable del rea comercial o su delegado, el
responsable del rea tcnica o su delegado, el responsable de
control interno, el oficial de cumplimiento y el asesor legal o su
delegado. Los funcionarios delegados deben contar con el mismo
poder de decisin que los titulares y pertenecer a la misma
unidad de su mandante. La delegacin no exime al titular de su
responsabilidad.
Los miembros permanentes del comit detallados en el inciso

anterior tendrn voz y voto, excepto el responsable de control
interno que participar nicamente con voz pero sin voto.
El comit de cumplimiento estar presidido por el miembro del

directorio y en ausencia de ste, asumir la presidencia el
miembro del comit de mayor jerarqua.
El asesor legal actuar como secretario, elaborar y llevar las

actas de todas las sesiones en forma cronolgica y debidamente
numeradas. Si la institucin no dispone de un asesor legal de
planta, este cargo lo ocupar un funcionario de la entidad
designado por el presidente del comit de cumplimiento con
carcter permanente. Esta designacin deber ser notificada a la
Superintendencia de Bancos y Seguros.
El comit sesionar de manera ordinaria una vez al mes y

extraordinariamente cuando el presidente lo convoque por
iniciativa propia o por pedido de por lo menos dos (2) de sus
42
miembros, o ante el requerimiento del oficial de cumplimiento

para el pronunciamiento de una inusualidad injustificada.
En la convocatoria constar el orden del da y se la realizar por

lo menos con cuarenta y ocho (48) horas de anticipacin,
excepto cuando se trate de sesiones extraordinarias.
El qurum para las sesiones se establecer con la asistencia de

por lo menos la mitad ms uno de los miembros del comit de
cumplimiento con derecho a voto.
Las decisiones se tomarn con el voto mayoritario de los miembros

del comit de cumplimiento; en caso de empate, el presidente
del comit tendr voto dirimente.
Se excepta de la obligacin de contar con un comit de

cumplimiento a las empresas de seguros que operan en un solo
ramo y a las compaas de reaseguros que, conforme a la
categora asignada por la Superintendencia de Bancos y Seguros,
cuentan con una estructura organizacional pequea, caso en el
cual las funciones asignadas al comit de cumplimiento sern
asumidas por el directorio de la empresa seguros o la compaa
de reaseguros.
6.3 FUNCIONES DEL COMIT DE CUMPLIMIENTO
El comit de cumplimiento, entre otras, tendr las siguientes

obligaciones y funciones:
Proponer al directorio las polticas generales de prevencin de

lavado de activos y financiamiento de delitos;
Someter a aprobacin del directorio, el manual de prevencin de

lavado de activos y financiamiento de delitos, as como sus
reformas y actualizaciones;
Recibir, analizar y pronunciarse sobre cada uno de los puntos que
contenga el informe mensual del oficial de cumplimiento y realizar
seguimiento a las labores que desempea este funcionario,
dejando expresa constancia en la respectiva acta;
Recibir, analizar y pronunciarse sobre los informes de operaciones

inusuales e injustificadas reportadas por el oficial de cumplimiento,
para si fuere del caso, trasladarlos a conocimiento de la Unidad
de Anlisis Financiero - UAF;
43
Prestar eficiente y oportuno apoyo al oficial de cumplimiento;
Emitir recomendaciones al oficial de cumplimiento sobre la

aplicacin de las polticas de prevencin de lavado de activos y
financiamiento de delitos y efectuar el seguimiento del
acatamiento de las mismas;
Proponer la imposicin de sanciones administrativas internas por

el incumplimiento de los procesos de prevencin de lavado de
activos o financiamiento de delitos, previo al proceso
correspondiente;
Presentar al directorio la metodologa general de la matriz de

riesgos de prevencin de lavado de activos y financiamiento de
delitos y aprobar al menos semestralmente las actualizaciones de
los criterios, categoras y ponderaciones de riesgos constantes en
la matriz de riesgos;
Presentar al directorio las metodologas, modelos e indicadores

cualitativos y cuantitativos para la oportuna deteccin de las
operaciones inusuales e injustificadas; y,
Aprobar los mecanismos suficientes y necesarios para que las

empresas de seguros y compaas de reaseguros mantengan sus
bases de datos actualizadas y depuradas, para que puedan ser
utilizadas de manera eficiente y oportuna en las labores de
prevencin del lavado de activos y del financiamiento de delitos;
En caso de incumplimiento de las funciones sealadas en este

artculo, la Superintendencia de Bancos y Seguros sancionar a
los integrantes del comit de cumplimiento sobre la base de lo
dispuesto en la ley.
44
7. OFICIAL DE CUMPLIMIENTO
El Oficial de Cumplimiento es el funcionario que forma parte de la alta
gerencia, calificado por la Superintendencia de Bancos y Seguros,
responsable de verificar la aplicacin de la normativa inherente a la
prevencin de lavado de activos y financiamiento de delitos, ejecutar
el programa de cumplimiento tendiente a velar por la observancia e
implementacin de los procedimientos y controles y buenas prcticas
necesarios para la prevencin de lavado de activos y financiamiento
de delitos;
7.1CALIFICACIN DEL OFICIAL Y OFICIAL SUPLENTE

Las personas que vayan a desempear los cargos de oficiales de
cumplimiento deben ser calificadas previamente por la
Superintendencia de Bancos y Seguros y cumplir con los siguientes
requisitos:
o Estar en goce de sus derechos polticos;

o Ser mayor de edad;
o Acreditar ttulo profesional universitario en las ramas de
derecho, economa, administracin de empresas,
contabilidad, auditora o carreras afines a banca, finanzas y
seguros y experiencia profesional de dos (2) aos, para lo
cual deben remitir copias certificadas de los ttulos
acadmicos; o acreditar experiencia equivalente a un
tiempo mnimo de seis (6) aos en el rea tcnica u
operativa de una empresa de seguros o de una compaa
de reaseguros; o, haber laborado al menos dos aos (2) en
el rea de prevencin de lavado de activos y
financiamiento de delitos de una empresa de seguros o de
una compaa de reaseguros, para lo cual debe remitir las
certificaciones emitidas por las entidades en las que haya
prestado sus servicios;
o Presentar certificados notariados de haber aprobado uno o
ms cursos de capacitacin en materia de prevencin de
lavado de activos o financiamiento de delitos, dictados en
el Ecuador o en el extranjero, que acrediten por lo menos
noventa (90) horas de duracin.
o En el caso de capacitaciones impartidas en territorio

nacional, stas debern contar con la autorizacin de la
Unidad de Anlisis Financiero - UAF, con excepcin de la
45
impartida por universidades reconocidas por la Secretara

Nacional de Educacin Superior, Ciencia Tecnologa e
Innovacin y por la Superintendencia de Bancos y Seguros;
o Presentar su hoja de vida profesional;

o Presentar la declaracin del impuesto a la renta del ao
inmediato anterior;
o Presentar el certificado del Ministerio de Relaciones
Laborales, que acredite que el solicitante no es funcionario
ni empleado pblico. Se excepta de este requisito a los
funcionarios de las empresas de seguros pblicos;
o Presentar certificado del Consejo Nacional de Control de
Sustancias Estupefacientes y Psicotrpicas, CONSEP, que
acredite que el interesado no est registrado en la base de
sindicados que mantiene esa entidad;
o Presentar copia certificada y actualizada de la autorizacin
otorgada por el Ministerio de Relaciones Laborales, en caso
de que la persona cuya calificacin se solicita sea
extranjera;
o Presentar una declaracin juramentada de no tener
impedimento legal para ejercer el cargo para el cual ha
sido designado;
o Presentar copia certificada del acta de directorio en la que
conste la designacin de la cual es objeto; y,
o Remitir cualquier otro documento o informacin que la
Superintendencia de Bancos y
o Seguros requiera por considerarlo necesario.
o La Superintendencia de Bancos y Seguros emitir mediante
resolucin las calificaciones de los oficiales de
cumplimiento, las que podrn ser a ttulo personal o con
vinculacin a una empresa de seguros o compaa de
reaseguros, segn sea el caso.
o Si la calificacin solicitada hubiera sido negada, el
interesado podr presentar nuevamente la documentacin
a estudio, siempre y cuando haya superado los
impedimentos que motivaron la negativa.
46
7.2 IMPEDIMENTOS A LA CALIFICACIN COMO OFICIAL DE

CUMPLIMIENTO
No podrn calificarse como oficiales de cumplimiento las

personas que se encuentren comprendidas en uno o ms de los
siguientes casos:
o Las que en calidad de deudores principales registren

crditos castigados durante los ltimos cinco (5) aos en
una institucin del sistema financiero o sus off-shore;
o Las que se hallen inhabilitadas para ejercer el comercio;
o Las que a criterio de la Superintendencia de Bancos y
Seguros afecten su independencia;
o Las que sean funcionarios o empleados pblicos, con
excepcin de las que vayan a prestar sus servicios como
oficiales de cumplimiento en empresas de seguros pblicas;
o Las que en calidad de deudores principales se hallen en
mora con las instituciones del sistema financiero, sus off-
shore o del sistema de seguro privado;
o Las que registren multas pendientes de pago por cheques
protestados;
o Las que sean titulares de cuentas corrientes cerradas por
sancin;
o Las personas extranjeras que no cuenten con la autorizacin
del Ministerio de Relaciones Laborales, cuando fuere del
caso;
o Las que hubieran sido llamadas a juicio por infracciones a la
Ley de Prevencin, Deteccin y Erradicacin del Delito de
Lavado de Activos y del Financiamiento de Delitos, a la Ley
de Substancias Estupefacientes y Psicotrpicas o a otras
relacionadas en materia de lavado de activos
financiamiento de delitos, mientras dure el proceso y hasta
que se dicte sentencia;
o Las que tengan sentencia ejecutoriada en su contra por
infracciones a la Ley de Prevencin, Deteccin y
Erradicacin del Delito de Lavado de Activos y del
Financiamiento de Delitos, a la Ley Substancias
Estupefacientes y Psicotrpicas o a otras relacionadas en
materia de lavado de activos y financiamiento de delitos;
o Las que hubieran presentado documentacin alterada o
falsa, sin perjuicio de las acciones legales a las que hubiere
lugar; y,
47
o Las que hayan sido removidas o descalificadas como

Oficiales de cumplimiento por la Superintendencia de
Bancos y Seguros.
o El oficial de cumplimiento titular y suplente no puede
desempear ninguna otra dignidad o Funcin en la entidad
en la cual acte.
o Los oficiales de cumplimiento titular y suplente no pueden

desempear ninguna otra dignidad o funcin en
instituciones del sector financiero, ni en otras entidades de
sistemas de los sistemas de seguro privado o de seguridad
social, salvo la de oficiales de cumplimiento titular y
suplente cuando se trate de empresas de seguros o
compaas de reaseguros cuyo paquete accionarial
pertenezca a las mismo grupo personas.
o En las empresas de seguros y compaas de reaseguros que

operan en un solo ramo y que cuentan con una estructura
organizacional pequea, el oficial de cumplimiento
suplente podr desarrollar simultneamente otra funcin en
la entidad, preferiblemente en el rea de riesgos o en
aquellas cuyas funciones sean compatibles y no interfieran
con las tareas de control y nivel administrativo establecidas
en esta norma, previa autorizacin de la Superintendencia
de Bancos y Seguros, siempre y cuando la entidad justifique
en forma argumenta dicho pedido.
La Superintendencia de Bancos y Seguros mantendr un registro

actualizado de las personas calificadas como oficiales de
cumplimiento.
Los oficiales de cumplimiento calificados por la Superintendencia de

Bancos y Seguros, que no hayan prestado sus servicios como tales en
empresas de seguros y compaas de reaseguros durante un periodo
corrido de dos aos, tendrn que tramitar nuevamente su calificacin,
observando lo dispuesto en los artculos 42 y 43 del presente captulo.
7.3 PRESENTACIN DE DOCUMENTOS DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO A LA

SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y SEGUROS
Los oficiales de cumplimiento calificados por la Superintendencia de
48
Bancos y Seguros, actualizarn sus datos, hasta el 31 de marzo de cada

ao, remitiendo a la Superintendencia de Bancos y Seguros la siguiente
informacin:
o Nombre de la institucin en la cual se encuentra prestando sus

servicios;
o Direccin, casilla, nmero telefnico, fax y direccin de correo
electrnico, tanto de la entidad en la que prestan sus servicios
como sus datos personales;
o Declaracin del impuesto a la renta del ao inmediato anterior;
o Si el oficial de cumplimiento es extranjero, deber presentar copia
certificada y actualizada de la autorizacin otorgada por el
Ministerio de Relaciones Laborales;
o Nuevos ttulos acadmicos obtenidos y el detalle de los cursos de
capacitacin sobre prevencin de lavado de activos o
financiamiento de delitos efectuados en el ltimo ao, de ser el
caso; y,
o Detalle de las empresas de seguros o compaas de reaseguros
en las que ha ejercido funciones como oficial de cumplimiento
durante el perodo sujeto a actualizacin, sealando los perodos
en cada una de ellas.
o Los oficiales de cumplimiento que hayan sido calificados en el
perodo comprendido entre el 1 de enero y 31 de marzo, no estn
obligados a actualizar sus datos en el ao de su calificacin. Los
oficiales de cumplimiento que no remitan la informacin para
actualizar sus datos dentro del plazo establecido en el presente
artculo, sern sancionados pecuniariamente conforme lo dispone
el captulo I Normas para la aplicacin de sanciones
pecuniarias, del ttulo XVI De las sanciones y de los recursos en
sede administrativa, del libro I Normas generales para la
aplicacin de la Ley General de Instituciones del Sistema
Financiero de la Codificacin de Resoluciones de la
Superintendencia de Bancos y Seguros y de la Junta Bancaria.
7.4 PROHIBICIONES
Los oficiales de cumplimiento estn prohibidos de:
Delegar el ejercicio de su cargo;
Dar a conocer a personas no autorizadas los informes sobre

operaciones inusuales e injustificadas; y,
49
Revelar datos contenidos en los informes o entregar a personas no

relacionadas con las funciones de control, informacin respecto a
los negocios o asuntos de la entidad, obtenidos en el ejercicio de
sus funciones.
No podr contratarse con terceros las funciones asignadas al oficial

de cumplimiento.
7.5 SANCIONES
Los oficiales de cumplimiento estn sujetos a las siguientes sanciones:
Amonestacin escrita. Habr lugar a amonestacin escrita

cuando el oficial de cumplimiento del anlisis de su gestin se
evidencia negligencia leve en el cumplimiento de sus funciones;
Sancin pecuniaria. Habr lugar a sancin pecuniaria cuando el
oficial de cumplimiento:
o Del anlisis de su gestin se evidencie por segunda ocasin
negligencia leve en el cumplimiento de sus funciones
dentro de un lapso de doce (12) meses; o,
o Del anlisis de su gestin se evidencia negligencia media
grave en el cumplimiento de sus funciones dentro de un
lapso de (12) doce meses; o,
o Se le atribuya incumplimiento injustificado en la entrega de
la informacin requerida por el organismo de control;
Suspensin temporal. Habr lugar a suspensin temporal cuando

el oficial de cumplimiento:
o Haya incurrido por segunda ocasin en negligencia media
grave y por tercera en negligencia leve, dentro de un lapso
de doce (12) meses; o,
o Cuando el perfil del oficial de cumplimiento calificado por
la Superintendencia de Bancos y Seguros se enmarque en
la prohibicin establecida en el artculo 43, en el numeral
43.9, de la resolucin JB-2012-2147 emitida por la
Superintendencia de Bancos y Seguros.
Descalificacin. Habr lugar a remocin cuando el oficial de

cumplimiento:
o Del anlisis de su gestin se evidencia negligencia grave en
el cumplimiento de sus funciones; o,
o Ha proporcionado informacin adulterada o falsa; o,
50
o Haya incurrido por tercera ocasin negligencia media

grave y por cuarta negligencia leve dentro de un lapso de
doce meses; o,
o Cuando el oficial de cumplimiento calificado por la
Superintendencia de Bancos y Seguros incurra en una de las
prohibiciones establecidas en el artculo 43, con excepcin
de las contempladas en los numerales 43.4, 43.8, 43.9 y
43.10 de la Resolucin JB-2012-2147 de la Superintendencia
de Bancos y Seguros. En caso de incurrir en la causal del
numeral 43.9 su remocin ser temporal hasta que se dicte
sentencia.
Se entender como negligencia la omisin en el cumplimiento de

las obligaciones constantes en las disposiciones legales y
normativas, graduando su gravedad en funcin del impacto que
dicha falla ocasione en la exposicin de la entidad al riesgo de
lavado de activos.
La remocin implica adems la descalificacin como oficial de

cumplimiento.
En el evento de cumplirse lo prescrito en los numerales 49.3 y 49.4
de este artculo, la Superintendencia de Bancos y Seguros
dispondr que la empresa de seguros o compaa de reaseguro
remueva de sus funciones al oficial de cumplimiento, sin perjuicio
de las sanciones pecuniarias de las que fuere objeto.
De las sanciones aplicadas se tomar nota al margen del registro

de la persona calificada.
La descalificacin ser resuelta mediante resolucin y

determinar que el sancionado no pueda ejercer ninguna
funcin en las unidades de cumplimiento de las entidades que
conforman los sistemas controlados por la Superintendencia de
Bancos.
7.6 FUNCIONES DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO
Son funciones del oficial de cumplimiento:
Elaborar y actualizar el manual de prevencin de lavado de

activos y financiamiento de delitos, para conocimiento del comit
de cumplimiento y su posterior aprobacin por parte del
directorio;
51
Vigilar que el manual de prevencin de lavado de activos y

financiamiento de delitos y sus modificaciones sea divulgado
entre todo el personal, para este efecto se solicitar a cada
colaborador llene el formularios correspondiente al Anexo 8-B
como constancia de recepcin y lectura por parte de los mismos.
Coordinar con la administracin en la elaboracin de la

planificacin de cumplimiento para prevencin de lavado de
activos y financiamiento de delitos de la entidad;
Remitir a la Superintendencia de Bancos y Seguros el manual de

prevencin de lavado de activos y financiamiento de delitos y sus
reformas, aprobado por el directorio;
Elaborar y remitir hasta el 31 de enero de cada ao, a la

Superintendencia de Bancos y Seguros el plan de trabajo de la
unidad de cumplimiento para el nuevo ao, as como el informe
de cumplimiento de los objetivos de la entidad en materia de
prevencin de lavado de activos y financiamiento de delitos del
ao inmediato anterior, debidamente aprobados por el
directorio;
Verificar el cumplimiento de las disposiciones relacionadas a la

prevencin de lavado de activos y financiamiento de delitos
contenidas en la Ley de Prevencin, Deteccin y Erradicacin del
Delito de Lavado de Activos y del Financiamiento de Delitos, en el
manual de prevencin de lavado de activos y financiamiento de
delitos, en el cdigo de tica y en otras normas aplicables;
Formular las estrategias de la entidad para establecer los

controles necesarios sobre la base del grado de exposicin al
riesgo de lavado de activos y financiamiento de delitos;
Propender que las polticas, procesos y procedimientos respecto

de la prevencin de lavado de activos y financiamiento de
delitos sean adecuados y actuales;
Verificar la aplicacin de procedimientos especficos para

prevencin de lavado de activos y financiamiento de delitos por
parte de los empleados;
Controlar permanentemente el cumplimiento de las polticas

Conozca a su accionista", "Conozca su cliente, Conozca su
52
empleado, Conozca su mercado y Conozca su prestador de

servicios de seguros;
Verificar permanentemente, en coordinacin con los responsables

de las diferentes reas de la entidad controlada, que todas las
operaciones cuenten con los documentos de soporte definidos en
el presente captulo;
Coordinar los esfuerzos de monitoreo con las distintas reas de la

entidad, identificando las fallas en el programa de prevencin de
lavado de activos y financiamiento de delitos;
Monitorear permanentemente las operaciones que se realiza en la

entidad, a fin de detectar las inusuales e injustificadas;
Recibir los informes de operaciones econmicas inusuales e

injustificadas, de acuerdo al mecanismo implementado por la
institucin en el manual de prevencin de lavado de activos y
Realizar el anlisis de las -operaciones econmicas inusuales e

injustificadas, detectadas y reportadas por quien tramita, registra
o controla la operacin, para sobre esta base y con los
documentos de sustento suficientes, preparar el correspondiente
informe al comit de cumplimiento, cuerpo colegiado que
deber reunirse inmediatamente, ante convocatoria del oficial de
cumplimiento, a fin de determinar la
procedencia o no de remitirlo a la Unidad de Anlisis Financiero
UAF;
Dejar constancia de lo actuado sobre las operaciones

mencionadas en los numerales anteriores, informes y documentos
que, con las seguridades previstas en este captulo, deben
conservarse por un tiempo mnimo de seis (6) aos;
Vigilar que el reporte de operaciones inusuales e injustificadas a la

Unidad de Anlisis Financiero UAF se lo realice de manera
adecuada y oportuna;
Orientar la conservacin de los documentos relativos a la

prevencin de lavado de activos y financiamiento de delitos, de
modo que stos sean archivados de acuerdo a las seguridades
previstas en este captulo;
53
Presentar al comit de cumplimiento, los informes sobre

operaciones econmicas inusuales e injustificadas, intentadas o
realizadas. El informe mensual y anual de gestin deben referirse
como mnimo a los resultados de los procesos de cumplimiento y
actividades desarrolladas, sugiriendo acciones de mejoramiento;
Absolver consultas del personal de la entidad, relacionadas con la

naturaleza de las operaciones frente a la actividad del cliente;
Reportar al comit de cumplimiento el cometimiento de faltas o

errores que resultaren del incumplimiento de los procesos de
prevencin de lavado de activos o financiamiento de delitos por
parte de accionistas, directores, funcionarios o empleados de la
entidad;
Coordinar el desarrollo de programas de capacitacin inicial y

continua sobre prevencin de lavado de activos y financiamiento
de delitos para los empleados que contrate la institucin y para
los dems funcionarios, respectivamente;
Cumplir con el rol de enlace con autoridades e instituciones en

asuntos de prevencin de lavado de activos y financiamiento de
delitos;
Utilizar estadsticas sobre la base de la informacin que se deriva

de los factores y criterios de riesgo determinados en las matriz de
riesgo;
Colaborar con la instancia designada por el directorio en el

diseo de metodologas, modelos e indicadores cualitativos y/o
cuantitativos para la oportuna deteccin de operaciones
inusuales e injustificadas;
Emitir un informe sobre los nuevos productos y servicios que vaya a

implementar la entidad en forma previa a su aprobacin por el
comit de cumplimiento, Dicho informe expresar la opinin
sobre la suficiencia de las polticas, procesos y procedimientos
que se establezca para la aplicacin de estos productos y
servicios; respecto de las acciones o medidas de identificacin y
control de los riesgos asociados con el lavado de activos y
Proponer al comit de cumplimiento los mecanismos suficientes y

necesarios, para que entidad mantenga su base de datos
54
actualizada y depurada, con el fin de que pueda ser utilizada de

manera eficiente y oportuna en la aplicacin de las polticas de
prevencin del lavado de activos y de financiamiento de delitos;
Coordinar e informar al comit de cumplimiento sobre la

aplicacin de los mecanismos suficientes y necesarios para que la
entidad mantenga su base de datos actualizada;
Verificar e informar sobre el establecimiento de perfiles

operacionales y de comportamiento actualizados de todos los
clientes de la institucin; y,
Otras que establezcan las empresas de seguros y compaas de

reaseguros que coadyuven a prevenir el lavado de activos y
financiamiento del terrorismo y otros delitos.
Si la Superintendencia de Bancos y Seguros determina que las

facultades otorgadas al oficial de cumplimiento no le permiten
desarrollar de manera idnea sus funciones, dispondr la adopcin de
medidas correctivas.
7.7 REPORTES VARIOS
-Se deber registrar, reportar a la Unidad de Anlisis Financiero (UAF) y

mantener sus archivos fsicos o digitalizados de la informacin a la que
se refieren las letras c), d) y e) del artculo 3 de la Ley de Prevencin,
Financiamiento de Delitos.
-Los archivos de las empresas de seguros y compaas de reaseguros en

los que consten la informacin citada en el artculo precedente con sus
respectivos respaldos documentales, deben contar con requisitos de
seguridad, con niveles de autorizacin de accesos, con criterios y
procesos de manejo, salvaguarda y conservacin, a fin de asegurar su
integridad, confidencialidad y disponibilidad.
Dichos archivos, as como los respectivos respaldos documentados y la

identificacin del (los) responsable (s) de efectuar el anlisis de los
soportes utilizados, deben ser mantenidos por las empresas de seguros y
compaas de reaseguros por seis (6) aos, contados desde el trmino
del ejercicio fiscal durante el cual se realiz el reporte, en concordancia
con lo dispuesto en el artculo 19 de la Ley General de Seguros y las
55
disposiciones constantes en la Codificacin de Resoluciones de la

Superintendencia de Bancos y Seguros y de la Junta Bancaria.
-Se enviar mensualmente, con fines estadsticos, a la Superintendencia

de Bancos y Seguros la informacin sobre los reportes remitidos a la
Unidad de Anlisis Financiero - UAF, en el formato predefinido que
contendr el siguiente detalle:
o Nmero de reportes y valor consolidado sobre operaciones

realizadas por cantidades superiores a los umbrales;
o Nmero de reportes por operaciones inusuales e injustificadas,
ejecutadas o intentadas;
o Localizacin geogrfica por ciudades de las oficinas, agencias,
sucursales o matriz de las empresas de seguros y compaas de
reaseguradoras en las que se verificaron las operaciones
reportadas; y,
o Cualquier otra que la Superintendencia de Bancos y Seguros
requiera.
-Se remitirn directamente al Secretario Ejecutivo del Consejo Nacional

de Control de Sustancias Estupefacientes y Psicotrpicas, CONSEP y/o al
Director General de la Unidad de Anlisis Financiero - UAF, la
informacin que en el mbito de sus respectivas competencias sea
solicitada por stos.
Las empresas de seguros y las compaas de reaseguro deben dejar

constancia de cada una de las operaciones inusuales e injustificadas
detectadas, as como de la identificacin del responsable o de los
responsables de efectuar el anlisis de los soportes utilizados y de los
resultados obtenidos
56
8. AUDITORIA
La unidad de cumplimiento podr realizar visitas de inspeccin a
sucursales, agencias, oficinas y dependencias en el lugar en el que
stas estuvieran ubicadas, con el objetivo de verificar el cumplimiento
de las normas de prevencin de lavado de activos, financiamiento del
terrorismo y otros delitos.
El sistema de prevencin de lavado de activos, financiamiento del

terrorismo y otros delitos, implementado es responsabilidad de cada
entidad y debe ser peridicamente evaluado por la instancia de control
interno correspondiente, sobre la base de procedimiento definidos por
la entidad y aprobados por el directorio.
Los contralores o quien efecte esas labores al interior de la institucin y

auditores externos, estn obligados a verificar que se cumpla
estrictamente con lo dispuesto en el presente manual y a informar
oportunamente, tanto a los directores y administradores de la entidad
como a la Superintendencia de Bancos y Seguros la existencia de
inobservancias e irregularidades.
Dichos informes contarn con un captulo especial referido a la

prevencin de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y otros
delitos, dejando constancia detallada de las evaluaciones efectuadas
a las gestiones realizadas por el directorio, por el comit de
cumplimiento, por el oficial de cumplimiento y por cualquier otro
funcionario.
El informe de los auditores externos adems contendr un detalle sobre

la evaluacin a la gestin del los contralores o quien efecte esas
labores al interior de la institucin.
Todos los informes sustentarn el nivel de cumplimiento de las polticas y

procedimientos de prevencin, as como de la evaluacin sobre la
aplicacin de la calidad de la informacin de sus clientes,
establecimiento de perfiles operativos y de comportamiento, deteccin
de operaciones inusuales y de reportes de las operaciones inusuales e
injustificadas.
57
9. DISPOSICIONES GENERALES
Las sucursales, agencias, subsidiarias o afiliadas de empresas de
seguros o compaas de reaseguros extranjeras radicadas en el
Ecuador, observarn la normativa ecuatoriana para prevenir el
lavado de activos, financiamiento del terrorismo y otros delitos, sin
perjuicio de aplicar las polticas y procedimientos exigidos por el
pas donde tenga su domicilio principal la matriz de dichas
entidades, En todo cado y para el efecto, se atender a las
normas que fueren ms exigentes entre las del pas donde tuviere
su domicilio principal la entidad receptora de la inversin o donde
opere la sucursal o agencia en el exterior de la institucin
financiera local; y, las del Ecuador.
La Superintendencia de Bancos y Seguros supervisar que las

polticas y procedimientos para prevenir el lavado de activos,
financiamiento del terrorismo y otros delitos, adoptados por las
empresas de seguros y las compaas de reaseguros,
concuerden con las disposiciones legales vigentes, la normativa
contenida en este captulo y con los correspondientes tratados y
convenios internacionales suscritos y ratificados por el Estado
ecuatoriano; as mismo, supervisar el grado de aplicacin y
cumplimiento de los controles, polticas y procedimientos
adoptados para la prevencin de lavado de activos,
financiamiento del terrorismo y otros delitos por las personas
naturales y jurdicas que conforman el sistema de seguro privado.
Este organismo de control, de ser el caso, formular

observaciones respecto de la aplicacin de las citadas polticas y
procedimientos, as como sobre el contenido y estructura del
cdigo de tica y manual de prevencin de lavado de activos,
financiamiento del terrorismo y otros delitos y exigir se adopte los
correctivos pertinentes.
Las compaas de reaseguros tambin aplicarn el Artculo 18 de

la Resolucin JB-2012-2147 de la Superintendencia de bancos y
Seguros, sobre las personas Polticamente Expuestas, en la que si
uno o ms de los accionistas de uno de sus clientes es una
persona polticamente expuesta.
58
Las personas naturales y jurdicas que conforman el sistema de

seguro privado, deben aplicar las disposiciones contenidas en el
presente manual, as como las polticas, procedimientos y
mecanismos de control dictados por las empresas de seguros o las
compaas de reaseguros, con las que mantengan relacin
comercial. Con excepcin de las empresas de seguros y las
compaas de reaseguros, las personas naturales y jurdicas que
conforman el sistema de seguro privado se encuentran exentas
de conformar el comit de cumplimiento y nombrar oficiales de
cumplimiento.
Las personas naturales y jurdicas que conforman el sistema de

seguro privado, aplicarn las disposiciones del presente manual
en lo relacionado a la prevencin de lavado de activos,
financiamiento del terrorismo y otros delitos, las que prevalecern
sobre otras normas que se le opongan.
Independientemente de las seales de alerta que puedan

generar las empresas de seguros y/o las compaas de
reaseguros, de conformidad con lo establecido en el artculo 27
de la Resolucin JB-2012-2147 de la Superintendencia de Bancos y
Seguros, la cual emitir tambin seales de alerta mnimas que
debern ser consideradas por las personas naturales y jurdicas
que conforman el sistema de seguro privado en su labor de
prevencin de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y
otros delitos.
La Superintendencia de Bancos y Seguros dentro del ejercicio de

sus atribuciones legales verificar el cumplimiento de lo prescrito
en el presente manual respecto de las entidades sujetas a su
control y supervisin y sancionar a sus infractores de acuerdo
con lo establecido en el Art. 37 de la Ley General de Seguros, sin
perjuicio de comunicar del particular a las autoridades judiciales
competentes.
Los casos de dudas as como los no contemplados en la

Resolucin JB-2012-2147 de la Superintendencia de Bancos y
Seguros sern resueltos por la Junta Bancaria o por el
Superintendente de Bancos y Seguros, segn el caso.
Es deber permanente de las empresas de seguros y de las

compaas de reaseguros identificar al (los) beneficiario (s) final
(es) de todos los productos que suministren, as como del inters
asegurable, que en todos los casos ser una persona natural.
59
10. SANCIONES O PROHIBICIONES

Las sanciones y prohibiciones correspondientes al Oficial de
Cumplimiento se encuentran estipuladas en la seccin 7 del presente
manual
No podr contratarse con terceros las funciones asignadas al oficial de

cumplimiento. Si se contrata con terceros procesos de actualizacin de
la informacin, la entidad deber implementar procedimientos legales
que garanticen la confidencialidad y reserva de los datos del cliente.
Las empresas de seguros y compaas de reaseguro no deben entablar

ni mantener relaciones de prestacin de servicios con reaseguradores o
intermediarios de reaseguros pantalla.
Las sanciones por falta de aplicacin de polticas o ejecucin oportuna

de procesos de prevencin de lavado de activos, financiamiento del
terrorismo y otros delitos sern impuestas por el Comit de Cumplimiento
en base a lo estipulado en el reglamento interno vigente.
60

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2014

3.1 POLITICAS GENERALES

3.2 CONFIDENCIALIDAD Y RESERVA

3.3 UNIDAD DE CUMPLIMIENTO

3.4 MANUAL DE PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS Y

3.5 ASESORES PRODUCTORES DE SEGUROS

3.6 OPERACIONES QUE INVOLUCREN DINERO EN EFECTIVO

3.8 DESIGNACIN DE RESPONSABILIDAD A LAS POLTICAS DE

3.9 AUSENCIA DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO

4.1 POLITICA CONOZCA A SU CLIENTE

4.1.1 AREAS RESPONSABLES

4.1.3 PROCEDIMIENTO DE DEBIDA DILIGENCIA

4.1.4 DEBIDA DILIGENCIA AMPLIADA

4.1.5 MEDIDAS ABREVIADAS

4.1.6 PERSONA EXPUESTA POLITICAMENTE

4.1.7 PROCEDIMIENTO DE VINCULACIN NUEVOS NEGOCIOS

4.1.7.1 FORMULARIO DE VINCULACION DE CLIENTES

4.1.7.2 DECLARACIN SOBRE LA CONDICIN DE

4.1.8 PROCEDIMIENTO DE MONITOREO Y

4.1.10 SEALES DE ALERTA

4.2 POLITICA CONOZCA A SU EMPLEADO

4.2.1 AREA RESPONSABLE

4.2.4 ACTUALIZACION DE INFORMACIN

4.2.5 SEALES DE ALERTA PARA LA DETECCIN DE

4.3 POLITICA CONOZCA A SU MERCADO

4.3.1 AREA RESPONSABLE

4.4 POLITICA CONOZCA A SU PRESTADOR DE SERVICIO DE

4.4.1 AREAS RESPONSABLES

4.4.3 ACTUALIZACIN DE INFORMACIN

4.4.4 SEALES DE ALERTA PARA LA DETECCIN DE

4.5 POLITICA CONOZCA A SU ACCIONISTA

4.5.1 REA RESPONSABLE

6. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL Y FUNCIONES

6.2 COMIT DE CUMPLIMIENTO

6.3 FUNCIONES DEL COMIT DE CUMPLIMIENTO

7.1 CALIFICACIN DEL OFICIAL Y OFICIAL SUPLENTE

7.2 IMPEDIMIENTO A LA CALIFICACIN COMO OFICIAL DE

7.3 PRESENTACIN DE DOCUMENTOS DEL OFICIAL DE

7.6 FUNCIONES DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO

7.7 REPORTES VARIOS

7.8 FUNCIONES DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO SUPLENTE.

10. PROHIBICIONES Y SANCIONES

ANEXO 1 GLOSARIO DE TERMINOS

ANEXO 2 FORMULARIO DE VINCULACION DE CLIENTES PERSONAS NATURALES

ANEXO 3 FORMULARIO DE VINCULACIN DE CLIENTES PERSONAS JURIDICAS

ANEXO 4 - LISTADO DE CLIENTES QUE APLICAN MEDIDAS ABREVIADAS

ANEXO 5 FORMULARIO PARA BENEFICIARIOS

ANEXO 6 HOJA DE VIDA

ANEXO 7- HOJA DE VIDA (MIEMBROS DEL DIRECTORIO)

8-A DECLARACION DE RECEPCIN Y LECTURA DEL CODIGO DE ETICA

8-B DECLARACIN DE RECEPCIN Y LECTURA DEL MANUAL INTERNO DE

ANEXO 9 LISTADO DE INDUSTRIAS O SECTORES ECONMICOS SOBRE LAS

ANEXO 10 GUIA DE VARIABLES MACROECONOMICAS

ANEXO 11 FORMATO DE ADENDUM AL CONTRATO DE AGENCIAMIENTO

ANEXO 12 FORMULARIO PARA PRESTADORES DE SERVICIOS DE SEGUROS

ANEXO 13 FORMULARIO PARA PRESTADORES DE SERVICIOS DE SEGUROS

ANEXO 14 FORMULARIO DE LICITUD DE FONDOS

ANEXO 15 DECLARACIN SOBRE LA CONDICION DE PERSONA EXPUESTA

ANEXO 16 CHECK LIST CON RECURSOS HUMANOS

ANEXO 17 MATRIZ DE RIESGO

ANEXO 18 RESUMEN DE PROCEDIMIENTOS

ANEXO 19- MANUAL DE FUNCIONES DEL OFICIAL DE CUMPLIMIENTO SUPLENTE

Es importante tener presente que Lavado de Activos es el mecanismo a