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Pg.
INDICE DE CONTENIDOS 2
INDICE DE CUADROS 9
INDICE DE GRFICOS 12
INDICE DE IMGENES 13
INDICE DE ANEXOS 14
ACRNIMOS Y SIGLAS 16
INTRODUCCIN 17
RESUMEN EJECUTIVO 18
DEL PROCESO 43
2.11. Historia del Tejido 43
2.12. Tipos de Tejidos... 44
2.12.1. Tejido de Punto. 44
2.12.2. Tejido Plano... 44
2.12.3. No Tejidos.. 45
2.13. Evolucin de la Tecnologa de Procesos hasta el Wholegarment 45
2.13.1. Primera Etapa: Cortar y Coser 46
2.13.2. Segunda Etapa: Tejido con Forma 46
2.13.3. Tercera Etapa: Tejido Integral 47
2.13.4. Cuarta Etapa: Wholegarment. 47
2.14. Resumen de Procesos que aplica el Proyecto... 48
DE LOS EQUIPOS 48
2.15. Requerimiento de Equipos. 48
2.15.1. Mquina Rectilnea Manual de Tejido de Punto.. 49
2.15.2. Mquina Lavadora 49
2.15.3. Mquina Secadora 50
2.15.4. Mquina de Planchado 51
2.15.5. Mquina Remalladora de Plato.. 51
8. CONCLUSIONES 244
9. RECOMENDACIONES 246
10. ANEXOS 247
11. BIBLIOGRAFA 379
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
9
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
ndice de Cuadros
TEM NOMBRE Pg.
Cuadro N01 Ubicacin del Proyecto... 22
Cuadro N02 Cuadro Comparativo de la Fibra de Alpaca y Otras Fibras Naturales 30
Cuadro N03 Tipos de Fibra de Alpaca segn Micronaje. 33
Cuadro N04 Nomenclatura de Especificaciones Tcnicas. 35
Cuadro N05 Requerimiento de Equipos. 49
Cuadro N06 Criterios de Segmentacin de Mercado.. 54
Cuadro N07 Comercializacin de textiles y prendas de vestir a nivel mundial 57
Cuadro N08 Clculo de consumo segmentado 58
Cuadro N09 Estimacin de comercio de prendas 59
Cuadro N10 Lnea, Galgas y Empresas........ 61
Cuadro N11 Relacin Empresas Mquinas Operativas...... 62
Cuadro N12 Mquinas Operativas Totales... 63
Cuadro N13 Horas Mquina Disponibles... 64
Cuadro N14 Volumen de Produccin Anual Aproximado... 66
Cuadro N15 Evolucin de la Capacidad Instalada del sector Textil de Prendas 69
Tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca.....................................................
Cuadro N16 Proyeccin de la Oferta para prendas en fibra de alpaca.... 72
Cuadro N17 Balance Demanda Oferta... 73
Cuadro N18 Anlisis del Costo de una prenda. 75
Cuadro N19 Precio promedio del Mercado... 76
Cuadro N20 Determinacin del Precio del Producto 76
Cuadro N21 Ciclo de Vida de un Producto 81
Cuadro N22 Unidad Equivalente de Produccin.. 91
Cuadro N23 Detalle de Materias Primas 93
Cuadro N24 Tamao rentabilidad (Q=338) 96
Cuadro N25 Ingresos (Q=338). 96
Cuadro N26 Tamao rentabilidad (Q=676) 97
Cuadro N27 Ingresos (Q=676). 97
Cuadro N28 Tamao rentabilidad (Q=1061). 98
Cuadro N29 Ingresos (Q=1061) . 98
Cuadro N30 Tamao rentabilidad (Q=1498). 99
Cuadro N31 Ingresos (Q=1498).. 99
Cuadro N32 Tamao Escenario 2 (Q=676)... 100
Cuadro N33 Anlisis Tamao - Rentabilidad... 101
Cuadro N34 Operaciones del proceso productivo de una prenda tejida.. 109
Cuadro N35 Estimacin de tiempos y mermas del proceso productivo 113
Cuadro N36 Capacidad de Produccin Diaria.. 114
Cuadro N37 Costos Fijos.. 116
Cuadro N38 Costos variables Unitarios..... 117
Cuadro N39 Requerimiento de maquinaria y equipo... 120
Cuadro N40 Requerimiento de materia prima e insumos... 121
Cuadro N41 Requerimiento de personal 121
Cuadro N42 Requerimiento de infraestructura fsica... 122
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
10
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ndice de Graficos
TEM NOMBRE Pg.
Grfico N01 Ciclo de Proyectos.. 23
Grfico N02 Exportacin peruana de confecciones de alpaca.. 67
Grfico N03 Tabulacin datos histricos 01.. 70
Grfico N04 Tabulacin datos histricos 02.. 71
Grfico N05 Tabulacin datos histricos 03.. 71
Grfico N06 Cadena de valor del negocio. 79
Grfico N07 Matriz BCG... 80
Grfico N08 Matriz ANSOFF 83
Grfico N09 Ubicacin del proyecto en la Matriz ANSOFF.... 83
Grfico N10 Diagrama de bloques del proceso 107
Grfico N11 Flujograma del proceso.. 108
Grfico N12 Diagrama de operacin (hoja 01). 110
Grfico N13 Diagrama de operacin (hoja 02). 111
Grfico N14 Diagrama de anlisis del proceso. 112
Grfico N15 Capacidad de Produccin vs Punto de Equilibrio.. 119
Grfico N16 Diagrama relacional de Muther. 125
Grfico N17 Diagrama de disposicin de actividades. 127
Grfico N18 Plano General del Local. 131
Grfico N19 Opcin 1: Distribucin de reas... 132
Grfico N20 Opcin 1: Layout de Planta... 133
Grfico N21 Opcin 2: Distribucin de reas 134
Grfico N22 Opcin 2: Layout de Planta... 135
Grfico N23 Opcin 3: Distribucin de reas,,,,,,,,,,,,.. 136
Grfico N24 Opcin 3: Layout de Planta 137
Grfico N25 Layout Final Codificado...... 141
Grfico N26 Diagrama de recorrido 142
Grfico N27 Organigrama estructural de la empresa.. 171
Grfico N28 Organigrama proyectado futuro 172
Grfico N29 Unidad orgnica: Gerencia General..... 177
Grfico N30 Unidad orgnica: Jefatura de Produccin... 182
Grfico N31 Unidad orgnica: Jefatura Comercial... 189
Grfico N32 Ciclo Operativo del Capital de Trabajo.... 210
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ndice de magenes
TEM NOMBRE Pg.
Imagen N01 Logo Clster Textil Alpaquero Arequipa.. 24
Imagen N02 Rango de Colores Naturales de la Alpaca.. 31
Imagen N03 Hoja de Especificaciones... 36
Imagen N04 Ficha Tcnica...... 37
Imagen N05 Esquema de Mallas.... 38
Imagen N06 Hoja de Insumos..... 39
Imagen N07 Primera Etapa: Cortar y Coser.. 46
Imagen N08 Segunda Etapa: Tejido con Forma...... 46
Imagen N09 Tercera Etapa: Tejido Integral...... 47
Imagen N10 Cuarta Etapa: Wholegarment 48
Imagen N11 Mquina Rectilnea Manual de Tejido de Punto.... 49
Imagen N12 Lavadora Industrial..... 50
Imagen N13 Secadora Industrial. 50
Imagen N14 Cabezal de Planchado a Vapor.... 51
Imagen N15 Remalladora de Plato. 51
Imagen N16 Esquema de Mallas en el Tejido de Punto..... 52
Imagen N17 Datos de Contacto: Asociacin Internacional de la Alpaca... 60
Imagen N18 Distribucin de la produccin de fibra.. 78
Imagen N19 Marca Sectorial Alpaca del Per...... 82
Imagen N20 Carta de Contacto de Negocio...... 87
Imagen N21 Poblacin de alpacas Per 94
Imagen N22 Etiqueta de control de calidad... 149
Imagen N23 Tasa de Inters Activa Promedio de Mercado Efectiva.... 218
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ndice de Anexos
TEM NOMBRE Pg.
ANEXO N01 Diseo Brochure Luis Rodrigo Chvez Meza 248
ANEXO N02 Diseo Tag Luis Rodrigo Chvez Meza 249
ANEXO N03 Fibras Textiles y Fibra de Alpaca 250
ANEXO N04 Stock Service de Hilado 259
ANEXO N05 Norma Tcnica Peruana NTP 231.301.2004 FIBRA DE ALPACA 260
CLASIFICADA. Definiciones, Clasificacin por calidades y Rotulado
ANEXO N06 Documentos Tcnicos: Hojas de Medidas o de Especificaciones 263
ANEXO N07 Documentos Tcnicos: Fichas Tcnicas 267
ANEXO N08 Documentos Tcnicos: Ejemplo MFH Knits for Designhuset Ritare 270
ANEXO N09 Documentos Tcnicos: Prenda Muestra N1 272
ANEXO N10 Documentos Tcnicos: Prenda Muestra N2 273
ANEXO N11 Documentos Tcnicos: Prenda Muestra N3 274
ANEXO N12 Marca Colectiva ALPACA ORIGIN MARK, SINCE 1984 275
ANEXO N13 Reglamento de uso de la Marca Colectiva Alpaca Origin Mark 276
ANEXO N14 Marca Colectiva ALPACA BLEND MARK, SINCE 1984 279
ANEXO N15 Reglamento de uso de la Marca Colectiva Alpaca Blend Mark 280
ANEXO N16 Marca Sectorial ALPACA DEL PER 283
ANEXO N17 Marca Pas MARCA PER 284
ANEXO N18 Reglamento para el uso de la Marca Pas MARCA PER 285
ANEXO N19 PROMPER y la MARCA PER 288
ANEXO N20 Direccin General de Promocin Econmica: Agregaturas Comerciales 290
ANEXO N21 Operaciones: Hoja Maestra de Tiempos 293
ANEXO N22 Operaciones: Formato Hoja Maestra, Hoja de Cronometraje 295
ANEXO N23 Operaciones: Formato Tarjeta de Produccin 296
ANEXO N24 Operaciones: Formato de Control de Eficiencia 297
ANEXO N25 Operaciones: Anlisis Derivados de la Hoja de Eficiencia 298
ANEXO N26 Operaciones: Reporte de Avance de Produccin 300
ANEXO N27 Operaciones: Metrologa 301
ANEXO N28 Operaciones: Diseo de carros de Traslados y Acarreo 307
ANEXO N29 Gestin de la Calidad: Niveles de Calidad 309
ANEXO N30 Gestin de la Calidad: Normas de Calidad en el Tejido de Punto 317
ANEXO N31 Gestin de la Calidad: Normas de Calidad en el Corte y Confeccin del 320
Tejido de Punto
ANEXO N32 Gestin de la Calidad: Normas de Calidad en el Acabado 323
ANEXO N33 Gestin de la Calidad: Normas de Calidad en el Acabado Final 324
ANEXO N34 Gestin de la Calidad: Formato Control de Calidad 327
ANEXO N35 Gestin de la Calidad: Formato Control % de Encogimiento 328
ANEXO N36 Cuadro de Cuidados de la Prenda por Tipo de Material 329
ANEXO N37 Normas de Calidad Internacionales 331
ANEXO N38 Gestin de la Calidad: Garanta y Reclamos 333
ANEXO N39 Formatos de Registro de Reclamos 335
ANEXO N40 Ministerio de la Produccin: Principales Beneficios de la Ley MYPE 337
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ANEXO N41 Ministerio de Comercio Exterior y Turismo: Gua Prctica DRAWBACK 340
ANEXO N42 SUNAT: Modelo de Solicitud de SFVM (Devolucin de IGV) 343
ANEXO N43 Organizacin y Mtodos: Formato Evaluacin de Puestos de Trabajo 344
ANEXO N44 Proforma y Cotizacin: Equipo de Computo Desktop 348
ANEXO N45 Proforma y Cotizacin: Equipo de Computo porttil Laptop 349
ANEXO N46 Proforma y Cotizacin: Estantera para almacn 350
ANEXO N47 Proforma y Cotizacin: Mquinas Remalladora y Tejedora Manual 351
ANEXO N48 Proforma y Cotizacin: Mquina de Planchado a vapor 352
ANEXO N49 Proforma y Cotizacin: Terma Solar INGERSOL 353
ANEXO N50 Proforma y Cotizacin: Equipos de Lavado y Secado 354
ANEXO N51 Catlogo y Manuales: Mquina Rectilnea Manual de Tejido de Punto 356
ANEXO N52 Instrucciones de Tejido: Mquina Rectilnea Manual de Tejido de Punto 359
ANEXO N53 Catlogo y Manuales: Plancha de Vapor 362
ANEXO N54 Catlogo y Manuales: Lavadora Industrial 364
ANEXO N55 Catlogo y Manuales: Secadora Industrial 366
ANEXO N56 Insumos Qumicos Especificaciones: n-Sapamina P-P 368
ANEXO N57 Insumos Qumicos Especificaciones: Ultratex FMI 370
ANEXO N58 Proveedores de Insumos Qumicos 372
ANEXO N59 Decreto Supremo N003-2010 MINAM Lmites Mximos Permisibles 373
ANEXO N60 Norma Textil Orgnica Global (GOTS, Global Organic Textile Standard) 376
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
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Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
Acronimos y Siglas
SIGLA SIGNIFICADO
NTRODUCCON
La presente Tesis titulada: Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa
Productora y Comercializadora de Prendas Tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la
Regin Arequipa ha sido diseada siguiendo los estndares de formulacin de proyectos
aprendidos en la Universidad Catlica San Pablo, as como el Manual de Formulacin de
Proyectos del BID. En el desarrollo del estudio se tratarn temas de diversa especializacin:
Resumen Ejecutivo
El objetivo general del presente estudio de Tesis es evaluar la viabilidad tcnica, econmica
financiera de la implementacin de una empresa productora y comercializadora de prendas
en hilado de fibra de alpaca. Este proyecto busca ser una empresa que manufacture
productos con valor aadido que sean atractivos en mercados internacionales.
El bien a producir es una prenda tejida por componentes en tejido de punto. El tejido de
punto es aquel que se teje formando mallas al entrelazar los hilos. Consiste en hacer pasar
un lazo de un hilo a travs de otro lazo, por medio de agujas, de esta forma se genera la
malla o bucle.
El anlisis de Precio lo sita en US$ 35.00 EXW, que es 5% por debajo del precio promedio
del mercado, lo cual le confiere competitividad. Dicho monto genera un 24% de margen de
utilidad sobre los costos totales de manufactura de la prenda.
CUADRO N39
REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA Y EQUIPO
CUADRO N69
DEFINICIN DE REAS
DIRECCION
REA GERENCIA GENERAL
OPERACIONES COMERCIAL
UNIDAD Produccin Calidad Ventas Desarrollo
LNEA Tejido Lavado Confeccin Acabado Empaque Tejido Prenda
Fuente: Elaboracin Propia
El Estudio Econmico Financiero estima ingresos por ventas (en un horizonte de 10 aos)
ascendentes a S/. 12,681,952.00 El anlisis de costos establece un Costo de Inversin
Tangible de S/. 83,878.00 un Costo de Inversin Intangible de S/. 4,300.00 y Costos
Operativos mensuales por S/. 51,797.21 El Capital de Trabajo ha sido calculado para 3
meses, lo cual representa un monto de S/. 155,391.63
La Evaluacin de Impacto Ambiental permite compartir con la sociedad actual una alta
sensibilidad frente a los temas ambientales. Los clientes concienciados con el medio
ambiente prefieren hacer negocios con empresas que comparten la misma idea; es por ello,
que se ha redactado una Poltica Ambiental para la empresa en proyecto, as como tambin
se ha preparado un Plan de Preservacin.
I. CAPTULO 1:
ASPECTOS GENERALES
1.1 Nombre del Proyecto
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
Comercializadora de Prendas Tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
Se contar adems con un captulo completo de Aspectos Generales, uno de Marco Terico
y uno de Anexos con las fuentes de informacin secundaria que aporten valor y sustento a
la Tesis presentada.
1.4 Ubicacion
El estudio de Tesis presentado demostrar que al contemplar tres alternativas de ubicacin
en el sur del Per, Arequipa es la que rene las mejores condiciones para llevar a cabo el
proyecto.
CUADRO N01
UBICACIN DEL PROYECTO
UBICACIN
Regin Geogrfica Arequipa
Departamento Arequipa
Provincia Arequipa
Fuente: Elaboracin Propia
1
Amrica Economa (2013). Las mejores ciudades para hacer negocios. Especiales (Amrica Economa).
Ranking 2013.
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
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Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
GRFICO N01
CICLO DE PROYECTOS
En las zonas alto andinas de Arequipa viven diversos camlidos sudamericanos y entre
estos las alpacas. Su fibra cuenta con caractersticas tales como la propiedad trmica, los
hermosos colores que se pueden obtener, la suavidad y durabilidad (conservacin en el
tiempo) que hacen que los productos fabricados a partir de su hilado sean apreciados en
todo el mundo.
Son sus propiedades tan ricas y particulares las que despertaron mi inters en evaluar la
factibilidad de invertir en la formalizacin de una empresa que elabore prendas a partir de
este hilado.
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
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Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
IMAGEN N01
LOGO CLSTER TEXTIL ALPAQUERO AREQUIPA
2
Centro Latinoamericano para la Competitividad y el Desarrollo Sostenible CLACDS - INCAE: Fomento de
Clsters Competitivos (2001) La Competitividad Internacional de Empresas e Industrias. Profesor Arturo
Condo, Decano Asociado CLACDS INCAE. Caracas, Septiembre 2001.
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
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Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
Esta iniciativa respondi a que el nivel de vida de una nacin (riqueza) est determinado por
la productividad con la cual se utiliza sus recursos humanos, naturales y de capital. El
desarrollo de Clsters funcionales constituye un paso esencial en el trnsito hacia una
economa avanzada. Es por ello que en Arequipa, al albergar a los grupos alpaqueros ms
importantes del mundo: INCA y MICHELL, se ha propiciado la formacin y fortalecimiento
natural de un Clster de negocios que promueve la participacin de empresas ms
pequeas que brindan servicios especializados directos como: talleres de confeccin,
lavanderas, empresas de mantenimiento, empresas de venta de maquinaria y equipos
especializados, centros de capacitacin, etc.
Toda esta sinergia cuenta adems con un participante crucial: el Estado, ya que tanto el
sector pblico y privado deben desempear papeles diferentes pero interrelacionados para
crear una verdadera economa competitiva. Este proyecto busca ser una empresa que
fabrique productos con valor aadido que sean atractivos en mercados internacionales, para
ello se apalancar en los incentivos del Gobierno Peruano a este sector y especialmente en
el reciente lanzamiento de la primera marca sectorial ALPACA DEL PER por parte del
Ministerio de Comercio Exterior y Turismo MINCETUR.
Las prendas de vestir a partir de hilado de fibra de alpaca adems de tener hermosos
diseos y colores son excelentes aislantes que conservan la temperatura corporal, son muy
ligeras y suaves. Dichas prendas son consideradas como bienes de lujo ya que son
elaboradas con una fibra natural de primera calidad.
A lo largo del desarrollo de esta Tesis se dar respuesta a todas las interrogantes propias
del proyecto, como son:
Contemplar un Marco Terico completo que permita una mejor comprensin sobre lo
que se est trabajando.
Desarrollar un estudio de mercado que permita determinar la viabilidad comercial
para la exportacin de prendas hechas a base de hilado de fibra de alpaca y plantear
las estrategias adecuadas.
Elaborar un estudio tcnico que permita evaluar el proceso tecnolgico de
produccin ms adecuado en funcin al tamao definido y la localizacin ms ptima
de la planta. Determinar las caractersticas del proceso de produccin (todo lo
concerniente a la instalacin y el funcionamiento de la planta).
Desarrollar un estudio legal-organizacional para determinar las normas y
regulaciones existentes relacionadas a la actividad econmica mencionada. Para
definir la estructura organizativa bajo la cual funcionar la empresa y su respectiva
consideracin estratgica.
Evaluar y determinar la viabilidad econmica y financiera del proyecto.
Realizar una evaluacin de impacto ambiental que identifique los impactos
ambientales positivos y/o negativos que genera la implementacin del proyecto, as
como elaborar el respectivo plan de preservacin.
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
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Es por esto que levantar un proyecto industrial de productos terminados (prendas) tiene un
gran potencial para el desarrollo de empleo y divisas. Para ello es necesario analizar,
interpretar y desarrollar un agudo sentido del negocio desde la perspectiva de la Ingeniera
Industrial. Es as que se evaluar y gestionar toda la informacin necesaria a fin de tener
un marco global completo y detallado para el proyecto.
Adems, un punto muy importante es todo el apoyo que viene brindando el Estado Peruano
al sector textil/exportador relacionado a la alpaca, con el fin de impulsarlo y mostrarlo a los
ojos del mundo, tal es as que vemos campaas del Ministerio de la Produccin,
PROMPERU, Ministerio de Comercio Exterior y Turismo, etc. en las cuales se ofrecen
beneficios e incentivos de todo tipo que buscan fomentar y fortalecer el crecimiento de la
cartera de empresas dedicadas a la exportacin de productos confeccionados en este
material. Como muestra de ello se puede mencionar lo siguiente:
El MINCETUR ha anunciado la creacin de una Marca Sectorial denominada Alpaca del
Per.3
3
Extrado de artculo de El Comercio del 14 de noviembre del 2014: Lanzan Marca Alpaca Per para
posicionar su fibra en el mundo
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
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Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
II. CAPTULO 2:
MARCO TEORCO
2.1 Alpaca
Se trata de un mamfero domstico rumiante herbvoro, artiodctilo (patas que terminan en
pezuas que constan de un par de dedos) de la familia de los camlidos, descendiente de la
vicua salvaje. Pesan alrededor de 70 kilogramos, siendo su tamao parecido al del ciervo,
y se utilizan por su pelo largo, suave y fino, en la industria textil.
Las Alpacas (lama pacos) son uno de los ms hermosos camlidos sudamericanos.
Relacionados con las Llamas, Guanacos y las Vicuas, las Alpacas han sido valorizadas por
su fibra desde los tiempos pre Incas debido a las propiedades y la calidad de su pelo.
Las Alpacas son criadas en altitudes que varan desde los 3,500 hasta ms de 4,500 metros
sobre el nivel del mar, donde ellas pueden soportar naturalmente temperaturas que varan
desde los -20 C hasta los 30 en un slo da.
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
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Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
Esta fibra es inusualmente fuerte y resistente, y esto se mantiene mientras ms fina sea,
volvindola ideal para procesos industriales. Adems, es fcil de teir a cualquier color y
siempre mantiene su lustre natural. Las prendas de vestir hechas con hilado de fibra de fibra
de alpaca son ms suaves, brillosas, finas y durables, por ello es que la demanda de estas
prendas ha ido incrementndose, ya que muchos pases requieren de este tipo de prendas.
La crianza de alpacas es una actividad muy importante, sin embargo un mal manejo
repercute en la economa, ecologa y sociedad de los pueblos andinos, ya que pueden
perder uno de sus ingresos econmicos ms importantes.
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
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Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
La Alpaca es suave y delicada al tacto. Su estructura celular de fibra produce un tacto suave
inigualado por otras fibras especializadas. Es por ello que las personas prefieren prendas de
Alpaca debido a su durabilidad, adems de otras caractersticas como que no se rompe,
pela, deforma o crea esttica y es fcil de lavar.
Las alpacas poseen capas gruesas y suntuosas de pelo que crecen naturalmente en
ms de 25 tonos, desde el marfil al negro, con todos los grises y marrones en el
medio.
Colores
Obtenindose ms de veinticinco colores naturales, la fibra de alpaca se presenta en
tonos que van desde blancos, marfil, grises, marrones hasta llegar al negro. Adems, es
fcil de teir a cualquier color y siempre mantiene su lustre natural.
IMAGEN N02
RANGO DE COLORES NATURALES DE LA ALPACA
Aspecto visual
A nivel nacional e internacional los tejidos en hilado de fibra de alpaca son muy cotizados
y tienen mucha demanda debido a su elegante tenida. Presenta un aspecto brillante y un
tacto suave y sedoso que no se pierde en los procesos de produccin, teido o lavado.
Suavidad
Esta dada por la tersura, la humedad y el carcter mismo de la fibra.
Propiedad trmica
Acta como un aislante que mantiene la temperatura corporal en sus niveles normales;
esto debido a la cavidad o vaco de aire que posee cada una de las fibras (gran
capacidad de aislamiento pues contiene bolsas microscpicas de aire en su interior).
Durabilidad
Se conserva admirablemente en el tiempo, no sufriendo daos por hongos u otros
microorganismos.
Las Normas Tcnicas Peruanas son elaboradas bajo los estndares y directrices emitidos
por INDECOPI. Dicho organismo es el responsable de su aprobacin y publicacin.
CUADRO N03
TIPOS DE FIBRA DE ALPACA SEGN MICRONAJE
Slidos
Grupos de Finura Largo Humedad Grasa
Minerales
Clasificacin micras (mm) (% Mx.) (% Mx.)
(% Mx.)
Alpaca Baby Hasta 23 65 8 6 4
Alpaca Fleece 23.1 a 26.5 70 8 6 4
Alpaca mdium
26.6 a 29 70 8 6 4
Fleece
Alpaca Huarizo29.1 a 31.5 70 8 6 4
Ms de
Alpaca Gruesa 70 8 6 4
31.5
Alpaca Corta ----- 20 a 50 8 6 4
Fuente: NTP 231.301:2004
Alpaca bebe BL
Vara alrededor de 18 a 23 micrones. El uso se concentra en finas prendas de tejido de
punto, chales y otros.
Alpaca Fleece FS
Vara entre 23.1 a 26.5 Mc. Usado para la elaboracin de sacos y abrigos.
Alpaca Huarizo HZ
Se encuentra entre 29.1 a 31.5 Mc. Su utilizacin se da en un 100% o en mezclas con
otras fibras naturales o artificiales para tejido de punto.
4
MINCETUR (2015): Comisin de Promocin del Per para la Exportacin y el Turismo - PromPer
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
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Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
La alpaca tiene un alto grado de limpieza en la fibra despus de haber sido procesada (entre
el 87% y 95% versus un 43% a 76% de la lana de oveja), adems que su proceso es ms
fcil y barato debido a la carencia de grasa o lanolina en su fibra, y a que no se le debe
descerdar (de-haired) como al cashmere.
Alpaca - Oveja
La mezcla alpaca-oveja representa la mezcla con fibra natural ms comercial
existente en el mercado. En la cual se realiza una mezcla de un determinado
porcentaje de fibra de alpaca y un determinado porcentaje de lana de oveja,
obtenindose el hilado en mezcla natural.
Alpaca - Acrlico
La mezcla alpaca-acrlico es la mezcla con fibra artificial ms comercial existente en
el mercado. Para ello se lleva a cabo la mezcla de un determinado porcentaje de
fibra de alpaca y un determinado porcentaje de fibra acrlica, obtenindose el hilado
en mezcla artificial, como se sabe el acrlico es una fibra sinttica.
Son los documentos necesarios para la confeccin de prendas, los cuales presentan
especificaciones tcnicas, parmetros de confeccin, es decir las medidas
necesarias para cada una de las partes de la prenda, presentando la siguiente
nomenclatura:
CUADRO N04:
NOMENCLATURA DE ESPECIFICACIONES TCNICAS
DESCRIPCION NOMENCLATURA
Ancho de hombro entre costuras A
Cada de hombro B2
Ancho de cintura B2
Posicin de cintura desde PAH B1
Ancho de pecho a 1P Bajo Siza C
Largo de manga desde PBH E
Largo manga de CE C/ PIVOT hombro E3
Ancho manga A 1P Siza F
Ancho exterior de cuello H
Largo de siza recta diagonal K3
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36
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Ancho de cadera M
Posicin de cadera de PAH M1
Largo de prenda desde PAH O
Ancho de banda R9
Alto de banda R10
Abertura de puo S12
Alto de puo S1
Ancho de manga cerca de puo S2
Altura ancho manga cerca de puo S3
Ruedo recto T
Alto de pretina T4
Profundidad cuello delantero PAH U
Profundidad cuello espalda PAH U1
Alto de cuello en CE U4
Elaboracin: Propia
IMAGEN N03
HOJA DE ESPECIFICACIONES
HOJA DE ES PECIF ICACIONES
PROYECTO TEJIDO SIN COSTURAS MODELO: C HOM PA C UEL L O R EDONDO EN PUNTO JER S EY MUJER UNISEX
FORM ATO 001 PARA PRUEBAS PRENDAS SIN COSTURAS TTULO: n m 2/ 16 NIA .
M EDIDAS
TALLAS A C O E Ev Eabj Gint. Gext Hint. Hext U Uesp K F J I S S1 T Cintura P UNTO: JERSEY
STD 18.5 20.0 29.0 20.0 9.0 4.0 3.5 11.5 9.0 1.0 2.0 6.0 21.0
CUELLO:
AGUA AL SECO
C ON D IC ION ES D E LA V A D O:
C ON D IC ION ES D E SEC A D O:
FIRM A .............................................
Son documentos necesarios para la confeccin de prendas, los cuales presentan las
especificaciones tcnicas correspondientes a los diseos de las mismas, presentan
patrones de medidas para la elaboracin de prendas. Tambin presentan la
nomenclatura antes mencionada.
IMAGEN N04
FICHA TCNICA
FICHA TECNICA
B. DE HOMBRO 1
x AG X FILAS DE B. HOMBRO
DETALLE PUNTO
Y FILAS
U SACAR x AG JERSEY
X FILAS
CONTADORES
1
2
3
4
JERSEY X FILAS
5
MALLA LARGA
2 X1 X FILAS
160 AG
GUIAHILOS OBSERVACIONES
Nro 1 2 3 4 5 6 7 8
COLOR 1 1 1 X
IMAGEN N05
ESQUEMA DE MALLAS
Inicio
Pretina
Del
200
Tubulares
150
1era
pasada
Inicio
Pretina
Esp
Tubulares
100
1era
pasada
50
Ciclo
pretina
0
Son los documentos necesarios para dar a conocer al operario las especificaciones
de las prendas en cuanto a:
Etiquetas
HangTags.
IMAGEN N06
HOJA DE INSUMOS
CODIGO:
TITULO: 8/16
COLOCADO DE ETIQUETAS
OBS ERVACIONES :
Se colocar la etiqueta
con 4 puntadas.
Adicionalmente se colorn
3 Hang Tags.
Como se ve en la imagen.
OBSERVACIONES:
F EC HA DE C R EAC ION;
27/02/2013
Paneles o componentes
Se refiere a cada parte de las prendas tales como: mangas, espaldar, delantera, etc.
Orillos
Cuando en la prenda tejida se generan ondulaciones en las partes o paneles.
Habilitado
Consiste en preparar todas las piezas y accesorios necesarios para la prenda.
Aguja
Dispositivo de la mquina que tiene la funcin de formar las mallas de tejido.
Carro
Conjunto de mvil, mecanismo que contiene las levas que provocan el movimiento de
las agujas as como su seleccin y que arrastra los gua-hilos que suministran hilo a las
agujas.
Densidad de malla
Nmero de agujas por una unidad de longitud y nmero de pasadas por una unidad de
longitud.
Desagujado
Distribucin de trabajo en la que se utilizan algunas de las agujas disponibles en la
fontura, mientras que las otras quedan fuera del trabajo.
Fontura
Superficie fresada sobre la que se alojan las ajugas y sobre la que se desplaza el carro.
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
41
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Estirador
Dispositivo que ejerce una tensin hacia abajo uniforme a lo largo de todo el ancho de
trabajo sobre el tejido de la maquina rectilnea, esta tensin permite a la vez la
extraccin del tejido y su correcto posicionamiento durante las formacin de las nuevas
mallas.
Galga
En las maquinas rectilneas, numero de agujas que caben en una pulgada inglesa. A
menor galga, mayor grueso el tejido.
Gua-hilos
Dispositivo mvil ajustable que discurre paralelo y centrado sobre las fonturas de
agujas, cuya misin es poner al alcance de los ganchos de las agujas el hilo para la
formacin de las mallas.
Panel
Cada una de las bajadas de tejido que se obtienen de la maquina rectilnea.
Ttulo de hilo
Expresa la relacin entre cierta longitud y su peso.
Transferencia de mallas
Secuencia de trabajo por las que las mallas son trasladadas de una fontura a otra.
La densidad lineal es una expresin numrica que indica la relacin entre el peso y la
longitud, y viceversa, de los materiales textiles de hilandera.
2.10.5 FINURA
2.10.6 RESISTENCIA
2.10.7 ELASTICIDAD
2.10.9 REGULARIDAD
2.10.10 SOLIDEZ
Del Proceso:
2.11 Historia del Tejido
El arte del tejido Manual ha sido practicado desde hace miles de aos. Como es que este
arte fue aprendido por los antiguos humanos es todava un misterio, al igual que el tiempo y
su lugar de origen. Algunos creen que este arte tuvo su origen en Persia, otros opinan que
fue en Israel, Jordania, Siria y hasta en las montaas del Norte de frica.
Consecuentemente, en Gran Bretaa, hosiery llego a ser asociado con todo tipo de
mquinas de tejido de prendas, ahora llamada knitwear. En los Estados Unidos todava se
les llaman medias, calcetines y pantimedias a los hosiery products. Entre los aos de 1880
y 1910 knitwear fue principalmente para la moda femenina, posteriormente se tejieron
chompas, abrigos, faldas y ropa masculina, as como ropa deportiva y de natacin, las
cuales se convirtieron muy populares.
El tejido de punto es aquel que se teje formando mallas al entrelazar los hilos.
Consiste en hacer pasar un lazo de un hilo a travs de otro lazo, por medio de
agujas, de esta forma se genera la malla o bucle.
Se llama as a aquellos tejidos que poseen en su estructura dos series de hilos, una
longitudinal URDIMBRE y otra transversal llama TRAMA. Ambas series de hilos se
entrecruzan en un ngulo de 90 formando el tejido. Las unidades de URDIMBRE
son llamadas hilos y estn ubicadas longitudinalmente y las de TRAMA pasadas
ubicadas horizontalmente y la forma en que estas unidades se enlazan se
denomina ligamento.
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
45
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
2.12.3 NO TEJIDOS
Los no tejidos son un tipo de telas que forman una red o lamina con fibras que se
unen por procedimientos mecnicos, trmicos o qumicos, pero sin ser tejidas. El
tejido no tejido, es una lmina, velo o napa de fibras flexibles y porosas. Los no
tejidos son una hoja o red de fibras o filamentos artificiales o naturales donde las
fibras estn adheridas entre s.
As como las mquinas mejoraron con tecnologa reciente, tambin lo hicieron los mtodos
de tejido para un mayor rendimiento de productividad, ms eficiencia, costos menores de
materiales y mano de obra, as como mejor consistencia y calidad.
Ya sea desde los mtodos ms antiguos de cortar los paneles rectos y coser luego para
obtener una prenda, el de tejer los paneles con la forma de las partes y confeccionarlos y del
tejido de paneles con accesorios incorporados (tejido integral) que actualmente los lderes
fabricantes de maquinaria (Shima Seiki y Stoll) han estado a la cabecera de la evolucin del
tejido. Es as que en 1995 (en la feria ITMA en Miln), por primera vez en la historia, Shima
Seiki logr lo que ha sido considerado como lo mximo en cuanto a mtodos de tejido: el
tejido de prendas enteras, bajo la forma de tecnologa WHOLEGARMENT (prenda entera)
y la competencia Stoll lanzo su versin como KNIT AND WEAR bajo el mismo concepto:
el de tejer de una sola vez una prenda que no requiere de cortar coser, pero s de acabados
de hilos y de procesos de lavado planchado etc.
El hechurar (tejer con formas) o full-fashion permite que se puedan tejer las mangas
y las partes adicionales de acuerdo a patrones especficos para cada pieza y para
cada talla. Cada componente se teje con forma usando slo la cantidad necesaria de
hilo para tejer la pieza y las costuras y por lo tanto se elimina cualquier prdida. Los
acabados y los bolsillos an se deben tejer por separado y el remallado y costura
post-tejido an se necesitan para completar el Crdigan (saco).
IMAGEN N08
SEGUNDA ETAPA: TEJIDO CON FORMA
El tejido integral tambin usa la tecnologa full-fashion para tejer piezas con forma
de acuerdo al patrn. Ayuda a optimizar la confeccin mediante el tejido de los
accesorios junto con el panel correspondiente, en el caso del ejemplo se teje los
bolsillos pegados ya al delantero as como las bandas, ya no tienen que ser
remallados o cosidos ni tampoco requieren de los procesos de acabados (solo
quedan algunos hilos que hay que esconder o retirar) incluso pueden tejerse los
ojales y marcar el punto exacto donde se debe coser los botones. Se pueden obtener
grandes ahorros en este proceso, ya que los acabados se tejen y no se cosen, se
logran acabados ms limpios.
IMAGEN N09
TERCERA ETAPA: TEJIDO INTEGRAL
IMAGEN N10
CUARTA ETAPA: WHOLEGARMENT
De los Equipos:
2.15 Requerimiento de Equipos
El requerimiento de los equipos se basa en las necesidades propias de cada parte del
proceso productivo. Es as que en la fabricacin de prendas tejidas en hilado de fibra de
alpaca en tejido de punto intervienen los siguientes procesos principales: tejido, lavado y
secado, planchado/vaporizado, confeccin, acabados y empaque.
CUADRO N05
REQUERIMIENTO DE EQUIPOS
Mquina que se utiliza para hacer tejido de punto (formacin de mallas por
entrelazamiento de hilos), est compuesta por una o dos camas de agujas (en el
caso de las mquinas de tejido de prendas integrales son 4 camas de agujas), se
conocen tambin como fonturas, llevan adems un sistema de estiradores, tensores
y un carro que es el que realiza la seleccin de agujas.
IMAGEN N11
MQUINA RECTILINEA MANUAL DE TEJIDO DE PUNTO
IMAGEN N12
LAVADORA INDUSTRIAL
IMAGEN N13
SECADORA INDUSTRIAL
IMAGEN N 14
CABEZAL DE PLANCHADO A VAPOR
IMAGEN N15
REMALLADORA DE PLATO
III. CAPTULO 3:
ESTUDO DE MERCADO
3.1 Producto
3.1.1 DEFINICIN DEL BIEN A PRODUCIR
El bien a producir es una prenda tejida en hilado de fibra de alpaca, esta prenda est
formada por un conjunto de mallas enlazadas en un proceso de tejido de punto.
IMAGEN N16
ESQUEMA DE MALLAS EN EL TEJIDO DE PUNTO
Tipo: Las prendas tejidas se clasifican en dos categoras, pueden ser Prendas
Principales o Accesorios Tejidos. Como prendas principales se tiene a las chompas,
sacos, chalecos, vestidos, ponchos, etc.; dentro de la categora de accesorios estn
las chalinas, guantes, mitones, medias, gorros, etc.
Contiene bolsas de aire microscpicas que hacen posible crear prendas ligeras
de peso y trmicas.
Es tres veces ms fuerte que el pelo de la oveja y siete veces ms caliente.
Es suave y delicada al tacto debido a la estructura celular de la fibra que produce
un tacto suave que no puede ser igualado por otras fibras.
Tiene un brillo natural que le da a las prendas confeccionadas con alpaca una
gran apariencia visual.
Es compatible con sistemas de hilados cardados o peinados. Las telas
fabricadas con fibras de Alpaca van de un rango de telas gruesas a finas
Las prendas de alpaca no se rompen, pelan, deforman o crean esttica, y son
fcilmente lavables.
Las prendas de alpaca presentan una alta resiliencia, mostrndose elsticas
pero regresando a su forma original, lo que permite que sean prendas de alta
durabilidad.
El pelo de la Alpaca produce un alto porcentaje de fibra limpia despus de ser
procesada.
Las prendas de alpaca resultan transpirables e hipoalergnicas (no producen
alergias) ya que no contienen lanolina.
La calidad de la fibra de alpaca convierte a estas prendas en bienes de lujo.
Color y Aspecto Visual: La fibra de alpaca tiene 25 matices de color naturales, aun
as soporta muy bien los procesos de teido, mantiene su brillo natural luego de ser
teida; por lo que existe una amplia gama de colores tanto en stock service como
desarrollo de colores.
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
54
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3.2 Mercado
3.2.1 SEGMENTACIN DE MERCADO
CUADRO N06
CRITERIOS DE SEGMENTACIN DE MERCADO
Los productos estn dirigidos a mujeres, dado que las mujeres tienen una
mayor rotacin de su vestuario al ao, por lo que representan un segmento
ms atractivo. En edades entre 25 y 55 aos.
b. Lealtad a la marca:
Recordando que en el presente estudio se considera que nuestro principal
canal de ventas es a travs de intermediarios que representan a marcas de
prendas de vestir, es altamente relevante la lealtad a la marca, los usuarios
de prendas tejidas de nuestro mercado objetivo suelen repetir la compra
considerando la marca de la prenda. Nuestro mercado objetivo suele ser
altamente leal a la marca, se mantiene con un proveedor que cumple sus
estndares de calidad, plazos y costos, y se desarrollan colecciones
temporada a temporada.
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
56
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c. Lugar de compra:
Los usuarios de las prendas tejidas suelen comprar en las tiendas retail de
los mall o en boutiques, adems compran tambin a travs de catlogos
en lnea. Esto quiere decir que nuestros clientes (brokers e intermediarios)
distribuyen los productos entre tiendas retail, boutiques y empresas que
venden por catlogo.
Los usuarios buscan prendas en fibras naturales, por lo que estn dispuestos
a pagar un porcentaje adicional, reconocen el valor de los productos naturales
y les preocupa la conservacin del medio ambiente, siguen tendencias de
moda y valoran su aspecto.
Nuestros clientes buscan contar con proveedores que cumplan con sus
estndares de calidad y cumplan con los plazos de produccin dentro de
los precios de mercado.
b. Actitudes y percepciones:
La fibra de alpaca se est posicionando como una fibra exclusiva en el
mundo, compite con otras fibras nobles de calidad, por lo que mayor
cantidad de representantes de marcas en el mundo estn buscando
proveedores de prendas tejidas en fibra de alpaca, pero, cumpliendo
estndares de calidad, con precios de mercado y condiciones de
produccin adecuadas (responsabilidad ambiental y social).
CUADRO N07
COMERCIALIZACIN DE TEXTILES Y PRENDAS DE VESTIR A NIVEL MUNDIAL
Textil Prendas Total
Ao (en miles de (en miles de (en miles de
millones de US$) millones de US$) millones de US$)
2000 158.6 198.1 356.7
2001 149.3 193.8 343.1
2002 155.8 206.2 362.0
2003 174.5 234.1 408.6
2004 195.5 260.6 456.1
2005 205.1 278.0 483.1
2006 218.6 311.4 530.0
2007 238.1 345.3 583.4
2008 244.4 353.1 597.5
2009 257.2 375.2 632.4
2010 269.9 397.4 667.3
2011 282.7 419.5 702.2
2012 295.4 441.7 737.1
2013 305.2 453.8 759.0
2014 308.9 458.6 767.5
Fuente: Organizacin Mundial de Comercio (OMC)
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
58
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
Debido a que el mercado meta del proyecto son mujeres de entre 25 a 55 aos del
segmento econmico AB que residen en el hemisferio norte del planeta (regin con
mayor poder adquisitivo y demanda) y que muestren tendencia hacia las fibras
naturales es que ahora se procede a calcular dicha condicin:
CUADRO N08
CLCULO DE CONSUMO SEGMENTADO
Mujeres
25-55 AB
Mujeres
hemisferio
Mujeres Mujeres 25-55 AB
Total Mujeres norte con
25-55 aos 25-55 AB hemisferio
preferencia por
norte
fibras animales
naturales
% por grupo
100% 50.6% 58.16% 24.22% 78.9% 6.43%
y subgrupo
% especfico
respecto del 50.60% 30.947% 7.495% 5.914% 0.380%
Total
Consumo de
Prendas $ 458,600 $ 232,051 $ 141,922 $ 34,373 $ 27,120 $ 1,743
(en millones
US$)
Fuente: Banco Mundial-OMC-ONU
Elaboracin: Propia
CUADRO N09
ESTIMACIN DE COMERCIO DE PRENDAS
Para lograr trabajar verazmente esta informacin (en amplitud y profundidad) es que se
concret una entrevista con el Director de la Asociacin Internacional de la Alpaca: el
Sr. Francis Rainsford, quien adems es el Editor del boletn mensual: Alpaca Monthly
News Bulletin y Consul Honorario de Reino Unido en Arequipa.
IMAGEN N17
DATOS DE CONTACTO:
ASOCIACIN INTERNACIONAL DE LA ALPACA
CUADRO N10
LNEAS, GALGAS Y EMPRESAS
Empresas
Lnea Galga Grandes
PYMES MYPES Artesanos
Empresas
Fina 10 -12 5 10 34
Mquina Industrial
Gruesa 3-8 5 6 8
Fina 10 -12 7 8 266
Mquina Manual
Gruesa 3-8 4 6 189
Tejido a mano Fino y Grueso 3746
Fuente: Asociacin Internacional de la Alpaca (AIA)
Elaboracin: Propia
El cuadro anterior permite presentar, en su primera columna, los tres tipos de lneas
de produccin que existen. Y es que la fabricacin de prendas en el sector textil
alpaquero puede realizarse mediante: 1) la operacin de mquinas industriales
programables automticas, 2) mediante el uso de mquinas rectilneas de tejido
manual (donde es el propio operario quien transporta el carro de la mquina de un
lado a otro formando en cada pasada las mallas que conforman el tejido de punto), o
3) por tejido a mano (labor artesanal) donde se emplea herramientas como el
crochet, duranas, horquetillas, macram, etc. Seguidamente, hacia la parte central
del cuadro, se subdividen las lneas por concepto de Galga: En las maquinas
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
62
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
Adems, el cuadro detalla la cantidad de mquinas operativas promedio con las que
cuentan cada una de estas unidades econmicas (empresas y artesanos):
CUADRO N11
RELACIN EMPRESAS MQUINAS OPERATIVAS
Notamos que las Grandes Empresas resaltan muy por encima de las medianas y
micro empresas del rubro en cuanto al nmero de mquinas que poseen,
consecuentemente esto les permite ofrecer y disponer de una mayor capacidad
instalada de produccin. Incluso es comn que se susciten casos donde estas
grandes empresas subcontraten o tercericen ciertas labores a talleres menores con
el fin de cubrir rdenes o pedidos que exceden a su propia capacidad; esto se debe
a que este reducido nmero de grandes empresas concentran la mayor parte de la
elaboracin y comercializacin de prendas de alpaca en el mercado (cuyo destino
final es principalmente el extranjero).
( ) ( )
( ) ( )
( ) ( )
CUADRO N12
MQUINAS OPERATIVAS TOTALES
Una vez que se halla el nmero de Mquinas Operativas Totales (en el cuadro
anterior); el siguiente paso es calcular la cantidad de Horas Mquina Disponibles al
mes. De acuerdo a la orientacin recibida por la Asociacin Internacional de la
Alpaca, se considera que la operacin de las empresas es en promedio a dos turnos
darios, 8 horas cada turno y por un lapso de 26 das de trabajo (tiles) al mes.
Adems, la AIA menciona que los artesanos son un caso especial, trabajan 6 horas
diarias en promedio dado que tambin deben realizar actividades de familia y otras.
Para ellos el tiempo estndar de elaboracin de una prenda tejida a mano (en
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
64
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
Para Artesanos:
( ) ( ) ( )
Para Empresas:
( ) ( ) ( ) ( )
( ) ( ) ( ) ( )
( ) ( ) ( ) ( )
Las Horas Mquina Disponibles al mes para cada categora son las siguientes:
CUADRO N13
HORAS MQUINA DISPONIBLES
HM Disponibles
Lnea Galga Grandes
PYMES MYPES Artesanos
Empresas
Fina 10 -12 58240 8320 14144 0
Mquina Industrial
Gruesa 3-8 27040 4992 3328 0
Fina 10 -12 52416 16640 110656 0
Mquina Manual
Gruesa 3-8 28288 12480 78624 0
Tejido a mano Fino y Grueso 0 0 0 584356
Fuente: Asociacin Internacional de la Alpaca (AIA)
Elaboracin: Propia
Tal como se mencion anteriormente, los artesanos son un caso especial, trabajan 6
horas diarias en promedio dado que tambin deben realizar actividades de familia y
otras. Para ellos el tiempo estndar de elaboracin de una prenda tejida a mano (en
crochet, durana, horquetilla, macram, etc.) es de 10 horas considerando una prenda
estndar cuello redondo talla L manga setin en ttulo 2/16 dado que al tejer hilado
ms fino obviamente demorarn ms y al tejer hilado ms grueso demorarn menos.
Para Artesanos:
[ ] ( )
Para Empresas:
[ ] ( ) ( )
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
66
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
[ ] ( ) ( )
[ ] ( ) ( )
CUADRO N14
VOLUMEN DE PRODUCCIN ANUAL APROXIMADO
( ) ( )
( ) ( )
Al cierre del 2014 la exportacin de prendas de vestir de alpaca ascendi a US$ 41.6
millones, lo que represent un crecimiento de 16% respecto al 2013 (US$ 36.8
millones). Los productos ms exportados fueron los suteres y abrigos, chaquetas y
capas para mujeres, inform la Gerencia de Manufacturas de la Asociacin de
Exportadores (ADEX), de igual manera, la Sociedad Nacional de Industrias (SNI)
reconoce el comportamiento de estos productos de alta gama y busca incentivar el
crecimiento de este rubro en particular ya que las exportaciones de prendas en
hilado de fibra de alpaca an representan solo el 3% de todo el sector textil peruano.
GRFICO N02
EXPORTACIN PERUANA DE CONFECCIONES DE ALPACA
45 40 41
40 37 37
35 33
30 28
25
20
15
10
5
0
2009 2010 2011 2012 2013 2014
Datos:
[ ]
[ ]
4) Muchas de las MYPES surgen como empresas familiares donde quizs pueden
tener el conocimiento tcnico ms no un correcto sentido de la administracin y
gestin interna de lo que significa gerenciar un negocio. Es por esto que muchas
de ellas nunca establecen sus puntos de equilibrio, gestin de gastos,
evaluacin econmica, etc. y eventualmente desaparecen.
CUADRO N15
EVOLUCIN DE LA CAPACIDAD INSTALADA DEL SECTOR TEXTIL DE
PRENDAS TEJIDAS EN HILADO DE FIBRA DE ALPACA
Cap. Instalada Sector Valor Monetario de Valor monetario de
Ao Textil Alpaquero Oferta Total Oferta Total
(unidades) (US$) (en Millones US$)
2004 1,619,744 59,736,169.67 59.736
2005 1,779,939 65,644,142.49 65.644
2006 1,977,710 72,937,936.11 72.938
2007 2,192,583 80,862,456.88 80.862
2008 2,332,535 86,023,890.30 86.024
2009 2,346,615 86,543,149.19 86.543
2010 2,444,390 90,149,113.74 90.149
2011 2,535,675 93,515,678.16 93.516
2012 2,611,405 96,308,628.38 96.309
2013 2,720,214 100,321,487.89 100.321
2014 2,764,445 101,952,731.60 101.953
Fuente: Asociacin Internacional de la Alpaca (AIA)
Elaboracin: Propia
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
70
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
Para llevar a cabo la proyeccin de la Oferta Total (capacidad total del sector textil
alpaquero), primero se debe tabular la data histrica por distintos mtodos
estadsticos a fin de determinar cul de ellos proporciona la mayor intensidad en la
correlacin de variables:
GRFICO N03
TABULACIN DATOS HISTRICOS 01
Oferta
Total
Ao Ajuste de Datos Histricos por Mtodo Lineal
(Millones
US$)
2004 59.736
2005 65.644
2006 72.938
2007 80.862
2008 86.024
2009 86.543
2010 90.149
2011 93.516
2012 96.309
2013 100.321
2014 101.953
GRFICO N04
TABULACIN DATOS HISTRICOS 02
Oferta
Total
Ao Ajuste de Datos Histricos por Mtodo Exponencial
(Millones
US$)
2004 59.736
2005 65.644
2006 72.938
2007 80.862
2008 86.024
2009 86.543
2010 90.149
2011 93.516
2012 96.309
2013 100.321
2014 101.953
GRFICO N05
TABULACIN DATOS HISTRICOS 03
Oferta
Total
Ao Ajuste de Datos Histricos por Mtodo Polinmico de 2 orden
(Millones
US$)
2004 59.736
2005 65.644
2006 72.938
2007 80.862
2008 86.024
2009 86.543
2010 90.149
2011 93.516
2012 96.309
2013 100.321
2014 101.953
CUADRO N16
PROYECCIN DE LA OFERTA PARA PRENDAS EN FIBRA DE ALPACA
Oferta Total
PERIODO Ao
(Millones US$)
1 2004 59.736
2 2005 65.644
3 2006 72.938
4 2007 80.862
5 2008 86.024
6 2009 86.543
7 2010 90.149
8 2011 93.516
9 2012 96.309
10 2013 100.321
11 2014 101.953
12 2015 102.418
13 2016 105.503
14 2017 107.588
15 2018 110.673
16 2019 113.757
17 2020 117.842
18 2021 119.927
19 2022 121.012
20 2023 123.097
21 2024 126.182
22 2025 128.267
CUADRO N17
BALANCE DEMANDA OFERTA
Diferencia Porcentaje de
Demanda Tamao del
Oferta Demanda la Oferta Participacin
Potencial Proyecto
Ao (en millones Oferta respecto de la del Proyecto
(en millones (en millones
de US$) (en millones Demanda (%)
de US$) de US$)
de US$) (%)
2004 990.28 59.736 930.544 6.03% - -
2005 1056.4 65.644 990.756 6.21% - -
2006 1183.32 72.938 1110.382 6.16% - -
2007 1312.14 80.862 1231.278 6.16% - -
2008 1341.78 86.024 1255.756 6.41% - -
2009 1425.76 86.543 1339.217 6.07% - -
2010 1510.12 90.149 1419.971 5.97% - -
2011 1594.1 93.516 1500.584 5.87% - -
2012 1678.46 96.309 1582.151 5.74% - -
2013 1732.44 100.321 1632.119 5.79% - -
2014 1742.68 101.953 1640.727 5.85% - -
2015 1843.7866 102.418 1741.3686 5.55% 0.18928 0.0107%
2016 1909.842 105.503 1804.339 5.52% 0.298116 0.0163%
2017 1975.8936 107.588 1868.3056 5.45% 0.3130218 0.0165%
2018 2041.949 110.673 1931.276 5.42% 0.32867289 0.0168%
2019 2108.0044 113.757 1994.2474 5.40% 0.345106535 0.0170%
2020 2174.0598 117.842 2056.2178 5.42% 0.362361861 0.0174%
2021 2240.1152 119.927 2120.1882 5.35% 0.380479954 0.0177%
2022 2306.1706 121.012 2185.1586 5.25% 0.399503952 0.0180%
2023 2372.226 123.097 2249.129 5.19% 0.41947915 0.0184%
2024 2438.2776 126.182 2312.0956 5.18% 0.440453107 0.0188%
2025 2504.333 128.267 2376.066 5.12% 0.462475762 0.0192%
Fuente: Elaboracin Propia
Tomando como ao de inicio de operaciones del proyecto el 2016 y un crecimiento anual del
mismo del 5% (en un sector que crece alrededor del 9% en exportaciones); se puede
apreciar que el balance es favorable y por tanto propicio para ingresar. Adems, la
produccin y confeccin en alpaca est desarrollando un nivel de institucionalidad
importante en el Per, el Estado viene promoviendo mucho este sector.
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
74
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
Para posicionar el producto se requiere desarrollar estrategias claras, para llegar a ellas
utilizaremos diferentes herramientas de marketing:
PRECIO:
Para la determinacin del precio del producto, Prenda Tejida en Hilado de Fibra de
Alpaca en Tejido de Punto, se considera el costo de produccin promedio para una
prenda tejida (US$ 26.50), el precio promedio de mercado y el margen promedio de
utilidad. Se considera la estrategia de introduccin al mercado por calidad y precio.
CUADRO N18
ANLISIS DEL COSTO DE UNA PRENDA
Porcentaje del
Costo
tem Costo
(US$)
(%)
Materiales 53.91%
Material Principal $ 13.34
50.35%
Hilado Fibra de Alpaca
Material Secundario $ 0.56
2.11%
Avos
Material de Empaque 1.45% $ 0.38
Mano de Obra 22.08%
Tejido 7.93% $ 2.10
Lavado y Vaporizado 5.30% $ 1.40
Confeccin 3.50% $ 0.93
Acabados 3.50% $ 0.93
Empaque 1.85% $ 0.49
Costos Indirectos de
4.94%
Produccin
Energa Elctrica 1.02% $ 0.27
Agua y Desage 0.45% $ 0.12
Alquiler del Local 3.47% $ 0.92
Gastos
15.15%
Administrativos
Personal $ 3.91
14.77%
Administrativo
Telecomunicaciones:
internet + telefona fija 0.38% $ 0.10
y red empresarial
Gastos Financieros 1.81%
Deuda de la inversin
inicial (servicio de la 1.81% $ 0.48
deuda)
Gastos de Ventas,
2.11%
Marketing
Dominio y Hosting $ 0.02
0.07%
Pgina web
Publicidad 0.87% $ 0.23
Eventos 1.17% $ 0.31
100% 100% $ 26.50
Fuente: Elaboracin Propia
Para un mayor detalle de costos revisar el Captulo 6: Estudio Econmico Financiero
Ahora se calcula el precio promedio del mercado tomando como referencia los
precios de cuatro empresas del sector:
CUADRO N19
PRECIO PROMEDIO DEL MERCADO
Precio
Empresa Promedio
(US$)
Nativa EIRL $ 34.00
Difaxi SAC $ 32.00
Textiles Allpaka SRL $ 39.00
Sol Alpaca $ 42.50
Precio Promedio $36.88
Fuente: Elaboracin Propia
Se observa que el precio promedio del mercado asciende a los US$36.88 por una
prenda promedio de 400gr.
CUADRO N20
DETERMINACIN DEL PRECIO DEL PRODUCTO
Costo de
Variacin Precio Precio Margen
Produccin
Promedio Mercado (US$) (%)
(US$)
5% $ 38.72 $ 26.50 32%
3% $ 37.98 $ 26.50 30%
0% $ 36.88 $ 26.50 28%
-3% $ 35.77 $ 26.50 26%
-5% $ 35.02 $ 26.50 24%
Fuente: Elaboracin Propia
Por lo tanto, se ha determinado ingresar al mercado con un precio de US$ 35.00, que
es 5% por debajo del precio promedio del mercado, lo cual nos confiere
competitividad en precios. Dicho monto genera un 24% de margen de utilidad sobre
los costos totales de manufactura de la prenda.
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
77
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
PRODUCTO:
PROMOCION:
En segundo lugar, utilizaremos las diferentes plataformas virtuales como una pgina
Web, redes sociales, etc. (apelando a llegar a sectores ms robustos de clientes
compradores). As mismo buscaremos asistir y participar de los diferentes
showrooms y ferias relacionadas al rubro alpaca. Finalmente, todo el material grfico
como brochures y trifoliados, representan un esfuerzo particular de marketing
orientado al contacto directo con potenciales clientes.
PLAZA DISTRIBUCION:
Dado que el mercado meta que concentra la mayor cantidad de demanda de prendas
de alpaca es el extranjero, es que debemos asegurar en, primer lugar, la
disponibilidad de la materia prima en el lugar donde producimos (para atender en
tiempo y forma los requerimientos solicitados). Debido a que este proyecto no
considera un almacenaje de stocks de hilados iniciales, sino que nos basamos en el
sistema Pull de la demanda (primero se genera una orden de pedido y luego se
adquiere el hilado para producir dicho lote, evitando as costo de inventario de
materia prima) es que se deben considerar todos los eslabones correspondientes a
Cadenas de Abastecimiento, Canales de Distribucin y Cadenas Comerciales del
Negocio.
IMAGEN N18
DISTRIBUCIN DE LA PRODUCCIN DE FIBRA
GRFICO N06
CADENA DE VALOR DEL NEGOCIO
PRESUPUESTO
Dependiendo de los requerimientos,
El margen de utilidad es de 30% del costo de
dimensiones, acabados, impuestos, gastos
produccin del proyecto
Operativos y Administrativos.
NEGOCIACIN
El responsables de la determinacin de A partir de este punto, de llegar a un acuerdo
precios es la Gerencia General de forma firmado por ambas partes, empieza la labor de
directa. produccin.
Constante dialogo, interaccin con las personas que influyen a lo largo de toda la
cadena de valor, con el fin de hacer de esta una cadena de relaciones ptima y
eficiente.
Fomentar la retroalimentacin con el cliente externo como con el interno a fin de
crear verdadera sinergia de ideas y solidificar el compromiso de los colaboradores.
La matriz BCG nos permite relacionar el crecimiento de la Industria (En este caso de
la Industria de la confeccin de prendas en Alpaca) y la participacin del mercado de
la que dispondremos en funcin de los competidores ya establecidos en el sector.
GRAFICO N07
MATRIZ BCG
CRECIMIENTO MERCADO
ALTA
ESTRELLAS INTERROGANTES
BAJA
ALTA BAJA
CUOTA RELATIVA DE MERCADO
Al evaluar los cuadrantes de la Matriz BCG nos damos cuenta que por ser una
empresa nueva nuestra Cuota de Mercado inicial ser baja dentro de un mercado
con un crecimiento sostenido (alto), lo cual nos convierte en una empresa que ofrece
un producto interrogante. Depende del trabajo ejercido sobre este punto de partida
que podemos convertir al producto interrogante en un producto estrella con ventas
altas y una cartera de clientes consolidada que genere beneficios atractivos al final
de cada perodo de operacin en el mercado.
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
81
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
CUADRO N21
CICLO DE VIDA DE UN PRODUCTO
CUADRANTES CICLO DE VIDA DE UN PRODUCTO
INTERROGANTES
Involucra inversin
Ventas tendientes al ascenso INTRODUCCIN
Gasto en I+D
Gasto en comercializacin
Genera dficit de fondos
ESTRELLAS
Ventas altas
Cuota de mercado consolidada
Generacin de fondos CRECIMIENTO
Aprovechamiento curva
experiencia
Entrada en beneficios
VACAS
Poco crecimiento del mercado
Poca necesidad de fondos ESTANCAMIENTO
Gran cuota de mercado MADUREZ
Recogida de frutos de inversiones
Madurez del sector
PERROS
Producto en declive
Retirada estratgica DECLIVE
Consume pocos recursos
Opcin: desinvertir
Fuente: Elaboracin Propia
IMAGEN N19
MARCA SECTORIAL ALPACA DEL PER
"La marca busca destacar atributos como el que el 80% de la produccin mundial de
fibra de alpaca es peruana, adems que es una fibra extica, ancestral y natural que
a lo largo de los aos ha generado un conocimiento en los proceso para obtener
artculos de lujo", dijo la ministra de Comercio Exterior, Magali Silva, en la clausura
de la rueda de negocios de Alpaca Fiesta 2014.
GRFICO N08
MATRIZ ANSOFF
GRFICO N09
UBICACIN DEL PROYECTO EN LA MATRIZ ANSOFF
MERCADO
ACTUAL
MERCADO
NUEVO
PRODUCTO PRODUCTO
ACTUAL NUEVO
Fuente: Elaboracin Propia
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
84
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
PENETRACION DE MERCADO
Lograr una diferenciacin por calidad.
Utilizar la capacidad en desarrollo del producto como un servicio aadido.
Tener una lnea de crdito con las grandes hilanderas y tener compromisos con
otras hilanderas menores para reducir los tiempos de respuesta.
Mejorar el Lead Time promedio del sector reduciendo los tiempos de procesos y
desperdicios.
DESARROLLO DE MERCADO
Utilizar medio de mercadeo multicanal para proponer nuestra oferta al mercado.
Desarrollar muestras sin costo para clientes potenciales.
Innovar en productos textiles para atraer clientes.
Debido a que el gran mercado meta es el extranjero, hay que tener en cuenta las
vas y estrategias respectivas para alcanzarlo. En la actualidad, en el comercio de
prendas bajo la modalidad postulada (Full Package) se podra tener acceso al cliente
bajo las siguientes modalidades:
- Alpaca Fiesta
- Alpaca Moda
- Per Moda
- Per Gift Show
- PROMO (Ruedas de Negocios)
PROMOCIN VA INTERNET
El uso de esta plataforma virtual, con alcance mundial, servir como herramienta
complementaria para captar la atencin de nuevos clientes en las distintas regiones
geogrficas del planeta. El auge de la globalizacin y de los negocios va web
(online) permiten que esta mecnica de negocio gane terreno da a da.
A TRAVS DE BROCKERS
Los Brockers son aquellos intermediarios con conocimientos del mercado y que
manejan una cartera de clientes. Esta modalidad de negocio es ampliamente
utilizada por las empresas Full Package ya que esto permite que a travs de un solo
brcker se pueda alcanzar ms de una sola empresa.
- Atencin de Solicitudes
- Emisin de opinin
- Apoyo a misiones comerciales y de inversin
- Difusin de Oportunidades
- Apoyo al proceso exportador
- Alertas y Capacitaciones
- Realizacin e Invitacin a Eventos
- Solucin de Problemas
- Negociacin y orientacin internacional
ADEMS:
IMAGEN N20
CARTA DE CONTACTO DE NEGOCIO
IV. CAPTULO 4:
ESTUDO TECNCO
Para determinar el Tamao se llevar a cabo el anlisis con los 4 factores que lo
afectan directamente (4.1.3 Factores que Determinan el Tamao):
- Capacidad de Mercado
- Disponibilidad de Materia Prima
- Capacidad de Endeudamiento (Financiamiento)
- Rentabilidad
Estos factores son importantes debido a que debemos producir un nmero entero de
unidades (no unidad y fraccin) y a que al superar algunos lmites (aumento de la
produccin en x unidades en los escenarios supuestos) tendramos que aumentar
toda una jornada ms de trabajo o requerir de la compra de una mquina ms o de
aumentar la cantidad de operarios en la lnea de produccin, etc. lo cual impactara
directamente, por ejemplo, en los costos de mano de obra, consumo de energa,
sobrecostos por horas extras, consumo de agua, etc. Determinar el Q ptimo de
unidades a producir es muy sensible debido a todo lo anteriormente expuesto.
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
90
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
La unidad mnima a producir es una pieza tejida, dado que estas piezas tejidas
pueden ser prendas o accesorios dentro de los cuales se encuentran una amplia
gama de productos se aplicar el principio de la Unidad Equivalente:
Una Unidad Equivalente es aquel artculo hacia el cual se transforman todos los
diferentes otros artculos manufacturados por el rea de produccin de la empresa;
su finalidad es simplificar el anlisis, esto debido a que cada prenda posee sus
propias caractersticas como son: costo, precio, margen de utilidad, tiempo de
produccin, etc.
A continuacin un ejemplo:
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
91
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
Ejemplo:
SWEATER
Es as que luego de ejecutar la frmula notamos que el costo de producir una (1)
chalina equivale al costo de producir 0.45 Sweaters (producir un Sweater resulta ms
caro que una chalina porque, entre otras cosas, involucra la utilizacin de mayor
cantidad de hilado en su fabricacin).
El siguiente cuadro presenta los costos de las principales prendas tejidas a producir
y su equivalencia en relacin a una Unidad Equivalente (sweater):
CUADRO N22
UNIDAD EQUIVALENTE DE PRODUCCIN
UE
Costo Precio Margen Margen
Tipo de prenda (en base al
(US$) (US$) (US$) (%)
costo)
Sweater 26.50 35.00 8.50 24% 1.0
Chalina 12.00 15.85 3.85 24% 0.45
Saco 29.00 38.30 9.30 24% 1.1
Chaleco 22.00 29.06 7.06 24% 0.83
Fuente: Elaboracin Propia
Para un mayor detalle de los costos y unidades equivalentes revisar el Captulo 6:
Estudio Econmico Financiero
UE: Sweater
1Chalina = 0.45 Sweater
1Saco = 1.1 Sweater
1Chaleco = 0.83 Sweater
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
92
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
Los factores que determinan el tamao del proyecto, por su impacto directo sobre el
negocio, son:
Tamao - Mercado
Tamao - Materia Prima
Tamao - Financiamiento
Tamao - Rentabilidad
Los pases (mercados actuales) ms grandes para las prendas de alpaca son:
Estados Unidos 40%
Alemania 11%
Japn 10%
Francia 7%
Reino Unido 6%
Australia 4%
Italia 4%
Espaa 2%
Chile 2%
Noruega 2%
Otros 12%
CUADRO N23
DETALLE DE MATERIAS PRIMAS
a. La Cadena de la Alpaca
Est conformada por los procesos para la transformacin del pelo de
alpaca en prendas terminadas. Los procesos pasan por la esquila y
seleccin de la fibra, el proceso de transformacin del pelo en tops e
hilado y la manufactura del hilado en prendas a travs del tejido,
confeccin y acabados. El presente estudio se centra en la produccin de
prendas tejidas a partir de hilado de fibra de alpaca, es importante
mencionar que existen otras lneas de productos dentro de la cadena de
la alpaca como las telas en tejido plano o la lnea de casa. Otras
industrias utilizan tambin productos que provienen de la alpaca como el
sector curtiembre, peletera o la produccin de carne de alpaca.
b. Poblacin de Alpacas
IMAGEN N21
POBLACIN DE ALPACAS PER
c. Produccin de hilado
ESCENARIO 1:
CUADRO N24
TAMAO RENTABILIDAD (Q=338)
Capacidad Capacidad
Tiempo Tiempo de de
Jornada Eficiencia Operarios/ HH
Proceso Estndar Estndar Turnos Produccin Produccin
(horas) Promedio Mquinas Disponibles
(min) (horas) da mes
(piezas) (piezas)
Tejido 120 2.00 8 85% 1 4 27.20 14 364
Confeccin
45 0.75 8 62% 1 2 9.92 13 338
(Remallado)
Acabados 38 0.63 8 75% 1 2 12.00 19 494
Planchado y
12 0.20 8 80% 1 2 12.80 64 1664
vaporizado
Lavado 7 0.12 8 90% 1 1 7.20 62 1612
Acabado final 2 0.03 8 80% 1 1 6.40 192 4992
CAPACIDAD TOTAL DE PRODUCCIN 13 338
Fuente: Elaboracin Propia
CUADRO N25
INGRESOS (Q=338)
Tamao del Proyecto Ingresos
Precio en S/.
en Piezas (Q) (S/.)
338 110 37180.00
Fuente: Elaboracin Propia
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
97
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
ESCENARIO 2:
CUADRO N26
TAMAO RENTABILIDAD (Q=676)
Capacidad Capacidad
Tiempo Tiempo de de
Jornada Eficiencia Operarios/ HH
Proceso Estndar Estndar Turnos Produccin Produccin
(horas) Promedio Mquinas Disponibles
(min) (horas) da mes
(piezas) (piezas)
Tejido 120 2.00 8 85% 2 4 54.40 27 702
Confeccin
45 0.75 8 62% 2 2 19.20 26 676
(Remallado)
Acabados 38 0.63 8 75% 2 2 24.00 38 988
Planchado y
12 0.20 8 80% 1 2 12.80 64 1664
vaporizado
Lavado 7 0.12 8 90% 1 1 7.20 62 1612
Acabado final 2 0.03 8 80% 1 1 6.40 192 4992
CAPACIDAD TOTAL DE PRODUCCIN 26 676
Fuente: Elaboracin Propia
CUADRO N27
INGRESOS (Q=676)
Tamao del Proyecto Ingresos
Precio en S/.
en Piezas (Q) (S/.)
676 110 74360.00
Fuente: Elaboracin Propia
ESCENARIO 3:
CUADRO N28
TAMAO RENTABILIDAD (Q=1061)
Capacidad
Capacidad
Tiempo Tiempo de
Jornada Eficiencia Operarios/ HH de
Proceso Estndar Estndar Turnos Produccin
(horas) Promedio Mquinas Disponibles Produccin
(min) (horas) mes
da (piezas)
(piezas)
Tejido 120 2.00 8 85% 3 4 81.60 41 1061
Confeccin
45 0.75 8 62% 3 3 43.90 58 1498
(Remallado)
Acabados 38 0.63 8 75% 2 3 36.00 57 1478
Planchado y
12 0.20 8 80% 1 2 12.80 64 1664
vaporizado
Lavado 7 0.12 8 90% 1 1 7.20 62 1605
Acabado final 2 0.03 8 80% 1 1 6.40 192 4992
CAPACIDAD TOTAL DE PRODUCCIN 41 1061
Fuente: Elaboracin Propia
CUADRO N29
INGRESOS (Q=1061)
Tamao del Proyecto Ingresos
Precio en S/.
en Piezas (Q) (S/.)
1061 110 116710.00
Fuente: Elaboracin Propia
ESCENARIO 4:
CUADRO N30
TAMAO RENTABILIDAD (Q=1498)
Capacidad
Capacidad
Tiempo Tiempo de
Jornada Eficiencia Operarios/ HH de
Proceso Estndar Estndar Turnos Produccin
(horas) Promedio Mquinas Disponibles Produccin
(min) (horas) mes
da (piezas)
(piezas)
Tejido 120 2.00 8 85% 3 6 122.40 61 1591
Confeccin
45 0.75 8 60% 3 3 43.20 58 1498
(Remallado)
Acabados 38 0.63 8 75% 3 3 54.00 85 2217
Planchado y
12 0.20 8 80% 1 2 12.80 64 1664
vaporizado
Lavado 7 0.12 8 90% 1 1 7.20 62 1605
Acabado final 2 0.03 8 80% 1 1 6.40 192 4992
CAPACIDAD TOTAL DE PRODUCCIN 58 1498
Fuente: Elaboracin Propia
CUADRO N31
INGRESOS (Q=1498)
Tamao del Proyecto Ingresos
Precio en S/.
en Piezas (Q) (S/.)
1498 110 164780.00
Fuente: Elaboracin Propia
CUADRO N32
TAMAO ESCENARIO 2 (Q=676)
Capacidad de Capacidad de
Operarios/
Proceso Turnos Produccin da Produccin mes
Mquinas
(piezas) (piezas)
Tejido 2 4 27 702
Confeccin
2 2 26 676
(Remallado)
Acabados 2 2 38 988
Planchado y
1 2 64 1664
vaporizado
Lavado 1 1 62 1612
Acabado final 1 1 192 4992
CAPACIDAD TOTAL DE PRODUCCIN 26 676
CUADRO N33
ANLISIS TAMAO-RENTABILIDAD
Evaluacin
Indicador
Econmica
VANE S/. 434,677.34
TIRE 44.8775%
Este tamao ptimo considera una operacin de la planta por 26 das hbiles al mes
con una produccin diaria de 26 piezas con operacin a dos turnos de los procesos
de tejido, remallado y acabados. A su vez, este tamao ha sido enfrentado a la
disponibilidad de materia prima, demanda de mercado, capacidad de financiamiento
y rentabilidad con resultados favorables.
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
102
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
4.2 Tecnologa
4.2.1 PRODUCTO
4.2.1.2 DESCRIPCIN
4.2.1.3 CARACTERSTICAS
Tipo: una prenda puede ser una prenda principal (saco, sweater,
chaleco, abrigo, polo) o un accesorio (chalina, gorro, guante, mitn,
media, shawll, pashmina)
TEJIDO
LAVADO Y SECADO
PLANCHADO / VAPORIZADO
CONFECCIN
ACABADOS
EMPAQUE
TEJIDO
2. Se teje la espalda.
PLANCHADO Y VAPORIZADO
LAVADO
9. Lavado de paneles.
CONFECCION
ACABADO
LAVADO
EMPAQUE
24. Engrifado.
GRFICO N10
DIAGRAMA DE BLOQUES DEL PROCESO
TEJIDO
VAPORIZADO
LAVADO Y
SECADO
PLANCHADO
CONFECCIN
REMALLADO
ACABADOS
ACABADO
FINAL
EMPAQUE
CUADRO N34
OPERACIONES DEL PROCESO PRODUCTIVO
DE UNA PRENDA TEJIDA
GRFICO N12
DIAGRAMA DE OPERACIN (HOJA 01)
CDIGO:
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
VERSIN:
HOJA 01
FECHA:
DIAGRAMA DE OPERACIN
PGINA:
Hilado
1 Tejido de Espalda
2 Tejido de Delantera
Tejido de Cuello
5
6 Vapor A
Cerrado de Seguridad
7
Lavado
8
9 Vapor B
GRFICO N13
DIAGRAMA DE OPERACIN (HOJA 02)
CDIGO:
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS
VERSIN:
HOJA 02
FECHA:
DIAGRAMA DE OPERACIN
PGINA:
16 Acabados de Pretinas de
Mangas
17 Acabados de Cuello
18 Planchado de prendas
19 Etiquetado
20 Engrifado
21 Embolsado
Simbologa
Operacin
Inspeccin
GRFICO N14
DIAGRAMA DE ANLISIS DEL PROCESO
DIAGRAMA Num. 1 Hoja Nm. 01 RESUMEN
PRODUCTO:
ACTIVIDAD ACTUAL PROPUESTA ECONOMIA
Prendas en fibra de Alpaca
OPERACIN
ACTIVIDAD: TRANSPORTE
Confeccin de prendas en fibra de Alpaca ESPERA
INSPECCION
ALMACENAMIENTO
MTODO: PROPUESTO
Distancia (metros)
LUGAR: Tiempo (min- hombre)
OPERARIO(S): COSTO
NMERO DE FICHA: MANO DE OBRA
ELABORADO POR: MATERIAL
APROBADO/FECHA: TOTAL
DISTAN SMBOLO
DESCRIPCIN CANTI - TIEMPO OBSERVACI
CIA
DAD (min.) ONES
(m
Tejido Delantera 35.02
Tejido Espalda 35.04
Tejido Manga Izquierda 20.15
Tejido Manga Derecha 20.02
Tejido Cuello 10.10
Control de Calidad de las medidas
4.06
correctas.
Transporte de paneles al rea de
1 1.5
Planchado y Vaporizado
Comprobar dimensiones de los paneles.
Cerrado de seguridad de paneles 2.03
Lavado de paneles 7.07
Control de Calidad de Tejido 4.05
Transporte al rea de Remallado 1 4.2
Unin de Hombros 6.10
Pegado de Manga Izquierda 10.03
Pegado de Manga Derecha 10.06
Cerrado de costados 8.10
Pegado de cuello 4.06
Control de Calidad Remallado 8.05
Transporte de prenda al rea de
1 4.5
Etiquetado y Embolsado
Acabado de Pretinas de Manga 16.02
Acabado de Pretinas de Cuerpo 14.05
Acabado de Cuello 8.06
Control de Calidad de Acabado 5.06
Transporte de prenda al rea de
1
Planchado y Vaporizado 7.2
Planchado y Vaporizado de Prendas 5.13
Transporte de prenda al rea de
1
Etiquetado y Embolsado 7.2
Etiquetado 2.03
Control de Calidad Final 8.10
Engrifado 1.02
Embolsado 1.03
Almacenamiento
Total 24.6 244.44 19 4 -- 5 1
Fuente: Elaboracin Propia
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
113
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
CUADRO N35
ESTIMACIN DE TIEMPOS Y MERMAS DEL PROCESO PRODUCTIVO
Peso Promedio/ Pieza 0.5 Kg
Peso Peso
Tiempo Tiempo Merma
n Proceso Subproceso Cdigo Promedio Merma
(minutos) (Horas) (%)
(Kg) (Kg)
1 Tejido Tejido Delantera TejDel 35 0.583 0.50% 0.5370 0.0027
2 Tejido Tejido Espalda TejEsp 35 0.583 0.50% 0.5344 0.0027
Tejido Manga
3 Tejido TejMgIzq 20 0.333 0.50% 0.5317 0.0027
Izquierda
Tejido Manga
4 Tejido TejMgDer 20 0.333 0.50% 0.5291 0.0026
Derecha
5 Tejido Tejido de Cuello Tej Cue 10 0.167 0.50% 0.5264 0.0026
Control de Calidad
Control de
6 Tejido antes de CCTejAlv 4 0.067 0.00% 0.5238 0.0000
Calidad
Lavado
Planchado y Vaporizado de
7 PlnPan 6 0.100 0.00% 0.5238 0.0000
Vaporizado Paneles
Cerrado de
8 Lavado LavCerr 2 0.033 0.00% 0.5238 0.0000
Seguridad Paneles
Lavado de
9 Lavado LavPan 7 0.117 3.00% 0.5238 0.0157
Paneles
Control de Calidad
Control de
10 Tejido despus de CCTejdLv 4 0.067 0.00% 0.5086 0.0000
Calidad
Lavado
11 Remallado Unin de Hombros ReHmb 6 0.100 0.20% 0.5086 0.0010
Pegado de Manga
12 Remallado ReMgIzq 10 0.167 0.25% 0.5075 0.0013
Izquierda
Pegado de Manga
13 Remallado ReMgDer 10 0.167 0.25% 0.5063 0.0013
Der
Cerrado de
14 Remallado ReCos 8 0.133 0.40% 0.5050 0.0020
costados
15 Remallado Pegado de Cuello ReCue 4 0.067 0.10% 0.5030 0.0005
Control de Control de Calidad
16 CCRem 8 0.133 0.00% 0.5025 0.0000
Calidad Remallado
Acabado de
17 Acabado AcPrMg 16 0.267 0.20% 0.5025 0.0010
Pretinas de Manga
Acabado de
18 Acabado Pretinas de AcPrCpo 14 0.233 0.20% 0.5015 0.0010
Cuerpo
19 Acabado Acabado de Cuello AcPrCue 8 0.133 0.10% 0.5005 0.0005
Planchado y Planchado de
20 PlnPda 5 0.083 0.00% 0.5000 0.0000
Vaporizado Prenda
21 Acabado Etiquetado AcEtiq 2 0.033 0.00% 0.5000 0.0000
Control de Control de Calidad
22 CcFin 8 0.133 0.00% 0.5000 0.0000
Calidad Final
Engrifado /
23 Empaquetado EmEng 1 0.017 0.00% 0.5000 0.0000
Hangteado
24 Empaquetado Embolsado EmEmb 1 0.017 0.00% 0.5000 0.0000
244 4.07 7.20% 0.0376
Fuente: Nativa EIRL.
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
114
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
CUADRO N36
CAPACIDAD DE PRODUCCIN DIARIA
( )
CUADRO N37
COSTOS FIJOS
Costo Fijo Mensual
Partida Detalle
(S/.)
Alquiler de Local S/. 2,000.00
Local en el Parque
S/. 2,000.00
Industrial de Ro Seco
Planillas Personal - S/. 22,570.00
Mano de Obra
Gerente S/. 2,440.00
Asistente de Gerencia S/. 1,098.00
Jefe de produccin S/. 1,830.00
Asistente de Calidad S/. 2,440.00
Operarios de Produccin S/. 11,712.00
Jefe Comercial S/. 1,830.00
Asistente de Desarrollo S/. 1,220.00
Servicios S/. 1,062.07
Energa Elctrica S/. 578.07
Agua y Desage S/. 260.00
Telecomunicaciones S/. 224.00
Marketing - Ventas S/. 1,206.70
Dominio y Hosting S/. 39.70
Pgina Web
Publicidad S/. 500.00
Eventos S/. 667.00
Gastos Financieros S/. 1,028.70
Deuda de la Inversin S/. 1,028.70
TOTAL S/. 27,867.47 S/. 27,867.47
CUADRO N38
COSTOS VARIABLES UNITARIOS
( )
(( ) )
( )
( )
( ) ( )
( ) ( )
Datos:
[ ]
[ ]
GRFICO N15
CAPACIDAD DE PRODUCCIN vs. PUNTO DE EQUILIBRIO
800
(Nmero de Piezas)
600
Produccin
400
200
0
Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic
Capacidad Instalada (piezas) 676 676 676 676 676 676 676 676 676 676 676 676
Punto de Equilibrio (piezas) 398 398 398 398 398 398 398 398 398 398 398 398
CUADRO N39
REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA Y EQUIPO
Mquina de Tejido de
Tejido G10 / G12 Brother 4
Punto Rectilnea Manual
Lavadora de tambor c/
Lavado Industrial 15 Kg IPSO 1
centrifuga
Secado Secadora de tambor Industrial 11 Kg IPSO 1
Cabezales de planchado a
Planchado Elctricas Red Arrow 2
vapor con tanque de agua
Confeccin Remalladora de Plato G 12 / G 14 Complett 2
Gerencia Laptop I7 Portatil HP 1
Asistente Computadora PC I7 Desktop Compatible 1
Desarrollo Computadora PC I7 Desktop Compatible 1
Operaciones Computadora PC I7 Desktop Compatible 1
Comercial Computadora PC I7 Desktop Compatible 1
Operaciones Impresora Multifuncional Epson 1
Fuente: Elaboracin Propia
CUADRO N40
REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS
Cantidad por Cantidad
Proceso Insumo Unidad
pieza por mes
Tejido Hilado 0.4 Kg 249.6
Lavado Detergente 0.02 Kg 12.48
Lavado Suavizante 0.03 Kg 18.72
Lavado Auxiliares 0.01 Kg 6.24
Confeccin Hilo 0.008 Kg 4.992
Acabado Hilo 0.004 Kg 2.496
Empaque Etiquetas 1 Etiqueta 676
Empaque Hand Tag 1 Hand Tag 676
Empaque Bolsas 1 Bolsa 676
Fuente: Elaboracin Propia
CUADRO N41
REQUERIMIENTO DE PERSONAL
Gerencia Gerente 1
Gerencia Asistente de Gerencia 1
Produccin Jefe de Produccin 1
Produccin Inspector de Calidad 2
Produccin Operario de Tejido 4
Operario de Lavado y
Produccin 1
Secado
Produccin Operario de Confeccin 2
Produccin Operario de Planchado 2
Produccin Operario de Empaque 1
Comercial Jefe Comercial 1
Comercial Asistente de Desarrollo 1
Fuente: Elaboracin Propia
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
122
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
CUADRO N42
REQUERIMIENTO DE INFRAESTRUCTURA FSICA
rea
rea %
reas Cantidad Total
(m2) Espacio
(m2)
Gerencia y sala de reuniones 20 1 20 13%
Jefa. Produccin y Calidad 13 1 13 9%
Jefa. Comercial y Desarrollo 14 1 14 9%
Asistente de Gerencia 8 1 8 5%
Almacn 9 1 9 6%
Tejido 12 1 12 8%
Lavado y Secado 20 1 20 13%
Planchado y Vaporizado 5 1 5 3%
Confeccin 11 1 11 7%
Acabados 8 1 8 5%
Empaque 12 1 12 8%
Servicios Higinicos 3 3 9 6%
Pasillos 9 1 9 6%
150 100%
Fuente: Elaboracin Propia
CUADRO N43
INSTALACIONES
Tipo Detalle
Adecuacin
Subdivisin de reas segn diseo con material aligerado
de rea
Conexiones de Puntos de toma de corriente elctrica para
Conexiones
equipos de Cmputo, Mquinas de remallado y equipo de
Elctricas
lavado y secado e Instalaciones para la iluminacin
Conexiones de entrada de agua caliente y fra para la
Conexiones
lavandera y un Sistema de tratamiento por decantacin antes
Hidrulicas
de verter efluentes al sistema pblico
Conexiones Conexiones de alimentacin de gas y seguridad para la
de gas secadora
Fuente: Elaboracin Propia
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
123
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
CUADRO N44
REQUERIMIENTO DE MOBILIARIO Y OTROS
NDICES DE CLASIFICACIN
Primero, se revisan los ndices con las respectivas calificaciones que afectan
la proximidad: por grado de importancia y por las razones asociadas. Es as
que la primera tiene una calificacin alfabtica y la segunda una calificacin
numrica.
CUADRO N45
IMPORTANCIA DE LA PROXIMIDAD
Cal. DESCRIPCIN
A Absolutamente necesarias
E Especialmente Importante
I Importante
O Importancia ordinaria aceptable
U No es importante
X Inconveniente
Fuente: Systematic Layout Planning (SLP)
CUADRO N46
RAZONES TPICAS PARA LA PROXIMIDAD
Cal. MOTIVO
1 Usan el mismo equipo o instalaciones
2 Comparten personal o registros
3 Secuencia del flujo de trabajo
4 Facilidad de comunicacin
5 Condiciones inseguras o desagradables
6 Se realiza trabajo similar
Fuente: Systematic Layout Planning (SLP)
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
125
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
PROCESOS INVOLUCRADOS
1. Tejido 6. Acabados
2. Lavado 7. Empaque
3. Secado 8. Almacenaje
4. Planchado 9. rea de Oficinas
5. Confeccin
ANLISIS DE MUTHER
GRFICO N16
DIAGRAMA RELACIONAL DE MUTHER
CUADRO N47
VALORES DE PROXIMIDAD
Clave Proximidad
A (2,3), (6,7)
E (3,4), (5,6), (2,4)
I (1,2), (1,3), (4,5)
O (7,8), (8,9)
(6,8), (7,9), (1,4), (2,5), (3,6), (4,7), (5,8), (6,9),
U (1,5), (2,6), (3,7), (4,8), (1,6), (2,7), (3,8), (1,7),
(2,8), (1,8), (1,9), (3,5), (4,6), (5,7)
X (5,9), (4,9), (3,9), (2,9)
Fuente: Elaboracin Propia
CUADRO N48
CDIGO DE PROXIMIDADES O DE LNEAS
GRFICO N17
DIAGRAMA DE DISPOSICIN DE ACTIVIDADES
9 8
1
2 3 7
4 5 6
Con este mtodo se lograr determinar una aproximacin del rea requerida,
se calcular los espacios fsicos y se distribuir el nmero de mquinas y
equipos denominados elementos estticos.
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
128
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
La Superficie Esttica (Ss) representa el rea fsica que ocupa una mquina o
un mueble:
Ss = L x A
Donde L = Largo
A = Ancho
CUADRO N49
PARMETROS DEL MTODO DE GUERCHET
Parmetro Descripcin
N Nmero de lados utilizados
n Cantidad de elementos requeridos
L Largo del elemento
A Ancho del elemento
H Altura del elemento
Ss Superficie Esttica: L*A
Sg Superficie de Gravitacin: Ss*N
k Coeficiente de Superficie de Evolucin: 0.5
Se Superficie de Evolucin: (Ss+Sg)*k
Stotal Superficie Total: (Ss+Sg+Se)
rea rea requerida: (Stotal)*n
Fuente: Elaboracin Propia
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
129
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
CUADRO N50
MTODO DE GUERCHET
Ss Sg Se Stotal rea
N n L A H
(LxA) (SsxN) (Ss+Sg)*k (Ss+Sg+Se) (m2)
rea de Tejido 13.80
Mquina de Tejido 1 4 1.10 0.30 0.89 0.33 0.33 0.33 0.99
Mesa de Medicin 3 1 1.93 0.85 0.93 1.64 4.92 3.28 9.84
rea de Lavado y
25.62
Vaporizado
Mquina Lavadora 1 1 1.00 1.20 1.60 1.20 1.20 1.20 3.60
Mquina Secadora 1 1 1.00 0.70 1.40 0.70 0.70 0.70 2.10
Mesa de Medicin 3 1 1.93 0.85 0.93 1.64 4.92 3.28 9.84
Mesa de Planchado 1 2 1.20 1.40 1.10 1.68 1.68 1.68 5.04
rea de
11.34
Confeccin
Mquina de
1 2 0.50 0.50 0.86 0.25 0.25 0.25 0.75
Remallado
Mesa de medicin 3 1 1.93 0.85 0.93 1.64 4.92 3.28 9.84
rea de Acabado 8.40
Mesa de acabado 3 1 2.00 0.70 0.92 1.40 4.20 2.80 8.40
rea de Empaque 11.88
Mesa de Empaque 3 1 1.80 1.10 0.86 1.98 5.94 3.96 11.88
rea de Control de
6.48
Calidad
Mesa control de
1 1 0.90 1.20 0.90 1.08 1.08 1.08 3.24
calidad tejido
Mesa control de
1 1 0.90 1.20 0.90 1.08 1.08 1.08 3.24
calidad prenda
Almacenes 9.60
Estantera Hilado 1 1 2.00 0.80 2.00 1.60 1.60 1.60 4.80
Estantera Producto
1 1 2.00 0.80 2.00 1.60 1.60 1.60 4.80
Terminado
Gerencia General 28.32
Escritorio 2 2 1.60 0.80 0.80 1.28 2.56 1.92 5.76
Mesa de Reuniones 4 1 1.40 1.60 0.90 2.24 8.96 5.60 16.80
Jefatura de
5.76
Produccin
Escritorio 2 1 1.60 0.80 0.80 1.28 2.56 1.92 5.76
Jefatura Comercial 11.52
Escritorio 2 2 1.60 0.80 0.80 1.28 2.56 1.92 5.76
rea Requerida 132.73
Fuente: Elaboracin Propia
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
130
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
GRFICO N18
PLANO GENERAL DEL LOCAL
PATIO EXTERIOR
Ambiente al Aire Libre
20 m cuadr
SSHH SSHH
Damas Varones
3 m cuadr 3 m cuadr
A A
AREA TOTAL : 150 m cuadr
GRFICO N19
OPCIN 1: DISTRIBUCIN DE REAS
GERENCIA GENERAL
Oficina y Sala de Reuniones
REA DE PLANCHADO
20 m cuadr ALMACEN 1 SSHH SSHH
Vaporizadores
Materia Prima Damas Varones
6 m cuadr
3 m cuadr REA DE TEJIDO
3 m cuadr 3 m cuadr
Tejido de Punto y
Mesa de Medicin
Desplazamientos
13 m cuadr
*PASILLOS
9 m cuadr
CONTROL DE CALIDAD 1
Inspeccin de Calidad REA DE CONFECCIN
del Proceso Remalladoras de Plato
3 m cuadr 11 m cuadr
REA DE EMPAQUE
GERENCIA GENERAL Etiquetado y Embolsado
Asistente de Gerencia 11 m cuadr CONTROL DE CALIDAD 2
8 m cuadr
Almacn Producto Terminado
Inspeccin de Calidad
Producto Final
4 m cuadr
ALMACEM 2
7 m cuadr
JEFATURA COMERCIAL
Ventas
10 m cuadr JEFATURA DE PRODUCCIN ASISTENTE DE REA DE ACABADOS
Operaciones DESARROLLO Labores manual
6 m cuadr 4 m cuadr 8 m cuadr
A A
AREA TOTAL : 150 m cuadr
GRFICO N20
OPCIN 1: LAYOUT DE PLANTA
INDICADOR DE INICIO/FIN
INICIO: Almacen de Materia Prima
FIN: Almacen de Producto Terminado
GRFICO N21
OPCIN 2: DISTRIBUCIN DE REAS
REA DE PLANCHADO
ASISTENTE DE Vaporizadores SSHH SSHH
DESARROLLO 5 m cuadr Damas Varones
4 m cuadr REA DE TEJIDO 3 m cuadr 3 m cuadr
Tejido de Punto y
Mesa de Medicin
13 m cuadr CONTROL DE CALIDAD 1
GERENCIA GENERAL Inspeccin del Proceso
Oficina y Sala de Reuniones 3 m cuadr
20 m cuadr
JEFATURA DE
PRODUCCIN
Operaciones
6 m cuadr *PASILLOS REA DE EMPAQUE
Desplazamientos Etiquetado y Embolsado REA DE CONFECCIN
3 m cuadr 11 m cuadr Remalladoras de Plato
11 m cuadr
GERENCIA GENERAL
Asistente de Gerencia JEFATURA COMERCIAL SSHH
8 m cuadr Ventas Admi. REA DE ACABADOS
10 m cuadr 3 m cuadr Labores manual
8 m cuadr
A A
AREA TOTAL : 150 m cuadr
GRFICO N22
OPCIN 2: LAYOUT DE PLANTA
INDICADOR DE INICIO/FIN
INICIO: Almacen de Materia Prima
FIN: Almacen de Producto Terminado
GRFICO N23
OPCIN 3: DISTRIBUCIN DE REAS
ALMACEN 1
Vaporizadores
2 m cuadr
8 m cuadr REA DE TEJIDO SSHH SSHH
5 m cuadr Tejido de Punto Damas Varones
9 m cuadr 3 m cuadr 3 m cuadr
Inspeccin Calidad Producto Final
3 m cuadr 3 m cuadr
REA DE EMPAQUE
4 m cuadr
Etiquetado y Embolsado
12 m cuadr
*PASILLOS
ALMACEN 2
7 m cuadr
A A
AREA TOTAL : 150 m cuadr
GRFICO N24
OPCIN 3: LAYOUT DE PLANTA
INDICADOR DE INICIO/FIN
INICIO: Almacen de Materia Prima
FIN: Almacen de Producto Terminado
CUADRO N51
FACTORES DE EVALUACIN
ID Factores
CUADRO N52
MATRIZ DE ENFRENTAMIENTO DE FACTORES
reordenamiento
Seguridad en el
integracin de
Flexibilidad al
Circulacin o
Materiales
recorrida
distancia
conjunto
Flujo de
Mnima
trabajo
Mejor
Peso
Factores Total
(%)
Mejor integracin de
2 1 1 0 4 20%
conjunto
Mnima distancia
0 1 1 0 2 10%
recorrida
Circulacin o Flujo de
1 1 1 0 3 15%
Materiales
Flexibilidad al
1 1 1 0 3 15%
reordenamiento
Seguridad en el trabajo 2 2 2 2 8 40%
20 100%
Fuente: Elaboracin Propia
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
139
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
CUADRO N53
CALIFICACIN DE CRITERIOS DE EVALUACIN
Calificacin Calificacin
Es relevante para los resultados
5
positivos del proyecto
Impacta positivamente 4
Impacto moderado 3
Impacta negativamente 2
Afecta los resultados del proyecto 1
Fuente: Elaboracin Propia
CUADRO N54
CALIFICACIN DE ALTERNATIVAS DE LAYOUT
Alternativas de Layout
Opcin 1 Opcin 2 Opcin 3
ID Criterio
Mejor integracin
FDLF1 4 2 3
de conjunto
Mnima distancia
FDLF2 3 2 4
recorrida
Circulacin o Flujo
FDLF3 4 3 4
de Materiales
Flexibilidad al
FDLF4 3 2 3
reordenamiento
Seguridad en el
FDLF5 2 3 4
trabajo
Fuente: Elaboracin Propia
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
140
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
CUADRO N55
PONDERACIN DE ALTERNATIVAS DE LAYOUT
Alternativa de Layout
ID Criterio Peso
Opcin 1 Opcin 2 Opcin 3
FDLF1 Mejor integracin de conjunto 20% 0.8 0.4 0.6
FDLF2 Mnima distancia recorrida 10% 0.3 0.2 0.4
Circulacin o Flujo de
FDLF3 15% 0.6 0.45 0.6
Materiales
FDLF4 Flexibilidad al reordenamiento 15% 0.45 0.30 0.45
FDLF5 Seguridad en el trabajo 40% 0.8 1.2 1.6
100% 2.95 2.55 3.65
Fuente: Elaboracin Propia
CONCLUSIN:
GRFICO N25
LAYOUT FINAL CODIFICADO
LAYOUT CODIFICADO
DIBUJADO: LUIS RODRIGO CHVEZ MEZA PLANO: 008
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
142
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
GRFICO N26
DIAGRAMA DE RECORRIDO
INDICADOR DE INICIO/FIN
INICIO: Almacen de Materia Prima
FIN: Almacen de Producto Terminado
DIAGRAMA DE RECORRIDO
NOMBRE FECHA
UCSP - 2015
DISEADO: LUIS RODRIGO CHVEZ MEZA
DIBUJADO: LUIS RODRIGO CHVEZ MEZA PLANO: 007
REVISADO: ESCALA: 1:50 *
OBSERVACIONES: PG.: 7 PGS.: 7-8
*El plano fue elaborado en escala 1:50 y ajustado a las dimensiones de la plantilla del
documento de Word.
Fuente: Elaboracin Propia
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
143
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
IMAGEN N22
ETIQUETA DE CONTROL DE CALIDAD
CONTROL DE CALIDAD
IDENTIFICACIN DE PRENDA
Nro. O/P:
Cd. Modelo:
Cd. Operario:
N Lote:
N Prenda:
4.3 Localizacion
Para determinar la localizacin de planta se debe analizar diferentes opciones buscando la
mejor ubicacin de la planta industrial de tal manera que se logre el mejor rendimiento en el
desarrollo del estudio del proyecto. Como la localizacin de la planta puede darse en varias
ciudades del Per, el mtodo a emplearse ser el ranking de factores para poder
seleccionar la mejor alternativa.
4.3.1 MACROLOCALIZACIN
Se han identificado como alternativas relevantes las ciudades del Sur del
Per con antecedentes de desarrollo de industria textil alpaquera , dentro de
estas, las ciudades ms importantes son:
Arequipa
Cuzco
Puno
CUADRO N56
FACTORES DE EVALUACIN
ID Factores
CUADRO N57
MATRIZ DE ENFRENTAMIENTO DE FACTORES
Acceso Servicios
Especializados
Costo Mano de
Mano de Obra
Materia Prima
Desarrollo de
Cercana a la
Aeropuertos
Cercana a
Cercana a
Calificada
Costo m2
Servicios
Bsicos
Puertos
Obra
Peso
Factores Total
(%)
Mano de Obra
1 2 2 2 1 1 1 10 18
calificada
Cercana a la Materia
1 2 2 2 1 1 1 10 18
Prima
Acceso Servicios
0 0 1 1 0 0 1 3 5
Bsicos
Cercana a Puertos 0 0 1 1 0 1 0 3 5
Cercana a
0 0 1 1 0 1 0 3 5
Aeropuertos
Desarrollo de Servicios
Especializados 1 1 2 2 2 1 1 10 18
Relacionados
Costo m2 1 1 2 1 1 1 1 8 15
Costo Mano de Obra 1 1 1 2 2 1 1 9 16
Total 56 100%
Fuente: Elaboracin Propia
Donde:
0 = es menos importante
1 = es igual de importante
2 = es ms importante
CUADRO N58
CALIFICACIN DE FACTORES DE EVALUACIN
Calificacin Calificacin
Es relevante para los resultados
5
positivos del proyecto
Impacta positivamente 4
Impacto moderado 3
Impacta negativamente 2
Afecta los resultados del proyecto 1
CUADRO N59
CALIFICACIN DE ALTERNATIVAS DE MACROLOCALIZACIN
Alternativa de Macrolocalizacin
ID Criterio
Arequipa Cuzco Puno
FMAC1 Mano de Obra calificada 4 2 3
FMAC2 Cercana a la Materia Prima 5 2 3
FMAC3 Acceso Servicios Bsicos 4 4 3
FMAC4 Cercana a Puertos 4 2 1
FMAC5 Cercana a Aeropuertos 4 4 3
Desarrollo de Servicios
FMAC6 4 2 2
Especializados relacionados
FMAC7 Costo m2 3 2 4
FMAC8 Costo Mano de Obra 3 2 4
CUADRO N60
PONDERACIN DE ALTERNATIVAS DE MACROLOCALIZACIN
Alternativa de Macrolocalizacin
ID Criterio Peso
Arequipa Cuzco Puno
FMAC1 Mano de Obra calificada 18% 0.72 0.36 0.54
FMAC2 Cercana a la Materia Prima 18% 0.9 0.36 0.54
FMAC3 Acceso Servicios Bsicos 5% 0.2 0.2 0.15
FMAC4 Cercana a Puertos 5% 0.2 0.1 0.05
FMAC5 Cercana a Aeropuertos 5% 0.2 0.2 0.15
Desarrollo de Servicios
FMAC6 18% 0.72 0.36 0.36
Especializados relacionados
FMAC7 Costo m2 15% 0.45 0.3 0.6
FMAC8 Costo Mano de Obra 16% 0.48 0.32 0.64
100% 3.87 2.2 3.03
Fuente: Elaboracin Propia
4.3.2 MICROLOCALIZACIN
CUADRO N61
FACTORES DE EVALUACIN
ID Criterio
Disponibilidad Mano de Obra
FMIC1
calificada
FMIC2 Cercana a la Materia Prima
FMIC3 Acceso Servicios Bsicos
Desarrollo de Servicios
FMIC4
Especializados relacionados
Cercana a Servicios Especializados
FMIC5
relacionados
FMIC6 Vas y transporte pblico y de carga
FMIC7 Costo m2
FMIC8 Costo Mano de Obra
Fuente: Elaboracin Propia
CUADRO N62
MATRIZ DE ENFRENTAMIENTO DE FACTORES
Vas y transporte
Especializados
Especializados
Costo Mano de
Disponibilidad
Mano de Obra
Materia Prima
Desarrollo de
Cercana a la
pblico y de
Cercana a
calificada
Costo m2
Servicios
Servicios
Servicios
Bsicos
Acceso
carga
Obra Peso
Factores Total
(%)
Disponibilidad Mano de
1 0 2 1 0 0 1 5 9
Obra calificada
Cercana a la Materia
1 0 1 1 1 1 0 5 9
Prima
Acceso Servicios
1 2 1 1 1 1 1 8 14
Bsicos
Desarrollo de Servicios
Especializados 0 1 1 1 1 1 0 5 9
relacionados
Cercana a Servicios
Especializados 1 1 1 1 1 0 1 6 12
relacionados
Vas y transporte
2 1 1 1 1 1 1 8 14
pblico y de carga
Costo m2 2 1 1 1 2 1 2 10 19
Costo Mano de Obra 1 2 1 2 1 1 0 8 14
Total 55 100%
Fuente: Elaboracin Propia
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
155
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
CUADRO N63
CALIFICACIN DE CRITERIOS DE EVALUACIN
Calificacin Calificacin
Es relevante para los resultados
5
positivos del proyecto
Impacta positivamente 4
Impacto moderado 3
Impacta negativamente 2
Afecta los resultados del proyecto 1
Fuente: Elaboracin Propia
CUADRO N64
CALIFICACIN DE ALTERNATIVAS DE MICROLOCALIZACIN
Alternativa de Microlocalizacin
ID Criterio
PIRS PI PERU ARBO
Disponibilidad Mano de Obra
FMIC1 4 4 3
calificada
FMIC2 Cercana a la Materia Prima 3 4 2
FMIC3 Acceso Servicios Bsicos 4 4 3
Desarrollo de Servicios
FMIC4 4 4 4
Especializados relacionados
Cercana a Servicios
FMIC5 2 3 2
Especializados relacionados
Vas y transporte pblico y de
FMIC6 3 4 2
carga
FMIC7 Costo m2 4 1 5
FMIC8 Costo Mano de Obra 3 2 3
Fuente: Elaboracin Propia
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
156
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
CUADRO N65
PONDERACIN DE ALTERNATIVAS DE MICROLOCALIZACIN
Alternativa de Microlocalizacin
ID Criterio Peso
PIRS PI PERU ARBO
Disponibilidad Mano de Obra
CMIC1 9% 0.36 0.36 0.27
calificada
CMIC2 Cercana a la Materia Prima 9% 0.27 0.36 0.18
CMIC3 Acceso Servicios Bsicos 14% 0.56 0.56 0.42
Desarrollo de Servicios
CMIC4 9% 0.36 0.36 0.36
Especializados relacionados
Cercana a Servicios
CMIC5 12% 0.24 0.36 0.24
Especializados relacionados
Vas y transporte pblica y de
CMIC6 14% 0.42 0.56 0.28
carga
CMIC7 Costo m2 19% 0.76 0.19 0.95
CMIC8 Costo Mano de Obra 14% 0.42 0.28 0.42
100% 3.39 3.03 3.12
Fuente: Elaboracin Propia
V. CAPTULO 5:
ESTUDO LEGAL Y ORGANZACONAL
Existen dos alternativas para la constitucin de la empresa, por una parte est la
modalidad de conformacin de una Empresa Individual de Responsabilidad Limitada
y por otra la conformacin de una Sociedad Mercantil. A continuacin se desarrolla
un anlisis en paralelo de ambas opciones con la finalidad de evaluar y seleccionar
la opcin ms conveniente para el proyecto.
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
158
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
CUADRO N66
ANLISIS DE EMPRESA INDIVIDUAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA
CUADRO N67
ANLISIS DE SOCIEDAD MERCANTIL
SOCIEDADES MERCANTILES
Luego de comparar las distintas consideraciones entre una EIRL y una Sociedad es
que notamos la mayor simpleza de gestin, conformacin y operacin de la EIRL.
Por lo tanto, la eleccin de la forma jurdica para la empresa ser una Empresa
Individual de Responsabilidad Limitada E.I.R.L. siendo elegida esta alternativa por
las siguientes razones:
El usuario deber considerar que existen ciertos requisitos mnimos que debe cumplir
una solicitud de registro para que se le asigne fecha de presentacin. As, si en la
solicitud no se consigna alguna de las siguientes informaciones:
Para que una empresa sea considerada MICROEMPRESA, sus ventas anuales no
deben superar las 150 UIT y debe estar inscrita en el Registro Nacional de la Micro y
Pequea Empresa (REMYPE)
El monto de sus ingresos netos no debe superar a los S/. 525 000 en el
transcurso de cada ao.
Se deben desarrollar las actividades econmicas, con no ms de 10
personas por turno de trabajo.
El monto acumulado de sus adquisiciones y/ compra de bienes no debe
superar los S/. 525 000, en el transcurso de cada ao.
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
167
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
Los contribuyentes que se acojan al RER, deben cumplir con declarar y pagar
mensualmente el Impuesto a la Renta (Rgimen Especial) y el IGV, de
acuerdo a las siguientes tasas:
CUADRO N68
TRIBUTOS Y TASAS DEL RER
TRIBUTO TASA
Impuesto a la Renta Tercera Categora 1.5%
(RGIMEN ESPECIAL) de sus ingresos netos mensuales
Impuesto General a las Ventas e Impuesto
18%
de Promocin Municipal
Contribuciones al Essalud 9%
Fuente: SUNAT
Pueden emitir:
Registro de Compras
Registro de Ventas e Ingresos
En esta rea se realizan los acabados finales a las prendas tejidas, esto con
el fin de brindar mejor presentacin
5.2.1.5 Empaque
En esta rea se completan los productos con los insumos informativos, como
la grifa, y se empaca la prenda segn instrucciones del cliente
Para una organizacin, contar con una buena disposicin de reas (para su Gestin
Interna en trminos que responda de manera efectiva a las necesidades de la
empresa) sin duda alguna es algo necesario e importante para el desarrollo de sus
actividades, en consecuencia para el funcionamiento y resultados de la misma.
CUADRO N69
DEFINICIN DE REAS
DIRECCION
REA GERENCIA GENERAL
OPERACIONES COMERCIAL
UNIDAD Produccin Calidad Ventas Desarrollo
LNEA Tejido Lavado Confeccin Acabado Empaque Tejido Prenda
Fuente: Elaboracin Propia
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
171
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
5.2.3 ORGANIGRAMA
TITULAR
GERENTE GENERAL
ASISTENTE DE
GERENCIA
GENERAL CONTABILIDAD
ASESORA LEGAL
JEFATURA
DE JEFATURA
PRODUCCIN COMERCIAL
OPERARIO
LAVADO
YCADO
OPERARIO
VAPORIZADO
OPERARIO
CONFECCIN
OPERARIO
ACABADOS
OPERARIO
EMPAQUE
Se espera que por las condiciones del mercado, coyuntura y sobre todo por capacidad de
gestin, esta MYPE logre crecimiento a travs del tiempo y por lo tanto esto demandar de
la especializacin de sus reas iniciales. Es por este motivo que ahora se presenta la visin
de evolucin de la empresa:
GRFICO N28
ORGANIGRAMA PROYECTADO FUTURO
Jefatura de Produccin
Inspector de Calidad
Operarios de Produccin
Jefatura Comercial
Asistente de Desarrollo
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
174
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
Asistente de Gerencia
Contabilidad
Asesora Legal
Otras Asesoras
5.2.5.1 TITULAR
Contando con una autentica voz de mando, debe saber cmo motivar a cada
uno de los trabajadores con el fin de lograr que la empresa siempre se
mantenga Puesta en Marcha.
5.2.5.10 OPERARIO
GRFICO N29
UNIDAD ORGNICA: GERENCIA GENERAL
GERENTE GENERAL
ASISTENTE DE
GERENCIA
GENERAL
CONTABILIDAD
ASESORA LEGAL
rganos
Asesores
DESCRIPCIN GENERAL:
FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES:
DESCRIPCIN GENERAL:
FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES:
DESCRIPCIN GENERAL:
FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES:
1) Velar para que las operaciones de la empresa sean registradas en los Libros de
Contabilidad de acuerdo a los Principios de Contabilidad y Disposiciones
emitidas por los Organismos Externos de Control.
2) Cumplir oportunamente con las obligaciones tributarias vigentes.
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
181
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
DESCRIPCIN GENERAL:
FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES:
GRFICO N30
UNIDAD ORGNICA: JEFATURA DE PRODUCCIN
JEFATURA
DE
PRODUCCIN
OPERARIO INSPECTOR DE
TEJIDO CALIDAD
OPERARIO
LAVADO
YCADO
OPERARIO
VAPORIZADO
OPERARIO
CONFECCIN
OPERARIO
ACABADOS
OPERARIO
EMPAQUE
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
183
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
DESCRIPCIN GENERAL:
FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES:
DESCRIPCIN GENERAL:
Est encargado vigilar que la produccin este dentro de los estndares de calidad
ptimos y se cumplan las especificaciones tcnicas del producto
FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES:
DESCRIPCIN GENERAL:
Est encargado de desarrollar las tareas de tejido necesarias para la manufactura del
producto segn las especificaciones del rea de desarrollo.
FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES:
DESCRIPCIN GENERAL:
FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES:
DESCRIPCIN GENERAL:
FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES:
DESCRIPCIN GENERAL:
FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES:
DESCRIPCIN GENERAL:
FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES:
FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES:
GRFICO N31
UNIDAD ORGNICA: JEFATURA COMERCIAL
JEFATURA
COMERCIAL
ASISTENTE DE
DESARROLLO
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
190
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
DESCRIPCIN GENERAL:
FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES:
DESCRIPCIN GENERAL:
FUNCIONES Y RESPONSABILIDADES:
VI. CAPTULO 6:
ESTUDO ECONO MCO FNANCERO
6.1 ngresos
La unidad mnima a producir es una pieza tejida, dado que estas piezas tejidas pueden ser
prendas o accesorios dentro de los cuales se encuentran una amplia gama de productos se
aplicar el principio de la Unidad Equivalente.
Los ingresos en el proyecto estn dados por el tamao (Q) para el proyecto multiplicado por
el Precio (P) por pieza equivalente.
Una Unidad Equivalente es aquel artculo hacia el cual se transforman todos los
diferentes otros artculos manufacturados por el rea de produccin de la empresa;
su finalidad es simplificar el anlisis, esto debido a que cada prenda posee sus
propias caractersticas como son: costo, precio, margen de utilidad, tiempo de
produccin, etc.
Ejemplo:
SWEATER
Es as que luego de ejecutar la frmula notamos que el costo de producir una (1)
chalina equivale al costo de producir 0.45 Sweaters (producir un Sweater resulta ms
caro que una chalina porque, entre otras cosas, involucra la utilizacin de mayor
cantidad de hilado en su fabricacin).
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
194
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
El siguiente cuadro presenta los costos de las principales prendas tejidas a producir
y su equivalencia en relacin a una Unidad Equivalente (sweater):
CUADRO N70
UNIDAD EQUIVALENTE DE PRODUCCIN
UE
Costo Precio Margen Margen
Tipo de prenda (en base al
(US$) (US$) (US$) (%)
costo)
Sweater 26.50 35.00 8.50 24% 1.0
Chalina 12.00 15.85 3.85 24% 0.45
Saco 29.00 38.30 9.30 24% 1.1
Chaleco 22.00 29.06 7.06 24% 0.83
Fuente: Elaboracin Propia
UE: Sweater
1Chalina = 0.45 Sweater
1Saco = 1.1 Sweater
1Chaleco = 0.83 Sweater
CUADRO N71
DISTRIBUCIN DEL COSTO POR PRENDAS Y UNIDAD EQUIVALENTE
Costo de Produccin
Porcentaje del (US$)
tem Costo
(%) Unidad
Prendas
Equivalente
Materiales 53.91% SWEATER CHALINA SACO CHALECO
Material Principal $ 13.34 $ 6.04 $ 14.60 $ 11.08
50.35%
Hilado
Material Secundario $ 0.56 $ 0.25 $ 0.61 $ 0.46
2.11%
Avos
Material de $ 0.38 $ 0.17 $ 0.42 $ 0.32
1.45%
Empaque
Mano de Obra 22.08%
Tejido 7.93% $ 2.10 $ 0.95 $ 2.30 $ 1.74
Lavado y $ 1.40 $ 0.64 $ 1.54 $ 1.17
5.30%
Vaporizado
Confeccin 3.50% $ 0.93 $ 0.42 $ 1.02 $ 0.77
Acabados 3.50% $ 0.93 $ 0.42 $ 1.02 $ 0.77
Empaque 1.85% $ 0.49 $ 0.22 $ 0.54 $ 0.41
Costos Indirectos
4.94%
de Produccin
Energa Elctrica 1.02% $ 0.27 $ 0.12 $ 0.30 $ 0.22
Agua y Desage 0.45% $ 0.12 $ 0.05 $ 0.13 $ 0.10
Alquiler del Local 3.47% $ 0.92 $ 0.42 $ 1.01 $ 0.76
Gastos
15.15%
Administrativos
Personal $ 3.91 $ 1.77 $ 4.28 $ 3.25
14.77%
Administrativo
Telecomunicaciones:
internet + telefona 0.38% $ 0.10 $ 0.05 $ 0.11 $ 0.08
fija y red empresarial
Gastos Financieros 1.81%
Deuda de la $ 0.48 $ 0.22 $ 0.52 $ 0.40
1.81%
inversin inicial
Gastos de Ventas,
2.11%
Marketing
Dominio y Hosting $ 0.02 $ 0.01 $ 0.02 $ 0.02
0.07%
Pgina web
Publicidad 0.87% $ 0.23 $ 0.10 $ 0.25 $ 0.19
Eventos 1.17% $ 0.31 $ 0.14 $ 0.34 $ 0.26
100% 100% $ 26.50 $ 12.00 $ 29.00 $ 22.00
Fuente: Elaboracin Propia
Seguir revisando el contenido de este Captulo para un mayor detalle de los costos.
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
196
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
CUADRO N72
COSTOS FIJOS MENSUALES
Costo Fijo Mensual
Partida Detalle
(S/.)
Alquiler de Local S/. 2,000.00
Local en el Parque
S/. 2,000.00
Industrial de Ro Seco
Planillas Personal - S/. 22,570.00
Mano de Obra
Gerente S/. 2,440.00
Asistente de Gerencia S/. 1,098.00
Jefe de produccin S/. 1,830.00
Asistente de Calidad S/. 2,440.00
Operarios de Produccin S/. 11,712.00
Jefe Comercial S/. 1,830.00
Asistente de Desarrollo S/. 1,220.00
Servicios S/. 1,062.07
Energa Elctrica S/. 578.07
Agua y Desage S/. 260.00
Telecomunicaciones:
internet + telefona fija y S/. 224.00
red empresarial celular
Marketing - Ventas S/. 1,206.70
Dominio y Hosting S/. 39.70
Pgina Web
Publicidad S/. 500.00
Eventos S/. 667.00
Gastos Financieros S/. 1,028.70
Deuda de la Inversin S/. 1,028.70
TOTAL S/. 27,867.47 S/. 27,867.47
COSTOS VARIABLES: Son aquellos costos que varan de acuerdo con el volumen
de produccin. Los costos variables estn en funcin de la cantidad de unidades
producidas (varan dependiendo del nivel de produccin). Los costos variables
identificados corresponden a la Materia Prima e Insumos ya que su cantidad
depende directamente del nmero de bienes producidos:
CUADRO N73
COSTOS VARIABLES UNITARIOS
6.1.2 PRECIO
Dicho precio otorga un 24% de margen de utilidad sobre los costos totales y es 5%
menor al precio promedio del mercado, lo cual le confiere competitividad y atractivo.
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
198
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
6.1.3 TAMAO
La evaluacin del tamao (4.1.4 Tamao ptimo) nos determina un tamao Q=676
piezas al mes. Hay que tomar en cuenta que para el primer ao de ingresos por
ventas se considerarn 8 meses debido al periodo de set up y produccin.
CUADRO N74
INGRESOS ESPERADOS
Los Costos de Inversin se dividen en dos grandes grupos: Costos Tangibles y Costos
Intangibles. Cada uno de los cuales se explican a continuacin:
CUADRO N75
INVERSIN TANGIBLE
Monto Estimado
Rubro
(S/.)
Maquinaria y Equipo S/. 58,914.00
Instalaciones S/. 14,600.00
Mobiliario S/. 8,380.00
Otros S/. 1,984.00
TOTAL S/. 83,878.00
Fuente: Elaboracin Propia
CUADRO N76
REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA Y EQUIPO
Costo Costo
Proceso Maquinaria y Equipos Especificaciones Marca Cantidad Unitario Total
(S/.) (S/.)
Mquina de Tejido de
Tejido G10 / G12 Brother 4 2,530.00 10,120.00
Punto Rectilnea Manual
Lavadora de tambor c/
Lavado Industrial 15 Kg IPSO 1 24,600.00 24,600.00
centrifuga
Cabezales de planchado a
Planchado Elctricas Red Arrow 2 300.00 600.00
vapor con tanque de agua
Confeccin Remalladora de Plato G 12 / G 14 Complett 2 2,150.00 4,300.00
Gerencia Laptop I7 Porttil Toshiba 1 2,129.00 2,129.00
Asistente Computadora PC I7 Desktop Compatible 1 1,329.00 1,329.00
Desarrollo Computadora PC I7 Desktop Compatible 1 1,329.00 1,329.00
Operaciones Computadora PC I7 Desktop Compatible 1 1,329.00 1,329.00
Comercial Computadora PC I7 Desktop Compatible 1 1,329.00 1,329.00
Operaciones Impresora Multifuncional Epson 1 299.00 299.00
Total 58,914.00
Fuente: Elaboracin Propia
6.2.1.2 INSTALACIONES
CUADRO N77
INSTALACIONES
Costo Total
Tipo Detalle
(S/.)
Adecuacin Subdivisin de reas segn diseo con material
10,000.00
de rea aligerado
Conexiones de Puntos de toma de corriente elctrica para
Conexiones
equipos de Cmputo, Mquinas de remallado y equipo de 2,000.00
Elctricas
lavado y secado e Instalaciones para la iluminacin
Conexiones de entrada de agua caliente y fra para la
Conexiones
lavandera y un Sistema de tratamiento por decantacin 2,500.00
Hidrulicas
antes de verter efluentes al sistema pblico
Conexiones Conexiones de alimentacin de gas y seguridad para la
100.00
de gas secadora
Total 14,600.00
Fuente: Elaboracin Propia
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
201
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
6.2.1.3 MOBILIARIO
CUADRO N78
REQUERIMIENTO DE MOBILIARIO
Costo Costo
Proceso Tipo Cantidad Unitario Total
(S/.) (S/.)
Tejido Silla 4 70.00 280.00
Tejido Mesa de melamina 1 230.00 230.00
Lavado y Secado Mesa de Plstico 1 120.00 120.00
Planchado Mesa de Planchado 2 700.00 1,400.00
Planchado Banco de madera 2 50.00 100.00
Confeccin Silla 2 70.00 140.00
Confeccin Mesa de melamina 1 230.00 230.00
Acabados Silla 2 70.00 140.00
Acabados Mesa de melamina 1 230.00 230.00
Acabados Cajonera 1 200.00 200.00
Empaque Silla 1 70.00 70.00
Empaque Mesa de melamina 1 230.00 230.00
Gerencia Escritorio 1 500.00 500.00
Gerencia Silln Giratorio 1 120.00 120.00
Gerencia Archivador 1 140.00 140.00
Gerencia Credenza 1 300.00 300.00
Mesa de Reunin
Gerencia 1 600.00 600.00
c/sillas
Asistente de
Escritorio 1 340.00 340.00
Gerencia
Asistente de
Silln Giratorio 1 100.00 100.00
Gerencia
Jefatura de
Escritorio 1 340.00 340.00
Produccin
Jefatura de
Silln Giratorio 1 100.00 100.00
Produccin
Jefatura de
Archivador 1 140.00 140.00
Produccin
Almacn Estantera metlica 5 110.00 550.00
Calidad Mesa de melamina 2 230.00 460.00
Calidad Silla 2 70.00 140.00
Jefatura Comercial Escritorio 1 340.00 340.00
Jefatura Comercial Silln Giratorio 1 100.00 100.00
Jefatura Comercial Credenza 1 300.00 300.00
Desarrollo Escritorio 1 340.00 340.00
Desarrollo Silln Giratorio 1 100.00 100.00
Total 8,380.00
Fuente: Elaboracin Propia
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
202
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
6.2.1.4 OTROS
CUADRO N79
OTROS REQUERIMIENTOS TANGIBLES
Costo Costo
tem Detalle Cantidad Unidad Unitario Total
(S/.) (S/.)
Terma con paneles solares
Terma solar y capacidad de tanque de 1 Equipo 1,450.00 1,450.00
120 litros
Carrito de Para el movimiento de
traslados y producto semi-terminado 2 Pieza 100.00 200.00
acarreo entre estaciones de trabajo
Extintor de polvo qumico
Extintor 2 Pieza 75.00 150.00
seco de 6kg.
Balanza de Para el pesaje y control en
1 Pieza 99.00 99.00
5kg. el rea de produccin
Pizarra Pizarra destinada a la
1 Pieza 55.00 55.00
Acrlica Gerencia
Cesta Canastilla de plstico de
Plstica uso en el rea de Lavado y 2 Pieza 15.00 30.00
multiuso Secado
Total 1,984.00
Fuente: Elaboracin Propia
CUADRO N80
INVERSIN INTANGIBLE
Monto
Rubro Detalle
Estimado
Conformacin de la Inscripcin de la empresa, Bsquedas y
S/. 700.00
empresa Registros
Propiedad Intelectual Registro de marca y logo S/. 900.00
Licencias Licencia de funcionamiento e INDECI S/. 700.00
Estudio e Ingeniera Evaluacin del proyecto y Prospeccin inicial S/. 2,000.00
S/. 4,300.00
Fuente. Elaboracin Propia
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
203
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
CUADRO N81
COSTOS OPERATIVOS
Costo Mensual
Partida
(S/.)
Alquiler de Local S/. 2,000.00
Personal S/. 22,570.00
Materiales e Insumos S/. 24,958.44
Servicios S/. 1,062.07
Marketing - Ventas S/. 1,206.70
TOTAL S/. 51,797.21
Fuente: Elaboracin Propia
CUADRO N82
REQUERIMIENTO DE INFRAESTRUCTURA FSICA
rea
rea % Costo m2
reas Cantidad Total
(m2) Espacio (S/.)
(m2)
Gerencia 9 1 9 6% 120.00
Jefatura de Operaciones 4 1 4 3% 53.33
Comercial 4 1 4 3% 53.33
Asistente de Gerencia 3 1 3 2% 40.00
Almacn 12 1 12 8% 160.00
Tejido 16 1 16 11% 213.33
Lavado y Secado 16 1 16 11% 213.33
Planchado y Vaporizado 16 1 16 11% 213.33
Confeccin 12 1 12 8% 160.00
Acabados 12 1 12 8% 160.00
Acabado Final 12 1 12 8% 160.00
Empaque 8 1 8 5% 106.67
Servicios 4 2 8 5% 106.67
Pasillos 3 6 18 12% 240.00
150 100% 2,000.00
Fuente: Elaboracin Propia
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
204
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
CUADRO N83
COSTO DE PERSONAL 01
Sueldo Beneficios Costo
Sueldo
rea Puesto Cantidad Bsico Sociales Total Mes
(S/.)
(S/.) (S/.) (S/.)
Gerencia Gerente 1 2000.00 440.00 2440.00 2,440.00
Gerencia Asistente de Gerencia 1 900.00 198.00 1098.00 1,098.00
Produccin Jefe de produccin 1 1500.00 330.00 1830.00 1,830.00
Produccin Asistente de Calidad 2 1000.00 220.00 1220.00 2,440.00
Produccin Operario de Tejido 4 800.00 176.00 976.00 3,904.00
Produccin Operario de Lavado 1 800.00 176.00 976.00 976.00
Produccin Operario de Confeccin 2 800.00 176.00 976.00 1,952.00
Produccin Operario de Planchado 2 800.00 176.00 976.00 1,952.00
Produccin Operario de Acabados 2 800.00 176.00 976.00 1,952.00
Produccin Operario de Empaque 1 800.00 176.00 976.00 976.00
Comercial Jefe Comercial 1 1500.00 330.00 1830.00 1,830.00
Comercial Asistente de Desarrollo 1 1000.00 220.00 1220.00 1,220.00
Total 22,570.00
Fuente: Elaboracin Propia
CUADRO N84
COSTO DE PERSONAL 02
Remuneracin Remuneracin
Mensual Anual
Puesto Cantidad
Unitaria Total
(S/.) (S/.)
Gerente 1 2440.00 29,280.00
Asistente de Gerencia 1 1098.00 13,176.00
Jefe de produccin 1 1830.00 21,960.00
Asistente de Calidad 2 1220.00 29,280.00
Operario de Tejido 4 976.00 46,848.00
Operario de Lavado 1 976.00 11,712.00
Operario de Confeccin 2 976.00 23,424.00
Operario de Planchado 2 976.00 23,424.00
Operario de Acabados 2 976.00 23,424.00
Operario de Empaque 1 976.00 11,712.00
Jefe Comercial 1 1830.00 21,960.00
Asistente de Desarrollo 1 1220.00 14,640.00
Total 270,840.00
Fuente: Elaboracin Propia
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
205
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
CUADRO N85
REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS
Costo Costo
Costo
Cantidad Cantidad Mensual Anual
Proceso Insumo Unidad Unitario
por pieza por mes Total Total
(S/.)
(S/.) (S/.)
Tejido Hilado 0.4 Kg 270.4 96.00 23961.60 287539.20
Lavado Detergente 0.02 Kg 12.48 5.00 62.40 748.80
Lavado Suavizante 0.03 Kg 18.72 6.25 117.00 1404.00
Lavado Auxiliares 0.01 Kg 6.76 2.00 13.52 149.76
Confeccin Hilo 0.008 Kg 4.992 45.00 224.64 2695.68
Acabado Hilo 0.004 Kg 2.496 45.00 112.32 1347.84
Empaque Etiquetas 1 Etiqueta 676 0.10 67.60 748.80
Empaque Hand Tag 1 Hand Tag 676 0.30 187.20 2246.40
Empaque Bolsas 1 Bolsa 676 0.35 218.40 2620.80
Total 24,958.44 299,501.28
Fuente: Elaboracin Propia
CUADRO N86
PRECIO DE INSUMOS QUMICOS
Precio
Proceso Insumo Unidad Proveedor
(S/.)
Lavado Detergente 1 galn 20.00 Qumica Suiza
Lavado Suavizante 1 galn 25.00 Qumica Suiza
Lavado Auxiliares 1 galn 8.00 Qumica Suiza
Fuente: Qumica Suiza
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
206
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
6.3.4 SERVICIOS
CUADRO N87
CONSUMO DE ENERGA ELCTRICA
Cabezales de
Planchado planchado a vapor Elctricas 1000.00 16.00 0.43 6.81 2 354.35
con tanque de agua
Confeccin Remalladora de Plato G 12 / G 14 120.00 1.92 0.43 0.82 2 42.52
Gerencia Laptop I7 Porttil 65.00 0.65 0.43 0.28 1 7.20
Desarrollo Computadora PC I7 Desktop 65.00 0.65 0.43 0.28 1 7.20
Operaciones Computadora PC I7 Desktop 65.00 0.65 0.43 0.28 1 7.20
Comercial Computadora PC I7 Desktop 65.00 0.65 0.43 0.28 1 7.20
Operaciones Impresora Multifuncional 10.00 0.10 0.43 0.04 1 1.11
Total 539.27
* 1W = 1 kWh / 100 para 10 horas
Fuente: Elaboracin Propia
CUADRO N88
CONSUMO DE ENERGA ELECTRICA - ILUMINACIN
CUADRO N89
CONSUMO DE AGUA
CUADRO N90
SERVICIOS DE TELECOMUNICACIONES
CUADRO N91
MARKETING VENTAS
Costo Costo
Partida Detalle Mensual Total Anual Total
(S/.) (S/.)
Paquete virtual que permite
conectar un dominio propio con
capacidad de utilizar la funcin
Dominio y Hosting 39.70 476.50
e-commerce, para vender
Pgina Web
productos y tener conexin para
pagos, con banda ancha
ilimitada y soporte.
Elaborar trifoliados, tarjetas de
presentacin, merchandising,
Publicidad banners, etc. Se ha estimado un 500.00 6000.00
presupuesto anual y se lo ha
prorrateado mensualmente.
Es un presupuesto que nos
permitir participar en ferias y
ruedas de negocio del sector
(contempla movilidad, alquiler de 667.00 8000.00
Eventos
espacio para stand, etc.). Se
pondr especial inters en los
eventos organizados en
Arequipa (ejemplo Alpaca Fiesta)
1,206.70 14,476.50
Fuente: Elaboracin Propia
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
209
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
Es el dinero que se necesita para producir y vender antes de que los clientes paguen (antes
de generar ingresos por ventas), es el recurso econmico que se requiere para que la
empresa opere con normalidad durante este perodo. El capital de trabajo sirve para
financiar la produccin como:
Financiar la compra de materia prima, materiales e insumos
Pagar el alquiler del local
Pagar los sueldos del personal
Pagar gastos administrativos y servicios
Cubrir los gastos de marketing-ventas
A continuacin se muestra el diseo de las etapas o eslabones del Ciclo Operativo del
proyecto, para ello se ha establecido como base la capacidad de produccin mensual (1
mes = 676 piezas) y los costos involucrados en ella. Es as, que se han diferenciado tres
perodos con una duracin de un mes cada uno:
PAGO: Es el perodo que tarda el cliente en ejecutar la cancelacin del monto total
por el servicio otorgado, durante esta etapa se lleva a cabo el feedback
entre cliente - proveedor.
GRFICO N32
CICLO OPERATIVO DEL CAPITAL DE TRABAJO
Costos Operativos
Fuente: Elaboracin Propia
CUADRO N92
CAPITAL DE TRABAJO
Capital de
1 2 3
Rubro Reserva Trabajo
(S/.) (S/.) (S/.)
(3 meses)
Alquiler de S/. 6,000.00
3 meses 2,000.00 2,000.00 2,000.00
Local
Personal 3 meses 22,570.00 22,570.00 22,570.00 S/. 67,710.00
Materiales e S/. 74,875.32
3 meses 24,958.44 24,958.44 24,958.44
Insumos
Servicios 3 meses 1,062.07 1,062.07 1,062.07 S/. 3,186.21
Marketing S/. 3,620.10
3 meses 1,206.70 1,206.70 1,206.70
Ventas
TOTAL S/. 155,391.63
Fuente: Elaboracin Propia
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
211
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
Valor de recupero: Es la estimacin del valor que el bien tendr para la empresa una vez
finalizada su utilizacin. Es el valor final de un activo, una vez que haya perdido su valor,
tras haber sido utilizado durante unos aos de vida determinados. Es aquella parte del costo
original del activo que se espera recuperar mediante venta o permuta del bien al final de su
vida til.
El cuadro muestra el valor de la depreciacin total en los 10 primeros aos del proyecto as
como el valor total de recupero al final del ao 10
CUADRO N93
DEPRECIACIN DE ACTIVOS
Los activos intangibles se definen como aquellos recursos obtenidos por un ente econmico
que, careciendo de naturaleza material, implican un derecho o privilegio oponible a terceros,
distinto de los derivados de los otros activos, de cuyo ejercicio o explotacin pueden
obtenerse beneficios econmicos en varios perodos determinables, tales como patentes,
marcas, derechos de autor, crdito mercantil, franquicias, as como los derechos derivados
de bienes entregados en fiducia mercantil.
CUADRO N94
AMORTIZACIN DE INTANGIBLES
Los flujos de costos y beneficios utilizados para este tipo de evaluacin producen saldos
anuales netos que constituyen los flujos econmicos del proyecto los cuales se emplean
para el clculo de los correspondientes indicadores econmicos.
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
213
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
A continuacin los Cuadros N95 al N97 detallan los clculos del anlisis econmico para la
empresa productora y comercializadora de prendas tejidas en hilado de fibra de alpaca:
CUADRO N95
VALOR ACTUAL NETO ECONMICO
(En Nuevos Soles)
Todas las cifras trabajadas en el cuadro anterior estn en moneda nacional (Nuevo Sol); a
continuacin se describe la leyenda de cada una de sus columnas y seguidamente se
explica cada uno de los indicadores econmicos obtenidos.
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
214
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
CUADRO N96
DESCRIPCIN DEL CUADRO: VALOR ACTUAL NETO ECONMICO
Donde:
i = inters efectivo anual de 30% tomando
como referencia la Tasa de Inters
promedio del sistema financiero para
crditos a la Microempresa registrada en
la SBS.
t = tiempo (en aos) transcurrido desde hoy
hasta la fecha que se desea actualizar
Es el producto de multiplicar el valor del
E Beneficio Actualizado = (A*D) Beneficio (columna A) por el Factor de
Actualizacin (columna D)
Es el producto de multiplicar el valor del Costo
F Costo Actualizado = (B*D) (columna B) por el Factor de Actualizacin
(columna D)
Es el producto de multiplicar el valor del Flujo
G Flujo Neto Actualizado = (C*D) Neto (columna C) por el Factor de
Actualizacin (columna D)
Fuente: Elaboracin Propia
Es as que, tal como se aprecia en los clculos del Cuadro N95, se obtuvo un VANE
POSITIVO (si este resultado hubiera sido negativo automticamente se hubiera
rechazado el proyecto ya que sera perjudicial para el inversionista y nada rentable).
El Valor Actual Neto Econmico obtenido asciende a S/. 434,677.34
( ) ( )
[
]
( )
( ) ( )
B/C > 1 indica que los beneficios superan los costos, por consiguiente el
proyecto es rentable (se obtiene una ganancia) y debe ser considerado.
B/C = 1 aqu no hay ganancias pues los beneficios son iguales a los costos: solo
demuestra que se recupera la inversin en el perodo de tiempo evaluado.
B/C < 1 indica que los costos son mayores que los beneficios, por lo tanto, el
proyecto no presenta rentabilidad y no se debe considerar.
( ) ( )
( )
( ) ( )
( )
( ) ( )
( )
( )
( ) ( )
Si la TIRE es mayor que el Coste de Oportunidad del Capital (ver 6.7 Costo de
Oportunidad del Capital - COK), entonces el capital del proyecto evaluado genera
una rentabilidad mayor que la que puede ser generada por la mejor alternativa de
inversin, es decir, estaramos ante un proyecto empresarial rentable que supone un
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
217
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
La TIRE se calcula por aproximaciones sucesivas hasta hallar una tasa de descuento
que aproxime el valor del VAN cada vez ms a cero; la interpolacin de valores del
VANE es una tcnica que ayuda mucho para acercarse al verdadero valor de la
TIRE. En este caso se ha empleado la hoja de clculo de trabajo del VANE para
tabular en Excel el valor de la TIRE:
CUADRO N97
TASA INTERNA DE RETORNO ECONMICA
(En Nuevos Soles)
TIRE = 44.8775%
El costo de oportunidad del capital se obtiene del promedio de las tasas de inters activas
vigentes en el sistema financiero para crditos en moneda nacional con plazo de 365 das.
Como se observa en el cuadro a continuacin, el Costo de Oportunidad del Capital
calculado (en base a las 4 entidades bancarias con mayor presencia en Arequipa) es del
16.75%. As mismo se muestra una captura de pantalla del portal de la SBS en donde se
comprueba que dicho Costo de Oportunidad del Capital hallado es congruente al mercado.
CUADRO N98
COSTO DE OPORTUNIDAD DEL CAPITAL
Tasa Activa Anual
Entidad Financiera
(%)
BBVA 13.18%
BCP 14.61%
SCOTIABANK 21.4%
INTERBANK 17.81%
Promedio 16.75%
Fuente: SBS
Elaboracin: Propia
IMAGEN N23
TASA DE INTERS ACTIVA PROMEDIO DE MERCADO EFECTIVA
Fuente: SBS
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
219
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
Los flujos de costos y beneficios pertinentes para este tipo de anlisis generan saldos netos
por perodo que constituyen los flujos financieros del proyecto. A partir de dichos flujos
financieros es que se calcularn los indicadores correspondientes:
Valor Actual Neto Financiero (VANF)
Coeficiente Beneficio Costo (B/C)
Tasa Interna de Retorno Financiera (TIRF)
CUADRO N99
VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO
(En Nuevos Soles)
CUADRO N100
DESCRIPCIN DEL CUADRO: VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO
Donde:
i = inters efectivo anual de 30% tomando
como referencia la Tasa de Inters
promedio del sistema financiero para
crditos a la Microempresa registrada en
la SBS.
t = tiempo (en aos) transcurrido desde hoy
hasta la fecha que se desea actualizar
Es el producto de multiplicar el valor del
E Beneficio Actualizado = (A*D) Beneficio (columna A) por el Factor de
Actualizacin (columna D)
Es el producto de multiplicar el valor del Costo
F Costo Actualizado = (B*D) (columna B) por el Factor de Actualizacin
(columna D)
Es el producto de multiplicar el valor del Flujo
G Flujo Neto Actualizado = (C*D) Neto (columna C) por el Factor de
Actualizacin (columna D)
Fuente: Elaboracin Propia
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
221
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
( ) ( )
[
] ( )
( ) ( )
B/C > 1 indica que los beneficios superan los costos, por consiguiente el
proyecto genera una ganancia y debe ser considerado.
B/C = 1 aqu no hay ganancias pues los beneficios son iguales a los costos: solo
demuestra que se recupera la inversin en el perodo de tiempo evaluado.
B/C < 1 indica que los costos son mayores que los beneficios, por lo tanto, el
proyecto no se debe considerar.
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
222
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
Se llama tasa interna de retorno porque supone que el dinero que se gana ao a ao
se reinvierte en su totalidad. Es decir, es la tasa de rendimiento generada en su
totalidad en el interior de la empresa por medio de la reinversin.
Para este caso se ha obtenido una TIRF de 35.7791%, que es superior al COK
(16.75%), es decir, es recomendable la ejecucin del presente proyecto evaluado. La
hoja de clculo se nuestra a continuacin:
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
223
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
CUADRO N101
TASA INTERNA DE RETORNO FINANCIERA
(En Nuevos Soles)
TIRF = 35.7791%
CUADRO N102
SERVICIO DE LA DEUDA
CREDITO INTERMEDIARIO
TOTAL: 83,878.00
MONTO FINANCIABLE: 70 % 58,714.60
INTERES 32 TRIMESTRAL 0.08
Aqu se han planteado tres escenarios para sus respectivos anlisis de sensibilidad:
Sensibilidad Precio, Sensibilidad Costo de Produccin y Sensibilidad Capacidad de
Produccin.
CUADRO N103
SENSIBILIDAD PRECIO
(Reduccin de Precios en 10%)
Beneficio Costo Flujo Factor Beneficio Costo Flujo Neto
(S/.) (S/.) Neto Actual. Actual. Actual. Actual.
Aos (S/.) (S/.) (S/.) (S/.) (S/.)
Los indicadores para este anlisis de sensibilidad tienen los siguientes resultados:
El Valor Actual Neto obtenido es POSITIVO (interpretacin favorable)
El coeficiente Beneficio Costo es 1.20 lo que indica que se generan ganancias.
El Periodo de Retorno de la Inversin es de 5.86 aos que es un lapso de
tiempo que, considerando las circunstancias favorables, debe ser contemplado.
La Tasa Interna de Retorno es mayor al COK (34.9436% vs 16.75%) y por lo
tanto es atractivo que el inversor ejecute este proyecto.
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
230
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
CUADRO N106
RESUMEN DE INDICADORES
Evaluacin Evaluacin
Indicador
Econmica Financiera
VAN S/. 434,677.34 S/. 307,607.30
Los resultados del Estudio Econmico Financiero, a travs de los indicadores de valoracin
caso el VANE (S/. 434,677.34) y VANF (S/. 307,607.30) son POSITIVOS; la TIRE
(44.8775%) y TIRF (35.7791%) son SUPERIORES al COK (16.75%); el Coeficiente B/C
(1.28) es MAYOR a 1; lo que demuestra la VIABILIDAD ECONMICA y FINANCIERA del
Proyecto. Todas las cifras son positivas y alentadoras.
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
231
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
VII. CAPTULO 7:
EVALUACON DE MPACTO AMBENTAL
Las empresas deben trabajar para identificar y controlar los factores de riesgo a la
calidad del ambiente y sus componentes; esto involucra el tratamiento de aguas, el
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
232
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
Los niveles y lmites mximos permisibles estn dados por el Ministerio Del
Ambiente y aprobados mediante Decreto Supremo, el detalle de los mismos
se expone en el siguiente cuadro:
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
233
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
CUADRO N107
LMITES MXIMOS PERMISIBLES PARA LOS EFLUENTES DE PLANTAS
DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES
LMP de Efluentes para
Parmetro Unidad Vertidos a Cuerpos de
Aguas
Aceites y grasas mg/L 20
Coliformes Termotolerantes NMP/100mL 10000
Demanda Bioqumica de
mg/L 100
Oxgeno
Demanda Qumica de
mg/L 200
Oxgeno
PH unidad 6.5 8.5
Slidos Totales en
mL/L 150
Suspensin
Temperatura C <35
Fuente: MINAM
La sociedad actual posee una alta sensibilidad a los temas ambientales. Los
clientes concienciados con el medio ambiente prefieren hacer negocios con
empresas que comparten la misma idea. Ser responsable con el medio
ambiente confiere los siguientes beneficios:
7.1.3 ECOEFICIENCIA
7.2.1 IMPORTANCIA
Su rea de aplicacin (su alcance) debe ser claramente identificable y debe reflejar la
naturaleza nica y los impactos ambientales de las actividades, productos y servicios
que se encuentran dentro del alcance definido del sistema de gestin ambiental.
La poltica ambiental debe comunicarse a todas las personas que trabajan para la
organizacin o en nombre de sta, incluyendo contratistas que trabajen en las
instalaciones de la organizacin. Las comunicaciones a los contratistas pueden tener
una forma diferente a la declaracin de la poltica propiamente dicha, como por
ejemplo reglamentos, directivas o procedimientos.
Estos impactos pueden ser positivos, al tiempo que mejora la calidad de un recurso o
ampliar el alcance de sus usos. O pueden ser negativos cuando los procesos o
productos estn generando contaminacin o si hay agotamiento o degradacin de los
recursos.
CUADRO N108
MATRIZ DE EVALUACIN DE IMPACTO AMBIENTAL
1) Este sistema utiliza un cuadro de doble entrada (matriz). En las columnas pone
las acciones humanas que pueden alterar el sistema y en las filas las
caractersticas del medio que pueden ser alteradas.
3) Segn sea la valoracin para M: Magnitud del Impacto medido en una escala
ascendente de 1 a 10, precedido del signo + - , si el impacto es positivo o
negativo respectivamente.
4) Segn sea la valoracin para I: Incidencia del Impacto medido en una escala
ascendente de 1 a 10.
5) La suma de los valores que arrojen las filas indicar las incidencias del
conjunto sobre cada factor ambiental, mientras que la suma de los valores de
las columnas, arrojar una valoracin relativa del efecto que cada accin
producir al medio. Ambas estimaciones se realizan desde un punto de vista
subjetivo al no existir criterios de valoracin.
De esta manera la Matriz de Leopold se convierte en un eje del Estudio del Impacto
Ambiental a la hora de evaluar la magnitud e importancia. De ella se desglosar
posteriormente el anlisis de Impactos Positivos y Negativos del proyecto. A
continuacin se muestra su desarrollo:
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
240
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
MATRIZ DE LEOPOLD
CUADRO N109
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
241
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
El proceso de Secado utiliza gas para generar flujo de calor y aire en la carga de
trabajo, sin embargo, la mquina responde a especificaciones tcnicas de mximo
rendimiento que garantizan un proceso ms eficiente.
Ubicar las maquinas en una superficie que absorba las vibraciones y as evitar la
generacin de ruido excesivo (regatones de jebe o caucho en las bases de las
patas de la maquinaria).
El proyecto generar puestos de empleo formales en el que los trabajadores cuenten con
todos sus beneficios sociales de acuerdo a lo que indica la ley; dentro de un ambiente de
trabajo agradable y una gestin y direccin tica de la empresa.
Se trata de una empresa con gestin ambiental integrada en su esquema de negocio. Esto
ser transmitido y comunicado a fin de servir como ejemplo para otras microempresas de la
comunidad.
Estudio de Factibilidad para la Implementacin de una Empresa Productora y
244
Comercializadora de Prendas tejidas en Hilado de Fibra de Alpaca en la Regin Arequipa
VIII. CAPTULO 8:
CONCLUSONES
3) El mercado objetivo del producto final se ubica en: mujeres de edades 25-55 aos
pertenecientes al segmento econmico AB residentes en el hemisferio norte del
planeta. Cabe mencionar que la empresa proyectada tiene la modalidad de Full
Package y por tanto las ventas se realizarn a travs de brokers o intermediarios.
Como elemento fundamental de la estrategia de penetracin de mercado est el
Precio. El cual se ha determinado establecer en US$35.00 EXW (precio unitario
promedio de una prenda de 500gr.) Dicho precio contempla un 24% de margen de
utilidad, as como tambin posee competitividad al ser 5% menor respecto al precio
promedio de la competencia.
IX. CAPTULO 9:
RECOMENDACONES
2) Como parte del espritu responsable del proyecto, se debe poner en vitrina el hecho
que se trata de un producto utilizado desde culturas precolombinas en relacin
estrecha y armnica con la naturaleza. Destacar que especialmente la ganadera de la
alpaca es tica, respetuosa con el medio y evita todo dao a los animales.
4) El proyecto cuenta con una poltica ambiental claramente definida que apoya un
crecimiento sostenido y responsable. Los industriales de todos los niveles estamos
obligados a observar un comportamiento acorde con la necesidad de proteccin del
ambiente.