PARA SU CORRECTA ELABORACIN DEL POA SE HA

SEGUIDO LOS PASOS DEL SIGUIENTE REGLAMENTO

FORMATO Y CONTENIDO MINIMO DEL

REGLAMENTO ESPECFICO DEL
SISTEMA DE PROGRAMACIN DE OPERACIONES

El Reglamento Especfico del Sistema de Programacin de

Operaciones debe ser elaborado sobre la base de las Normas Bsicas
del Sistema, considerando la interrelacin con los distintos Sistemas
previstos en la Ley 1178 de Administracin y Control
Gubernamentales, y segn las caractersticas particulares de cada
entidad.
Es un documento complementario a las Normas Bsicas; por tanto no
debe constituir una copia de las mismas.

Tiene por objeto operatividad el Sistema de Programacin de

Operaciones en cada entidad, a cuyo efecto el Reglamento debe
contemplar todos los procesos identificados en el Sistema,
estableciendo para cada proceso las unidades encargadas y los
periodos de su realizacin.
Su elaboracin debe responder a las tcnicas normativas generales,
estructurando su contenido en Ttulos, Captulos, Secciones y
Artculos.
T/R
Ejecucin del POA en forma peridica para el beneficio del municipio de
carrasco.
OBJETIVO: Respaldar la pregunta 9 del cuestionario de evaluacin del Sistema
de Programa de Operaciones ver
FUENTE: Unidad de Programacin de Operaciones Anual del Municipio de Pojo.
CONCLUSION: Todo bien para el auditor.
2.-

REGLAMENTO ESPECFICOSISTEMA DE
PROGRAMACIN
DE OPERACIONES (R.E.-S.P.O.)

INDICE
TITULO I
GENERALIDADES
CAPITULO I
DISPOSICIONES GENERALES
1. Objetivo y mbito de aplicacin del Reglamento Especfico.. 1
2. Aprobacin del Reglamento Especfico..... 2
3. Revisin y Ajustes del Reglamento Especfico..5
4. Sanciones por Incumplimiento .5
5. Clusula de Previsin 7
6. Normativa inherente. 10
7. Salvaguarda de documentacin 11
 CDULA:
GOBIERNO AUTNOMO MUNICIPAL DE CAPINOTA
UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA
GESTIN 2017
SUPERVISADO: FECHA:
AUDITOR 1: FECHA:
AUDITOR 2: FECHA:

CDULA
LC-3/1

TITULO II
COMPONENTES DEL SISTEMA DE PROGRAMACIN DE OPERACIONES
CAPITULO I
SUBSISTEMA DE FORMULACION DEL PROGRAMA DE OPERACIONES ANUAL
SECCIN I
ARTICULACIN CON EL PLAN ESTRATGICO INSTITUCIONAL
Y EL PRESUPUESTO
1. Articulacin con el Plan Estratgico Institucional12
2. Articulacin POA Presupuesto15
SECCIN II
PROCESOS DE ELABORACIN DEL POA

3. Elaboracin del Anlisis de Situacin...17

4. Determinacin de Objetivos de Gestin Institucionales.20
5. Determinacin de Objetivos de Gestin Especficos..23
6. Elaboracin de Indicadores de Gestin24
7. Determinacin de Operaciones..27
8. Determinacin de Recursos Humanos, Bienes y Servicios..30
9. Discusin y Aprobacin del Programa de Operaciones Anual.32
10. Presentacin del POA aprobado a las instancias competentes.33
CAPITULO II
SUBSISTEMA DE SEGUIMIENTO Y EVALUACIN A AL EJECUCIN DEL POA
11. Seguimiento de la ejecucin del POA34
12. Evaluacin de los resultados..40
13. Ajustes del POA40
14. Presentacin de informacin de seguimiento y evaluacin del POA a
CDULA
Instancias competentes....41 LC-3/1.A
ANEXOS
1. Normas Bsicas del Sistema de Programacin de Operaciones, aprobadas
 CDULA:
GOBIERNO AUTNOMO MUNICIPAL DE CAPINOTA
UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA
GESTIN 2017
SUPERVISADO: FECHA:
AUDITOR 1: FECHA:
AUDITOR 2: FECHA:

Por Resolucin Suprema No 255557 de 1ro de Diciembre de 2005................42

2. Glosario referencial de trminos..43
3. Formularios.44
4. Otros..............................................................................................................45
PLANILLA NARRATIVA
El Gobierno Autnomo Municipal de Capinota, en la Unidad de Auditora
Interna se hizo presente para la verificacin del cumplimiento de los
principios del sistema de programacin de operaciones y en la cual se
evidencia la conformidad de lo establecido en el art. 6 de las Normas Bsicas
del Sistema de Programacin de operaciones, establecidas en las Ley N 1178
y en el marco de las Normas Bsicas y otras disposiciones inherentes al
Sistema. Los principios en los que se sustenta el Sistema de Programacin de
Operaciones, adems de la eficacia, eficiencia y oportunidad, como tambin
de integridad y universalidad, sostenibilidad, transparencia, flexibilidad.

OBJETIVO: Sustentar la pregunta afirmativa N 2 del cuestionario de evaluacin

del Sistema de Programacin de Operaciones ver P/T LC-2/1
FUENTE: Documento proporcionado por el Departamento de Planificacin
CONCLUSIN: A conformidad.
T/R
Reglamento especifico del Sistema de Programacin de Operaciones
 CDULA:
GOBIERNO AUTNOMO MUNICIPAL DE CAPINOTA
UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA
GESTIN 2017
SUPERVISADO: FECHA:
AUDITOR 1: FECHA:
AUDITOR 2: FECHA:

6
 CDULA:
GOBIERNO AUTNOMO MUNICIPAL DE CAPINOTA
UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA
GESTIN 2017
SUPERVISADO: FECHA:
AUDITOR 1: FECHA:
AUDITOR 2: FECHA:
 CDULA:
GOBIERNO AUTNOMO MUNICIPAL DE CAPINOTA
UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA
GESTIN 2017
SUPERVISADO: FECHA:
AUDITOR 1: FECHA:
AUDITOR 2: FECHA:
 CDULA:
GOBIERNO AUTNOMO MUNICIPAL DE CAPINOTA
UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA
GESTIN 2017
SUPERVISADO: FECHA:
AUDITOR 1: FECHA:
AUDITOR 2: FECHA:
 CDULA:
GOBIERNO AUTNOMO MUNICIPAL DE CAPINOTA
UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA
GESTIN 2017
SUPERVISADO: FECHA:
AUDITOR 1: FECHA:
AUDITOR 2: FECHA:
 CDULA:
GOBIERNO AUTNOMO MUNICIPAL DE CAPINOTA
UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA
GESTIN 2017
SUPERVISADO: FECHA:
AUDITOR 1: FECHA:
AUDITOR 2: FECHA: