Tarea Semana 5

Cesar Gomez Uribe

Contabilidad y Finanzas para la toma de decisiones

Instituto IACC

30 de marzo de 2015
 Introduccin

Una empresa de servicio est preparando el estado de flujo de efectivo (EFE) anual, al 31 de

diciembre, y para ello dispone de los siguientes datos, en miles de pesos: Ingresos por ventas

800, recuperacin de inversiones por 300, obtencin de un prstamo bancario por 400, pagos a

proveedores por 200, pagos de remuneraciones por 400, compra de activo fijo por 800 con 50%

al contado.

Saldo inicial de efectivo y equivalente de efectivo por 100.

Depreciacin del ejercicio 50.

Con la informacin del EFE elaborado por usted, responda las siguientes preguntas:

1. Monto del flujo neto de efectivo y efectivo equivalente de operaciones.

2. Monto del flujo neto de efectivo y efectivo equivalente de inversiones.

3. Monto del flujo neto de efectivo y efectivo equivalente de financiamiento.

4. Monto del flujo neto del ao.

5. Monto del saldo final de efectivo y efectivo equivalente.

 Flujo de Operaciones
Ingresos por Ventas 800
Recuperacin de Inversiones 300
Pago proveedores (200)
Pago de remuneraciones (400)
500
Flujo de Inversiones
Compra activo fijo (400)
Flujo de Financiamiento
Prstamo bancario 400

Flujo neto del ejercicio 500

Saldo inicial efectivo 100
Saldo final efectivo 600

Bibliografa

IACC 2015, contabilidad y finanzas para la toma de decisiones. Semana 5