Expediente Judicial N : 1278-2016-40

Sumilla : Solicito
Sobreseimiento

SEOR JUEZ PENAL DEL SEXTO DESPACHO DE INVESTIGACION PREPARATORIA DE

LA CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE TACNA SEDE CENTRAL

Julin Alave Cuito, identificado con D.N.I. N

00481261, en el presente proceso seguido en mi
contra, por la presunta comisin del delito de
Defraudacin tributaria, ante usted con el debido
respeto me persono y digo:

I.- PETITORIO
Que, estando dentro del plazo establecido en el artculo 3501 del Cdigo Procesal Penal, y
dentro de la facultad establecida del literal d), del mismo artculo, PIDO el SOBRESEIMIENTO
DE LA CAUSA, para que en su oportunidad se dicte el ARCHIVO DEFINITIVO de la presente
investigacin realizada en mi contra..

II.- PROCEDENCIA DEL SOBRESEIMIENTO

La ratio establecida para el presente pedido se encuentra sostenida en el artculo 344, numeral
2, literal d), del Cdigo Procesal Penal, el cual seala: No existe razonablemente la posibilidad
de incorporar nuevos datos a la investigacin y no haya elementos de conviccin suficientes
para solicitar fundadamente el enjuiciamiento del imputado.

III.- FUNDAMENTOS DE LA PROCEDENCIA DEL SOBRESEIMIENTO

Esta defensa sostiene que en la presente investigacin, no se cumplen los presupuestos
formales materiales y constitucionales que justifiquen un enjuiciamiento por los siguientes
tipos penales:
Imputacin 1
Artculo 1.- El que, en provecho propio o de un tercero, valindose de
cualquier artificio, engao, astucia, ardid u otra forma fraudulenta,
deja de pagar en todo o en parte los tributos que establecen las leyes,
ser reprimido con pena privativa de libertad no menor de 5 (cinco)

1
 ni mayor de 8 (ocho) aos y con 365 (trescientos sesenta y cinco) a
730 (setecientos treinta) das-multa.
No existe razonablemente la posibilidad de incorporar nuevos datos a la investigacin
No haya elementos de conviccin suficientes para solicitar fundadamente el juicio del
imputado
Respecto de las testimoniales

1 NOLBERTO CCOHUA VARGAS, D.N.I. N 00791110 domicilio real Avenida San Martin 981,
cercado de Tacna, declarara sobre la Vinculacin con la empresa Aceros Industriales NO
VINCULA

2 VANESSA DEL CARMEN SILVA SARAVIA, D.N.I. N 10301287, domicilio real en la

Agrupamiento 28 de Agosto block A 303, Tacna, declarara sobre a. Vinculacin sobre la
empresa Consorcio Multiservicios T&M S.A.C., en el ao 2008 B. Funciones que realizaba
NO VINCULA

3 RAFAELA CHIPANA ALAVE, D.N.I. N 00468468, domicilio real en Ciudad Nueva, manzana
1. Lote 07 comit 01 Ciudad Nueva Tacna declarara sobre A. Vinculacin con la empresa
Tecnologa Sur E.I.R.L., en el ao 2008, B. Funciones que realizaba NO VINCULA

4 YUDITH VILMA OLIVERA CHATA D.N.I. N 41545966 , domicilio real en el AHM Villa
Panamericana , Roque Senz Pea 190, Tacna , declarara sobre A. Vinculacin con la empresa
Tecnologa Sur E.I.R.L. en el ao 2008, B. Funciones que realizaba NO VINCULA

Respecto de los Peritos

1 ROBERTO CARLOS QUISPE MENDOZA, Auditor SUNAT de la Intendencia Regional de

Tacna, domicilio real en la Urbanizacin los Delfines B-04, Gregorio Albarracn Lanchipa
Tacna, declarara sobre A. Elaboracin y conclusiones del informe de indicios de delito
Tributario Nro. 001-2013-DT-SUNAT 2P0200 del 11 julio 2013 y anexos B. Documentacin
utilizada para la elaboracin del informe indicado NO VINCULA

2. SOS.PNP. RUBEN ADAN ZAPATA AVENDAO PERITO GRAFOTECNICO PAPILOSCOPICO

DEL DEPARTAMENTO DE CRIMININALSTICA PNP deber ser notificado mente el seor
CORONEL PNP JEFE REGIIONOAL DE TACNA declara sobre A. Elaboracin y conclusiones del
Dictamen Pericial Grafotcnico Nro. 050-2016 del 29 de abril 2016 B. Elaboracin y
conclusiones del Dictamen Pericial Grafotcnico Nro.050-2016, del 25 febrero 2016 C.
Elaboracin y conclusiones del dictamen pericial Grafotcnico N 075-2010 del 24 de marzo
del 2016. NO VINCULA

Respecto de los documentos

1. Denuncia penal del 28 noviembre 2014 interpuesta por el Seor Procurador Publico
Adjunto de la Superintendencia Nacional de Aduanas y Administracin Tributacin-SUNAT
folios 01 al 04 noticia criminal. NO VINCULA
2. Informe de Indicios de Delito Tributario Nro. 001.2013. DT.SUNAT-2P0200 del 11 de Julio
2013 y anexos folios 05al 53, ms 54 al 3796, sustento penal tributario de la noticia criminal.
NO VINCULA
3. Dictamen Pericial Grafotcnico Nro.095-2016 del 29 abril 2016 y anexos folios 4030 al
4088, los manuscritos que se encuentren trazados con bolgrafos en los espacios grficos
complementarios de las FACTURAS ADQUIRIENTE O USUARIO tomo V de las empresas
ACEROS INDUSTRIALES E.IRL. y otros, no provienen del puo grafico de Alberto Enrique
del Castillo Paredes. NO VINCULA
4. Dictamen Pericial Grafotcnico Nro.050-2016 del 25 febrero 2016 y anexos folios 4090y
4131. Corrobora las irregularidades advertidas en el informe de Delito Tributario Nro. 001-
2013-DT-SUNAT-2P0200 del 11 de julio 2013, esto es entre otros, que las facturas de los
proveedores provienen de un mismo puo grafico escribiente. NO VINCULA
5. Dictamen Pericial Grafotcnico Nro.075-2016 del 24 de Marzo 2016 y anexos folios 4132 al
4186, corrobora las irregularidades advertidas en el informe de delito tributario Nro 001-
2013-DT-SUANAT-2P0200 DEL 11 julio 2013, esto es entre otros, que las facturas de los
proveedores, provienen de un mismo puo grafico escribiente. NO VINCULA
6. Oficio Nro 339-2016 ALC-MDGAL, del 20 de junio 2016 y anexos folios 4221 al 4226, el
Seor alcalde de la Municipalidad Distrital de Gregorio Albarracn Lanchipa, Tacna
Funcionamiento, autorizaciones, Permisos , ni trmites administrativos realizados en el
equipo funcional de control , fiscalizacin y tributacin de la gerencia de administracin
tributaria, mas , los propietarios de los inmuebles donde estas se ubicaran. NO VINCULA
7. Oficio Nro. 0244-2016-SGATL-GDU-MPT del 24 junio 2016 folio 4227 Lourdes Vargas
Jarro, Sub Gerente de Acon. Territorial y Licencias, de la Municipalidad de Funcionamiento
ms los propietarios de los inmuebles donde estas de ubicaran. NO VINCULA
Oficio Nro. 2227-2015-RNC-CSJT-PJ del 21 de junio 2016 folios 4228 al 4230 imputados
Santos Vicente Serrano Mamani, Luis Fortunato Leiva Trinidad y Mario Vargas Miguel,
ostentan antecedentes penales autorizaciones y permisos NO VINCULA
Imputacin 2
Artculo 4.- La defraudacin tributaria ser reprimida con pena
privativa de libertad no menor de 8 (ocho) ni mayor de 12 (doce) aos
y con 730 (setecientos treinta) a 1460 (mil cuatrocientos sesenta)
das-multa cuando:
a) Se obtenga exoneraciones o inafectaciones, reintegros, saldos a
favor, crdito fiscal, compensaciones, devoluciones, beneficios o
incentivos tributarios, simulando la existencia de hechos que
permitan gozar de los mismos.
En razn de ello, partimos de las premisas normativas necesarias que
estima nuestro pedido, siendo ello:

No existe razonablemente la posibilidad de incorporar nuevos datos a la investigacin

No existen datos objetivos que permitan demostrar que Julin Alave Cuito, fue la persona que
coadyuvo a la entrega de los documentos falsos. Ello, por cuanto el delito se ha producido en
clandestinidad.
No haya elementos de conviccin suficientes para solicitar fundadamente el juicio del
imputado
Respecto de las testimoniales

1 NOLBERTO CCOHUA VARGAS DNI 00791110 domicilio real Avenida San Martin 981,
cercado de Tacna, declarara sobre la Vinculacin con la empresa Aceros Industriales NO
VINCULA

2 VANESSA DEL CARMEN SILVA SARAVIA DNI 10301287, domicilio real en la Agrupamiento
28 de Agosto block A 303, Tacna, declarara sobre a. Vinculacin sobre la empresa Consorcio
Multiservicios TSM S.A.C., en el ao 2008 B. Funciones que realizaba NO VINCULA

3 RAFAELA CHIPANA ALAVE, DNI 00468468, domicilio real en Ciudad Nueva, manzana 1.
Lote 07 comit 01 Ciudad Nueva Tacna declarara sobre A. Vinculacin con la empresa
Tecnologa Sur E.I.R.L., en el ao 2008, B. Funciones que realizaba NO VINCULA

4 YUDITH VILMA OLIVERA CHATA DNI 41545966 , domicilio real en el AHM Villa
Panamericana , Roque Senz Pea 190, Tacna , declarara sobre A. Vinculacin con la empresa
Tecnologa Sur E.I.R.L. en el ao 2008, B. Funciones que realizaba NO VINCULA

Respecto de los Peritos

1 ROBERTO CARLOS QUISPE MENDOZA AUDITOR SUNAT de la Intendencia Regional

de Tacna , domicilio real en la Urbanizacin los Delfines B-04, Gregorio Albarracn Lanchipa
Tacna, declarara sobre A. Elaboracin y conclusiones del informe de indicios de delito
Tributario Nro. 001-2013-DT-SUNAT 2P0200 del 11 julio 2013 y anexos B. Documentacin
utilizada para la elaboracin del informe indicado NO VINCULA

2. SOS.PNP. RUBEN ADAN ZAPATA AVENDAO PERITO GRAFOTECNICO PAPILOSCOPICO

DEL DEPARTAMENTO DE CRIMININALSTICA PNP deber ser notificado mente el seor
CORONEL PNP JEFE REGIIONOAL DE TACNA declara sobre A. Elaboracin y conclusiones del
Dictamen Pericial Grafotcnico Nro. 050-2016 del 29 de abril 2016 B. Elaboracin y
conclusiones del Dictamen Pericial Grafotcnico Nro.050-2016, del 25 febrero 2016 C.
Elaboracin y conclusiones del dictamen pericial Grafotcnico Nro 075-2010 del 24 de marzo
del 2016. NO VINCULA

Respecto de los documentos

8. Denuncia penal del 28 noviembre 2014 interpuesta por el Seor Procurador Publico
Adjunto de la Superintendencia Nacional de Aduanas y Administracin Tributacin-SUNAT
folios 01 al 04 noticia criminal. NO VINCULA
9. Informe de Indicios de Delito Tributario Nro. 001.2013. DT.SUNAT-2P0200 del 11 de Julio
2013 y anexos folios 05al 53, mas 54 al 3796, sustento penal tributario de la noticia criminal.
NO VINCULA
10. Dictamen Pericial Grafotcnico Nro.095-2016 del 29 abril 2016 y anexos folios 4030 al
4088, los manuscritos que se encuentren trazados con bolgrafos en los espacios grficos
complementarios de las FACTURAS ADQUIRIENTE O USUARIO tomo V de las empresas
ACEROS INDUSTRIALES E.IRL. y otros, no provienen del puo grafico de Alberto Enrique
del Castillo Paredes. NO VINCULA
11. Dictamen Pericial Grafotcnico Nro.050-2016 del 25 febrero 2016 y anexos folios 4090y
4131. Corrobora las irregularidades advertidas en el informe de Delito Tributario Nro. 001-
2013-DT-SUNAT-2P0200 del 11 de julio 2013, esto es entre otros, que las facturas de los
proveedores provienen de un mismo puo grafico escribiente. NO VINCULA
12. Dictamen Pericial Grafotcnico Nro.075-2016 del 24 de Marzo 2016 y anexos folios 4132 al
4186, corrobora las irregularidades advertidas en el informe de delito tributario Nro 001-
2013-DT-SUANAT-2P0200 DEL 11 julio 2013, esto es entre otros, que las facturas de los
proveedores, provienen de un mismo puo grafico escribiente. NO VINCULA
13. Oficio Nro 339-2016 ALC-MDGAL, del 20 de junio 2016 y anexos folios 4221 al 4226, el
Seor alcalde de la Municipalidad Distrital de Gregorio Albarracn Lanchipa, Tacna
Funcionamiento, autorizaciones, Permisos , ni trmites administrativos realizados en el
equipo funcional de control , fiscalizacin y tributacin de la gerencia de administracin
tributaria, mas , los propietarios de los inmuebles donde estas se ubicaran. NO VINCULA
14. Oficio Nro. 0244-2016-SGATL-GDU-MPT del 24 junio 2016 folio 4227 Lourdes Vargas
Jarro, Sub Gerente de Acon. Territorial y Licencias, de la Municipalidad de Funcionamiento
ms los propietarios de los inmuebles donde estas de ubicaran. NO VINCULA
Oficio Nro. 2227-2015-RNC-CSJT-PJ del 21 de junio 2016 folios 4228 al 4230 imputados
Santos Vicente Serrano Mamani, Luis Fortunato Leiva Trinidad y Mario Vargas Miguel,
ostentan antecedentes penales autorizaciones y permisos NO VINCULA

POR TANTO:
A usted Seor Juez, en base a los fundamentos desarrollados, SOLICITO se tenga por
presentada el pedido de SOBRESEIMIENTO, para que en su oportunidad se resuelva
declarando el ARCHIVO DEFINITIVO de los hechos imputados.

Tacna, 04 de agosto del 2017