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Contenido
Informe especial Nuevo reglamento de tarjetas de crdito y dbito VIII-1
GLOSARIO EMPRESARIAL VIII-4
Informe Especial
El objetivo del presente informe es revisar Caja Municipal de Crdito Popular
Ficha Tcnica las principales disposiciones que contiene Entidad de Desarrollo a la Pequea y
Autor : Dr. Cristhian Northcote Sandoval el nuevo Reglamento de Tarjetas de Cr- Micro Empresa - Edpyme
dito y Dbito, que una vez que entre en
Ttulo : Nuevo reglamento de tarjetas de crdito y
vigencia reemplazar al Reglamento apro- Cooperativas de ahorro y crdito au-
dbito torizadas a captar recursos del pblico
bado por la Resolucin SBS N 264-2008.
Fuente : Actualidad Empresarial N 290 - Primera Caja Rural de Ahorro y Crdito
Quincena de Noviembre 2013
2. Marco legal Estas empresas son las autorizadas a emitir
tarjetas de crdito y dbito y cumplir con
A efectos del presente informe hemos las disposiciones del Reglamento para
1. Introduccin revisado las disposiciones de la Resolucin tal efecto.
A pesar del crecimiento econmico, sos- SBS N 6523-2013 y de la Resolucin SBS
tenido que ha venido experimentando N 264-2008. Ahora bien, para la aplicacin del Regla-
el Per en los ltimos aos, uno de los mento es necesario tener en cuenta las
aspectos de la economa que an no se siguientes definiciones:
3. Alcances y definiciones
ha desarrollado plenamente, o al menos Cajero automtico: conforme a
no en los niveles que pueden apreciarse En primer lugar, debemos establecer a
qu operaciones se aplica el reciente la definicin del Reglamento de
en economas similares a la peruana, es Apertura, Conversin, Traslado o
la masificacin del uso de los medios de Reglamento aprobado por la Superinten-
dencia de Banca y Seguros. Cierre de Oficinas, Uso de Locales
pago bancarios, especficamente, a travs Compartidos, Cajeros Automticos y
del denominado dinero plstico, como Para ello, el artculo 1 del Reglamento en Cajeros Corresponsales, aprobado por
son las tarjetas de crdito y dbito. cuestin seala lo siguiente: la Resolucin SBS N6285-2013 y sus
En gran medida, esto se debe al gran por- normas modificatorias.
centaje de la economa que se desarrolla Artculo 1. Alcance Canal: cualquier medio fsico o virtual
de manera informal, de manera tal que El presente Reglamento es aplicable a las al que accede el usuario para efectuar
los ingresos y operaciones provenientes empresas de operaciones mltiples, a que se operaciones monetarias (banca por
de los negocios informales no pasan por refiere el literal A del artculo 16 de la Ley Internet, cajeros automticos, termi-
General, autorizadas a expedir y administrar
el Sistema Financiero y sus titulares no tarjetas de crdito y dbito, en adelante nales de punto de venta, entre otros).
utilizan los medios de pago bancarios empresas. Circular de pago mnimo: circular
para disponer de su dinero, sino que la que establece las disposiciones refe-
gran mayora de operaciones se ejecuta ridas a la metodologa del clculo del
en efectivo. Tal como lo seala el artculo 1, este Re-
glamento se aplica a las empresas de ope- pago mnimo en lneas de crdito de
En el Per, la regulacin de las tarjetas raciones mltiples contenidas en el literal tarjetas de crdito y otras modalidades
de crdito estaba contenida en el Re- A del artculo 16 de la Ley N 26702. revolventes para crditos a pequeas
glamento aprobado por la Resolucin Esta Ley define cules son las empresas empresas, microempresas y de consu-
SBS N 264-2008. Sin embargo, este que forman parte del Sistema Bancario y mo, Circular N B-2206-2012, F- 546-
reglamento no comprenda las tarjetas Financiero y que se encuentran sujetas a 2012, N CM-394-2012, N CR-262-
de dbito, que como veremos, tienen un la supervisin de la Superintendencia de 2012, N EDPYME-142-2012.
funcionamiento distinto. Banca y Seguros. Cdigo: Cdigo de Proteccin y
Pues bien, con fecha 2 de noviembre de As, las empresas de operaciones mlti- Defensa del Consumidor, aprobado
2013, se ha publicado la Resolucin SBS ples son las siguientes: por la Ley N 29571 y sus normas
N 6523-2013, que aprueba el Regla- modificatorias.
Empresa bancaria
mento de Tarjetas de Crdito y Dbito, Comportamiento habitual de
el mismo que entrar en vigencia a partir Empresa financiera consumo del usuario: se refiere al
del 1 de abril de 2014. Caja municipal de ahorro y crdito tipo de operaciones que usualmente
Pero el Reglamento contiene un detalle 4.5. Cargos y estados de cuenta 9. Monto total y monto disponible en la lnea
de crdito.
preciso sobre los servicios que se pueden Por el uso de la tarjeta de crdito, las
10. Tasa de inters compensatorio efectiva
asociar o realizar con las tarjetas de cr- empresas emisoras cargarn contra la anual aplicable a cada consumo u opera-
dito. As, el artculo 7 del Reglamento lnea de crdito los importes de los bienes, cin bajo modalidad revolvente o cuotas
dispone lo siguiente: servicios, disposicin de efectivo y dems fijas, as como la tasa de inters moratorio
usos que los clientes le hayan dado a la efectiva anual o penalidad por incumpli-
miento aplicable a la fecha del estado de
Artculo 7.- Servicios asociados a las tarjeta de crdito. cuenta. Se presentar la informacin des-
tarjetas de crdito agregada por cada consumo u operacin
Para que estos cargos procedan, es nece- en aquellos casos en los que la empresa
Las empresas, en funcin a sus polticas
internas, darn a los titulares la posibilidad sario que el cliente haga las rdenes de ofrezca tasas diferenciadas.
pago que se materializan a travs de su
Glosario Empresarial
1. En qu se diferencian las juntas de accionistas ordinarias y extraor- 2. Existen plazos para legalizar los libros societarios?
dinarias? No, la Ley General de Sociedades no regula plazos mximos o
La Ley N 26887-Ley General de Sociedades no contiene una dis- mnimos para la legalizacin de libros societarios. Se entiende que
tincin entre juntas ordinarias o extraordinarias. Se trata de una las sociedades deben contar con los libros legalizados desde su
distincin que se encontraba en la ley de sociedades anterior. Para constitucin.
la legislacin actual, todas son juntas generales de accionistas.