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Preparatoria N 09-2016, de fecha 19 de abril de 2016, Lavado de Activos involucra, no solamente las operaciones
se sustenta en hechos atpicos respecto del delito de no identificadas; sino todo acto o procedimiento realizado
lavado de activos; en consecuencia, la defensa sustenta para dar una apariencia de legalidad a los bienes y
la excepcin deducida, de conformidad con lo previsto en capitales que tienen un origen ilcito. ii) En consecuencia,
el artculo 6 inciso 1 literal b, del Cdigo Procesal Penal; ser a travs de la investigacin fiscal que se determinar
esto es, cuando el hecho no constituye delito o no es si el objeto de procesamiento, circunscrito a las cuatro
justiciable penalmente. transferencias bancarias -por los montos indicados, en
TERCERO: Realizada la audiencia de excepcin de las circunstancias descritas, etc.-, no constituye conducta
improcedencia de accin -conforme al Acta de registro tpica de Lavado de Activos.
de audiencia de folios veintisiete-, el Primer Juzgado ii. En relacin al argumento de atipicidad por ausencia
de Investigacin Preparatoria de Arequipa emiti la del delito precedente; la Sala Superior seal que: i)
Resolucin N 04-2016, de fecha 27 de julio de 2016 Si bien es cierto que en el fundamento 32 del Acuerdo
-obrante a folios veintiocho-; declarando infundada la Plenario N 3-2010/CJ-116, se seal que El delito
excepcin de improcedencia de accin presentada por la fuente, empero, es un elemento objetivo del tipo legal
defensa de JADER HARB RIZQALLAH GARIB, por el delito de -como tal debe ser abarcado por el dolo- y su prueba
lavado de activos, y dispuso la continuacin del proceso condicin asimismo de tipicidad; y que en el fundamento
conforme a su estado. 15 del Acuerdo Plenario N 7-2011/CJ-116, se alude a los
actos de transformacin que se ejecuten con los bienes
. ITINERARIO DEL PROCEDIMIENTO EN SEGUNDA INSTANCIA provenientes de un delito consumado por el mismo
agente o por terceros; ambos Acuerdos Plenarios son
CUARTO: Contra la Resolucin N 04-2016, el aplicables, nicamente, a la interpretacin de las normas
procesado JADER HARB RIZQALLAH GARIB, interpuso recurso anteriores a la vigencia del Decreto legislativo N 1106,
de apelacin folios setenta y seis-; el mismo que fue Decreto de Lucha Eficaz contra el Lavado de Activos y
concedido mediante resolucin de folios noventa y cinco, otros Delitos relacionados a la Minera Ilegal y Crimen
elevndose los actuados al Superior Tribunal. As, la Organizado, de fecha diecinueve de abril de dos mil doce.
Segunda Sala Penal de Apelaciones de la Corte Superior ii) La consideracin del delito previo, como un elemento
de Justicia de Arequipa, mediante resolucin de folios objetivo normativo del tipo penal, a la luz de las normas
ciento siete, seal fecha de audiencia de apelacin para penales anteriores al Decreto Legislativo N 1106; gener
el da seis de octubre de dos mil diecisis. En la fecha la impunidad de los actos contaminantes del sistema
indicada, se dio inicio a la audiencia -folios ciento diez-. econmico, as como la ineficacia de la Administracin
Compareci el seor Fiscal Superior de la Quinta Fiscala de Justicia en cuanto a la prevencin, investigacin y
Superior Penal de Apelaciones, as como el abogado represin de estos delitos; lo que, a su vez, significa una
defensor del procesado JADER HARB RIZQALLAH GARIB. burla a las expectativas sociales y una defraudacin de
Ambos sujetos procesales expusieron sus pretensiones. la finalidad poltico criminal que inspir la configuracin
La defensa requiri la revocatoria de la resolucin del delito de Lavado de Activos; situacin que inspir una
impugnada y, en consecuencia, que se declare fundada la modificacin, dogmtica y normativa, acorde al espritu de
excepcin de improcedencia de accin deducida; mientras represin penal intentado para con dicho ilcito penal. iii)
que, por su parte, el Ministerio Pblico solicit que se El delito de Lavado de Activos es un delito autnomo, cuya
confirme la sentencia apelada. Los alegatos versaron en acreditacin no depende del refrendo de un delito previo;
relacin a tres aspectos medulares; que corresponden a sino que es suficiente con que existan indicios razonables
los puntos sobre los que la defensa sustent su apelacin: que vinculen a los activos con la actividad criminal previa;
as lo establece el artculo 10 del Decreto Legislativo N
i. La aplicacin del principio de prohibicin de regreso; 1106. iv) La autonoma del delito de Lavado de Activos,
esto es, que las transferencias de dinero realizadas apunta a que el conocimiento del origen ilcito que tiene o
por parte del procesado JADER HARB RIZQALLAH GARIB, que deba presumir el agente, comprende no solamente a
a favor del Club FBC Melgar; se efectuaron dentro los delitos que contempla el Decreto Legislativo N 1106;
del mbito eminentemente empresarial, mediante el sino tambin, a cualquier otro delito con capacidad de
sistema bancarizado, con intervencin de autoridades generar ganancias ilegales; entre los que no se descarta el
fiscalizadoras y, a travs de cheques de gerencia. delito propuesto por el Ministerio Pblico, esto es, el delito
ii. La ausencia del delito precedente; debiendo de Fraude en la Administracin de Personas Jurdicas.
descartarse que el delito de Fraude en la Administracin En consecuencia, con el Decreto Legislativo N 1106,
de Personas Jurdicas pueda constituir delito precedente no se puede considerar como actividad criminal previa
del Delito de Lavado de Activos. solamente a los delitos graves, o que deban cometerse
iii. La ausencia de tipicidad subjetiva; en vista de que a travs de la criminalidad organizada, sino a cualquier
en los delitos de tendencia interna trascendente, como delito con capacidad de generar ganancias ilegales;
es el caso del delito de Lavado de Activos, es necesario excluyndose nicamente al delito de receptacin,
que la transferencia se realice con la finalidad de evitar la previsto en el artculo 194 del Cdigo Penal.
identificacin del origen ilcito de los bienes, su incautacin iii. En relacin al argumento de atipicidad por ausencia
o decomiso; elemento que no ha sido sustentado, ni del elemento subjetivo; ello no puede determinarse va
siquiera fcticamente, por el Ministerio Pblico, en excepcin de naturaleza de accin; por cuanto, en dicha
su Disposicin de Formalizacin de Investigacin va incidental, no puede llevarse a cabo la valoracin de
Preparatoria. elementos de conviccin.
FUNDAMENTOS DE DERECHO 1
GARCA CAVERO, Percy, Derecho Penal Econmico. Parte Especial, 1ra ed.,
Lima: Grijley, 2007, p. 479. L MISMO, El delito de lavado de activos en
el contexto de la lucha contra la criminalidad organizada, en ZIGA RO-
. LA DEFICIENTE REGULACIN DEL DELITO FUENTE EN LA
DRGUEZ/MENDOZA LLAMACPONCCA (Coord.), Ley Contra el Crimen Organizado
LEGISLACIN PENAL PERUANA SOBRE LAVADO DE ACTIVOS (Ley N 30077). Aspectos sustantivos, procesales y de ejecucin penal,
1ra ed., Lima: Instituto Pacfico, 2016, p. 391: El origen criminolgico del
DCIMO: La represin penal del lavado de activos en lavado de dinero se remonta al desarrollo del lucrativo negocio del trfico
nuestro pas, vino de la mano de la intensificacin de la ilcito de drogas a partir de los aos sesenta, aunque existen tambin datos
ciertos sobre su vinculacin con el ocultamiento de beneficios obtenidos
lucha contra el trfico ilcito de drogas1. As, en el marco de ilcitamente por funcionarios pblicos corruptos.
la Convencin contra el Trfico Ilcito de Estupefacientes 2
GLVEZ VILLEGAS, Toms Aladino, El delito de Lavado de Activos. Criterios
y Sustancias Sicotrpicas, aprobada por las Naciones sustantivos y procesales. Anlisis del Decreto Legislativo N 1106, 1ra ed.,
Unidas en diciembre del ao 1988, en la ciudad de Viena Lima: Actualidad Penal, 2014, p. 31.
-la misma que fuera ratificada por nuestro Congreso de la
3
PRADO SALDARRIAGA, Vctor, El delito de lavado de dinero en el Per, En Lnea:
[http://perso.unifr.ch/derechopenal/assets/files/articulos/a_20080526_63.
Repblica mediante Resolucin Legislativa N 25352, del pdf], p. 7.
23 de diciembre de 1991- la tipificacin del delito de lavado 4
GARCA CAVERO, Percy, Derecho Penal Econmico. Parte Especial, 1ra ed.,
de activos en el Per, aparece vinculada nicamente a Lima: Grijley, 2007, p. 480.
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lo que, finalmente, el Congreso de la Repblica aprob generar ganancias ilegales, con excepcin de los actos
la Ley N 27765, Ley Penal contra el Lavado de Activos, contemplados en el artculo 194 del Cdigo Penal.
promulgada el 26 de junio de 20025.
DCIMO CUARTO: En el artculo 1 de la Ley N 27765, . El delito fuente como elemento normativo del
se castigaban los actos de conversin y transferencia; en tipo objetivo del delito de Lavado de Activos
los siguientes trminos: El que convierte o transfiere
dinero, bienes, efectos o ganancias cuyo origen ilcito DCIMO SPTIMO: No obstante la deficiencia de tcnica
conoce o puede presumir, con la finalidad de evitar la legislativa expuesta en los considerandos precedentes;
identificacin de su origen, su incautacin o decomiso, una interpretacin sistemtica y teleolgica de la ley
ser reprimido con pena privativa de libertad no menor vigente, permite concluir que el delito fuente sigue siendo
de ocho ni mayor de quince aos y con ciento veinte a un elemento normativo del tipo objetivo de los artculos 1,
trescientos cincuenta das multa; mientras que, en el 2 y 3, del Decreto Legislativo N 1106, modificado por el
artculo 2, los actos de ocultamiento y tenencia; bajo el Decreto Legislativo N 1249; y que cumple, adems, una
siguiente tenor: El que adquiere, utiliza, guarda, custodia, triple funcin dogmtica; esto es: i) otorga contenido al objeto
recibe, oculta o mantiene en su poder dinero, bienes, material del delito; ii) da sentido a la imputacin subjetiva; y,
efectos o ganancias, cuyo origen ilcito conoce o puede iii) justifica la agravante de la pena.
presumir, con la finalidad de evitar la identificacin de su DCIMO OCTAVO: Negar que el delito previo
origen, su incautacin o decomiso, ser reprimido con constituye elemento normativo del delito de Lavado de
pena privativa de la libertad no menor de ocho ni mayor Activos; implicara defender una interpretacin formal
de quince aos y con ciento veinte a trescientos cincuenta y asistemtica de los arts. 1, 2 y 3 del D. Leg. N 1106,
das multa. Ahora bien, cules deban ser los delitos sin ninguna vinculacin con el art. 10, segundo prrafo
fuente que den lugar a los activos de origen ilcito, en los (de dicha norma)6. Con la referencia, en los artculos
artculos 1 y 2 de la Ley 27765? El legislador de aquella 1, 2 y 3 del Decreto Legislativo N 1106, a un origen
poca, incurriendo en una deficiente tcnica legislativa, ilcito de los bienes (dinero, efectos, ganancias o ttulos
desmembr el delito fuente -elemento normativo del tipo valores), el legislador simplemente quiso evitar el
objetivo del delito de Lavado de Activos- de su lugar casuismo excesivo que supone incorporar, en cada uno
originario y, lo regul en un artculo independiente, esto de los referidos dispositivos legales, la referencia expresa
es, en el artculo 6 de la Ley acotada; donde se seal de todos los posibles delitos fuente. Por lo que se ha
que: El conocimiento del origen ilcito que debe conocer precisado su contenido en la clusula general prevista en
o presumir el agente de los delitos que contempla la el segundo prrafo del artculo 107. En este ltimo artculo,
presente ley, corresponde a conductas punibles en la precisamente, es la propia norma la que se encarga de
legislacin penal como el trfico ilcito de drogas; delitos sealar una lista ejemplificativa de delitos fuente.
contra la administracin pblica; secuestro; proxenetismo; DCIMO NOVENO: La primera funcin dogmtica del
trfico de menores; defraudacin tributaria; delitos delito previo, consiste, justamente, en dotar de contenido
aduaneros u otros similares que generen ganancias al objeto material del delito de Lavado de Activos. As,
ilegales, con excepcin de los actos contemplados en el los artculos 1, 2 y 3 del Decreto Legislativo N 1106,
Artculo 194 del Cdigo Penal. sealan que el dinero, bienes, efectos o ganancias, deben
DCIMO QUINTO: Esta misma deficiencia de tcnica tener un origen ilcito; lo cual -a partir de consideraciones
legislativa, en relacin al delito fuente, se mantuvo irrenunciables del carcter fragmentario del Derecho
en el Decreto Legislativo 986, vigente desde el 22 de Penal, el principio de unidad del ordenamiento jurdico,
julio de 2007; en cuyo artculo 6 se estableci que: El y el principio de legalidad-, implica, necesariamente,
conocimiento del origen ilcito que debe conocer o presumir que provengan de un delito fuente [no de una falta, ni
el agente de los delitos que contempla la presente ley, de un ilcito civil o administrativo]8. Por el contrario, una
corresponde a conductas punibles en la legislacin penal interpretacin meramente literal de los artculos 1,
como el trfico ilcito de drogas; terrorismo; delitos contra la 2 y 3 de la norma acotada, traera como necesaria
administracin pblica; secuestro; extorsin; proxenetismo; consecuencia, que mediante la incriminacin del lavado
trata de personas; trfico de inmigrantes; defraudacin de activos se habra de reprimir actos de legitimacin
tributaria; contra el patrimonio en su modalidad agravada; aparente efectuados sobre cualquier origen ilcito, lo cual
delitos aduaneros, u otros similares que generen ganancias es inaceptable y aflictivo del principio de legalidad9.
ilegales, con excepcin de los actos contemplados en el
artculo 194 del Cdigo Penal. Como puede observarse,
esta norma mantuvo la regulacin del delito fuente en un
artculo independiente; incorporando como nuevos delitos
fuente, la trata de personas, trfico ilcito de migrantes,
extorsin y delitos contra el patrimonio en su modalidad
agravada. Asimismo, estableci una frmula o clusula 5
ABANTO VSQUEZ, Manuel, Evolucin de la criminalizacin del lavado de ac-
abierta al consignar como delitos fuente: u otros similares tivos en la doctrina y prctica de Per y Alemania, en AMBOS/CARO CORIA/
que generen ganancias ilegales. MALARINO (Coord.), Lavado de Activos y Compliance. Perspectiva internacio-
nal y derecho comparado, Lima: Jurista Editores, 2015, p. 60 y ss.
DCIMO SEXTO: A su turno, el vigente Decreto 6
MENDOZA LLAMACPONCCA, Fidel, El delito de lavado de activos. Aspectos sus-
legislativo N 1106, Decreto de Lucha Eficaz contra tantivos y procesales del tipo base como delito autnomo, 1ra ed., Lima:
el Lavado de Activos y otros Delitos relacionados a Instituto Pacfico, 2017, p. 264.
la Minera Ilegal y Crimen Organizado; consagr la 7
IBDEM, p. 264.
deficiente tcnica legislativa de las anteriores normas.
8
Al repecto, vase, GARCA CAVERO, Percy, Derecho Penal econmico. Parte
Especial, vol. I, 2da ed., Lima: Instituto Pacfico, 2015, p. 576.
Es decir, continu sin incluir el delito fuente -elemento 9
MENDOZA LLAMACPONCCA, Fidel, El delito de lavado de activos. Aspectos sus-
normativo del tipo objetivo- en la misma disposicin que tantivos y procesales del tipo base como delito autnomo, 1ra ed., Lima:
tipifica la figura delictiva -esto es, en los artculos 1 [actos Instituto Pacfico, 2017, p. 264; en el mismo sentido, GARCA CAVERO, Percy,
de conversin y transferencia], 2 [actos de ocultamiento Derecho Penal econmico. Parte Especial, vol. I, 2da ed., Lima: Instituto
y tenencia] y 3 [transporte, traslado, ingreso o salida Pacfico, 2015, p. 576; para quien, si se sigue una interpretacin literal, ha-
bra que concluir que la conducta de lavado de activos podra recaer no slo
por territorio nacional de dinero o ttulos valores de sobre activos de procedencia delictiva, sino tambin sobre los originados
origen ilcito]-; y mantuvo la tcnica de regularlo en una por cualquier ilcito en general. En ese orden de ideas, la introduccin al
disposicin independiente; esto es, en el artculo 10, mercado legal de activos que provienen de una infraccin civil, mercantil
donde se seala que: El conocimiento del origen ilcito o administrativa, podra ser considerada igualmente un delito de lavado de
activos. Lo mismo habra que decir si se procede a legitimar activos cuya
que tiene o que deba presumir el agente de los delitos que fuente generadora es la comisin de una falta. Pese a la amplitud del tenor
contempla el presente Decreto Legislativo, corresponde a literal, la procedencia ilcita de los activos debe circunscribirse necesaria-
actividades criminales, como los delitos de minera ilegal, mente a un delito previo, pues el artculo 10 del Decreto Legislativo 1106
el trfico ilcito de drogas, el terrorismo, los delitos contra establece que el origen ilcito de los activos se corresponde a actividades
la administracin pblica, el secuestro, el proxenetismo, la criminales con capacidad de generar ganancias ilegales. Por lo tanto, si
bien la redaccin de los tipos penales exige nicamente el origen ilcito de
trata de personas, el trfico ilcito de armas, trfico ilcito los activos, una interpretacin sistemtica con lo establecido en el artculo
de migrantes, los delitos tributarios, la extorsin, el robo, 10 del Decreto Legislativo 1106, limitar el objeto material del delito a las
los delitos aduaneros o cualquier otro con capacidad de ganancias que provienen de actividades criminales.
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VIGSIMO: El delito fuente o delito previo es el que Lavado de Activos, previstas en los artculos 1, 2 y 3 del
permite asignar la caracterstica de ilicitud al objeto Decreto Legislativo 1106.
material del delito; el cual, precisamente, por esa razn VIGSIMO TERCERO: La tercera funcin dogmtica
se ha denominado lavado de activos. Si no existiera un que el legislador le asigna al delito fuente, es la de justificar
delito previo, no habra an ningn injusto con los actos la agravante de la pena. As, conforme a lo establecido en
de conversin, ocultamiento, etctera, de los bienes10. En el segundo prrafo del artculo 4 del Decreto Legislativo
este orden de ideas, el ncleo del contenido del injusto del 1106; el marco mnimo de la pena se incrementa hasta
delito de lavado de activos y, en consecuencia, la estructura los veinticinco aos, cuando el dinero, bienes, efectos
que se ha empleado y se emplea para su tipificacin, o ganancias provienen de la minera ilegal, trfico ilcito
siempre ha exigido un vnculo normativo con el delito de drogas, terrorismo, secuestro, extorsin o trata de
previo que origin los bienes ilcitos11. Ello explica que el personas. Por lo que, para la imputacin de dicha
delito de Lavado de Activos deba considerarse un delito agravante al agente, deber acreditarse que los bienes
de conexin; esto es, que exige un delito previo generador provienen de alguno de estos delitos fuente; y, asimismo,
de los activos que constituyen su objeto material. En otras que el autor conoce la gravedad del delito previo del que
palabras: La caracterstica esencial del delito de lavado proceden los activos; por lo que si se presenta un error
de activos viene a ser su conexin con el injusto anterior, respecto de esta ltima circunstancia; la agravante no
puesto que, la punibilidad de la conducta de lavado de podr imputarse subjetivamente al agente; tal como lo
activos se fundamenta en que el dinero, bien, efecto o dispone el artculo 14 del Cdigo Penal.
ganancia fueron obtenidos mediante actos delictivos que VIGSIMO CUARTO: Asimismo, de la legislacin
el agente busca legalizar12. vigente, es posible extraer un argumento adicional, para
VIGSIMO PRIMERO: La segunda funcin dogmtica afirmar que el delito fuente es un elemento normativo del
del delito previo, consiste en especificar el mbito de tipo objetivo de Lavado de Activos. As, el propio Decreto
la imputacin subjetiva. As, los artculos 1, 2 y 3 del Legislativo 1106, en el ltimo prrafo del artculo 10,
Decreto Legislativo N 1106, hacen hincapi en que seala: Tambin podr ser considerado autor del delito y
debe tratarse de bienes cuyo origen ilcito conoce o por tanto sujeto de investigacin y juzgamiento por lavado
deba presumir [el agente]; texto, sin embargo, a todas de activos, quien ejecut o particip en las actividades
luces innecesario; por cuanto, por regla general, el dolo criminales generadoras del dinero, bienes, efectos o
del autor debe abarcar el conocimiento de todos los ganancias. Se trata de la consagracin expresa del
elementos objetivos del tipo [y el delito fuente lo es]. Es denominado Autolavado; esto es, de la posibilidad de
como si en el delito de hurto, o en el de robo, el legislador castigar como autor de Lavado de Activos, al mismo autor o
hubiese sealado expresamente en la descripcin tpica, partcipe del delito previo. Al respecto, con independencia
que el agente deba conocer el carcter ajeno del bien de la legitimidad material de dicha figura legal17; lo cierto
mueble. En ese sentido, al tener el delito fuente la calidad es que no podr configurarse una conducta tpica de
de elemento normativo del tipo objetivo, el delito de Autolavado, sin la existencia de un delito previo. En ese
Lavado de Activos no podr imputarse al agente, si es que sentido, el delito previo es un elemento normativo del tipo
ste no conoca dicho elemento normativo. Sin embargo, objetivo, de configuracin necesaria para la imputacin
y pese a la tcnica legislativa empleada, el legislador no del Autolavado.
ha hecho ms que resaltar que un aspecto esencial del VIGSIMO QUINTO: El delito de Lavado de Activos se
injusto del Lavado de Activos, es la procedencia delictiva origina en la comisin de un delito fuente, es decir, procede
de los bienes; esto es, el delito fuente. Tan es as que, en o proviene de un ilcito penal cuyo objeto material genera
el artculo 10 de la norma acotada, el legislador tambin ganancias ilegales18. En consecuencia, el delito fuente no
especifica que: El conocimiento del origen ilcito que solamente es un elemento normativo del tipo objetivo, del
tiene o que deba presumir el agente de los delitos que delito de Lavado de Activos; sino que constituye, adems,
contempla el presente Decreto Legislativo, corresponde a un aspecto esencial y gravitante del injusto material de
actividades criminales como los delitos de minera ilegal, dicho delito. Precisamente, en el fundamento 5.32 del
el trfico ilcito de drogas, el terrorismo, los delitos contra Acuerdo Plenario N 3-2010/CJ-116 de las Salas Penales
la administracin pblica, el secuestro, el proxenetismo, de la Corte Suprema, se estableci que: El delito fuente,
la trata de personas, el trfico ilcito de armas, el trfico empero, es un elemento objetivo el tipo legal -como tal
ilcito de migrantes, los delitos tributarios, la extorsin, el debe ser abarcado por el dolo- y su prueba condicin
robo, los delitos aduaneros o cualquier otro con capacidad asimismo de tipicidad. Doctrina jurisprudencial que se
de generar ganancias ilegales, con excepcin de los actos mantiene vigente; al resultar concordante con la legislacin
contemplados en el artculo 194 del Cdigo Penal. El vigente, con la jurisprudencia y con los desarrollos de
origen ilcito que conoce o deba presumir el agente del
delito podr inferirse de los indicios concurrentes en cada
caso.
VIGSIMO SEGUNDO: Del mismo modo, la
importancia del delito fuente en la imputacin subjetiva
del delito de Lavado de Activos, se constata tambin
en la exigencia legal de que el agente acte con la 10
ABANTO VSQUEZ, Manuel, El delito de Lavado de Activos. Anlisis crtico,
finalidad de evitar la identificacin de su origen, su Lima: Grijley, p. 149.
incautacin o decomiso; lo que no debe interpretarse 11
PARIONA ARANA, Ral, La ilusin de la Autonoma del delito de lavado de
como la finalidad psicolgica de cada autor del delito; activos. Despus de la dacin del Decreto Legislativo N 1249. Se puede
condenar a una persona por lavado de activos sin probar que los bienes ob-
sino, ms bien, como la proyeccin de una sucesin de jeto del delito provienen de la comisin de un delito previo?, en Actualidad
hechos en una determinada direccin13. Esto es, en la Legal, Boletn N 3, p. 1.
prctica, esta intencionalidad debe apreciarse de la propia 12
HINOSTROZA PARIACHI, Csar, El delito de Lavado de Activos. Delito Fuente,
secuencia de los acontecimientos o de la proyeccin de la 1ra ed., Lima: Grijley, 2009, p. 32.
direccionalidad que se da a los hechos (una sucesin de
13
GARCA CAVERO, Percy, Derecho Penal econmico. Parte Especial, vol. I, 2da
ed., Lima: Instituto Pacfico, 2015, p. 608.
hechos en determinada direccin)14. Tal es la importancia 14
GLVEZ VILLEGAS, Toms Aladino, El delito de Lavado de Activos. Criterios
de la funcin que cumple el delito fuente, que la regulacin sustantivos y procesales. Anlisis del Decreto Legislativo N 1106, 1ra ed.,
penal del delito de Lavado de Activos, se ha hecho Lima: Actualidad Penal, 2014, p. 229.
tipificando los actos de colocacin dirigidos a ensombrecer 15
GARCA CAVERO, Percy, Derecho Penal econmico. Parte Especial, vol. I, 2da
el origen de los activos o ciertas conductas perifricas de ed., Lima: Instituto Pacfico, 2015, p. 608.
16
PREZ BEJARANO/MRQUEZ ROSALES, El Ejercicio de la abogaca y sus riesgos
preparacin; pero siempre teniendo en cuenta la fase final respecto al delito de Lavado de Activos en el Per, 1ra ed., Lima: Mrquez
de integracin de capitales de origen delictivo en el sistema Editores, 2017, p. 104.
econmico15. Se trata, en consecuencia, de un contexto 17
Sobre esta problemtica, POLAINO ORTS, Miguel, Normativizacin de los
objetivo que ordena la actuacin concretamente realizada ttulos de imputacin en el Blanqueo de Capitales: cuestiones problemticas
fundamentales de la Parte General, en AMBOS/CARO CORIA/MALARINO, Lava-
hacia un determinado fin -dificultar la identificacin del do de Activos y Compliance. Perspectiva internacional y Derecho Compara-
origen ilcito de los bienes, as como evitar la incautacin do, Lima: Jurista Editores, 2015, p. 271 y ss.
y decomiso de los mismos-16; y cuya verificacin resulta 18
HINOSTROZA PARIACHI, Csar, El delito de Lavado de Activos. Delito Fuente,
necesaria para la configuracin tpica de las condcutas de 1ra ed., Lima: Grijley, 2009, p. 32.
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