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COMPAA "ABC"
BALANCES GENERALES
12/31/2015 12/31/2016
Ventas Q3,800,000.00
(-) CMV Q1,000,000.00 DATOS ADICIONALES
Ventas Brutas Q2,800,000.00 LOS DIVIDENDOS PAGADOS
Gastos de operacin Q1,125,000.00 EN EL AO 2016 FUERON DE
EBIT Q1,675,000.00 Q.725,500.00
Intereses Q608,000.00
UAI Q1,067,000.00
ISR (25%) Q266,750.00
UTILIDAD O PRDIDA NETA Q800,250.00
S PAGADOS
FUERON DE
12/31/2015 12/31/2016 ESTADO DE FLUJO DE EFECT
VARIACION GOODYEAR CALENDAR CO
Efectivo Q500,000.00 Q650,000.00 AL 31 DE DICIEMBRE DE 20
Cuentas por cobrar Q150,000.00 Q125,000.00 -Q25,000.00 ACTIVIDADES OPERACIONA
Documentos por cobrar Q24,500.00 Q15,000.00 -Q9,500.00 UTILIDADES NETAS
Inventarios Q75,000.00 Q100,000.00 Q25,000.00 DEPRECIACIN ACUMULAD
TOTAL ACTIVO CORRIENTE Q749,500.00 Q890,000.00 CUENTAS POR COBRAR
Planta y equipo Q900,000.00 Q1,000,000.00 Q100,000.00 DOCUMENTOS POR COBRA
(-) Depreciacin acumulada Q75,000.00 Q90,000.00 Q15,000.00 INVENTARIOS
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE Q825,000.00 Q910,000.00 DEUDA COMERCIAL
TOTAL DEL ACTIVO Q1,574,500.00 Q1,800,000.00 DEUDA FINANCIERA
Deuda Comercial Q425,000.00 Q375,000.00 -Q50,000.00 DEUDAS FISCALES
Deuda Financiera Q90,000.00 Q105,000.00 Q15,000.00 EFECTIVO NETO DE ACT. OP
Deudas fiscales Q75,000.00 Q60,000.00 -Q15,000.00
TOTAL PASIVO CORRIENTE Q590,000.00 Q540,000.00 ACTIV. DE INVERSION
Deuda Financiera a LP Q500,000.00 Q650,000.00 Q150,000.00 BIENES DE USO
Deuda Fiscal y Social a LP Q10,000.00 Q10,750.00 Q750.00 EFECTIVO NETO ACT. INV
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE Q510,000.00 Q660,750.00 ACTIV. DE FINANCIACION
TOTAL PASIVO Q1,100,000.00 Q1,200,750.00 DEUDA FINANCIERA LP
Acciones Comunes Q150,000.00 Q200,000.00 Q50,000.00 DEUDA FISCAL Y SOCIAL LP
Utilidades Retenidas Q324,500.00 Q399,250.00 ACCIONES COMUNES
PATRIMONIO NETO Q474,500.00 Q599,250.00 DIVIDENDOS PAGADOS
PASIVO + PATRIMONIO NETO Q1,574,500.00 Q1,800,000.00 EFECTO NETO DE ACT. FINA
AUMENTO NETO DE EFECTI
EFECTIVO INICIO AO
EFECTIVO AL TRMNO DEL
STADO DE FLUJO DE EFECTIVO
OODYEAR CALENDAR COMPANY
L 31 DE DICIEMBRE DE 2016
CTIVIDADES OPERACIONALES
TILIDADES NETAS Q800,250.00
EPRECIACIN ACUMULADA Q15,000.00
UENTAS POR COBRAR Q25,000.00
OCUMENTOS POR COBRAR Q9,500.00
NVENTARIOS Q25,000.00
EUDA COMERCIAL Q50,000.00
EUDA FINANCIERA Q15,000.00
EUDAS FISCALES Q15,000.00
FECTIVO NETO DE ACT. OP. Q774,750.00
CTIV. DE INVERSION
IENES DE USO Q100,000.00
FECTIVO NETO ACT. INV Q100,000.00
CTIV. DE FINANCIACION
EUDA FINANCIERA LP Q150,000.00
EUDA FISCAL Y SOCIAL LP Q750.00
CCIONES COMUNES Q50,000.00
IVIDENDOS PAGADOS Q725,500.00
FECTO NETO DE ACT. FINAN -Q524,750.00
UMENTO NETO DE EFECTIVO Q150,000.00
FECTIVO INICIO AO Q500,000.00
FECTIVO AL TRMNO DEL AO Q650,000.00