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Disponível É o valor constante no caixa no início do período considerado para a elaboração do fluxo.
Inicial É formado pelo dinheiro na “gaveta” mais os saldos bancários disponíveis para saque.
É todo dinheiro que entra no caixa. Corresponde às vendas realizadas à vista e a prazo,
Total de
além de outros recebimentos, como: antecipação de cheque, cartão e duplicatas,
Entradas
reapresentação de cheques, inadimplência, desmobilização, empréstimo.
Total de É todo dinheiro que sai do caixa. Corresponde a pagamentos a fornecedores, pró-labore,
Saídas aluguel, impostos, comissão, marketing, salários, água, luz, entre outros.
Diferença do
É o valor obtido do Total de Entradas menos Total de Saídas na respectiva data.
Dia
Saldo de
É o resultado da soma do Disponível Inicial com a Diferença do Dia na respectiva data.
Caixa Final
Observação: No item Saldo de Caixa Final (03/11) é a soma do Disponível Inicial com a Diferença do Dia, que corresponde
{(3.500) + 3.000}= (500).
Dicas
• Comece a preencher a planilha de Fluxo de Caixa, com os dados a partir do 1º dia útil do mês;
• Criar o hábito de registrar diariamente todo e qualquer movimento financeiro, que você já sabe o
valor, as não conhecidas procure prever;
• Na primeira hora do dia, faça a conciliação bancária (comparativo entre as movimentações em
uma conta bancária e a existente no controle financeiro para controlar cheques devolvidos ou
pagamentos não realizados);
• Todos os pagamentos deverão ser feitos com cheques, para não perder o histórico;
• Todo pagamento deverá ter um documento comprobatório;
• Controlar e guardar os talonários de cheques;
• Não confundir pessoa física com pessoa jurídica;
• Evitar pagamentos de contas da empresa com cheque do sócio;
• Pro-Labore é salário do dono, lucro é remuneração do capital investido;
• Checar os pagamentos de grandes valores (estoque) a fim de evitar problemas de insuficiência de
caixa.
• Cuidado em não estabelecer uma estimativa exagerada de vendas.