Guia para Elaborar Plan Anual Trabajo

GUA PARA ELABORAR
EL PLAN ANUAL DE TRABAJO

DEL CENTRO EDUCATIVO
La excelencia en educacin no es un destino, es un viaje permanente.
JULIO DE 2016
379.153
C8374g
C.R. Ministerio de Educacin Pblica. Viceministerio de Planificacin

Institucional y Coordinacin Regional. Comisin Interdepartamental
del Plan Anual de Trabajo.
Gua para elaborar el plan anual de trabajo del centro educativo/
Comisin Interdepartamental del Plan Anual de Trabajo. --1. ed.-- San
Jos, C.R. : Ministerio de Educacin Pblica, 2016.
36 p.; 21.59x27.94 cm.
ISBN: 978-9977-60-283-7
1. ADMINISTRACION PUBLICA, 2. PLANIFICACION, 3. PLANIFICACION

ESTRATEGICA, I. TTULO.
CRDITOS
Autoridades
Sonia Marta Mora Escalante, Ministra

Miguel Gutirrez Rodrguez, Viceministro de Planificacin Institucional
y Coordinacin Regional
Alicia Vargas Porras, Viceministra Acadmica
Marco Fallas Daz, Viceministro Administrativo
Comisin Interdepartamental Editora
Coordinacin y redaccin
Alberto Gonzlez Arroyo
Denia Rodrguez Vallejos
lver Alpzar Murillo
Ingrid Bustos Rojas
Ivn Mena Hidalgo
Mauricio Cubero Madrigal
Natalia Alvarado Jimnez
Sonia Caldern Villalobos
Tatiana Marn Corrales
Trino Zamora Zumbado
Revisin filolgica:
Richard Navarro Garro
Diseo grfico y diagramacin:

Gabriela Cruz Martnez
GUA PARA ELABORAR EL
PLAN ANUAL DE TRABAJO DEL CENTRO EDUCATIVO
CONTENIDO
Presentacin..........................................................................................................................5
Marco conceptual de la planificacin del centro educativo..........................................6

La planificacin estratgica.............................................................................................................6
Gestin para resultados....................................................................................................................8
Cadena de resultados...................................................................................................................8
Planificacin estratgica de largo plazo (5 aos).................................................................12
Autoevaluacin..............................................................................................................................13
Priorizar resultados......................................................................................................................13
Anlisis de capacidades (humano, financiero, alianzas).................................................13
Seleccionar prioridades (establecer los productos de corto y largo plazo).........14
Plan de mejoramiento quinquenal (largo plazo)..............................................................14
Planificacin de corto plazo (Planificacin anual) PAT.......................................................14
Gua para la elaboracin de la planificacin del centro educativo (paso a paso)....16

Programacin......................................................................................................................................16
Paso 1: En equipo de trabajo analice la gua y seleccione los resultados .....................16
Paso 2: Seleccione los productos...........................................................................................17
Paso 3: Elabore los objetivos de producto.........................................................................18
Paso 4: Defina la meta del producto.....................................................................................18
Paso 5: Defina el indicador........................................................................................................19
Paso 6: Defina las actividades.................................................................................................19
Paso 7: Estime el periodo de ejecucin de las actividades.........................................20
Paso 8: Determine los insumos..............................................................................................20
Paso 9: Estime el presupuesto................................................................................................21
Paso 10: Identifique y analice los riesgos, determine las medidas de control......21
Ejecucin.............................................................................................................................................22
Paso 11: Ejecucin........................................................................................................................22
Seguimiento........................................................................................................................................22
Paso 12: Seguimiento.................................................................................................................22
Paso 13: Reprogramacin.........................................................................................................24
Evaluacin...........................................................................................................................................24
Paso 14: Evaluacin.....................................................................................................................24
Paso 15: Elabore el informe de resultados.........................................................................25
Ejemplo 1. ...........................................................................................................................26
Ejemplo 2. ..........................................................................................................................27
Ejemplo 3. ..........................................................................................................................28
Glosario.................................................................................................................................31
Anexo .................................................................................................................................33
Bibliografa...........................................................................................................................34
Educar para una nueva ciudadana | 3

SIGLA NOMBRE
PNUD Programa de las Naciones Unidas para el Desarrollo

MIDEPLAN Ministerio de Planificacin y Poltica Econmica
MEP Ministerio de Educacin Pblica
DF Direccin Financiera
DPI Direccin de Planificacin Institucional
DDC Direccin de Desarrollo Curricular
DGEC Direccin de Gestin y Evaluacin de la Calidad
DGDR Direccin de Gestin y Desarrollo Regional
PND Plan Nacional de Desarrollo
DETCE Direccin de Educacin Tcnica y Capacidades Emprendedoras
DIEE Direccin de Infraestructura y Equipamiento Educativo
DRE Direccin Regional de Educacin
DPE Direccin de Programas de Equidad
GpR Gestin para Resultados
OEI Orientaciones Estratgicas Institucionales
Programa para Implementar el Pilar Externo del Plan de Accin a Mediano Plazo
PRODEV
para la Efectividad en el Desarrollo
TIC Tecnologas de Informacin y Comunicacin
PAT Plan Anual de Trabajo
MECEC Modelo de Evaluacin de la Calidad de la Educacin Costarricense
PMQ Plan de Mejoramiento Quinquenal
CI Control Interno
CTP Colegio Tcnico Profesional
4 | Educar para una nueva ciudadana

PRESENTACIN
El Viceministerio de Planificacin Institucional y Coordinacin Regional, con el propsito de apoyar

la labor de los centros educativos de todo el pas y orientar a todas las dependencias del Ministerio
de Educacin Pblica, en materia de planificacin, ha delegado en la Direccin de Planificacin
Institucional el liderazgo de un proceso de articulacin interdepartamental, segn las funciones y
atribuciones conferidas en el marco legal vigente. Lo anterior se concibe en estrecha colaboracin
con la Direccin de Gestin y Desarrollo Regional, la Direccin de Gestin y Evaluacin de la
Calidad, la Direccin de Desarrollo Curricular, la Direccin de Educacin Tcnica y Capacidades
Emprendedoras y la Direccin Financiera.
A partir de un proceso reflexivo y con la participacin de las instancias, anteriormente mencionadas,

se han definido pautas claras y concisas sobre los elementos que deben incluir los centros
educativos en la formulacin de sus planes quinquenales de trabajo, as como los Planes Anuales
de Trabajo (PAT), considerando las tipologas de centros educativos existentes.
La estructura del documento contempla, en los apartados iniciales, una amplia fundamentacin
acerca de lo que es la planificacin estratgica y la gestin para resultados, as como los aspectos
que deben considerarse en estos procesos. Posteriormente se brinda una gua, paso a paso, cuyo
objetivo es aclarar de forma resumida y concreta las acciones que deben realizar los centros
educativos para concretar su planificacin, en el marco de las prioridades establecidas en su plan
estratgico.
Tambin incluye plantillas a utilizar con ejemplos para los centros educativos de I, II, III Ciclos y
Educacin Diversificada (incluida una para colegios tcnicos), que sirven como modelos para el
trabajo propuesto. Adems, se presenta un glosario de trminos relacionados con la planificacin
institucional y las referencias bibliogrficas.
El documento se constituye en un instrumento de trabajo, de estudio y de consulta para realizar

los procesos de planificacin en todos los centros educativos del pas.
En cuanto a los procesos que regirn la entrega de este documento, es importante sealar que
se ha diseado una estrategia de divulgacin que permita atender las particularidades de las
diversas tipologas de centros educativos del pas; por ejemplo: las escuelas unidocentes, las
sedes del Colegio Nacional Virtual que cuentan nicamente con un docente o coordinador que
asume funciones administrativas en el centro educativo.
Este instrumento tiene un formato genrico, por cuanto contituye la base de la planificacin del
centro educativo, proceso que debe ser liderado desde el mismo centro, con una visin de pas, a
partir de la Poltica Educativa, del Plan Nacional de Desarrollo y de las orientaciones estratgicas
institucionales que estn vigentes.
Dr. Miguel ngel Gutirrez Rodrguez.

Viceministro de Planificacin Institucional y Coordinacin Regional.

MARCO CONCEPTUAL DE
LA PLANIFICACIN DEL CENTRO EDUCATIVO
Existen dos conceptos relevantes que deben ser contemplados en la planificacin del centro
educativo: la planificacin estratgica y la gestin para resultados.
La planificacin estratgica
El proceso de establecer objetivos, desarrollar estrategias, trazar los planes de

implementacin y asignar recursos para alcanzar esos objetivos. (PNUD, 2009).
Tal y como se expresa en la definicin del Programa de Naciones Unidas para el Desarrollo PNUD, la
planificacin estratgica es un proceso, que requiere de la definicin de objetivos como punto de
partida, pero adems demanda de una dimensin estratgica (prioridades), operativa (definicin
de las actividades y asignacin de recursos) y participativa (en la que interacte la comunidad
educativa en su formulacin, ejecucin, seguimiento y evaluacin).
Un proceso es las formas en que el trabajo es realizado para producir los productos
(bienes o servicios) e incluyen actividades o prcticas de trabajo tales como
procedimientos de compras, procesos tecnolgicos, administracin financiera y
recursos humanos. (PRODEV, 29).
La planificacin estratgica es un proceso mediante el cual los actores del centro educativo
(director, personal docente y tcnico docente, supervisor de educacin, discentes, miembros de
las juntas, gobiernos estudiantiles y comunidad educativa en general), que comparten ciertos
intereses y valores, declaran su intencin de intervenir mediante un plan de largo plazo para
mejorar las condiciones de los discentes.
Por ende el proceso que se describe permite al Estado organizar los recursos en funcin de una
visin pas y en funcin de la visin que la comunidad educativa quiere realizar en el discente a
travs de objetivos prioritarios y metas acordes con las necesidades, expectativas y demandas de
la ciudadana para generar valor pblico.
Presupone que la realidad es compleja y dinmica, donde otros aparte del Estado, tambin
actan y planifican. La realidad cambiante y dinmica, se constituye segn la ptica y situacin
de cada actor (centro educativo) que planifica. Por lo tanto, el proceso no est exento de riesgos
e incertidumbre y las relaciones entre el Estado y la sociedad se desarrollan en un ambiente de
permanente conflicto y cambio.
La planificacin estratgica nos indica hacia dnde queremos ir, es una visin de futuro del
discente, es de largo plazo y algunos ejemplos de resultados que podemos plasmar para cambiar

al discente son: estudiantes con capacidades en lgica, en matemtica, dominen un segundo

idioma, desarrolle capacidades en el uso de TIC`s en el aula, permanezca en el centro educativo
hasta concluir cada uno de los ciclos lectivos desde la primera infancia hasta finalizar la secundaria.
En los centros educativos, el enfoque de planificacin

estratgica se caracteriza por el principio de que, Definicin de resultados
planifica quien decide, realiza y se beneficia; es decir Compromiso de los actores
en todo proceso de planificacin deben estar presentes
con los resultados
no solamente las personas con capacidad de toma de
decisin, sino tambin las personas encargadas de
poner en marcha las acciones planteadas tomando en Priorizacin
consideracin los criterios de la comunidad educativa.
Participativo
Por lo tanto, es necesario que las personas integrantes
de la organizacin estn involucradas en el proceso de Proceso horizontal
planificacin y que los acuerdos sean socializados para
que todos los actores de la estructura organizacional Producto de un debate
conozcan su rol y su papel en la ejecucin, seguimiento
y evaluacin de lo planificado
Para la planificacin estratgica, el centro educativo requiere hacer una autoevaluacin, que
contemple la caracterizacin y la contextualizacin, implica hacer un anlisis de la situacin interna
y externa del centro educativo. Con base en la informacin que se obtenga de la autoevaluacin,
la visin del centro educativo, las orientaciones del Plan Nacional de Desarrollo, las prioridades
vigentes establecidas por la administracin1, la Poltica Educativa y el Centro Educativo de Calidad,
se procede a elaborar el Plan Estratgico Quinquenal.
Este plan se elabora esgrimiendo los resultados que se quieren en los discentes, con la priorizacin
y jerarquizacin de estos y participacin de docentes y comunidades educativas. Posteriormente,
se definen los objetivos de producto, se determinan las actividades e insumos. Estos introducen
un nuevo concepto gestin para resultados.
1
Las 15 Orientaciones Estratgicas 2015-2018, o las que rijan en su momento.

Gestin para resultados
La Gestin para resultados GpR dirige los recursos humanos, financieros, naturales y tecnolgicos,
sean internos o externos, hacia el logro de los resultados para el discente. Incorporamos un
concepto que es relevante en el proceso de planificacin resultado.
Son los cambios en el comportamiento, estado, actitud o certificacin de los

beneficiarios una vez que han recibido los bienes y servicios. (PRODEV, 29).
Una vez definidos los resultados por parte del centro educativo se determina la forma para
alcanzarlo mediante los procesos, actividades e insumos.
El logro de los resultados se garantiza u operacionaliza mediante la programacin, la ejecucin,

el seguimiento y la evaluacin; es una forma de mostrar sistemticamente los resultados que se
van obteniendo a travs del seguimiento del conjunto de indicadores previamente establecidos,
procurando indicadores y procesos sencillos de medicin que generen la informacin ms exacta
posible.
Uno de los principios de la gestin para resultados recalca el cambio en la manera de pensar y
planificar puesto que primero se identifican las necesidades de los discentes, luego se disean
propuestas de solucin y se determinan los procesos necesarios para lograrlos.
La gestin para resultados utiliza la cadena de resultados para describir la manera lgica y causal
en que las polticas, estrategias, programas y proyectos alcanzan los resultados.
Cadena de resultados
La cadena de resultados es la secuencia lgica de un resultado esperado, los productos que

debo lograr, las actividades que voy a realizar y los insumos que necesito para la ejecucin de las
actividades. La siguiente figura muestra una cadena de resultados con un ejemplo de un centro
educativo.

Figura 1. Cadena de resultados. Ejemplo de un centro educativo.
Resultado: Es el cambio que

se pretende alcanzar en la Se define el resultado que se Aumento en las capacidades
poblacin objetivo, despus desea alcanzar. de lectura en los estudiantes.
de ofrecer los productos
obtenidos.
Producto: son los bienes o Se definen los productos Profesores capacitados para
servicios que se disponen que se van a elaborar, la implementacin de los
para la poblacin, se logran esperando con ellos alcanzar nuevos contenidos temticos
como consecuencia lgica el resultado. de lectura en el aula.
de las actividades.
Para el ejemplo se presenta un solo

producto, por lo general se necesitan varios
productos para alcanzar un resultado.
Actividad: tareas que realiza Se definen las actividades Diagnstico sobre las
el personal para transformar que se deben llevar acabo capacidades de lectura de
los insumos en productos. para lograr el producto los estudiantes.
esperado.
Insumo: Recursos
Se definen cules son los
financieros, humanos, Recurso humano, recurso
insumos que se necesitan
materiales, entre otros, que financiero, material didctico.
para ejecutar las actividades.
se requieren para ejecutar las
actividades programadas.
Fuente: Elaboracin propia.

Se incorporan tres conceptos bsicos: productos, actividades e insumos. Los productos son
bienes o servicios entregados a los discentes, tambin vinculados con calidad y atencin a la
poblacin objetivo.
Las actividades son las acciones de coordinacin, asistencia tcnica y o tareas de capacitacin
que se necesitan para la entrega de los productos y transformacin de los insumos.
Para el logro de las actividades se requieren insumos, que son los recursos financieros, humanos,
materiales, tecnolgicos, e informacin que se utiliza en el proceso para la consecucin de los
productos.
Hasta ahora se han analizado los trminos de planificacin estratgica, gestin para resultados,
resultados, productos, procesos, actividades e insumos.
Lo anterior implica que los discentes van a experimentar cambios en sus condiciones de vida
como resultado de la entrega de los bienes y servicios que les har el centro educativo.
En sntesis la GpR del centro educativo responde a las siguientes preguntas claves:
Qu resultados esperamos obtener en los discentes?

Cules son los factores externos, polticos, econmicos, legales, sociales y
tecnolgicos, riesgos y supuestos, que inciden en el logro de los resultados?
Cmo vamos a alcanzar los resultados? (Productos, actividades, insumos que
requerimos para el logro de los resultados)
Cules dependencias son responsables de la ejecucin de productos, actividades
e insumos?
A continuacin se presenta un ejemplo de dos resultados con sus diferentes productos, objetivos
de producto, actividades e insumos.

Objetivo del
Resultado Producto Actividades Insumos
producto
Diseo de la Material
capacitacin. didctico.
Metodologa de la
Recurso humano.
capacitacin.
Profesores
Capacitar a los Seleccin del
capacitados
docentes para la lugar para
para la
implementacin impartir la
implementacin Recurso
de los nuevos capacitacin
de los nuevos financiero.
contenidos (definicin
contenidos
temticos de de servicios y
temticos de
lectura en el aula. costos).
lectura en el aula.
Elaboracin del
material didctico. Recursos
audiovisuales y
Ejecucin de la humanos.
capacitacin.
Diseo de
Recurso humano.
construccin.
Dotar al centro Determinacin
Infraestructura Recurso
educativo de de los costos del
educativa financiero.
Aumento en las infraestructura proyecto.
adecuada para la
capacidades de para la
implementacin Solicitud de
lectura en los implementacin
de los nuevos aprobacin por
estudiantes. de los nuevos
contenidos parte de la DIEE. Compras de
contenidos
temticos de Tramitacin de materiales de
temticos de
lectura en el aula. permisos. construccin.
lectura en el aula.
Ejecucin de la
obra.
Identificar
los nuevos
contenidos de Recurso humano.
los programas
Nuevos educativos.
programas Implementar Incluir los
educativos para los nuevos contenidos en
Recurso
el fomento de contenidos la planificacin
financiero.
las capacidades temticos de anual de los
de lectura en los lectura en el aula. docentes.
estudiantes. Elaboracin del Recurso
material didctico. tecnolgico.
Distribucin del
Papelera y
material a los
materiales.
docentes.

Objetivo del
Resultado Producto Actividades Insumos
producto
Coordinacin con la Solicitar asignacin
Direccin de Recursos de recursos a la
Dotar al centro Tecnolgicos. junta.
educativo Establecer las medidas
Equipamiento de equipo de seguridad de los Recurso humano.
del centro tecnolgico equipos.
educativo. mvil para Compra de los equipos. Recurso financiero.
el uso de los Realizar el inventario del
Estudiantes
estudiantes. equipo conforme a los Procedimientos
con
capacidades criterios establecidos administrativos.
en el uso de por el MEP.
tecnologas Coordinar con el equipo
Material didctico.
mviles facilitador.
digitales en el Disear la logstica de la
aula. Recurso humano.
Capacitar a los capacitacin.
Formacin y docentes en Coordinar con los
Recurso financiero.
actualizacin el uso de los docentes participantes.
docente. nuevos equipos Repartir el material Recursos
tecnolgicos. didctico. audiovisuales.
Dar seguimiento a la
participacin de los
docentes.
Planificacin estratgica de largo plazo (5 aos)
Una de las tres funciones de la planificacin es la visin de largo plazo que permite concebir los
resultados en el discente, para lo cual el centro educativo necesita realizar una autoevaluacin,
que contempla: la caracterizacin, contextualizacin, priorizacin de resultados, seleccin de las
prioridades y anlisis de las capacidades institucionales.
Tambin, requiere de la coordinacin y consenso: articula e integra las diferentes polticas

institucionales (poltica de TICs, gnero, discapacidad, migratoria, polticas locales y de otros
entes del estado, Plan Nacional de Desarrollo, Poltica Educativa, Centro Educativo de Calidad,
lineamientos de la Direccin de Planificacin Institucional, las prioridades vigentes establecidas
por la administracin, la Poltica de Infraestructura Educativa y disposiciones de la Direccin de
Infraestructura y Equipamiento Educativo), para garantizar un equilibrio eficiente y con equidad
en la asignacin presupuestaria y logro de resultados.
Y establecer el seguimiento y la evaluacin, para retroalimentar la toma de decisiones y determinar

si las acciones ejecutadas estn cumpliendo las expectativas planteadas originalmente. La
evaluacin permite determinar de qu manera lo planificado contribuye a generar la calidad de
vida de los discentes (en el largo plazo).

Autoevaluacin instancias educativas no son homogneas, las

condiciones en las que se desarrolla el proceso
La autoevaluacin es el inicio del proceso educativo tampoco lo son, que determinan los
de planificacin de largo plazo (5 aos) resultados obtenidos.
desarrollado por el Equipo Coordinador de la
Calidad del Centro Educativo liderado por el Contextualizacin
director.
Es la identificacin y valoracin de
Es un proceso dinmico e incremental que las caractersticas socioeconmicas,
permite obtener y proveer informacin, relevante socioculturales y educativas del entorno de la
y oportuna para la reflexin, emisin de juicios instancia educativa. Se consideran aspectos
de valor y toma de decisiones realizadas por los tales como: densidad de poblacin, tasa
usuarios, propiciando el mejoramiento continuo de desempleo, tasa de mortalidad infantil,
los actores o usuarios (discente, docente y poblacin con discapacidad, entre otros.
comunidad) en el centro educativo.
Contar con esta lnea base que visualice los
Esta autoevaluacin consiste en conocer el datos de la situacin actual, le permitir a
estado de una serie de aspectos (curriculares, los centros educativos conocerse, analizar,
administrativos, financieros y otros) del centro reflexionar y poner en evidencia su capacidad
educativo. Para tal efecto se utilizan los criterios para auto-transformarse.
establecidos en el Modelo de Evaluacin de
la Calidad de la Educacin Costarricense Priorizar resultados
(MECEC) y aspectos particulares que el director
del centro Educativo considere relevantes, en Una vez identificados los resultados para
concordancia con los lineamientos establecidos mejorar las condiciones de los actores o usuarios
por la direccin regional de educacin y la (discente, docente y comunidad) en el centro
Direccin de Planificacin Institucional (DPI). educativo, se procede a priorizar considerando
los aspectos del: Plan Nacional de Desarrollo,
La autoevaluacin comprende dos orientaciones estratgicas institucionales,
componentes, uno interno que es propio convenios y tratados internacionales, polticas
de cada centro educativo, que se denomina pblicas, lineamientos curriculares, MECEC,
caracterizacin y el otro externo que aspectos particulares del centro educativo en
corresponde a la contextualizacin. concordancia con los lineamientos establecidos
por la Direccin de Planificacin Institucional
Caracterizacin (DPI), entre otros.
Recopila aspectos de la Institucin tales como: Anlisis de capacidades (humano,

ao de fundacin, ubicacin y rea geogrfica,
financiero, alianzas)
cantidad de personal, entre otros; es una manera
de leer la realidad, es decir, hacer lectura de
Analizar los requerimientos necesarios para
los datos encontrados donde, desde el anlisis
alcanzar cada uno de los resultados priorizados,
de estos, se considere la problemtica en su
entre ellos, recursos cognitivos (habilidades,
contexto inmediato.
conocimientos y capacidades de las personas
que integran la organizacin), recursos
Si tomamos en cuenta que las caractersticas
organizacionales (trabajo en equipo, liderazgo,
particulares (perodo de funcionamiento y de
distribucin de responsabilidades, mecanismos
existencia como centro educativo, el personal
de comunicacin, unin y motivacin
que lo conforma, capacidades del estudiantado
grupal), recursos financieros segn fuente
y de las comunidades) de cada una de las
de financiamiento, capacidad instalada de la
infraestructura educativa (espacios educativos, Planificacin de corto plazo

equipamiento, comedor, conectividad banda (planificacin anual) PAT
ancha, entre otros) y apoyo de la comunidad
(expertos, empresas u organizaciones). Todo centro educativo implementa un proceso
de planificacin orientado a resultados, con una
Seleccionar prioridades (establecer los visin estratgica de largo plazo, coordinada
productos de corto y largo plazo) y concertada con la comunidad educativa
y programa en el Plan de Mejoramiento
De la priorizacin realizada, se requiere Quinquenal; su anualizacin se hace en el Plan
determinar los productos de corto y largo plazo Anual de Trabajo (PAT).
a entregar a los actores o usuarios (discente,
docente y comunidad) por medio de la Cada ao, se deben operacionalizar los resultados
definicin de sus actividades e insumos anuales, en productos, actividades e insumos, se asigna
hasta conseguir el resultado esperado. Tambin el presupuesto, se establecen los indicadores
el tiempo que requiere para su ejecucin, uno o para el seguimiento y su evaluacin, adems
varios aos, para lo cual tendr que programarlo se identifican los riesgos y se determinan las
cada ao, para asignar recursos financieros y medidas de control.
humanos por ao.
En la fase de ejecucin se garantiza que
Plan de mejoramiento quinquenal las acciones previstas se realicen por los
responsables, en los plazos y con los recursos
(largo plazo)
que se estimen, segn lo programado.
El Plan de Mejoramiento Quinquenal (PMQ) es
El seguimiento permite identificar desfases
la gua en el desarrollo y cumplimiento de la
para introducir medidas correctivas, con el fin
misin institucional y los objetivos estratgicos
de garantizar el cumplimiento de las metas.
que persigue la institucin o centro educativo.
Y la evaluacin es determinar si se entreg
Como toda planeacin, se pretende que
o no el producto a los usuarios, en especial
el plan quinquenal no sea algo rgido sino
al discente, en los trminos definidos en la
que sea sensible a los cambios estratgicos
planificacin.
institucionales, por la misma razn se permite
que una vez aprobado pueda ser modificado
mediante el debido proceso y consenso de los Ciclo de la planificacin
actores, como mximo una vez cada ao, lo
que admite ajustar en el tiempo los constantes La planificacin anual (PAT) es un proceso
cambios que pueden afectar la institucin. que pasa por varias etapas, debe ser flexible
y adaptable a las diferentes situaciones o
Este plan proyecta las inversiones por especificidades de cada institucin. Dicho
quinquenios (5 aos) de forma estratgica proceso es cclico ya que una vez finalizado
y consensuada entre los actores del centro vuelve a empezar.
educativo, como por ejemplo los colegios
tcnicos profesionales. El ciclo de planificacin de este proceso
presenta cuatro etapas que se deben hacer
Para elaborar dicho plan, el equipo del centro para una planificacin efectiva en el centro
educativo se basar en los insumos generados a educativo, tal como se muestra a continuacin:
partir del proceso de autoevaluacin, definicin
y priorizacin de resultados y lineamientos
dados por la administracin.

Figura 2. Ciclo de planificacin.
Pr
n og
ci r
ua
am
al
ac
Ev
ni
Se g
n
m
ui
ie
ci
nt j ecu
o E
Fuente: Elaboracin propia.
Cada una de estas etapas se explica brevemente esperados.

de la siguiente manera:
Seguimiento: en esta fase se debe monitorear
Programacin: se definen los resultados, el avance en el cumplimiento de las metas y el
productos, actividades e insumos que se presupuesto programado a ejecutar durante el
van a ejecutar en el ao por parte del centro ao, con el propsito de identificar desfases,
educativo. rezagos y reas de mejora, para realizar los
cambios pertinentes en la programacin, con el
Considera la asignacin de todos los recursos objetivo de lograr las metas anuales. Se hace
que se necesitan para alcanzar los productos cada trimestre, cuatro al ao.
establecidos para el ao. Cada uno de los
gastos debe estar perfectamente justificado y Los indicadores nos permiten determinar el
no deben fijarse en funcin de los gastos del avance y los cambios previstos, se define como
ao anterior. la presentacin medible de un objetivo o de
un efecto (Jacoby, 2007) y son esenciales para
Se hace la identificacin y anlisis de los riesgos poder realizar el seguimiento.
y se consideran las medidas de control: responde
al cumplimiento de la Ley General de Control El seguimiento se hace al cumplimiento de los
Interno No 8292, el reglamento y las circulares objetivos, a la ejecucin presupuestaria y a las
establecidas a lo interno del MEP, definiendo medidas de control, se hace durante los tres
los riesgos y las respectivas medidas de control primeros trimestres del ao.
para minimizarlo o eliminarlos.
Evaluacin: se evidencia el cumplimiento de las
Ejecucin: en esta fase se llevan a cabo metas programadas en el ao y su ejecucin
actividades con los recursos e insumos presupuestaria. Se realiza al cierre de cada ao.
programados para lograr los productos

GUA PARA LA ELABORACIN DE LA PLANIFICACIN

DEL CENTRO EDUCATIVO (PASO A PASO)
Programacin
Esta etapa del ciclo de la planificacin del centro educativo contempla la programacin de: los
objetivos de producto, la asignacin de los recursos, la identificacin y anlisis de los riesgos y el
control interno de los objetivos.
Paso 1: En equipo de trabajo analice la gua y defina los resulados.
En el marco del equipo coordinador de la calidad del centro educativo analice los materiales
que contempla esta gua para programar el proceso de planificacin anual de trabajo, adems
debe contar con los siguientes insumos: Plan Nacional de Desarrollo, Poltica Educativa, el Centro
Educativo de Calidad, lineamientos de la Direccin de Desarrollo Curricular y de la Direccin
de Planificacin Institucional, el Plan de Mejoramiento Quinquenal (MECEC)2 y las Orientaciones
Estratgicas del MEP.
Se recomienda que durante la elaboracin del PAT, se consideren espacios de dilogo con la
poblacin estudiantil para escuchar sus necesidades e intereses.
Tambin que participen junto al director los miembros de las juntas, en acatamiento a la
disposicin del Reglamento General de Juntas de Educacin y Juntas Administrativas, Captulo II
de las funciones de las juntas,
Corresponde al director del centro educativo, como administrador general del

mismo, coordinar con la Junta la formulacin del Plan Anual de Trabajo (PAT),
con el propsito de precisar y priorizar las necesidades del centro educativo y de
la poblacin estudiantil. El Plan Anual de Trabajo (PAT) constituye el instrumento
oficial establecido por el MEP para orientar la planificacin estratgica, de
conformidad con los lineamientos dictados por la Direccin de Planificacin
Institucional en coordinacin con la Direccin de Gestin y Desarrollo Regional.
Al considerar lo anterior, se procede a definir los resultados que el centro educativo quiere lograr
durante el ao.
Algunos ejemplos son: reduccin de la violencia en los centros educativos, estudiantes con
capacidades en el uso de tecnologas mviles en el aula, estudiantes con capacidades en lectura,
estudiantes con capacidades en el manejo de un segundo idioma, aumento de estudiantes que
concluyen el segundo ciclo, tercer ciclo y educacin diversificada, disminucin de la exclusin,
entre otros.
2
En el Plan de Mejoramiento Quinquenal se programa la planificacin de largo plazo, es decir, de ah podemos tomar
los resultados que esperamos ejecutar en el ao.

Estudiantes:
Desenvolvindose en espacios
educativos libres de violencia.
Con capacidades lectoras.
Con un segundo idioma.
Con capacidades en el uso de TIC.
Para el ejemplo que se va a desarrollar en esta gua, se seleccion el resultado de:
Resultado
Aumento en las capacidades de lectura en los estudiantes.
Paso 2: Selecciones los productos.
Con base en el Plan Nacional de Desarrollo, la autoevaluacin realizada, el Plan de Mejoramiento

Quinquenal y las orientaciones estratgicas institucionales, seleccione los productos a incorporar
en el Plan Anual de Trabajo del Centro Educativo.
Ejemplo de producto: Construccin de aulas, equipamiento de comedores, conectividad del

centro educativo, equipamiento del centro educativo con tecnologas mviles, implementaciones
de nuevos programas de estudio, becas, transporte, comedores, entre otros.
Los productos programados para el ao, con lo que se pretende alcanzar el resultado seleccionado
son:
Resultado Productos
Profesores capacitados para la implementacin de los nuevos
Aumento en las contenidos temticos de lectura en el aula.
capacidades Infraestructura educativa adecuada para la implementacin de los
de lectura en los nuevos contenidos temticos de lectura en el aula.
estudiantes. Nuevos programas educativos para el fomento de las capacidades
de lectura en los estudiantes.

Paso 3: Elabore los objetivos de producto.
Para cada producto elabore un objetivo, en concordancia con el resultado establecido en el Plan
de Mejoramiento Quinquenal.
Ejemplo: Implementar en todos los ciclos los nuevos programas de estudio de espaol, para el
desarrollo de las capacidades de lectura en los estudiantes, este objetivo se deriv del producto
implementacin de nuevos programas de estudio.
Los objetivos de cada producto son:
Resultado Productos Objetivo de producto

Profesores capacitados para la Capacitar a los docentes para la
implementacin de los nuevos implementacin de los nuevos
contenidos temticos de lectura en el contenidos temticos de lectura en el
Aumento aula. aula.
en las
Infraestructura educativa adecuada Dotar al centro educativo de
capacidades
para la implementacin de los nuevos infraestructura para la implementacin
de lectura
contenidos temticos de lectura en el de los nuevos contenidos temticos de
en los
aula. lectura en el aula.
estudiantes.
Nuevos programas educativos para el
Implementar los nuevos contenidos
fomento de las capacidades de lectura
temticos de lectura en el aula.
en los estudiantes.
Paso 4: Defina la meta del producto.
Asigne al objetivo de producto un valor cuantitativo que espera alcanzar como resultado de la
gestin anual.
La meta para cada objetivo del producto es:
Resultado Productos Objetivo de producto Meta

Profesores capacitados para la Capacitar a los docentes para la
implementacin de los nuevos implementacin de los nuevos
100%
contenidos temticos de lectura contenidos temticos de lectura
en el aula. en el aula.
Infraestructura educativa
Aumento en las Dotar al centro educativo de aulas
adecuada para la
capacidades de para la implementacin de los
implementacin de los nuevos 2
lectura en los nuevos contenidos temticos de
contenidos temticos de lectura
estudiantes. lectura en el aula.
en el aula.
Nuevos programas educativos
Implementar los nuevos
para el fomento de las
contenidos temticos de lectura 100%
capacidades de lectura en los
en el aula en el centro educativo.
estudiantes.

Paso 5: Defina el indicador.
Establezca el indicador correspondiente a cada uno de los objetivos del producto establecidos.
Los indicadores de cada uno de los objetivos de producto son:
Resultado Productos Objetivo de producto Meta Indicador

Profesores capacitados para la Capacitar a los docentes para
Porcentaje
implementacin de los nuevos la implementacin de los
100% de docentes
contenidos temticos de nuevos contenidos temticos
capacitados.
lectura en el aula. de lectura en el aula.
Infraestructura educativa Dotar al centro educativo
Aumento
adecuada para la de infraestructura para la Cantidad
en las
implementacin de los nuevos implementacin de los nuevos 2 de obras
capacidades
contenidos temticos de contenidos temticos de construidas.
de lectura
lectura en el aula. lectura en el aula.
en los
estudiantes. Porcentaje de
Nuevos programas educativos contenidos
Implementar los nuevos
para el fomento de las temticos
contenidos temticos de 100%
capacidades de lectura en los implementados
lectura en el aula.
estudiantes. en el centro
educativo.
Paso 6: Defina las actividades.
Establezca para cada objetivo aquellas acciones que se llevarn a cabo en un periodo determinado,
que en conjunto le permitir el logro del objetivo del producto.
Diseo e implementacin de cursos, acondicionar espacios fsicos, entrega de material didctico,

diagnstico de las capacidades de lectura a los estudiantes de II Ciclo, diseo de un plan remedial
para estudiantes por ciclo, seguimiento a estudiantes en condiciones especiales, son algunas
actividades que realizan los centros educativos.
Las actividades establecidas para lograr el producto son:
Resultado Productos Objetivo de producto Meta Indicador Actividades

Diseo de la
Profesores capacitacin.
capacitados Metodologa de la
Capacitar a los
para la capacitacin.
docentes para la
implementacin Porcentaje
Aumento implementacin de Elaborar los contenidos
de los nuevos 100% de docentes
en las los nuevos contenidos de la capacitacin.
contenidos capacitados.
capacidades temticos de lectura Elaboracin del material
temticos de
de lectura en el aula. didctico.
lectura en el
en los aula. Ejecucin de la
estudiantes. capacitacin.
Para efectos del ejemplo se contina nicamente con el primer producto, la matriz
completa se puede ver al final de la gua.

Paso 7: Estime el periodo de ejecucin de las actividades.
Para cada una de las actividades proponga el periodo que destinar para su ejecucin.
El periodo de ejecucin que se defini para cada una de las actividades es:
Resultado Actividades Periodo de ejecucin de la actividad

Diseo de la capacitacin. Febrero.
Metodologa de la capacitacin. Febrero marzo.
Elaborar los contenidos de la
Febrero marzo.
Aumento en las capacitacin.
capacidades de lectura en Elaboracin del material
Abril.
los estudiantes. didctico.
Ejecucin de la capacitacin. Mayo agosto.
Para efectos del ejemplo se contina nicamente con el primer producto, y
algunas de las columnas, la matriz completa se puede ver al final de la gua.
Paso 8: Determine los insumos.
Para el logro del objetivo de producto determine: los recursos humanos, recursos financieros,
materiales, tecnolgicos y de informacin que necesitan.
Entre los insumos que se requieren en un centro educativo podemos citar: recursos financieros
estipulado en el presupuesto de las juntas segn fuente de financiamiento (pago de servicios
pblicos y gastos operativos), recurso humano (administrativos, docentes, miscelneos), recurso
tecnolgico (equipos para la gestin y tramitacin de servicios), material (didctico, tiles y
artculos escolares), entre otros.
Los insumos para lograr el objetivo del producto son:
Periodo de
Resultado Actividades ejecucin de la Insumos
actividad
Diseo de la capacitacin. Febrero.
Metodologa de la capacitacin. Febrero marzo. Material didctico
Aumento en las Elaborar los contenidos de la Recurso humano
capacidades de Febrero marzo.
capacitacin. Recurso financiero
lectura en los Recursos
estudiantes. Elaboracin del material
Abril. audiovisuales.
didctico.
Ejecucin de la capacitacin. Mayo agosto.

Paso 9: Estime el presupuesto.
El proceso presupuestario consta de cinco etapas: formulacin, aprobacin, ejecucin, control

y la evaluacin, en la etapa de programacin se formula y aprueba el presupuesto conforme los
objetivos definidos.
Segn lo sealado en el Manual de Presupuesto y las circulares correspondientes, establezca las

fuentes de financiamiento y estimacin presupuestaria para el logro del objetivo de producto.
La fuente de financiamiento y el presupuesto anual que se estim para lograr el objetivo del
producto es:
Presupuesto
Objetivo de Estimacin
Resultado Productos Fuente de
producto presupuesto
financiamiento
anual
Capacitar a los
Profesores capacitados docentes para la Por Ejemplo:
para la implementacin implementacin Ley 6746;
Aumento en las de los nuevos contenidos de los nuevos Ley 7552; u 2.000.000
capacidades de temticos de lectura en contenidos otra.
lectura en los el aula. temticos de lectura
estudiantes. en el aula.

Recuerde que la junta realiza su formulacin (Programacin) y aprobacin presupuestaria

anualmente y en los formatos establecidos por el Departamento de Gestin de Juntas de la
Direccin Financiera del MEP. Asimismo, sta debe contemplar todos los ingresos y los gastos
que la Junta espera ejecutar en el ejercicio econmico correspondiente.
En la matriz debe reflejarse el monto de la asignacin presupuestaria que corresponde al objetivo

de producto y no debe incorporarse otras asignaciones presupuestarias que se asocian a gastos
fijos (servicios pblicos, salarios, y otros) o a gastos que no estn asociados a un objetivo de
producto.
Paso 10: Identifique y analice los riesgos, determine las medidas de control.
En cumplimiento de la Ley General de Control Interno No 8292, las Normas para el sector pblico
y las circulares establecidas a lo interno del MEP identifique y analice los riesgos y las medidas
para mitigarlos, para cada uno de los objetivos.
Los riesgos y la respectiva medida de control para minimizarlo que se definieron para el logro del
objetivo de producto son:

Control interno de
Identificacin y anlisis de riesgos
objetivos
Objetivo de
producto Medidas
calificacin
Evento causas consecuencias probabilidad impacto para mitigar responsable
de riesgo
los riesgos
Tramitar el
Capacitar a los
presupuesto
docentes para la _No
en los
implementacin contar
Solicitud No desarrollar tiempos
de los nuevos con el
presupuestaria las capacidades y forma
contenidos recurso Alto. Medio. 6 Director.
no se present en los solicitado
temticos de financiero
en el tiempo. estudiantes. por las
lectura en el que se
direccin
aula. estim.
regional de
educacin.
Para efectos del ejemplo se contina nicamente con el primer producto, y algunas de las columnas, la matriz completa se puede ver al
final de la gua.
Ejecucin
La ejecucin es una etapa en el ciclo de planificacin donde se llevan a la prctica todas las
acciones que fueron planificadas para el transcurso del ao. Para su logro se deben administrar
los recursos necesarios para desarrollar todas las actividades, ya que es aqu donde se realizan la
mayora de las inversiones y desembolsos de dinero.
Paso 11: Ejecucin.
Realice las actividades que program en el PAT, segn los plazos establecidos y con los recursos
financieros, humanos y materiales que consider necesarios para su logro, tambin debe
administrar los riesgos.
Seguimiento
Es un proceso continuo o peridico de recoleccin de datos de acuerdo con los indicadores y

metas programadas, para contrastar lo ejecutado contra lo programado, tanto para el logro de los
objetivos como la ejecucin presupuestaria y a la administracin de los riesgos.
Paso 12: Seguimiento.
Para realizar el seguimiento del cumplimiento de las metas anuales, la ejecucin presupuestaria y
la administracin de riesgos se debe utilizar la matriz.
El seguimiento se har por trimestre, con corte de informacin al 31 de marzo, 30 de junio y 30

de setiembre.
La matriz contiene columnas especficas para reportar los avances en la meta y el presupuesto.
Seguimiento de la meta:

Objetivo
Productos
Seguimiento
Objetivo de
Producto Meta Indicador Actividades I Trim II Trim III Trim
producto
- Diseo de la
capacitacin.
Profesores
Capacitar a los - Metodologa de la
capacitados
docentes para la capacitacin.
para la
implementacin Porcentaje - Elaborar los 100%
implementacin
de los nuevos 100% de docentes contenidos de la docentes
de los nuevos
contenidos capacitados. capacitacin. capacitados.
contenidos
temticos de lectura - Elaboracin del
temticos de
en el aula. material didctico.
lectura en el aula.
- Ejecucin de la
capacitacin.
Seguimiento del presupuesto:
Programacin Seguimiento y evaluacin
gasto real
Productos Presupuesto
Seguimiento
Periodo Estimacin
Objetivo de Fuente de II III
Producto Meta Indicador Actividades de Insumos presupuesto I Trim
producto financiamiento Trim Trim
ejecucin anual
- Diseo de la
capacitacin.
Profesores - Metodologa -Material
Capacitar a los
capacitados de la didctico.
docentes para la
para la capacitacin. - Recurso
implementacin Porcentaje Ejemplo:
implementacin - Elaborar los humano.
de los nuevos de Curso Ley 6746. 1000000
de los nuevos 100% contenidos - Recurso 1000000
contenidos docentes lectivo. Ley 7552.
contenidos de la financiero.
temticos de capacitados.
temticos de capacitacin. - Recursos
lectura en el
lectura en el - Elaboracin audiovisuales.
aula.
aula. del material
didctico.
Seguimiento administracin de riesgos
Cada centro educativo debe realizar trimestralmente el seguimiento de riesgos y ajustar, en caso
de ser necesario, las medidas de administracin para evitar la materializacin de estos y garantizar
el cumplimiento de los objetivos.
La evidencia del seguimiento trimestral se debe documentar mediante libros de actas, minutas o
documento de naturaleza similar.

Paso 13: Reprogramacin.
Si los datos del seguimiento son diferentes a lo planificado en la matriz, establezca medidas de
ajuste que redirijan al logro del objetivo trazado.
Si durante la fase de ejecucin presupuestaria se identifica un ingreso adicional o la necesidad de

ajustar el esquema de gastos, es factible realizar los ajustes correspondientes en la planificacin
del centro educativo. Asimismo, mediante los instrumentos de presupuesto extraordinario o
modificacin presupuestaria la junta puede incorporar dichos ajustes en la corriente presupuestaria
anual. Lo anterior segn los lineamientos, circulares y manuales que para tales efectos ha
oficializado la Direccin Financiera del MEP.
EVALUACIN
En esta etapa del ciclo de planificacin se evidencian los cumplimientos o incumplimientos de

la programacin anual de metas, presupuesto y administracin de riesgos, despus del ao de
ejecucin.
Paso 14: Evaluacin.
Al finalizar el ao, se reporta si se logr la meta anual y la ejecucin del presupuesto, se hace en
las columnas de evaluacin de la matriz.
Evaluacin de la meta:
Objetivo
Productos
Evaluacin
Objetivo de
Producto Meta Indicador Actividades Anual
producto
- Diseo de la
capacitacin.
Profesores
Capacitar a los - Metodologa de la
capacitados
docentes para la capacitacin.
para la 100%
implementacin - Elaborar los
implementacin Porcentaje docentes
de los nuevos contenidos de la
de los nuevos 100% de docentes capacitados.
contenidos capacitacin.
temticos de - Elaboracin del
temticos de
lectura en el material didctico.
lectura en el
aula. - Ejecucin de la
aula.
capacitacin.
Evaluacin del presupuesto:

Programacin Evaluacinn
Productos Presupuesto Gasto real
Periodo Estimacin
Objetivo de Fuente de
Producto Meta Indicador Actividades de Insumos presupuesto Anual Diferencia Justificacin
producto financiamiento
ejecucin anual
- Diseo de la
capacitacin.
Profesores
Capacitar a los - Metodologa - Material
capacitados
docentes para la de la didctico.
para la
implementacin capacitacin. - Recurso Ejemplo:
implementacin Porcentaje Curso
de los nuevos - Elaborar los humano. Ley 6746. Proyecto
de los nuevos 100% de docentes lectivo. 1000000 1000000 0
contenidos contenidos - Recurso Ley 7552. ejecutado.
temticos de de la financiero.
temticos de
lectura en el capacitacin. - Recursos
lectura en el
aula. - Elaboracin audiovisuales.
aula.
del material
didctico.
Paso 15: Elabore el informa de resultados.
Los Artculos 32 y 171 del Decreto Ejecutivo 38249-MEP, Reglamento General de Juntas de
Educacin y Juntas Administrativas expresa:
Artculo 32.-Para promover la transparencia y rendicin de cuentas la Junta

preparar un informe anual de labores, el cual deber estar disponible en el mes
de febrero de cada ao, para presentarlo a la comunidad educativa. Lo anterior
de acuerdo con el formato avalado para tales efectos por la Direccin de Gestin
y Desarrollo Regional.
Artculo 171.-El Director del Centro Educativo en coordinacin con la Junta, realizar
una actividad de rendicin de cuentas una vez al ao segn lo establecido en este
reglamento.
A partir del cierre de labores del curso lectivo elabore un informe de cumplimiento de los objetivos
y del gasto real asociado a cada objetivo de producto.
Este informe, sumado a la liquidacin presupuestaria anual que cada junta prepara, segn los
lineamientos que para tal efecto ha emitido la Direccin Financiera del MEP, constituyen los
instrumentos principales que conforman el Informe Anual de Labores que debe preparar la junta .
Asimismo, en la actividad de rendicin de cuentas, explique los resultados anuales obtenidos
apoyndose en dichos instrumentos. Recuerde que esta actividad, debe realizarse en forma
conjunta con la participacin de la junta y el director.
Si lo estima oportuno, puede referirse adems a los principales logros obtenidos y lo que considera
factores de xito que contribuyeron con esos logros. Adems, se recomienda referirse a las
principales dificultades enfrentadas durante el ejercicio econmico para alcanzar los objetivos
propuestos.
El informe de rendicin de cuentas debe quedar disponible para los diferentes actores interesados,
por si requieren consultarlo.
Resultado: Aumento en las capacidades de lectura en los estudiantes.
Objetivos quinquenales estratgicos: Aumentar las capacidades de los estudiantes I Ciclo EGB en lectoescritura.

EJEMPLO 1.
Control interno Objetivo Gasto real

de objetivos
Productos Presupuesto Identi- Admi-

ficacin nistra- Evalua-
y an- cin Seguimiento Seguimiento Evaluacin
cin
lisis de de los
riesgos riesgos
Perio- Me-
do de
Obje- Fuente Estima- didas Di-
ejecu- Justi-
tivo de Activida- Insu- de fi- cin prepara II III II III fe-
Producto Meta Indicador cin Evento I Trim Anual I Trim Anual fica-
produc- des mos nancia- supuesto mitigar Trim Trim Trim Trim ren-
de la cin
to miento anual los cia
activi- riesgos
dad
- Diseo

de ma-
teriales
peda-
ggico,
-docente - Ma-
dicente-, terial
confor- di-
me al dcti-
nuevo co.
enfoque
de los - No
progra- contar - Tra-
mas de con los mitar el
espaol. recur- presu-
Capaci- sos puesto
Profeso- tar a los - Diseo finan- en los
res capa- do- de la cieros tiem-
citados centes propues- confor- pos y
para la para la ta de Ejem- me al forma
imple- imple- eva- plo: presu- solici-
men- men- Porcen- luacin puesto. tados 100% de 100%
tacin Pro-
tacin taje de de los I tri- Ley por las do- de do-
de los yecto
de los 100% docentes mes- - Re- 6746 1000000 autori- centes centes 1000000 1000000 0
nuevos apren- ejecu-
nuevos capacita- tre. curso - Dispo- dades. capaci- capaci-
conte- dizajes, tado.
conte- dos. hu- Ley siciones tados. tados.
nidos confor-
nidos mano. 7552. admi-
temti- me al
temti- nuevo nistrati- - Soli-
cos de cos de enfoque vas que citar la
lectura lectura de los no den autori-
en el en el progra- autori- zacin
aula. aula. mas de zacin para la
EGB. para la capaci-
capacitacin.
tacin.
- Planea- - Re-
miento curso
didcti- finan-
co. ciero.
- Re-
- Elabo- cur-
racin sos
del au-
material diovi-
didcti- sua-
co. les.
Resultado: Aumento en las capacidades en especialidades tcnicas.
Objetivos quinquenales estrat- Estudiantes con capacidades en especialidades tcnicas.

gicos:

EJEMPLO 2.

de objetivos
Iden-
Productos Presupuesto tifica- Admi-
cin y nistra- Evalua-
anli- cin Seguimiento Seguimiento Evaluacin
cin
sis de de los
ries- riesgos
gos
Perio- Fuen- Me-

do de
Obje- te de Estima- didas
ejecu-
Pro- tivo de Indica- Activi- Insu- finan- cin pre- Even- para III Diferen- Justifi-
Meta cin I Trim II Trim Anual I Trim II Trim III Trim anual
ducto pro- dor dades mos cia- supuesto to mitigar Trim cia cacin
de la
ducto mien- anual los
activi- to riesgos
dad
- An- - Re-
lisis cur-
Infraes- - Apli-
sos
tructura cacin
Mate-
Institu- de en-
riales.
cional. cues-
tas
- Estu- Que - Rea-
a la
dio de no se - Ana- liza- -
comu-
Mer- - Re- cuente lizar la cin Aper-
nidad
cado curso con la infraes- de tura
edu-
(aplica- hu- in- truc- solici- de
cativa
cin de mano. fraes- tura tud de nuevo
encues- truc- institu- nuevo ser-
tas). tura cional. servicio,
- De-
bsica, vicio, espe-
termi-
ni re- espe- ciali-
- Solici- cursos - Ase- nar los cialidad 1 nuevo
Canti- tud de nue- Precios
Ofertar econ- gurar dad CTP. grupo
dad de aper- Ejem- vos del
Nuevo un micos estudio ante de estu-
servi- tura - Re- plo: servi- estudio
ser- nuevo para la de auto- diantes
cios, nuevo Enero curso cios, de
vicio, ser- aper- merca- ridad - Ma- en el
especia- ser- finan- Ley espe- merca-
espe- vicio, 1 1000000 tura. do. com- tr- nuevo 250000 100000 450000 800000 200000
lidades vicio, octu- ciero. 6746 ciali- do fue
ciali- espe- peten- cula servicio,
en el espe- bre. dades inferior
dad en cialidad - Anali- te. de al espe-
CTP ciali- Ley CTP a lo
el CTP. en el Que el zar re- me- cialidad
oferta- dad. 7552. progra-
CTP. estu- cursos nos 15 en el
do. - Ela- mado.
dio de finan- - estu- CTP.
- Ofer- bora-
mer- cieros. Elabo- dian-
tar el cin
cado racin tes
nuevo de
deter- - Ase- de en el
ser- plan
mine gurar plan nuevo
vicio, de
otra aper- de ser-
espe- imple-
- Re- tipo tura oferta vicio,
ciali- men-
cur- de segn del espe-
dad. tacin
sos Servi- de- nuevo ciali-
del
publi- cio. manda. servi- dad.
- Aper- o los
cita- cio
tura del nue-
rios. vos
nuevo
ser- servi-
vicio, cios.
espe-
ciali-
dad.
Educar para una nueva ciudadana

| 27
Resultado: Aumento en las capacidades de lectura en los estudiantes.
EJEMPLO 3.
Objetivos quinquenales Estudiantes con capacidades en lectura.

estratgicos:

de objetivos
Iden-
Productos Presupuesto tifica- Admi-
cin y nistra- Eva-
anli- cin Seguimiento lua- Seguimiento Evaluacin
sis de de los cin
ries- riesgos
gos

Perio- Fuen- Me-
Obje- do de te de didas Jus-
Pro- tivo Indi- ejecu- Estimacin
Activi- Insu- finan- Even- para II tifi-
duc- de Meta cacin presupues- I Trim III Trim Anual I Trim II Trim III Trim anual Diferencia
dades mos cia- to mitigar Trim ca-
to pro- dor de la to anual
mien- los cin
ducto acti- to riesgos
vidad
- Dise- - Ma-
o de la terial - No
capaci- didc- contar
Ca- tacin. tico. con
Pro- pa- los re- - Tra-
feso- citar - Meto- cursos mitar
res a los - Re- finan- el
dologa
capa- do- curso cieros presu-
de la
cita- cen- huma- con- puesto
capaci-
dos tes no. forme en los
tacin.
para para al tiem-
la im- la im- Por- - Elabo- presu- pos y
Ejem-
ple- ple- cen- rar los pues- forma
- Re- plo 100%
men- men- taje conte- to. solici- 100% Pro-
do-
tacin tacin de curso tados do- yec-

nidos Ley cen-
de los de do- Fe- finan- por las centes to
100% de la 6746 600000 tes 600000 0
nue- los cen- brero. ciero. - Dis- autori- capa- eje-
capaci- capa-
vos nue- tes tacin. posi- dades. cita- cuta-
Ley cita-
con- vos capa- ciones dos. do.
7552. dos.
teni- con- cita- admi-
dos teni- dos. - Elabo- nistra- - Soli-
tem- dos racin tivas citar la
ticos tem- del ma- que no autori-
de ticos terial den zacin
didcti- - Re-
lec- de cursos autori- para la
tura lec- co. zacin capaci-
audio-
en el tura visua- para la tacin.
aula. en el - Eje- les. capa-
aula. cucin cita-
de la cin.
capaci-
tacin.
- Dise- - Re-
Dotar o de curso
cons- Trami-
al huma- tar el
cen- truc- no.
cin. presu-
In- tro puesto
fraes- edu- en los
truc- cati- - De- No
termi- tiem-
tura vo de contar pos y
edu- in- nacin - Re- con los
de los curso forma
cativa fraes- recur- solici- Re-
ade- truc- costos finan- sos Dise-
del ciero. tados traso
cuada tura finan- por las os de en el
para para proyec- cieros planos
to. autori- pro-
la im- la im- con- apro-
Can- dades. ceso
ple- ple- forme bados
tidad Per- 1 de
men- men- - Solici- al y re-
de Di- misos Ejecu- obras con-
tacin ta- tud de presu- cursos
2 obras ciem- DIEE. 60000000 Dar apro- cin de cons- 30000000 30000000 30000000 trata-
de los cin apro- pues- asig-
cons- bre. segui- ba- la obra. trui- cin,
nue- de bacin to. nados
trui- miento dos. das. solo
vos los por para
das. al se
con- nue- parte trmite la con-
teni- vos de la Apro- de los cons- cluy
dos con- DIEE. - Ma- bacin truc-
teria- per- una
tem- teni- tarda misos cin. obra
ticos dos les de de los
- Trami- en las
de te- cons- permi-
tacin instan-
lec- m- truc- sos.
de cias
tura ticos cin.
permi- corres-
en el de sos. pon-
aula. lec- dien-
tura - Eje- tes.
en el cucin
aula. de la
obra.
- Iden- - Iden-
tificar tifica-
los cin
nuevos de los
- Re-
conte- nue-
curso
nidos vos
huma-
de los Utilizar conte-
no.
pro- m- nidos
Im- gramas todos de los
Nue- educa-
ple- alter- pro-
vos tivos.
men- Por- nativos gra-
pro- tar cen- de mas
gra- - Incluir 100%
los taje forma edu-
mas los No de
nue- de digital cati-
edu- conte- contar con-
vos con- para vos.
cati- nidos con el teni-
con- teni- - Re- hacer
vos en la Ejem- presu- dos
teni- dos curso llegar - Pla- - Dis-
para planifi- plo puesto tem-
dos te- finan- el ma- nes de tribu-
el fo- cacin nece- ticos Pro-
te- m- ciero. terial aula cin
men- anual Di- Ley sario im- yecto
m- ticos a los con de
to de 100% de los ciem- 6746 1000000 para la ple- 100000 1000000 000 eje-
ticos im- docen- nue- mate- 900000
las docen- bre. elabo- men- cuta-
de ple- tes. vos rial a
capa- tes. Ley racin tados do.
lec- men- conte- do-
cida- 7552. del en el
tura tados Buscar nidos cente
des ma- cen-
en el en el - Ela- patro- de
de terial tro
aula cen- bora- cinio tem-
lec- - Re- didc- edu-
en el tro cin para la ticos
tura curso tico. cati-
cen- edu- del impre- de
en los tec- vo.
tro cati- ma- sin lectu-
estu- nol-
edu- vo. terial del ra.
dian- gico.
cati- didcti- ma-
tes. vo. co. terial - Ela-
didc- bora-
- Distri- tico. cin
bucin - Pa- de
ma-
del ma- pele-

terial ra y terial
a los mate- didc-
docen- riales. tico.
Educar para una nueva ciudadana

tes.
| 29
- Re-
cur- - Apli-
- An- sos ca-
lisis Mate- cin
Infraes- riales. de
truc- en-
tura cues-
Institu- - Re-
curso tas
cional. a la
hu-
mano. - Ana- co- - Rea-
lizar la mu- liza-
- Estu- Que infraes- nidad cin
dio de no se truc- edu- de - Aper-
Mer- - Re- cuente tura cati- solici- tura de

con la institu- va. tud de

cado curso nuevo
(aplica- finan- infraes- cional. nuevo ser-
cin de ciero. truc- ser- 1 nue-
vicio,
encues- tura - De- vicio, vo
espe-
tas). bsica, - Ase- ter- espe- gru-
Ofer- ciali-
ni re- gurar minar ciali- po de
tar Can- dad
Nue- cursos estudio los dad estu-
un tidad - Solici- Ejem- CTP.
vo econ- de nue- ante dian-
nue- de tud de plo:
ser- micos merca- vos auto- tes Pro-
vo servi- aper- Enero - Ma-
vicio, para la do. servi- ridad en el yecto
ser- cios, tura Ley trcula
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Marcela Guzmn, PRODEV. Gestin para resultados en el desarrollo en gobiernos subnacionales,

Mdulo 3 Presupuesto por resultados BID
GLOSARIO
Actividades: acciones de coordinacin, Comunidad educativa: Los estudiantes,
asistencia tcnica y o tareas de capacitacin los padres de familia, el personal docente,
que se necesitan para la entrega de los administrativo, tcnico -docente y
productos. Para cada uno de los indicadores administrativo-docente destacado en los
y metas asociados, debern de definirse centros educativos, as como las juntas
acciones o iniciativas que deben realizarse de educacin y las juntas administrativas.
para cumplir con los objetivos propuestos en Asimismo, en los territorios indgenas
un tiempo determinado y con la finalidad de reconocidos, las asociaciones de desarrollo
establecer programas de actuacin (acciones, indgena (ADI) y otras organizaciones indgenas
responsables y fechas). formalmente constituidas, de conformidad con
el ordenamiento jurdico vigente y el derecho
Autoevaluacin del centro educativo: Revisin consuetudinario.
completa y sistemtica de las actividades y
resultados internos de una instancia educativa Contextualizacin: Es la identificacin de las
con referencia al Modelo de Evaluacin de caractersticas socioeconmicas, socioculturales
la Calidad de la Educacin Costarricense, y educativas del entorno inmediato de la
que examina y valora sus procedimientos, instancia educativa. Se consideran aspectos
comportamientos y resultados para identificar tales como densidad de poblacin, tasa
qu se requiere corregir, modificar, asegurar de desempleo, tasa de mortalidad infantil,
o mantener, adems, proporciona una visin poblacin con discapacidad, entre otros.
global del desempeo de la instancia y del grado
de logro de los criterios de calidad, permitiendo Control interno: comprende la serie de acciones
identificar las reas de la instancia que precisan diseadas y ejecutadas por la administracin
mejoras y determinar las prioridades (DEC, activa para proporcionar una seguridad
2012). razonable en torno a la consecucin de los
objetivos de la organizacin.
Cadena de resultados: es la secuencia lgica
de un resultado esperado, los productos que Discente: Estudiante que se halla en permanente
debo lograr para obtenerlo, las actividades que crecimiento cognitivo y participante del proceso
voy a ejecutar para lograr los productos y los educativo.
insumos que necesito para la ejecucin de las
actividades. Estimacin presupuestaria: proyeccin de los
recursos financieros previstos para cada meta.
Caracterizacin: Recopila aspectos de la
Institucin tales como: ao de fundacin, Evaluacin: permite determinar de qu manera
ubicacin geogrfica, rea geogrfica, nmero lo planificado contribuye a generar la calidad de
de personal, entre otros. vida de los discentes. La evaluacin considera
el seguimiento como uno de sus procesos
Centro educativo: Unidad bsica de intrnsecos y ambos procesos no pueden
construccin de conocimiento colaborativo concebirse de manera aislada.
entre los docentes y los discentes. Institucin
multifuncional destinada a la tarea educativa, Fuente de financiamiento: Institucin o Ley de
proporciona a los estudiantes estmulos que donde provienen los recursos financieros.
les permiten crecer fsica, social, emocional e
intelectualmente.
Gestin para resultados: centra sus esfuerzos en Plan anual de trabajo: es la anualizacin de
dirigir todos los recursos humanos, financieros, la planificacin estratgica de largo plazo,
naturales y tecnolgicos, sean internos o comprendida en el plan de mejoramiento
externos, hacia el logro de los resultados para el quinquenal.
discente, por lo que los esfuerzos se centran en
los resultados esperados y no solamente en las Plan de mejoramiento quinquenal: es la gua
acciones que se realizan para conseguir dichos en el desarrollo y cumplimiento de la misin
resultados. institucional y los objetivos estratgicos que
persigue la institucin a largo plazo.
Indicador: Punto de referencia que brinda
informacin cualitativa o cuantitativa del estado Planificacin estratgica: El proceso de
de una meta. establecer objetivos, desarrollar estrategias,
trazar los planes de implementacin y asignar
Insumos: recursos financieros, humanos, recursos para alcanzar esos objetivos.
tecnolgicos, materiales e informacin que
se utiliza en el proceso de produccin de Planificacin: proceso de elaboracin, ejecucin
productos. y evaluacin de planes, programas y proyectos
de desarrollo con el fin de lograr los objetivos y
Medida de control: programacin de resultados determinados.
actividades adicionales que redirijan al logro
del objetivo, despus de identificar desfases y Proceso: Conjunto de actividades que se
reas de mejora. relacionan entre s, que buscan el mejoramiento
continuo del proceso educativo generando
Meta: cuantificacin de los objetivos a lograr en como producto o resultado final una gestin
los mbitos temporal y espacial. Por lo tanto, administrativa y curricular eficiente.
debe responder a la pregunta de cunto se
pretende conseguir. Productos: bienes o servicios entregados a los
discentes.
Modelo de evaluacin de la calidad de la
educacin costarricense: Es un esquema o Programacin: conjunto de acciones a realizar
marco de referencia para la administracin de para fijar objetivos y metas a las tareas previstas,
una entidad. destinar los recursos humanos, materiales y
asignar los recursos financieros necesarios.
Objetivo de producto: expresin que contempla
el qu queremos? Y para qu queremos el Reprogramacin: De conformidad con los datos
producto especfico? del seguimiento, si los mismos son diferentes a
lo planificado, establezca medidas de control
Objetivo: expresin cualitativa de los resultados que redirijan al logro del objetivo trazado.
que se pretenden alcanzar en un tiempo y
espacio determinado, siendo la manifestacin Resultado: Son los cambios en el
de intenciones que se requieren cumplir y que comportamiento, estado, actitud o certificacin
especifica con claridad en qu y para qu se de los beneficiarios una vez que han recibido
proyecta y se debe realizar una determinada los bienes y servicios.
accin. Es el resultado que se pretende lograr
en un ao a travs de un conjunto de acciones y Seguimiento: Proceso continuo o peridico
que adems van en apoyo hacia el cumplimiento de recoleccin de datos de acuerdo con
de una estrategia de trabajo. los indicadores y metas programadas, para
contrastar lo ejecutado contra lo programado,
tanto para el logro de los objetivos como la
ejecucin presupuestaria.

ANEXO
Orientaciones bsicas para el llenado de la matriz de Identificacin
y Anlisis de Riesgos
El propsito es identificar los riesgos que podran afectar (parcial o totalmente) el logro de los
objetivos institucionales y por ende los objetivos del centro educativo. Consiste en determinar
y describir los eventos de ndole interno y externo que pueden afectar de manera significativa el
quehacer del centro educativo.
Aspectos a considerar para el llenado de la matriz de Identificacin

y Anlisis de Riesgos:
Objetivo: los objetivos especficos son Los niveles de probabilidad establecidos son:
definidos en el Plan Anual de Trabajo (PAT). alta (3), media (2) y baja (1).
Estos objetivos se deben trasladar a la columna
objetivos de la matriz de identificacin y anlisis Impacto: Es la medida cuantitativa o cualitativa
de riesgos de la consecuencia de un riesgo, eventualmente
materializado. Responde a la pregunta: Qu
Evento: para cada uno de los objetivos tanto me impactara en el cumplimiento de mis
propuestos se deben identificar los eventos que objetivos el que ocurra un evento? Los niveles
puedan impedir o dificultar el cumplimiento del de impacto establecidos son: Alto (3), Medio
mismo. Un evento es un incidente o situacin (2) y Bajo (1).
que podra ocurrir en un lugar especfico y en
un intervalo de tiempo particular, que afectara Calificacin del riesgo: es el nivel de exposicin
el cumplimiento de los objetivos. Deben al riesgo. Resulta de multiplicar la probabilidad
responder a la pregunta Qu puede suceder por el impacto.
que me impida cumplir con los objetivos del
centro educativo? Medidas para mitigar los riesgos: son las
actividades de control que se consideren
Causas: Las causas son los medios, circunstancias necesarias implementar para gestionar los
y agentes que generan u originan los riesgos. riesgos
Indica el motivo por el que se produce el evento.
Deben responder a la pregunta Porque puede Responsables: Se debe indicar quien es
suceder el riesgo? el funcionario o dependencia responsable
de aplicar la medida para mitigar el riesgo
Consecuencias: Las consecuencias son el propuesta.
producto o resultado de un evento expresado
cualitativa o cuantitativamente, sea este una Seguimiento de riesgos: El propsito es
prdida, perjuicio, desventaja o ganancia. Son dar seguimiento de los riesgos y monitorear
los efectos que puede generar la materializacin la eficacia y la eficiencia de las medidas
de un riesgo. Deben responder a la pregunta ejecutadas para administrarlos. Para ello cada
Cules son los efectos en mi centro educativo centro educativo debe realizar trimestralmente
si el riesgo se materializa? el seguimiento de riesgos y ajustar, en caso de
ser necesario, las medidas de administracin
Probabilidad: es la posibilidad de ocurrencia para evitar la materializacin de los riesgos y
que tiene un evento. Responde a la pregunta: garantizar el cumplimiento de los objetivos. La
Qu tan probable es que ocurra un evento? evidencia del seguimiento trimestral se debe
documentar.

BIBLIOGRAFA
Huertas, F (1996). El mtodo PES. Planificacin Estratgica Situacional. Entrevista a Carlos
Matus. Bolivia: CEREB, Fundacin Altadir.
Ministerio de Planificacin Nacional y Poltica Econmica (2012). Glosario de trminos de

planificacin, presupuesto y evaluacin. San Jos, CR: MIDEPLAN.
Ministerio de Planificacin Nacional y Poltica Econmica (2016). Manual de planificacin

con enfoque para resultados en el desarrollo: marco terico y prctico. San Jos, CR:
MIDEPLAN.
Pras, JM (2014). Manual sobre gestin para resultados de desarrollo. Madrid: H+D,
Fundacin Humanismo y Democracia.

GUA PARA ELABORAR
EL PLAN ANUAL DE TRABAJO
DEL CENTRO EDUCATIVO
JULIO DE 2016

Guia para Elaborar Plan Anual Trabajo

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GUA PARA ELABORAR

EL PLAN ANUAL DE TRABAJO

La excelencia en educacin no es un destino, es un viaje permanente.

C.R. Ministerio de Educacin Pblica. Viceministerio de Planificacin

1. ADMINISTRACION PUBLICA, 2. PLANIFICACION, 3. PLANIFICACION

Sonia Marta Mora Escalante, Ministra

Comisin Interdepartamental Editora

Diseo grfico y diagramacin:

Marco conceptual de la planificacin del centro educativo..........................................6

Gua para la elaboracin de la planificacin del centro educativo (paso a paso)....16

Educar para una nueva ciudadana | 3

PNUD Programa de las Naciones Unidas para el Desarrollo

4 | Educar para una nueva ciudadana

El Viceministerio de Planificacin Institucional y Coordinacin Regional, con el propsito de apoyar

A partir de un proceso reflexivo y con la participacin de las instancias, anteriormente mencionadas,

El documento se constituye en un instrumento de trabajo, de estudio y de consulta para realizar

Dr. Miguel ngel Gutirrez Rodrguez.

Educar para una nueva ciudadana | 5

El proceso de establecer objetivos, desarrollar estrategias, trazar los planes de

6 | Educar para una nueva ciudadana

al discente son: estudiantes con capacidades en lgica, en matemtica, dominen un segundo

En los centros educativos, el enfoque de planificacin

Educar para una nueva ciudadana | 7

Gestin para resultados

Son los cambios en el comportamiento, estado, actitud o certificacin de los

El logro de los resultados se garantiza u operacionaliza mediante la programacin, la ejecucin,

La cadena de resultados es la secuencia lgica de un resultado esperado, los productos que

8 | Educar para una nueva ciudadana

Figura 1. Cadena de resultados. Ejemplo de un centro educativo.

Resultado: Es el cambio que

Para el ejemplo se presenta un solo

Fuente: Elaboracin propia.

Educar para una nueva ciudadana | 9

Qu resultados esperamos obtener en los discentes?

10 | Educar para una nueva ciudadana

Educar para una nueva ciudadana | 11

Planificacin estratgica de largo plazo (5 aos)

Tambin, requiere de la coordinacin y consenso: articula e integra las diferentes polticas

Y establecer el seguimiento y la evaluacin, para retroalimentar la toma de decisiones y determinar

12 | Educar para una nueva ciudadana

Autoevaluacin instancias educativas no son homogneas, las

Recopila aspectos de la Institucin tales como: Anlisis de capacidades (humano,

infraestructura educativa (espacios educativos, Planificacin de corto plazo

14 | Educar para una nueva ciudadana

Figura 2. Ciclo de planificacin.

Fuente: Elaboracin propia.

Cada una de estas etapas se explica brevemente esperados.

Educar para una nueva ciudadana | 15

GUA PARA LA ELABORACIN DE LA PLANIFICACIN

Paso 1: En equipo de trabajo analice la gua y defina los resulados.

Corresponde al director del centro educativo, como administrador general del

16 | Educar para una nueva ciudadana

Con capacidades lectoras.

Con un segundo idioma.

Con capacidades en el uso de TIC.

Para el ejemplo que se va a desarrollar en esta gua, se seleccion el resultado de:

Paso 2: Selecciones los productos.

Con base en el Plan Nacional de Desarrollo, la autoevaluacin realizada, el Plan de Mejoramiento

Ejemplo de producto: Construccin de aulas, equipamiento de comedores, conectividad del

Educar para una nueva ciudadana | 17

Paso 3: Elabore los objetivos de producto.

Los objetivos de cada producto son:

Resultado Productos Objetivo de producto