Instituto Serzedello Corra

Fundamentos de convnio
com utilizao de Siconv

Mdulo 5
fase de prestao de contas

Aula 2

Realizao e registro dos atos

da fase de prestao de contas
no Siconv
 Copyright 2015, Tribunal de Contas de Unio
<www.tcu.gov.br>

Permite-se a reproduo desta publicao, em parte ou no todo, sem alterao do contedo, desde que citada a
fonte e sem fins comerciais.

RESPONSABILIDADE PELO CONTEDO

Tribunal de Contas da Unio
Secretaria Geral da Presidncia
Instituto Serzedello Corra
Dipar - Diretoria de Promoo de Aes Educacionais e Relaes Servio de Planejamento e Projetos Educacionais

DESENVOLVIMENTO DO CONTEUDO:
Tribunal de Contas da Unio - Secretaria de Mtodos e Suporte ao Controle Externo - SEMEC
Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto - Secretaria de Logstica e Tecnologia da Informao SLTI/MP

TRATAMENTO PEDAGGICO
Flvio Sposto Pompo
RESPONSABILIDADE EDITORIAL
Tribunal de Contas da Unio
Secretaria Geral da Presidncia
Instituto Serzedello Corra
Centro de Documentao
Editora do TCU
PROJETO GRFICO
Ismael Soares Miguel
Paulo Prudncio Soares Brando Filho
Vivian Campelo Fernandes
DIAGRAMAO
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Ateno!

Este material tem funo didtica. A ltima atualizao ocorreu em Setembro de 2015. As afirmaes e
opinies so de responsabilidade exclusiva do autor e podem no expressar a posio oficial do Tribunal
de Contas da Unio.
MDULO 5 FASE DE PRESTAO DE CONTAS

Aula 2 Realizao e registro dos atos da fase de prestao

de contas no Siconv

1. Introduo

Oi pessoal!

Na aula 2 deste mdulo, sero apresentadas as funcionalidades para

a incluso e envio para a anlise da prestao de contas do convnio do
convenente.

Vamos aprender sobre os tipos e forma de utilizao dos relatrios de

execuo, solicitar o resgate total das aplicaes e efetuar a devoluo do
saldo remanescente.

Para facilitar o estudo, a aula 2 est organizada da seguinte forma:

MDULO 5 FASE DE PRESTAO DE CONTAS 3

Aula 2 Realizao e registro dos atos da fase de prestao de contas
no Siconv 3
1. Introduo  3
2. Fluxo operacional da prestao de contas  4
3. Registros da execuo do convnio e relatrios 6
4. Incluir prestao de contas 7
5. Enviar a Prestao de Contas para Anlise 30
6. Complementao da Prestao de Contas 32
7. Prestao de Contas Convnios operados por OBTV 33
7.1. Discriminaes OBTV 34
7.2. Resgate de Saldo da Aplicao 36
7.3. Saldo Remanescente - OBTV 38
8. Prestao de Contas na modalidade de Termo de Parceria 42
8. Sntese 46
9. Referncias Bibliogrficas 47

Ao final da aula, para fixao do conhecimento, faremos uma atividade.

Mdulo 5 - Aula 2 Realizao e registro dos atos da fase de prestao de contas no Siconv [ 3 ]
 2. Fluxo operacional da prestao de contas

O registro da prestao de contas dever ser feito no sistema Siconv

pelo usurio que tem o perfil de Cadastrador de Prestao de Contas e
enviada para anlise pelo usurio do convenente com o perfil de Gestor
Financeiro ou Gestor do Convnio.

Todos os procedimentos de execuo do convnio devero ser

registrados no sistema: processos de compra, contratos, se houver,
documentos de liquidao, pagamentos, ingressos de recursos e relatrios
de execuo.

Somente os relatrios de execuo aprovados pelo concedente

ficaro disponveis, em PDF, na aba Relatrios do menu Prestao de
Contas. Aps a aprovao do Relatrio Fsico do Plano de Trabalho,
as informaes includas como realizadas so transportadas para a aba
Cumprimento do Objeto, bloco Relatrio Consubstanciado, resultando
nas informaes das metas e etapas cumpridas e, consequentemente, das
metas e etapas no cumpridas.

Alm de preencher os dados solicitados na aba Realizao dos

Objetivos, o convenente deve assinalar obrigatoriamente se concorda ou
no com o cumprimento do objeto e com o termo de compromisso.

Aps o registro de todos esses procedimentos, o convenente dever

elaborar a prestao de contas e enviar para anlise do concedente. O
prazo para prestao de contas contado a partir do trmino da vigncia
do convnio (art. 72 da Portaria n 507/2011) e o sistema sinaliza se a
prestao de contas foi apresentada dentro ou fora de prazo.

O fluxograma a seguir pe em evidncia as etapas da prestao de

contas a cargo do convenente e do concedente.

[ 4 ] FUNDAMENTOS DE CONVNIO COM UTILIZAO DE SICONV

 Aps o incio da anlise da prestao de contas pelo concedente,
havendo falta ou no conformidade de dados em alguma aba da prestao
de contas, basta o concedente alterar a situao do convnio para
prestao de contas em complementao, indicando a(s) aba(s) que
necessita(m) de complementao para que o convenente possa efetuar os
devidos ajustes.

Vejamos, no fluxo a seguir, as principais atribuies dos responsveis

envolvidos no processo de prestao de contas.

As abas colocadas em complementao pelo concedente podem ser

visualizadas no bloco Solicitaes da aba Dados da prestao de contas.
Na coluna Interesse, esto relacionadas as abas a serem complementadas
e na coluna Solicitao a justificativa da alterao.

Nesta aula, veremos detalhadamente esse fluxo da prestao de

contas. Mos obra!

Mdulo 5 - Aula 2 Realizao e registro dos atos da fase de prestao de contas no Siconv [ 5 ]
 3. Registros da execuo do convnio e relatrios

Antes de iniciar o procedimento de prestao de contas de um

convnio, o usurio convenente dever ter registrado todos os processos
relativos execuo do convnio:

yy Processos de compra;

yy Contratos;

yy Documentos de liquidao;

yy Pagamentos;

yy Ingressos de recursos; e

yy Gerao dos relatrios de execuo fsica-financeira.

O registro desses procedimentos no sistema foram vistos nas aulas

anteriores, revise caso ainda exista dvida! Aps o registro da execuo
do convnio (processos de compra, contratos, documentos de liquidao,
pagamentos e ingressos de recursos), o usurio dever gerar os relatrios de
execuo fsica-financeira de acordo com cada convnio, conforme figura
abaixo:

[ 6 ] FUNDAMENTOS DE CONVNIO COM UTILIZAO DE SICONV

4. Incluir prestao de contas

Conforme j mencionado, a incluso da prestao de contas dever

ser feita no sistema Siconv pelo usurio que tem o perfil de Cadastrador
de Prestao de Contas e o envio para anlise pelo usurio com o perfil de
Gestor de Convnio ou Gestor Financeiro do convenente.

Para prestar contas, o usurio convenente dever acessar o Portal de

Convnios no link www.convenios.gov.br e clicar no banner Acessar o
SICONV, conforme apresentado na tela a seguir:

Para acessar o sistema, necessrio informar o CPF e a senha de

acesso ou certificado digital. Em seguida, clicar no boto OK.

Aps acessar o sistema Siconv, o mesmo disponibilizar suas

funcionalidades e menus de acordo com o perfil do usurio.

O usurio com o perfil de Cadastrador de Prestao de Contas dever

clicar no menu Prestao de Contas e depois clicar na opo Selecionar
Convnio.

Mdulo 5 - Aula 2 Realizao e registro dos atos da fase de prestao de contas no Siconv [ 7 ]
 Aps clicar na opo Selecionar Convnio, o sistema exibir os
campos a serem preenchidos para a realizao da consulta.

A seguir, as orientaes sobre cada campo:

yy Nmero Convnio: poder ser informado o nmero do

convnio;

yy rgo: poder ser informado o rgo concedente;

yy Modalidade: poder ser selecionada a modalidade do

instrumento;

yy Situao: a situao do convnio apresenta o status de

Publicado;

yy Filtrar Por: poder ser utilizado um ou mais filtros dentre os

especificados:

yy Campos a Exibir: podem ser selecionados um ou mais campos

a serem exibidos no resultado da consulta dentre os especificados:

[ 8 ] FUNDAMENTOS DE CONVNIO COM UTILIZAO DE SICONV

 Aps o preenchimento dos campos desejados, o usurio dever clicar
no boto Consultar.

O sistema exibir a tela com o resultado da consulta.

No exemplo, ser utilizado como filtro de pesquisa o convnio

704546/2011. exibido o resultado da consulta com as seguintes
informaes:

yy Nmero: coluna onde exibido o nmero do convnio;

yy Situao: coluna onde exibido a situao atual de cada

convnio;

yy rgo: coluna onde exibido o nome do rgo da consulta;

yy Dias Restantes: coluna que exibe as situaes abaixo:

yy Mo vermelha:

Representa que a prestao de contas do convnio est

atrasada e mostra a quantidade de dias em atraso.

yy Mo amarela:

Representa que faltam 15 (quinze) dias para o fim do prazo

estabelecido para a prestao de contas do convnio.

Mdulo 5 - Aula 2 Realizao e registro dos atos da fase de prestao de contas no Siconv [ 9 ]
 yy Mo verde:

Representa que faltam mais de 15 (quinze) dias para o final

do prazo para a prestao de contas.

yy Data limite no definida:

Representa que a data para a prestao de contas do convnio

no foi registrada no Siconv.

Conforme a tela a seguir, o convnio de nmero 704546/2011 est na

situao Aguardando Prestao de Contas e faltam 17 dias para o final do
prazo:

Com a implantao do mdulo prestao de contas, os usurios

dos rgos concedentes devero registrar o prazo para apresentao da
prestao de contas de todos os convnios e contratos de repasses celebrados
anteriormente implantao desse mdulo.

A partir dessa informao, o sistema far o monitoramento, indicando

com as mozinhas de cores diferentes, dias restantes e enviando mensagens
de alerta via e-mail ao convenente e ao concedente.

Clicando no nmero do convnio 704546/2011, o sistema exibir as

seguintes abas:

yy Dados;

yy Cumprimento do Objeto;

yy Realizao dos Objetivos;

yy Relatrios;

yy Saldo Remanescentes;

[ 10 ] FUNDAMENTOS DE CONVNIO COM UTILIZAO DE SICONV

 yy Termo Compromisso;

yy Anexos;

yy Pareceres e

yy Publicaes.

Vejamos a tela inicial do menu Prestao de Contas:

Na aba Dados ser exibido os dados do concedente, convenente e

informaes do convnio e os seguintes botes:

yy Gerar Arquivo PDF: ser exibido o extrato da prestao de

contas em formato PDF.

yy Voltar: retorna para a tela de consulta.

Na aba Cumprimento de Objeto, sero exibidas as metas e etapas

cumpridas, metas e etapas no cumpridas e o termo de cumprimento do
objeto para ser assinalado (selecionado).

Os campos metas e etapas (cumpridas ou no) so de preenchimento

automtico pelo sistema quando gerado e aprovado pelo concedente o
relatrio de execuo do tipo fsico do plano de trabalho na fase de execuo
do convnio.

Mdulo 5 - Aula 2 Realizao e registro dos atos da fase de prestao de contas no Siconv [ 11 ]
 Para assinalar o termo de Li e concordo com o termo do cumprimento
do objeto acima e, caso seja necessrio, incluir a justificativa de atrasos e/
ou metas no cumpridas, o usurio dever clicar no boto Editar, conforme
a tela a seguir apresenta:

Aps clicar no boto Editar, o usurio dever assinalar o campo Li e

concordo com o termo do cumprimento do objeto acima.

O sistema disponibilizar campo para a insero do texto da

justificativa, se houver, e para a incluso de documentos digitalizados
a fim de comprovar atrasos e/ou metas/etapas no cumpridas e outros
documentos necessrios a comprovao que no estejam previstos na
Portaria Interministerial n 507/2011. Para anexar um arquivo, o usurio
dever selecionar o arquivo no boto Selecionar Arquivo e depois clicar
no boto Anexar.

[ 12 ] FUNDAMENTOS DE CONVNIO COM UTILIZAO DE SICONV

 Aps assinalar o termo, incluir a justificativa e o arquivo, se forem
necessrios, o usurio dever clicar no boto Salvar como mostrado na
prxima tela:

Aps clicar no boto Salvar, o sistema exibir mensagem: Aba

Cumprimento do Objeto salva com sucesso e o termo de compromisso foi
alterado para Sim.

Mdulo 5 - Aula 2 Realizao e registro dos atos da fase de prestao de contas no Siconv [ 13 ]
 Aps concluir os procedimentos da aba Cumprimento do Objeto, o
usurio dever clicar na aba Realizao dos Objetivos, onde sero exibidos
os campos:

yy Objeto do convnio/contrato de repasse: preenchido

automaticamente pelo sistema conforme informaes includas no
momento do cadastro da proposta;

yy Justificativa (objetivo): preenchido automaticamente pelo

sistema conforme informaes includas no momento do cadastro
da proposta.

Para registrar as informaes solicitadas nos campos Os objetivos

propostos foram alcanados?, Benefcios alcanados, Dificuldades
encontradas e Justificativa, o convenente dever clicar no boto Editar.

Aps clicar no boto Editar, o sistema disponibilizar para a insero

dos dados.

No campo Os objetivos propostos foram alcanados?, selecionar

uma das opes de acordo com o objetivo proposto; no campo Benefcios
alcanados, registrar quais os benefcios alcanados na execuo do objeto;
no campo Dificuldades encontradas, informar quais as dificuldades
encontradas na execuo do objeto. Esses trs campos so de preenchimento
obrigatrio.

O campo Justificativa dever ser preenchido, se houver.

[ 14 ] FUNDAMENTOS DE CONVNIO COM UTILIZAO DE SICONV

 Aps o preenchimento dos dados, o usurio dever clicar no boto
Salvar.

O sistema exibir mensagem Aba Realizao dos Objetivos salva com

sucesso.

Aps concluir os procedimentos da aba Realizao dos Objetivos, o

usurio dever clicar na aba Relatrios, onde so exibidos os relatrios que
foram aprovados pelo concedente.

Mdulo 5 - Aula 2 Realizao e registro dos atos da fase de prestao de contas no Siconv [ 15 ]
 Os relatrios podero ser consultados tanto pelo convenente quanto
pelo concedente a qualquer tempo, clicando no boto azul referente ao tipo
de relatrio que se deseja consultar conforme tela abaixo:

Na aba Saldo Remanescente, sero exibidos os campos: Existem

saldos remanescentes a serem devolvidos?, Guia de Recolhimento para o
Concedente (GRU Simples), Guia de Recolhimento para o Concedente
(GRU DOC), Guia de Recolhimento para o Concedente (GRU TED),
Documento de Devoluo para o Convenente e Saldo Remanescente.

Para informar se existem saldos remanescentes a serem devolvidos, o

usurio dever clicar no boto Editar.

[ 16 ] FUNDAMENTOS DE CONVNIO COM UTILIZAO DE SICONV

 O sistema exibir novamente a tela, permitindo que o campo Existe
saldos remanescentes a serem devolvidos? seja selecionado. Aps
selecionar o referido campo, o usurio dever clicar no boto Salvar.

O sistema exibir a mensagem Aba Saldo Remanescente salva com

sucesso e o campo Existem saldos remanescentes a serem devolvidos?
informado com Sim. Para informar os saldos remanescentes a serem
devolvidos, o usurio dever clicar novamente no boto Editar.

Mdulo 5 - Aula 2 Realizao e registro dos atos da fase de prestao de contas no Siconv [ 17 ]
 Aps clicar no boto Editar, o sistema exibir os botes Incluir GRU
Simples, Incluir GRU DOC e Incluir GRU TED, para incluir a
guia de recolhimento para o concedente, e o boto Incluir Documento,
quando houver saldo remanescente de recursos de contrapartida a serem
devolvidos para o convenente.

Se houver saldo remanescente para recolhimento para o concedente,

o convenente dever emitir, fora do Siconv, a GRU e posteriormente o
usurio dever clicar em um dos seguintes botes: Incluir GRU Simples,
Incluir GRU DOC ou Incluir GRU - TED.

Ateno! A GRU Simples somente pode ser recebida no Banco do

Brasil!

Segue abaixo o detalhamento dos campos obrigatrios para a insero

dos dados da GRU - Simples:

yy Cdigo Recolhimento: dever ser informado os cdigos

de recolhimento. Para o recolhimento de saldos de recursos de
convnios celebrados no mesmo exerccio da devoluo, o cdigo
98822-7 e para devoluo de saldo de recursos de convnios
celebrados em exerccios anteriores ao exerccio da devoluo, o
cdigo 18836-0;

yy Nmero de Referncia: dever ser informado o nmero do

convnio;

yy Competncia: dever ser informado o ms e ano, conforme

formato (mm/aaaa);

yy Vencimento: dever ser informada a data do vencimento da

GRU;

[ 18 ] FUNDAMENTOS DE CONVNIO COM UTILIZAO DE SICONV

 yy UG/Gesto: dever ser informado a UG/Gesto, conforme
realizado no empenho;

yy (=) Valor do Principal: dever ser informado o valor da

devoluo;

yy (-) Desconto/Abatimento: dever ser informado o valor de

desconto e abatimento;

yy (-) Outras dedues: dever ser informado o valor de outras

dedues;

yy (+) Mora/Multa: dever ser informado o valor de mora e multa;

yy (+) Juros/Encargos: dever ser informado o valor de juros e

encargos;

yy (+) Outros Acrscimos: dever ser informado o valor de outros

acrscimos;

yy GRU digitalizada: dever ser includa a GRU digitalizada em

formato PDF.

Aps o preenchimento da guia GRU - Simples, se houver, o usurio

dever clicar no boto Salvar.

Mdulo 5 - Aula 2 Realizao e registro dos atos da fase de prestao de contas no Siconv [ 19 ]
 Segue abaixo o detalhamento dos campos obrigatrios para a insero
dos dados da GRU - DOC:

Dados do Remetente:

yy Cdigo Cmara Compensao: cdigo da cmara de

compensao a qual o PV est vinculado, com 3 algarismos;

Dados do Destinatrio:

yy Cdigo Cmara Compensao: cdigo da cmara de

compensao do prprio PV, com 3 algarismos;

yy CNPJ: Preencher o CNPJ do Gestor;

yy Nome: preencher com o cdigo identificador da transferncia,

formado por 16 algarismos, sendo eles: n da UG do Gestor,
acrescido do n da GESTO e cdigo de RECOLHIMENTO sem o
dgito (Tabelas de Cdigos/GRU);

Outros Dados:

yy Valor DOC: registrar o valor total da devoluo (valor de

repasse devolvido; valor de rendimentos devolvido e/ou valor de
atualizao monetria/juros de mora, conforme o caso);

yy Valor DOC por extenso: registrar o valor total da devoluo

(valor de repasse devolvido; valor de rendimentos devolvido e/ou
valor de atualizao monetria/juros de mora, conforme o caso);

yy GRU digitalizada: dever ser includa a GRU digitalizada em

formato PDF.

[ 20 ] FUNDAMENTOS DE CONVNIO COM UTILIZAO DE SICONV

 Aps o preenchimento da guia GRU - DOC, se houver, o usurio
dever clicar no boto Salvar.

Segue abaixo o detalhamento dos campos obrigatrios para a insero

dos dados da GRU - TED:

Dados do Remetente:

yy Cdigo Operao: registrar o cdigo da operao.

yy Tipo de Conta: selecionar: conta corrente, poupana ou

investimento.

yy Tipo Pessoa: assinalar a opo Fsica ou Jurdica.

Dados do Destinatrio:

yy CNPJ: preencher o CNPJ do gestor.

yy Nome: preencher com o cdigo identificador da transferncia,

formado por 16 algarismos, sendo eles: n da UG do Gestor,
acrescido do n da GESTO e cdigo de RECOLHIMENTO sem o
dgito (tabelas de cdigos/GRU).

Mdulo 5 - Aula 2 Realizao e registro dos atos da fase de prestao de contas no Siconv [ 21 ]
 Outros Dados:

yy Tipo transferncia: assinalar a opo Diferente Titularidade

ou Outros.

yy Cdigo identificador transferncia: preencher com o cdigo

identificador da transferncia, formado por 16 algarismos, sendo
eles: n da UG do Gestor, acrescido do n da GESTO e cdigo de
RECOLHIMENTO sem o dgito (tabelas de cdigos/GRU).

yy Valor principal: registrar o valor a ser devolvido do repasse, dos

rendimentos e/ou da atualizao monetria, se for o caso.

yy Valor juros: preencher o valor dos juros, nas hipteses previstas

no MN SA013.

yy Valor multa: no aplicvel a devolues de recursos de operaes

OGU.

yy Valor transferncia: registrar o valor total da devoluo (valor

de repasse devolvido; valor de rendimentos devolvido e/ou valor de
atualizao monetria/juros de mora, conforme o caso).

yy Valor transferncia por extenso: escrever o valor total da

transferncia.

yy Valor total: preencher novamente o valor total da transferncia.

yy GRU digitalizada: dever ser includa a GRU digitalizada em

formato PDF.

[ 22 ] FUNDAMENTOS DE CONVNIO COM UTILIZAO DE SICONV

 Aps o preenchimento da guia GRU - TED, se houver, o usurio
dever clicar no boto Salvar.

Observao: Deve-se utilizar TED na modalidade STR0008* -

Diferente Titularidade ou na modalidade STR0007 - Transferncia em
nome da CAIXA para Conta de Cliente em outro Banco.

Mdulo 5 - Aula 2 Realizao e registro dos atos da fase de prestao de contas no Siconv [ 23 ]
 Havendo saldo remanescente de recursos de contrapartida a serem
devolvidos, o convenente dever incluir o documento de devoluo,
preencher os campos obrigatrios e clicar no boto Salvar.

Aps o preenchimento da(s) guia(s) GRU e do(s) documento(s), o

sistema exibir mensagem, conforme mostrado na prxima tela:

Observao: caso seja necessrio a incluso de novas guias GRU e

documentos para devoluo, o usurio dever repetir os procedimentos,
clicando no boto Editar.

[ 24 ] FUNDAMENTOS DE CONVNIO COM UTILIZAO DE SICONV

 Na aba Termo de Compromisso, ser exibido o termo de compromisso.
Para assinalar o campo Li e concordo com o termo de compromisso
acima, o usurio dever clicar no boto Editar.

Aps clicar no boto Editar, o usurio dever assinalar o campo Li

e concordo com o termo de compromisso acima e em seguida clicar no
boto Salvar.

Mdulo 5 - Aula 2 Realizao e registro dos atos da fase de prestao de contas no Siconv [ 25 ]
 O sistema exibir mensagem: Aba Termo Compromisso salva com
sucesso. e o campo Li e concordo com o termo de compromisso acima
foi alterado para Sim.

Na aba Anexos, ser exibido o(s) anexo(s) da prestao de contas.

Para incluir um anexo, o usurio dever clicar no boto Editar.

O sistema exibir o campo Arquivo para a incluso de arquivos

de extenses de PDF, JPG, GIF, PNG, MPG, MPEG, AVI, TXT e ZIP.
O tamanho do arquivo no pode ultrapassar o mximo de 1 MB (1024
bytes). Para isto, o usurio dever selecionar o arquivo no boto Selecionar
Arquivo e depois clicar no boto Anexar.

[ 26 ] FUNDAMENTOS DE CONVNIO COM UTILIZAO DE SICONV

 Aps anexar o(s) arquivo(s), se necessrio, o sistema exibir mensagem
Arquivo anexado com sucesso em dd/mm/aaaa hh:mm:ss! e o usurio
dever clicar no boto Salvar.

O sistema exibir mensagem: Aba Anexos salva com sucesso.

Na aba Pareceres, neste momento, no h parecer(es) do rgo

concedente.

Mdulo 5 - Aula 2 Realizao e registro dos atos da fase de prestao de contas no Siconv [ 27 ]
 Na aba Publicaes, ser exibida a(s) publicao(es) da prestao
de contas. Para incluir uma publicao, o usurio dever clicar no boto
Editar.

O sistema exibir o campo Arquivo para a incluso de arquivos de

extenses de PDF, JPG, GIF, PNG, MPG, MPEG, AVI, TXT e ZIP.

O tamanho do arquivo no pode ultrapassar o mximo de 1 MB (1024

bytes). Para isto, o usurio dever selecionar o arquivo no boto Selecionar
Arquivo e depois clicar no boto Anexar.

[ 28 ] FUNDAMENTOS DE CONVNIO COM UTILIZAO DE SICONV

 A tela a seguir mostra que, aps anexar o(s) arquivo(s), o sistema
exibir mensagem Publicao anexada com sucesso. e o usurio dever
clicar no boto Salvar.

O sistema exibir mensagem: Aba Publicaes salva com sucesso.

Mdulo 5 - Aula 2 Realizao e registro dos atos da fase de prestao de contas no Siconv [ 29 ]
 5. Enviar a Prestao de Contas para Anlise

Aps o preenchimento de todas as abas necessrias para o envio da

prestao de contas, o usurio com o perfil de Gestor de Convnio do
Convenente ou Gestor Financeiro do Convenente dever clicar na aba
Dados.

Antes de enviar para a anlise, o convenente poder clicar no boto

Gerar Arquivo PDF, para gerar o extrato do relatrio da prestao de
contas.

Para enviar a prestao de contas para a anlise, o usurio dever

clicar no boto Enviar para Anlise.

[ 30 ] FUNDAMENTOS DE CONVNIO COM UTILIZAO DE SICONV

 O sistema exibir pergunta Tem certeza de que deseja enviar a
Prestao de Contas do Convnio para a anlise?. O usurio dever clicar
OK, conforme a tela a seguir:

O sistema exibir mensagem Prestao de Contas enviada para

anlise com sucesso. e a situao alterada para Prestao de Contas
Enviada para Anlise.

Aps o envio da prestao de contas para a anlise, o concedente

analisar e registrar no sistema Siconv a sua concluso, podendo:

yy Solicitar Complementao: neste caso, o convenente dever

alterar e/ou complementar o que foi solicitado e enviar novamente
para anlise do concedente;

Mdulo 5 - Aula 2 Realizao e registro dos atos da fase de prestao de contas no Siconv [ 31 ]
 yy Aprovar ou

yy Rejeitar: neste caso, a prestao de contas ser encaminhada ao

procedimento de TCE Tomada de Contas Especial.

6. Complementao da Prestao de Contas

No momento que o concedente solicita a complementao da

prestao de contas, o Gestor de Convnio do convenente recebe um e-mail
disparado automaticamente pelo Siconv, avisando essa situao.

Alm do e-mail recebido pelo gestor de convnio, a situao no

Siconv alterada para Prestao de Contas em Complementao, o
concedente marca e justifica as abas da prestao de contas que devero ser
complementadas.

O convenente poder visualizar estes dados no final da aba Dados da

prestao de contas, bloco Solicitaes. A coluna Interesse informa as abas
que esto em complementao e a coluna Solicitao informa a descrio
da solicitao includa pelo concedente.

[ 32 ] FUNDAMENTOS DE CONVNIO COM UTILIZAO DE SICONV

 Conforme texto em vermelho na tela acima, ao clicar no link
da solicitao de complementao (coluna Interesse), o usurio ser
direcionado para a aba correspondente e a descrio completa da solicitao
exibida em amarelo no topo da pgina.

7. Prestao de Contas Convnios operados por OBTV

Neste tpico, aprenderemos as funcionalidades especficas que

permitem a prestao de contas do convnio, contrato de repasse e termo
de parceria operado por OBTV.

Conforme vimos detalhadamente nas aulas 3 e 4 do Mdulo 4, a

Ordem Bancria de Transferncia Voluntria - OBTV a funcionalidade
que permite ao usurio convenente realizar as movimentaes financeiras
diretamente pelo Siconv, por meio da sua integrao ao Siafi (Sistema
Integrado de Administrao Financeira do governo federal) e aos sistemas
das instituies bancrias.

Em vista da referida integrao entre os sistemas, os convnios que

operam por OBTV possuem trs diferenas em relao aos demais:

yy H necessidade de discriminar as OBTV para o Convenente,

caso o convnio tenha permisso para emiti-las (vide itens 4.2. e
6.2. da aula 3 do Mdulo 4);

Mdulo 5 - Aula 2 Realizao e registro dos atos da fase de prestao de contas no Siconv [ 33 ]
 yy H necessidade de resgatar o saldo das aplicaes junto
instituio bancria via Siconv, a fim de verificar o saldo
remanescente (vide item 7.2. desta aula);

yy A devoluo do saldo remanescente feita por procedimento

especfico (vide item 7.3. desta aula) e dispensa a emisso de GRU
Guia de Recolhimento da Unio.

7.1. Discriminaes OBTV

Esta funcionalidade permite que, na prestao de contas, sejam

discriminadas as OBTV para o Convenente utilizadas na execuo do
convnio. Por conseguinte, essa aba s fica disponvel para os convnios
que possuem permisso para OBTV Convenente.

O usurio dever selecionar o convnio desejado para a prestao de

contas e clicar na aba Discriminaes OBTV. Aps consultar o nmero do
convnio, o sistema exibir campos com filtros para pesquisa, sendo que
este preenchimento opcional:

yy No. da OBTV para Convenente: poder informar o nmero

da ordem bancria (OB) referente a OBTV para o Convenente,
no formato padro de Ano + OB + nmero sequencial. Exemplo:
2012OB800334.

yy Situao da Discriminao: poder selecionar a situao da

discriminao, podendo ser:

yy Inexistente: foi feita a OBTV para o Convenente, mas

ainda no foi discriminado nenhum pagamento.

yy Parcial: foi feita a discriminao de uma parte, isto , ainda

no foi completada ou voltou para o modo de edio.

yy Completa: foi feita a discriminao completa da OBTV

para o Convenente ou a complementao de alguma
discriminao parcial do pagamento.

Informando ou no os campos de pesquisa, o sistema exibir todos

os registros para a discriminao que tenham o tipo de pagamento com
OBTV para o Convenente includos na opo de Pagamento com OBTV
do menu Execuo.

[ 34 ] FUNDAMENTOS DE CONVNIO COM UTILIZAO DE SICONV

 Observe que, para cada registro a ser discriminado, o sistema exibir
as colunas de Nmero da OBTV, Nmero do Documento de Liquidao,
valores e situao atual da discriminao e o boto Detalhar, sendo possvel
realizar a consulta dos dados cadastrados na execuo do convnio.

Mdulo 5 - Aula 2 Realizao e registro dos atos da fase de prestao de contas no Siconv [ 35 ]
 7.2. Resgate de Saldo da Aplicao

Nos convnios que operam por OBTV, o procedimento de solicitao

de resgate das aplicaes fundamental para a prestao de contas, pois os
recursos ficam sempre aplicados pela OBTV Poupana ou automaticamente
pelo sistema na aplicao de fundo fixo.

Na fase de prestao de contas, necessrio que o saldo no sofra mais

alteraes, para que ele possa ser repartido e devolvido proporcionalmente
a quem de direito. Por esse motivo, deve-se solicitar o resgate das aplicaes
financeiras ao banco.

Para resgatar o saldo das aplicaes, o usurio dever selecionar o

convnio desejado para a prestao de contas e clicar na aba Resgate Total
Aplic. O sistema exibir tela para que seja feita a solicitao de resgate do
saldo da aplicao, clicando no boto Solicitar Resgate Saldo Aplicao.

Aps clicar no boto Solicitar Resgate Saldo Aplicao, o sistema

exibir mensagem: Esta transao realiza o resgate total das aplicaes
financeiras para a conta corrente especfica do convnio. Aps esta operao
os valores estaro disponveis na conta corrente e no haver possibilidade
de reaplic-los.

O sistema exibir tambm o campo da Data da Solicitao do Resgate

e os botes de Enviar Solicitao e Cancelar. Para concretizar a solicitao
de resgate de saldo da aplicao, o usurio dever clicar no boto Enviar
Solicitao.

[ 36 ] FUNDAMENTOS DE CONVNIO COM UTILIZAO DE SICONV

 Importante: Para realizar o resgate do saldo da aplicao, a aba
Realizao dos Objetivos, campo Benefcios Alcanados, e a aba Termo
de Compromisso, campo Li e Concordo com o Termo de Compromisso,
so de preenchimento obrigatrio.

O sistema exibir mensagem: Resgate solicitado com sucesso. Esta

solicitao ser encaminhada instituio bancria. A efetivao do resgate
est prevista para dd/mm/aaaa. Exibir tambm os campos de Data da
Solicitao do Resgate, Previso de Resgate e a Situao que alterada
para Resgate Solicitado.

Aps a solicitao de resgate ser encaminhada para a instituio

bancria, a previso de resgate informada pelo sistema Siconv e a situao
alterada para Solicitao de Resgate Enviada.

Mdulo 5 - Aula 2 Realizao e registro dos atos da fase de prestao de contas no Siconv [ 37 ]
 Aps a efetivao do resgate ter retornado pela instituio bancria e
processada pelo sistema Siconv, a situao alterada para Resgatado e o
sistema apresentar o valor do resgate no campo Valor Resgatado.

7.3. Saldo Remanescente - OBTV

Para realizar a edio dos campos do saldo remanescente, o resgate

do saldo da aplicao junto a instituio bancria dever ter sido efetuado
e atualizado no sistema Siconv. O usurio dever selecionar o convnio
desejado para a prestao de contas e clicar na aba Saldo Remanescente
- OBTV.

[ 38 ] FUNDAMENTOS DE CONVNIO COM UTILIZAO DE SICONV

 Aps clicar na aba Saldo Remanescente - OBTV, o sistema exibir
os seguintes tpicos: Devoluo de Saldo Remanescente - OBTV, Dados
Financeiros do Convnio, Dados da Devoluo, Dados Bancrios do
Convenente, Devoluo para Conta nica do Tesouro, Devoluo para
o Convenente, Devoluo de Rendimentos e Documentos Digitalizados.

O tpico Dados da Devoluo, contm os campos de Data da

Devoluo e Situao Atual do Registro de Devoluo alterada para
Movimentao Financeira em Elaborao.

Se houver percentual de contrapartida, no tpico Dados Bancrios

do Convenente, o sistema disponibiliza para preenchimento dos campos
de Banco, Agncia e Conta Corrente. Nos dados bancrios, a conta de
devoluo no poder ser a conta do convnio e dever estar cadastrada no
Siafi, conforme pode ser verificado na opo Consulta Domiclio Bancrio
Credor no menu Execuo. Se o domiclio bancrio desejado no estiver
cadastrado no Siafi, o usurio dever inclu-lo atravs da opo Cadastrar
Credor da Transferncia Voluntria do menu Execuo (vide item 4.3 da
aula 3 do Mdulo 4).

Os valores dos campos dos tpicos Devoluo para Conta nica do

Tesouro, Devoluo para o Convenente e Devoluo de Rendimentos
sero apresentados por fonte de recursos (inclusive de rendimento) e
calculados pelo Siconv automaticamente com base no percentual de
contrapartida financeira exigido no programa que a proposta est vinculada.

O somatrio dos valores das fontes de recursos e dos rendimentos

devem totalizar o valor do saldo remanescente informado pela instituio
bancria. Os campos de Texto de Observao da Devoluo e Documentos
Digitalizados tambm devero ser preenchidos.

Mdulo 5 - Aula 2 Realizao e registro dos atos da fase de prestao de contas no Siconv [ 39 ]
 Aps o preenchimento dos dados, o usurio dever clicar no boto
Concluir Devoluo.

[ 40 ] FUNDAMENTOS DE CONVNIO COM UTILIZAO DE SICONV

 Ateno! Caso o usurio no tenha certeza de todos os dados inseridos,
o mesmo poder clicar no boto Salvar Rascunho e posteriormente realizar
a concluso da devoluo do saldo remanescente.

Aps clicar no boto Concluir Devoluo, o sistema exibir a

confirmao Deseja realmente concluir a devoluo do saldo remanescente
do convnio? A devoluo no poder ser mais editada.. O usurio dever
clicar no boto OK.

O sistema exibir mensagem Aba Saldo Remanescente OBTV salva

com sucesso. e Situao Atual do Registro de Devoluo que alterada
para Movimentao Financeira Includa.

Mdulo 5 - Aula 2 Realizao e registro dos atos da fase de prestao de contas no Siconv [ 41 ]
 A prestao de contas gera movimentao financeira relativa
devoluo calculada pelo sistema. O Gestor Financeiro e o Ordenador de
Despesas devem autorizar essa movimentao financeira como vimos no
mdulo anterior (vide aula 4 do Mdulo 4).

Aps o preenchimento de todas as abas necessrias para a anlise da

prestao de contas e da autorizao da devoluo do saldo remanescente,
o usurio convenente dever enviar a prestao de contas para anlise do
rgo concedente.

8. Prestao de Contas na modalidade de Termo de Parceria

Neste tpico, sero apresentadas as funcionalidades de prestao de

contas para os convnios da modalidade de termo de parceria.

O termo de parceria institudo pela Lei 9.790/99 o ajuste firmado

entre o poder pblico e as entidades privadas sem fins lucrativos qualificadas
como Organizaes da Sociedade Civil de Interesse Pblico OSCIP, para
o desenvolvimento e a execuo de atividades consideradas de interesse
pblico.

As normas de prestao de contas a serem observadas pela entidade

so de dar publicidade, no encerramento do exerccio fiscal, ao relatrio de
atividades, s demonstraes financeiras da entidade, s certides negativas
de dbito junto ao INSS e ao FGTS.

O usurio dever verificar/incluir/atualizar as informaes das abas

Dados, Cumprimento do Objeto, Realizao dos Objetivos, Relatrios,
Termo Compromisso e Anexos, conforme explicitado anteriormente nos
tpicos 4. Incluir Prestao de Contas e 5. Enviar para Anlise a Prestao
de Contas.

[ 42 ] FUNDAMENTOS DE CONVNIO COM UTILIZAO DE SICONV

 Dever tambm realizar a publicao dos documentos atravs da aba
Publicaes. Para isto o usurio dever clicar na aba Publicaes.

O sistema exibir a lista dos anexos das publicaes, que no exemplo

est vazia. Para incluir um anexo, o usurio dever clicar no boto Editar.

Mdulo 5 - Aula 2 Realizao e registro dos atos da fase de prestao de contas no Siconv [ 43 ]
 O sistema exibir o campo Arquivo para a incluso de arquivos de
extenses de PDF, JPG, GIF, PNG, MPG, MPEG, AVI, TXT e ZIP e o
tamanho do arquivo no pode ultrapassar o mximo de 1 MB (1024 bytes).

Para anexar o arquivo, o usurio dever selecion-lo no boto Enviar

arquivo e depois clicar no boto Anexar.

Aps anexar o(s) arquivo(s), o sistema exibir mensagem Publicao

anexada com sucesso e o usurio dever clicar no boto Salvar.

[ 44 ] FUNDAMENTOS DE CONVNIO COM UTILIZAO DE SICONV

 O sistema exibir mensagem: Aba Publicaes salva com sucesso.

Aps o preenchimento de todas as abas necessrias da prestao de

contas, o usurio convenente dever enviar a prestao de contas para
anlise do rgo concedente (vide item 5 desta aula).

Mdulo 5 - Aula 2 Realizao e registro dos atos da fase de prestao de contas no Siconv [ 45 ]
 8. Sntese

Vimos nessa aula de que forma se realiza a prestao de contas no

mbito do Siconv, diferenciando os procedimentos e as atribuies do
convenente e do concedente.

Inicialmente destacamos que a prestao de contas dever ser feita

pelo usurio que tem o perfil de Cadastrador de Prestao de Contas e
enviada para anlise pelo usurio com o perfil de Gestor de Convnio do
Convenente ou Gestor Financeiro do Convenente.

Em seguida, destacamos a importncia do registro de todos os

atos relativos execuo do convnio (processos de compra, contratos,
documentos de liquidao, pagamentos e ingressos de recursos), bem
como da gerao dos relatrios de execuo para posterior aprovao pelo
concedente.

Aps a aprovao do relatrio fsico do plano de trabalho pelo

concedente, as informaes includas como realizadas so transportadas para
a aba Cumprimento do Objeto do menu Prestao de Contas, resultando
nas informaes das metas e etapas cumpridas e, consequentemente, das
metas e etapas no cumpridas.

Detalhamos os procedimentos da prestao de contas convnios

operados por OBTV: discriminao de OBTV para Convenente, resgate
de saldo da aplicao e devoluo do saldo remanescente.

Aprendemos ainda as funcionalidades de prestao de contas para a

modalidade de termo de parceria.

Observamos, ainda, que h no Siconv uma funcionalidade

especfica para antecipao da prestao de contas, cujos procedimentos
so detalhados no Manual Prestao de Contas - Perfil Convenente e
Concedente, disponvel no Portal de Convnios.

Enfim, terminamos os cinco mdulos que compem o curso de

Fundamentos de convnio com utilizao do Siconv.

Assim, esperamos que vocs tenham adquirido um bom conhecimento

sobre transferncias voluntrias e sobre o sistema Siconv, bem como estejam
aptos a identificar as funcionalidades pertinentes do Portal de Convnios e a
registrar todos os atos relativos s fases de proposio, execuo e prestao
de contas de um convnio no Siconv.

[ 46 ] FUNDAMENTOS DE CONVNIO COM UTILIZAO DE SICONV

9. Referncias Bibliogrficas

BRASIL. Decreto n 6.170, de 25 de julho de 2007. Dispe sobre as normas

relativas s transferncias de recursos da Unio mediante convnios e
contratos de repasse, e d outras providncias. Dirio Oficial da Unio de 26
jul. 2007 e retificado em 14 set. 2007. Disponvel em: <http://www.planalto.
gov.br/ccivil_03/_ato2007-2010/2007/decreto/d6170.htm>. Acesso em: 01
set. 2014.

_______. Lei n 9.790, de 23 de maro de 1999. Dispe sobre a qualificao de

pessoas jurdicas de direito privado, sem fins lucrativos, como Organizaes
da Sociedade Civil de Interesse Pblico, institui e disciplina o Termo de
Parceria, e d outras providncias. Dirio Oficial da Unio, Braslia, DF,
24 mar. 1999. Disponvel em: <http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/leis/
l9790.htm>. Acesso em: 9 jul. 2014

_______. Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto. Manual do

Usurio: Prestao de Contas - Perfil Convenente e Concedente. Braslia,
2013. Acesso em: 9 jul. 2014.

_______. Portaria Interministerial n 507, de 24 de novembro de 2011.

Regulamenta o art. 18 do Decreto n 6.170, de 25 de julho de 2007,
regulando os convnios, os contratos de repasse e os termos de cooperao
celebrados pelos rgos e entidades da Administrao Pblica Federal
com rgos ou entidades pblicas ou privadas sem fins lucrativos para a
execuo de programas, projetos e atividades de interesse recproco, que
envolvam a transferncia de recursos financeiros oriundos do Oramento
Fiscal e da Seguridade Social da Unio. Dirio Oficial da Unio, Braslia,
DF, 28 nov. 2011. Disponvel em: <https://www.convenios.gov.br/portal/
arquivos/1_Portaria_Interministerial_507_24_11_2011_e_alteracoes_
Dezembro_de_2013.pdf>. Acesso em: 26 set. 2014.

Mdulo 5 - Aula 2 Realizao e registro dos atos da fase de prestao de contas no Siconv [ 47 ]