Condizioni economiche

Fido = 50.000,00
Tasso creditore = 1%
Tasso debitore = 10,50% Tasso extrafido(sconfinamenti)= 12,50%
Commissione di affidamento (C.AF.) = 0,50% trim.
Spese per operazioni = 1,5 Spese tenuta conto = 10,00
Recupero spese di bollo = 8,55
Valuta =versamento assegni f.p. gg. 3;
versamento assegni su piazza gg. 2;
versamento contanti stesso giorno
versamento assegni circolari stessa banca gg.1,
versamento assegni circolari altre banche gg. 2
prelevamento a mezzo assegno bancario data operazione;
emissione assegno bancario data di emissione

ESTRATTO CONTO
Data Operazione Operazione
Valuta Causale Saldo
operazione debito credito
31/12/2014 31/12/2014 saldo iniziale 48.750,00 - 48.750,00
04/01/2015 04/01/2015 Vers. Contante 1.000,00 - 47.750,00
05/01/2015 08/01/2015 Vers. Ass. f.p. 10.000,00 - 37.750,00
05/01/2015 07/01/2015 Vers. Ass. su P. 35.000,00 - 2.750,00
12/01/2015 12/01/2015 prelev. A 1/2 assegno 28.000,00 - 30.750,00
20/01/2015 21/01/2015 Vers. Ass. circolare s.b. 35.000,00 4.250,00
20/01/2015 23/01/2015 Vers. Ass. f.p. 3.500,00 7.750,00
02/02/2015 02/02/2015 bonifico a fornitori 21.350,00 - 13.600,00
02/02/2015 02/02/2015 commiss. Bonifico 2,50 - 13.602,50
18/02/2015 19/02/2015 Vers. Ass. circolare s.b. 15.000,00 1.397,50
18/02/2015 18/02/2015 addebbito utenza 1.500,00 - 102,50
18/02/2015 18/02/2015 spese 1,50 - 104,00
03/03/2015 03/03/2015 prelev. A 1/2 assegno 21.000,00 - 21.104,00
08/03/2015 08/03/2015 prelev. A 1/2 assegno 27.000,00 - 48.104,00
17/03/2015 19/03/2015 Vers. Ass. su P. 5.000,00 - 43.104,00
18/03/2015 18/03/2015 richiesta ass. circol. 15.000,00 - 58.104,00
18/03/2015 20/03/2015 Vers. Ass. su P. 10.000,00 - 48.104,00
24/03/2015 27/03/2015 Vers. Ass. f.p. 13.000,00 - 35.104,00
31/03/2015 31/03/2015 prelev. A 1/2 assegno 11.000,00 - 46.104,00
31/03/2015
 SCALARE PER VALUTA
NUMERI
Data Operazione Operazione NUMERI NUMERI
Valuta GIORNI Saldo DEBITORI
operazione debito credito DEBITORI FIDO CREDITORI
EXTR
31/12/2014 31/12/2014 4 48.750,00 - 48.750,00 - 195.000,00
04/01/2015 04/01/2015 3 1.000,00 - 47.750,00 - 143.250,00
05/01/2015 07/01/2015 1 35.000,00 - 12.750,00 - 12.750,00
05/01/2015 08/01/2015 4 10.000,00 - 2.750,00 - 11.000,00
12/01/2015 12/01/2015 9 28.000,00 - 30.750,00 - 276.750,00
20/01/2015 21/01/2015 2 35.000,00 4.250,00 8.500,00
20/01/2015 23/01/2015 10 3.500,00 7.750,00 77.500,00
02/02/2015 02/02/2015 0 21.350,00 - 13.600,00 -
02/02/2015 02/02/2015 16 2,50 - 13.602,50 - 217.640,00
18/02/2015 18/02/2015 0 1.500,00 - 15.102,50 - -
18/02/2015 18/02/2015 1 1,50 - 15.104,00 - 15.104,00
18/02/2015 19/02/2015 12 15.000,00 - 104,00 - 1.248,00
03/03/2015 03/03/2015 5 21.000,00 - 21.104,00 - 105.520,00
08/03/2015 08/03/2015 10 27.000,00 - 48.104,00 - 481.040,00
18/03/2015 18/03/2015 1 15.000,00 - 63.104,00 - 50.000,00 - 13.104,00
17/03/2015 19/03/2015 1 5.000,00 - 58.104,00 - 50.000,00 - 8.104,00
18/03/2015 20/03/2015 7 10.000,00 - 48.104,00 - 336.728,00
24/03/2015 27/03/2015 4 13.000,00 - 35.104,00 - 140.416,00
31/03/2015 31/03/2015 0 11.000,00 - 46.104,00 -
31/03/2015 90 - 2.036.446,00 - 21.208,00 86.000,00

CALCOLO DEGLI INTERESSI

Cxixg = Nxi
36500 36500

N = Cxg

Interessi creditori 86.000 x 1 = 2,36

36.500

Interessi deditori fido 2.036.550 x 10,50 = - 585,83

36.500

Interessi deditori extrafido 21.208 x 12,50 = - 7,26

36.500

CAF Fido x 0,50% 50.000 x 0,50% = 250

Interessi creditori 2,36
Ritenuta fiscale 26% 0,61
Totale a credito 1,74

Interessi deditori 10,50% - 585,83

Interessi deditori 12,50% - 7,26
C.AF. 0,50% - 250,00
Spese tenuta conto fisse - 10,00
Spese per operazioni (N.16x1,5) - 24,00
Totale a debito - 877,09

Sbilancio competenze - 875,35

Imposta di bollo su E.C. - 8,55
Totale a debito del correntista - 883,90

EFFETTO VALUTA
Data Operazione Operazione NUMERI NUMERI NUMERI
Valuta GIORNI Saldo
operazione debito credito DEBITORI FIDO DEBITORI EXT CREDITORI
31/12/2014 31/12/2014 4 48.750,00 - 48.750,00 - 195.000,00
04/01/2015 04/01/2015 1 1.000,00 - 47.750,00 - 47.750,00
05/01/2015 08/01/2015 0 10.000,00 - 37.750,00 -
05/01/2015 07/01/2015 7 35.000,00 - 2.750,00 - 19.250,00
12/01/2015 12/01/2015 8 28.000,00 - 30.750,00 - 246.000,00
20/01/2015 21/01/2015 0 35.000,00 4.250,00 -
20/01/2015 23/01/2015 13 3.500,00 7.750,00 100.750,00
02/02/2015 02/02/2015 0 21.350,00 - 13.600,00
02/02/2015 02/02/2015 16 2,50 - 13.602,50 - 217.640,00
18/02/2015 19/02/2015 0 15.000,00 1.397,50
18/02/2015 18/02/2015 0 1.500,00 - 102,50
18/02/2015 18/02/2015 13 1,50 - 104,00 - 1.352,00
03/03/2015 03/03/2015 5 21.000,00 - 21.104,00 - 105.520,00
08/03/2015 08/03/2015 9 27.000,00 - 48.104,00 - 432.936,00
17/03/2015 19/03/2015 1 5.000,00 - 43.104,00 - 43.104,00
18/03/2015 18/03/2015 0 15.000,00 - 58.104,00
18/03/2015 20/03/2015 6 10.000,00 - 48.104,00 - 288.624,00
24/03/2015 27/03/2015 7 13.000,00 - 35.104,00 - 245.728,00
31/03/2015 31/03/2015 0 11.000,00 - 46.104,00 - -
31/03/2015 90 - 1.842.904,00 - 100.750,00
CALCOLO DEGLI INTERESSI
Interessi creditori 1% 2,76
Ritenuta fiscale 26% 0,55
Totale a credito 2,21

Interessi deditori 10,50% - 530,15

Interessi deditori 12,50% -
C.AF. 0,50% - 250,00
Spese tenuta conto fisse - 10,00
Spese per operazioni (N.16x1,5) - 24,00
Totale a debito - 814,15

Sbilancio competenze - 811,94

Imposta di bollo su E.C. - 8,55
Totale a debito del correntista - 820,49

EFFETTO VALUTA
Sbilancio per valuta - 883,90
Sbilancio per data - 820,49
DIFFERENZA 63,40