Plan de Negocio

NUTRIQUICA

EL PLACER DE ALIMENTARSE BIEN

PRODUCTOS A BASE DE QUINUA Y CAIHUA

EMPRENDEDORA:

ORTIZ GUTIERREZ Irene Edna

TUTOR:
Ing. Tefilo Donaires Flores

PUNO, OCTUBRE DEL 2012

1
INDICE

I.
RESUMEN EJECUTIVO ............................................................................Error! Bookmark not defined.
I. DESCRIPCION DEL NEGOCIO ....................................................................................................... 7
A. Nombre del Negocio ............................................................................................................... 7
B. Breve descripcin del negocio ................................................................................................ 7
C. Visin ....................................................................................................................................... 8
D. Misin ...................................................................................................................................... 8
E. Objetivos ................................................................................................................................. 8
F. Estructura Organizacional ....................................................................................................... 9
G. Anlisis interno y externo del negocio .................................................................................. 10
II. ANALISIS DEL MERCADO ........................................................................................................... 12
A. Mercado Potencial ................................................................................................................ 12
B. Estimacin de Mercado ......................................................................................................... 12
C. Segmentacin de Mercado ................................................................................................... 13
D. Propuesta nica de Venta ..................................................................................................... 13
E. Anlisis de la Competencia.................................................................................................... 14
F. Ventaja Competitiva .............................................................................................................. 14
G. Estrategias de Marketing ...................................................................................................... 15
H. Proveedores .......................................................................................................................... 16
I. Distribucin ........................................................................................................................... 17
J. Mercado Externo ................................................................................................................... 18
K. Anlisis y Pronstico de Ventas............................................................................................. 18
III. ANALISIS TECNICO .......................................................................Error! Bookmark not defined.9
A. Diseo del Producto servicio ..................................................Error! Bookmark not defined.
B. Descripcin del proceso/operaciones ................................................................................... 21
C. Localizacin y distribucin fsica del negocio ........................................................................ 23
D. Recursos necesarios: materiales, humanos, equipos, e instalaciones .................................. 24

IV. EVALUACION ECONOMICA Y FINANCIERA ................................................................................ 28

A. Inversin en Activos Fijos y Gastos Pre-operativos............................................................... 28
B. Clculo de Costos .................................................................................................................. 29
C. Costo Unitario de produccin ............................................................................................... 30

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D. Capital de Trabajo .....................................................................Error! Bookmark not defined.
E. Precio de Venta .........................................................................Error! Bookmark not defined.
F. Determinacin del Punto de Equilibrio ................................................................................. 33
G. Flujo de Caja Econmico ....................................................................................................... 34
H. Plan Financiero ...................................................................................................................... 35
I. Flujo de Caja de Financiamiento Neto .................................................................................. 35
J. Anlisis de Rentabilidad ..........................................................Error! Bookmark not defined.6
K. Anlisis de Sensibilidad ...........................................................Error! Bookmark not defined.7

3
 PLAN DE NEGOCIOS
RESUMEN EJECUTIVO
El negocio comenz hace 7 aos atrs, cuando empezamos a vender productos de
quinua y caihua especialmente las tortas, al principio fue un poco difcil ya que una
parte de la poblacin no apreciaba las bondades de la quinua as que empezamos a
vender de forma ambulatoria poco a poco la poblacin se empez a acostumbrar y
hacer de nuestros productos una necesidad para su consumo, las ventas se realizaban
los fines de semana y se venda un promedio de 10 tortas (porcin a s/. 1.00).

Desde hace tres aos el negocio se formalizo formando as la empresa Nutriquica

productos nutritivos de quinua y caihua esto se dio porque tena pedidos de
instituciones a los cuales tena que entregar una boleta de venta.

LA EMPRESA NUTRIQUICA OFRECE LOS SIGUIENTES PRODUCTOS

PASTELERIA

PRODUCTO PRECIO
Tortas de quinua, caihua, maca, habas Segn el tamao de la torta
Tortas Novo andinas( manzana con s/. 40.00 torta entera
quinua, quinua con pia,3 leches)
Galletas de quinua y caihua s/. 1.00 la bolsita
Bocaditos de quinua dulces y salados Segn el pedido por ciento o medio
ciento
Empanadas de quinua ( queso, pollo y Precio desde s/. 1.50 segn el relleno
carne)

PYe de quinua con manzana, pia y Precio desde s/. 25.00

pltano

BEBIDAS

PRODUCTO PRECIO
Refresco de quinua s/. 1.00
Chicha de quinua s/. 2.00
Jugo de quinua s/. 1.00
Pisco Sour s/. 3.50

PLATOS TIPICOS Y NOVOANDINOS

Peske de quinua s/.4.00

Mazamorra de quinua s/.4.00
Torrejas de quinua s/.5.00
Chaufa de quinua con alpaca s/. 5.00
Chicharron de quinua con Alpaca s/.8.00
4
-Tambin la empresa ofrece los servicios de anfitrionas, mozos y atencin personalizada
del propietario, otro servicio que ofrecemos es la entrega de los pedidos a delivery
(dentro de la ciudad).

- Nuestros productos estn dentro del mercado de productos de Consumo Inmediato ya

que lo pueden consumir la poblacin en general ya que la quinua contiene los siguientes
nutrientes:

NUTRIENTES VALOR NUTRICIONAL

PROTEINAS a) Los aminocidos que posee
especialmente la lisina es
fundamental para el desarrollo
del cerebro (esencial para los
estudiantes en etapa inicial,
primaria, secundaria,
universitaria etc.)

LA ANGENINA E HIRTADINA Favorecen al desarrollo corporal

en la etapa de crecimiento.

GRASAS
ACIDO OLEICO Que solamente lo podemos
encontrar en los granos
andinos, este acido ayuda al
corazn contribuyendo a
reducir el riesgo de
enfermedades cardiovasculares.

Contribuye a controlar la
ACIDO LINOLEICO presin y cogulos sanguneos,
mantiene a nivel adecuado el
colesterol de nuestro organismo

CARBOHIDRATOS a) Constituyen el principal

componente energtico en la
dieta del hombre, siendo el 50%
de todas las caloras que se
ingieren en pases desarrollados
y el 80% en pases pocos
desarrollados.

5
 MINERALES El calcio de la quinua participa
en la estructura, desarrollo y
constitucin de los huesos y
dientes, en la coagulacin
sangunea, regulacin del ritmo
cardiaco, concentracin
muscular en la transformacin
del flujo nervioso previniendo la
osteoporosis en las personas de
la tercera edad.

VITAMINAS a) Son compuestos esenciales para

las reacciones metablicas
especificas, los tejidos humanos
son incapaces de sintetizarles
por lo que deben de consumirse
a diario, la quinua contiene
complejo B , vitamina C, tianina
y riboflavina.

FIBRA La quinua contiene alta

cantidad de fibra, lo cual
favorece al cuerpo humano
para mantenerse saludable, sin
tener excesos de grasas o
celulitis.

- La organizacin dentro de la empresa aboca a todas las personas involucradas pueden

ser familiares o terceros de acuerdo al pedido, los cuales deben desempearse con
responsabilidad, puntualidad para que el producto final sea excelente.

- La estrategia de Marketing de la empresa es sencilla ya que su factor esencial de venta

es que las tortas son frescas y se preparan diariamente sin utilizar preservantes
pidindose al cliente para su pedido 1 da de anticipacin, el precio de venta es depende
al tamao que desean de acuerdo al pedido.

- La venta de nuestros productos se realizan todos los sbados en el parque Ramn

Castilla de la ciudad de Puno y en ferias gastronmicas.

- Nuestra empresa quiere posesionarse del mercado Nacional para el ao 2013 ya que
este ha sido declarado como el ao Internacional de la Quinua.

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CAPTULO I DESCRIPCION DEL NEGOCIO
A.- NOMBRE DEL NEGOCIO
Empresa NUTRIQUICA, el placer de alimentarse bien productos nutritivos de Quinua
y Caihua.

Lo que hace diferente a la empresa NUTRIQUICA, frente a la competencia es:

Precio accesible a toda clase de pblico.

Servicio delivery.
Experiencia reconocida por los clientes.
Calidad de producto sin preservantes 100 % natural.

LUGAR DE PRODUCCIN

Jr. Jos Antonio Encinas 222-D Barrio Cesar Vallejo

Telfono 35-54-25

B.- BREVE DESCRIPCION DEL NEGOCIO

1.- HISTORIA

En mi responsabilidad de ser el nico sustento de mi hogar, hizo que participara en una

convocatoria que hacia Manuela Ramos para mujeres que deseaban emprender un
negocio, eso fue hace 7 aos atrs, promocionando los granos Andinos especialmente la
Quinua Nuestro grano de Oro y la Caihua, cereales que aparte de ser alimento en sus
muchas presentaciones es nutritivo al 100% a la par contribuye en la salud de la persona
de cualquier edad, yo opte por especializarme en la preparacin de Pastelera y
Repostera. Especialmente con las tortas de Quinua y Caihua ya que me gusta hacerlo,
empec a vender en forma ambulatoria y me di cuenta que tiene gran aceptacin por
parte del pblico, esto significa mucho para m porque empec a tener ingresos
econmicos para mantener a mi familia, luego fui a vender a las instituciones mis
productos al principio con mucha timidez el cual desapareci cuando empec a tener
pedidos de tortas, bocaditos, bebidas como el Quinua Sour declarada como bebida
oficial de Puno.

Para lo cual me tuve que formalizar desde ah no haba feria en la que no estaba,
siempre teniendo gran xito y promocionando todas las ventajas de los granos andinos
es entonces que involucr a mis hijos en el negocio siendo ellos mi gran fortaleza para
poder seguir adelante.

Poco a poco empec a comprar los materiales y utensilios que me hacan falta, como
moldes de torteras, electrodomsticos etc. mi vida dio un giro tremendo ya que tena la
oportunidad de ser empresaria y as lo hice.

7
LOGROS PERSONALES

Gane el primer puesto en el ao 2007 con la torta de quinua en la feria que se

realizo en la GUESC
Fui organizadora de la Feria Internacional de la Quinua y Caihua en el ao 2011
en el rubro de gastronoma.

Cualquier mujer decidida a hacer un cambio en su vida tiene que ser emprendedora
porque eso da una satisfaccin personal enorme y se logra que muchos sueos se hagan
realidad.

Segundo.- El negocio gira entorno a la produccin de alimentos nutritivos a base de

quinua y caihua donde el producto que ms venta tiene son las tortas, empanadas de
carne queso, pastelera en general, adems de ello preparamos bebidas y platos a
base de estos productos andinos 100% naturales (sin preservantes)

Los cuales se vendern en los kioscos escolares de primaria, secundaria, universidad.

Esto para los estudiantes de la ciudad de Puno y para las dems personas en las ferias
sabatinas y en ferias existentes.

C.- Visin
Llegar a mostrar al Per y al mundo todas las potencialidades y ventajas nutritivas de
nuestros granos andinos a travs de la elaboracin de los productos comestibles(en
locales de venta).

D.- Misin

Somos una empresa que se preocupa por tu salud y la de tu familia brindndoles

productos nutritivos a base de quinua y caihua, logrando as un mejor rendimiento
intelectual y corporal.

E.- Objetivos

OBJETIVO GENERAL

Es seguir promoviendo el consumo de nuestros granos andinos a travs de la

elaboracin de diversos productos, y as poder llegar hacer una de las empresas lideres
en el mercado.

OBJETIVOS ESPECIFICOS

Llegar a ser reconocidas a nivel Nacional e Internacional, como pionera en la

elaboracin de productos de pastelera con los granos andinos, de la misma
manera poder participar en la feria Nacional MISTURA.
Colocar mis productos en las Tienditas escolares de los centros educativos,
universidades y pedidos internacionales a travs de la pgina web.
Tener un local para la venta exclusiva de productos con los cereales andinos
8
 F.- ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

ADMINISTRADOR

PERSONAL

De Venta De elaboracin Atencin al Cliente

Anfitriona

Mozos

El negocio por ahora es familiar pero recurrimos a terceras personas cuando el

pedido es grande.

FUNCIONES DEL ADMINISTRADOR

- Planificar
- Organizar
- Dirigir
- Controlar
- Integrar al personal
- Promocionar el producto
- rea de marketing, finanzas y personal.
- Produccin

9
FUNCIONES DEL PERSONAL

PERSONAL DE VENTA
- Son los encargados de dar el trato que se merecen a nuestros clientes.
- Son los encargados de facilitar y responder a cualquier inquietud de los clientes.
- Tener siempre presente los valores como el respeto, puntualidad, solidaridad y
sobre todo el compaerismo.

PERSONAL DE ELABORACION

Es el encargado de elaborar todos los productos que se nos soliciten y entregarlos a la

hora y fecha solicitada.

PERSONAL DE ATENCION AL CLIENTE

Este es un servicio que brindamos cuando se nos soliciten.

G.- ANLISIS INTERNO Y EXTERNO

FODA EMPRESARIAL

G.1 FORTALEZAS

- Experiencias en el negocio
-Capacitacin permanente
-Innovacin y calidad del producto
- Insumos de calidad
- Servicio personalizado al cliente de manera dedicada con un asesoramiento continuo
en cuanto al decorado y presentacin final del producto de acuerdo a sus necesidades y
eventos.
- Mano de Obra calificada con conocimientos tcnicos en el modo de preparacin y
coccin de los productos especialmente de las tortas.
- Emitir boletas de venta
- Premios logrados
- Emisin de recetarios
-Organizadores de Ferias y eventos
- Conocimientos Contables
- Estudios tcnicos en repostera (CEO- PUNO)
- Miembro integrante de la mesa de Quinua

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G.2 DEBILIDADES

-No contar con horno propio

-Baja inversin en publicidad
-No tener local para venta
-No tener un envase y empaque propio
-No ser productora de quinu

G.3 OPORTUNIDADES

-Participar en ferias locales, regionales y etc.

-Es de capacitar en pastelera y gastronoma en distintas ciudades.
-De viajar a distintos lugares
-La confianza que tienen en nosotros para la Organizacin de eventos.

G.4 AMENAZAS

-Competencia potencial en el sector

-La suba del costo de los insumos
-Por parte de los vendedores informales que ofrecen productos de mala calidad,
confundiendo al pblico.
- Competencia informal (ambulantes)
- Competencia formal (Casa de la Quinua Lolys )

11
CAPTULO II ANLISIS DEL MERCADO
Las tortas de quinua y caihua se han posesionado definitivamente en la poblacin ya
que el consumo de los mismos es habitual por los grandes beneficios que tiene y por el
precio econmico de venta siendo la produccin promedio Sabatina de las tortas aparte
de los pedidos semanales, los cuales son adquiridos por la poblacin en general de la
ciudad de Puno.

Actualmente nuestros competidores ms cercanos son:

- Lolys
- Casa de la quinua
- Ambulantes informales

A.- MERCADO POTENCIAL

Mis productos estn dirigidos a todo el pblico en general ya que la quinua y la caihua
son cereales que poseen grandes propiedades esenciales para el ser humano.

Los Productos de Quinua y Caihua pueden venderse en los kioscos escolares,

tambin esta dirigida para las personas adultas y de la tercera edad los cuales
pueden comprar los productos en lugares de venta que tenemos en el mercado,
ferias y parques logrando as que el publico asuma como una necesidad de
nutricin ofreciendo los cereales en diversas formas y tamaos como las tortas,
galletas, bocaditos, bebidas, platos andinos etc.

B.- ESTIMACION DEL MERCADO

Existe gran cantidad de pblico que compra los productos ya que los consideran segn
encuestas realizadas, como un producto nutritivo y de fcil adquisicin por el precio
cmodo que viene siendo un xito total en todas las ferias que participo vendiendo en
aproximado de 10 tortas en una hora, por porciones muy aparte de las tortas que se
venden enteras .

- Actualmente la venta de los productos se realiza en las ferias sabatinas.

Nuestros clientes son nios en la etapa de pubertad, adolescentes, jvenes, adultos y

personas de la tercera edad que desean beneficiarse con los productos de mi empresa.

La produccin de la empresa a crecido poco a poco ya que antes la poblacin no conoca

todos los beneficios de los cereales andinos, con la propaganda realizada, charlas por
12
parte del Ministerio de Agricultura ( Oficina de granos Andinos) estos han empezado a
comprar con mayor frecuencia alcanzando una produccin promedio anual de 600
tortas.

C.- SEGMENTACION DEL MERCADO

TIPO DE CLIENTE CARACTERISITCAS

GEOGRAFICA Primero para la ciudad de Puno,

posteriormente para otras ciudades del
pas.

DEMOGRAFICA Para el pblico en general, pero dando

una mayor importancia a los nios en
crecimiento y etapa escolar.

PSICOGRAFICA Dirigido a las personas que sienten la

necesidad de alimentarse bien y tienen un
mismo estilo de vida.

D.- PROPUESTA NICA DE VENTA

PRODUCTO O SERVICIO PRECIOS DE VENTA AL DIRIGIDO A :

PUBLICO
Tortas de Quinua S/. 1.00 la porcin y entera Al pblico en general
Tortas de Caihua segn el tamao desde
S/. 7.00 a s/.30.00
Galletas de Quinua y S/. 1.00 la bolsa
Caihua (6unidades)

Empanadas de Quinua S/. 1.50 la unidad

Bocaditos de Quinua S/. 40.00 el ciento

Refresco de Quinua S/.1.00 el vaso

Quinua Sour S/. 3.50 x unidad o copa

Torrejas de Quinua S/.5.00 el plato

13
Pesque de Quinua S/.5.00 el plato

Quinua Chaufa S/.5.00 y S/. 7.00 el plato

E.- ANLISIS DE LA COMPETENCIA

EMPRESA FORTALEZAS DEBILIDADES

La Casa de la Local cntrico Falta de atencin

Quinua Horno propio permanente
Participacin en las Precio elevado
ferias Poca cantidad de
quinua en la
elaboracin de los
productos.

Lolys Horno Propio Elaboracin de

Local Propio productos con
preservantes.

Falta de atencin al
cliente

Local muy daado.

Baratean el precio

Ambulantes No tienen higiene y

adems no prestan
un buen servicio al
cliente

F.- VENTAJAS COMPETITIVAS

Las caractersticas de los productos de mi Empresa son:

Productos frescos y naturales.

El precio de venta es cmodo
Participamos en ferias locales y regionales.
La entrega de los pedidos es a delivery
Hacemos degustar los productos innovadores como la empanada de tunta, torta
de habas.
Brindamos el servicio de atencin al cliente (mozos, anfitriona)
14
 La entrega de nuestros productos es a la hora y fecha indicada por nuestros
clientes.
A travs de nuestros recetarios difundimos la elaboracin de nuestros productos
y el valor nutricional de nuestro granos andinos

G.- ESTRATEGIAS DE MARKETING

PRODUCTO

- Variedad de tortas donde estn la quinua y la caihua.

- Variedad de bocaditos a base de quinua
- Galletas de quinua y caihua
- Platos tpicos de la zona andina
- Servicios especiales, empresariales y sociales de asesoramiento y venta de
productos.

PRECIO

Por las caractersticas de nuestros productos y servicios en los que predomina la calidad,
y en relacin al mercado al cual nos dirigimos brindamos un precio cmodo.

- Objetivos: No afectar la economa del cliente y consumidor, justificando el precio

a cambio de la calidad.
- Precio por Unidad: El precio que manejamos por torta va desde los s/.15.00 soles
hasta s/. 50.00 soles dependiendo del decorado y tamao de la torta. Adems de
ello el precio por tajada ubicado en nuestro<lugar de venta es de s/.1.00. En el
caso de los bocaditos, galletas y de los platos dependen de la cantidad y de su
preparacin.

- Polticas de Descuento: Dicha poltica adoptada por la empresa ser

generalmente por el volumen de ventas y otros factores, que en ocasiones
utilizan dichas polticas.

- Estrategias de Precio: La estrategia de precios adoptadas por parte de la

empresa ser utilizar el mismo nivel de precios que utiliza parte de nuestra
competencia.

- Previsin de Ingresos: Se tiene previsto como ingresos un aproximado de s/.

3600.00 como resultado de las ventas mensuales.

PROMOCION

- Anuncio y Publicidad: Atraer cada vez ms clientes, tratando de que nuestra

marca quede fija en l mente de nuestros clientes.

15
 - Contenido de la Campaa de Anuncio y Publicidad: El contenido de las campaas
de anuncios y publicidades, son los anuncios en peridicos, televisin, radio y
otros medios publicitarios.

CONTENIDO DEL ANUNCIO Y PUBLICIDAD

Hacindose constar las ventajas y atributos de nuestros productos. Pero nuestra mejor
publicidad estar en manos de los propios clientes,que sern atendidos con la mejor
predisposicin y en forma personalizada para que realmente deseen volver al negocio y
sean capaces de transmitirlo a sus amistades.

- Plan de Anuncio y Publicidad en medios de comunicacin: Por afiches pequeos

que sern entregados peridicamente durante nuestras actividades, con un
costo aproximado de s/. 350.00

- Presupuestos para Anuncios y Publicidad: El presupuesto de los anuncios y

publicidad estn incluidos en la inversin original que se realiz al comienzo de
sus operaciones, adems de ello invirtindose peridicamente en este aspecto.

PLAZA

- Nuestros productos se venden actualmente en el Ovalo de Ramn Castilla,

directo al pblico ( Feria Sabatina) tambin en el lugar de produccin Jr. Jos
Antonio Encinas N 222-D
- Nuestras plazas eventuales y donde la produccin es mayor son en las ferias que
se organizan en la ciudad de Puno y aledaos.

H.- ANLISIS DEL MERCADO PROVEEDOR

Dentro del mercado proveedor existen muchos abastecedores, pero los que ofrecen
calidad en sus productos y me abastecen son 2 proveedores, la Sra. Indira Nina y
MaraChavez son quienes me abastecen de harina de Quinua, caihua, hojuelas de
quinua, quinua entera, maca etc.

La Sra. Juana me abastece de huevos de calidad y el horno El Sol el cual recurro para la
coccin de las tortas y dems productos ya que con el tiempo que voy sabe en cuanto
tiempo cose y como debe ser la coccin final.

16
I.- DISTRIBUCIN
La distribucin se hace en forma personal por parte de la empresa ya que es un negocio
familiar, unos preparan, otros lo llevan al horno y otras personas entregan el pedido en
el domicilio del cliente.

Fijando posteriormente como ayuda contratar a jvenes que puedan vender en distintos
puntos de la ciudad, teniendo como meta final tener un lugar de venta en el centro de la
ciudad como p0osteriormente del mercado se tiene como meta los kioskos escolares de
los centros educativos y Universidades y en las ferias que organizan para la venta
directa.

Las Giganto grafas, en todas las ferias que organizamos o en las que nos invitan
ya que esto hace que la gente que desconoce nuestros productos nos conozcan.

Distribucin de Tarjetas, donde indicamos nuestros telfonos y direccin para

que puedan solicitar nuestros productos(Volantes, Trpticos).

Oferta de precios a nuestros clientes habituales, ya que siempre es bueno

engrerlos por las adquisiciones continuas de nuestros productos.

Otra estrategia que utilizamos son segn fechas cvicas por ejemplo en el da de
la Madre o del Padre tenemos ofertas especiales para ellos.

La entrega de nuestros pedidos es a Delivery sin ningn costo adicional.

La venta de recetarios, en las ferias locales y en las ferias sabatinas.

Ser puntuales en la entrega de los pedidos.

17
J.- MERCADO EXTERNO
Por el momento no est en la visin de la empresa, ya que estamos abocados a
posicionarnos en el mercado local, regional y nacional.

Posteriormente gracias a la calidad de nuestros productos, estamos seguros de

posicionarnos del mercado exterior.

K.- ANLISIS Y PRONOSTICO DE VENTAS

PRODUCTO O SERVICIO
AO SEGMENTO DEL UNIDADES MONTO DE VENTA
MERCADO
2013 Lograr las ventas en 1000 x mes S/. 20.000.00
las ciudades del Sur.

Participar en la feria
de Mistura ya que
es el ao de la Por confirmar
quinua

Participaremos en el s/. 40.000.00

2014 mercado nacional
10, 000 x mes
Ser exportadores de
nuestros productos.
2015
Segn el pedido ?

18
CAPTULO III ANLISIS TCNICO

A) DISEO DEL PRODUCTO O SERVICIO

TORTA DE QUINUA

Podemos preparar las tortas 100% pura o tambin comercial al 50% quinua y 50% harina
de trigo, el producto final puede ser decorado o natural teniendo para su preparacin
los siguientes insumos:

Insumos:

Harina de Quinua
Harina de Trigo
Aceite
Leche
Azcar
Huevos
Royal

A partir de los insumos, la produccin de tortas es desde un kilo el cual es vendido

desde S/. 25.00, el tiempo de coccin es de 2 horas cada torta es propiamente tapado
con un papel mojado para una mejor presentacin (el papel mojado evita que se queme
la torta).

Se preparan tortas de todo tamao desde S/. 15.00 a S/. 30.00 sin decoracin.
Pero si el cliente desea que la torta sea decorada

Para la elaboracin de las tortas se utilizan moldes de distintos tamaos, las

cuales cumplen con la exigencia del cliente.

La produccin de tortas se hace peridicamente utilizando productos andinos

tales como la harina de quinua y caihua, siendo estos insumos de muy buena
calidad.

Al principio hicimos varias preparaciones para hacer degustar al pblico y

obtener un producto final de calidad y siempre preguntndoles que les pareca,
hasta que obtuvimos un producto con caractersticas de gusto, olor, y sabor
ptimos.

19
PROVEEDORES

Proveedores de la harina de quinua:

Son la Sra. Isabel Flores del distrito de Juli y la Sra. Mara Mamani del distrito de Azngaro.

Otros proveedores:
Sra. Catalina Tienda de abarrotes Jr. Carabaya de la ciudad de Puno.

DISTRIBUIDORES

La empresa NUTRIQUICA, distribuye sus productos a los:

Restaurantes Vegetarianos
Restaurantes Tursticos
Kioscos escolares.

COSTOS

*Harina S/.1.20
*Harina de quinua S/.1.50
*Aceite S/.1.00
*Huevo S/.1.50
*Leche S/.1.00
*Azcar S/.1.00
*Royal S/.0.80
S/.8.00

*Horno S/.1.50
TOTAL S/.9.50

20
 B) DESCRIPCION DEL PROCESO DE OPERACIONES

Para la elaboracin de los productos se compran los insumos das antes los cuales estos
deben ser frescos y de buena calidad.

TORTA DE QUINUA CAIHUA

Compra de los Insumos de

nuestros proveedores

1.- Preparar los utensilios 2.- Preparar las medidas Embadurnar las torteras
para la elaboracin. necesarias de insumos.

Tamizar las harinas

En un tazn aparte las claras en la

licuadora agregando las yemas,
aceite, leche, kilo de azcar y
agua hervida.

Echar a la preparacin las harinas mezclando con un

cucharon de madera hasta tener una mezcla
homognea, agregando agua hervida fra

Batir las claras de huevo a punto de nieve, y lo

agregamos a la mezcla anterior en forma
envolvente

Vaciar a las torteras con ayuda de una esptula y cubrir con

papel mojado y llevar al horno por espacio de dos horas a calor
moderado

21
 CONSTRUCCION DEL PROTOTIPO

QUINUA

QUINUA MOLIDA

INSUMOS

PRODUCTO FINAL

22
C) LOCALIZACION Y DISTRIBUCIN FISICA DEL NEGOCIO

El negocio tiene su centro de produccin actualmente en el Jr. Jos Antonio

Encinas N 222-D.
La venta de produccin se realiza todos los sbados en el ovalo Ramn Castilla
de esta ciudad, esta venta se realiza en todas las ferias sabatinas.
Teniendo como meta futura poder abrir un local en el cercado de la ciudad.

Entre los requerimientos de espacio para la produccin contamos con un ambiente de 3

x 4 mm2.

DISEO DEL REA DE PRODUCCION

LAVATORIO PUERTA
RECEPCION DE
DOCUMENTOS
MESAS DE TRABAJO

A
N
D
A
M T
I R
O E
AREA UTENSILIOS S S

D F
E I
L
LICUADORA
A
S
BATIDORA
DEPSITO Y
ALMACENAMIENTO DE
ESTRACTORA
INSUMOS

23
 RECURSOS NECESARIOS, MATERIALES, EQUIPOS, INSTALACIONES

MATERIALES
L a compra de los insumos es una vez a la semana para la venta habitual, si hay algn
pedido se comprara nuevamente.

PRODUCCION MENSUAL
No es necesaria la importacin de los insumos para la torta de quinua y caihua ya que
la regin es productora de estos granos andinos y los dems ingredientes los podemos
encontrar fcilmente en los puestos de venta.

La produccin habitual es de 28 tortas mensuales para la venta sabatina.

En el mes puede haber pedidos de tortas, empanadas y bocaditos.

EQUIPOS, MAQUINAS Y HERRAMIENTAS

LOS EQUIPOS QUE SE NECESITAN SON

Horno s/.1.200.00
Batidora s/. 2.700.00
Mezcladora s/. 1, 800.00
Torteras s/. 80.00
Pocillos o envases s/. 60.00
Moldes(ciento) s/. 8.00
Licuadora s/. 280.00

EQUIPOS QUE SE NECESITAN PARA LA ATENCION AL CLIENTE

Mostrador s/. 200.00
Exhibidor s/. 280.00
Vitrina s/. 500.00
Mesas s/.70.00 cada uno
Sillas s/. 60. 00 cada uno

La meta de la Empresa es comprar todo el equipo, para una mejor elaboracin de

nuestros productos, pero an no tiene un proveedor especfico para dicha compra.

24
 INSTALACIONES

La empresa NUTRIQUICA, cuenta con las siguientes reas de

produccin:

DISTRIBUCIN DEL LUGAR DE PRODUCCION

AREA DE REA DE PRODUCCION

EMPAQUETAMIENTO

ALMACENAMIENTO DE
MATERIA PRIMA

25
 DISTRIBUCIN DEL LOCAL DE VENTA

Para el local de venta se requiere un ambiente de 4 x 4 mm2 en donde se colocara el

exhibidor, conservadora, mostradores para la exposicin de nuestros productos, para la
atencin al cliente se colocaran mesas, sillas, etc.

Se alquilara un local que se encuentre en el centro de la ciudad y que este cerca de una
entidad estatal, donde sea muy transitado por las personas, para as poder ofrecer
nuestros productos a un precio econmico.

SS-HH SS-HH
RECEPCION Y ENTREGA
DE PEDIDOS

Exhibidor
de
bebidas

EXHIBIDOR DE
TORTAS

26
 RECURSOS HUMANOS

CARGO COMPETENCIA SALARIO

ADMINISTRADOR - Guiar la empresa - S/. 675.00
- Organizar
- Garantiza la buena
calidad del
producto

OPERARIO - Encargado de la - S/. 675.00

elaboracin de los
productos

VENDEDOR - Es el encargado de - S/ 675.00

ofrecer el producto
- Tiene como funcin
atender
correctamente al
cliente.

27
 IV. EVALUACION ECONOMICA Y FINANCIERA

a) INVERSION EN ACTIVOS FIJOS Y GASTOS PREOPERATIVOS

VALOR UNITARIO UNIDADES

RUBRO UNIDAD DE MEDIDA APORTE PROPIO OTROS APORTES TOTAL
S/. REQUERIDAS

ACTIVO FIJO 7481 3594 11075,00

Infraestructura 5500,00 0 5500,00
Lugar de Produccion 5500,00 1 Alquiler mensual 5500,00 5500,00
Maquinarias y Equipos 1350,00 3500,00 4850,00
Horno 3500,00 1 Unidad 3500,00 3500,00
Batidora 350,00 1 Unidad 350,00 350,00
Extractora 380,00 1 Unidad 380,00 380,00
Licuadora 380,00 1 Unidad 380,00 380,00
Cocina Mediana 120,00 1 Unidad 120,00 120,00
Balon de Gas 120,00 1 Unidad 120,00 120,00
Herramientas 94,00 0 94,00
Cuchara de Palo 9,00 4 Unidad 36,00 36,00
Taza Medidora 3,00 2 Unidad 6,00 6,00
Cuchara Medidora 8,00 1 Juego 8,00 8,00
Cuchillos 9,00 2 Unidad 18,00 18,00
Tamizador 12,00 1 Juego (3pzas) 12,00 12,00
Espatula 7,00 2 Unidad 14,00 14,00
Muebles y Enseres 537,00 94,00 631,00
Torteras 35,00 4 Juego (3pzas) 70,00 70,00 140,00
Posillos Grandes 75,00 2 Unidad 150,00 150,00
Posillos Pequeos 45,00 2 Unidad 90,00 90,00
Jarra 11,00 1 Unidad 11,00 11,00
Balde 15,00 2 Unidad 30,00 30,00
Platillos 24,00 2 Docena 24,00 24,00 48,00
Cubiertos 6,00 2 Docena 12,00 12,00
Mesa 150,00 1 Unidad 150,00 150,00

CAPITAL DE TRABAJO 1838,60 0,00 1838,60

Costos Fijos 1046,48 0 1046,48
Lugar de Venta 280,00 1 Alquiler Mensual 280,00 280,00
Personal Productor y de Ventas 750,00 1 Mensual 750,00 750,00
Movilidad 1,00 16 Carreras al mes 16,00 16,00
Luz y Agua 0,40 1,2 Consumo 0,48 0,48
Costos Variables 792,12 0 792,12
Harina de Quinua 7,00 14 Kilos 98,00 98,00
Harina de Caihua 7,00 9 Kilos 63,00 63,00
Harina de Trigo 2,00 57,5 Kilos 115,00 115,00
Huevos 0,30 322 Unidades 96,60 96,60
Azucar 0,72 115 Taza 82,80 82,80
Leche 2,60 23 Tarro 59,80 59,80
Aceite 1,20 46 Taza 55,20 55,20
Horneada 1,50 92 Tortera 138,00 138,00
Bolsita de Despacho 0,80 18,4 Paquete 14,72 14,72
Royal 1,00 69 Sobre 69,00 69,00
GASTOS PREOPERATIVOS 292,00 200,00 492,00
Licencia de Funcionamiento 200,00 1 Ao 200,00 200,00
Permiso de Venta en Feria Sabatina 21,00 12 Ao 252,00 252,00
Paneles de Aviso 40,00 1 Unidad 40,00 40,00
INVERSION TOTAL 9611,60 3794,00 13405,60
NOTA: La inversion esta dada al primer mes.

28
 b) CALCULO DE COSTO

De 92 Tortas Mensuales

PRODUCCION
N TORTAS
SEMANAL MENSUAL

QUINUA 14 56

CAIHUA 9 36

TOTAL 23 92

VALOR UNIDADES
RUBRO UNIDAD DE MEDIDA TOTAL
UNITARIO S/. REQUERIDAS
CALCULO DE COSTOS
COSTOS FIJOS 1046,48
Lugar de Venta 280,00 1 Alquiler Mensual 280,00
Personal Productor y de Ventas 750,00 1 Mensual 750,00
Movilidad 1,00 16 Carreras al mes 16,00
Luz y Agua 0,40 1,2 Consumo 0,48
COSTOS VARIABLES 792,12
Harina de Quinua 7,00 14 Kilos 98,00
Harina de Caihua 7,00 9 Kilos 63,00
Harina de Trigo 2,00 57,5 Kilos 115,00
Huevos 0,30 322 Unidades 96,60
Azucar 0,72 115 Taza 82,80
Leche 2,60 23 Tarro 59,80
Aceite 1,20 46 Taza 55,20
Horneada 1,50 92 Tortera 138,00
Bolsita de Despacho 0,80 18,4 Paquete 14,72
Royal 1,00 69 Sobre 69,00
COSTOS TOTALES S/. 1838,6
NOTA: Los costos estan en relacion a la produccion de 92 tortas, segn cuadro anterior.

29
 c) COSTO UNITARIOS DE PRODUCCION

X TORTA

VALOR UNIDADES UNIDAD DE

RUBRO TOTAL
UNITARIO REQUERIDA MEDIDA
CALCULO DE COSTOS x TORTA
COSTOS FIJOS 11,37
Lugar de Venta 280,00 0,01 Alquiler Mensual 3,04
Personal Productor 750,00 0,01 Mensual 8,15
Movilidad 1,00 0,17 Carreras al mes 0,17
Luz y Agua 0,40 0,01 Consumo 0,01
COSTOS VARIABLES 8,61
Harina de Quinua 7,00 0,15 Kilos 1,07
Harina de Caihua 7,00 0,10 Kilos 0,68
Harina de Trigo 2,00 0,625 Kilos 1,25
Huevos 0,30 3,5 Unidades 1,05
Azucar 0,72 1,25 Taza 0,90
Leche 2,60 0,25 Taza 0,65
Aceite 1,20 0,5 Taza 0,60
Horneada 1,50 1 Tortera 1,50
Bolsita de Despacho 0,80 0,2 Paquete 0,16
Royal 1,00 0,75 Sobre 0,75
COSTOS TOTALES S/. 19,98

COSTO UNITARIOS
X PORCION DE TORTA (1/18)

VALOR UNIDADES UNIDAD DE

RUBRO TOTAL
UNITARIO REQUERIDA MEDIDA
CALCULO DE COSTOS POR PORCION 1 de 18
COSTOS FIJOS 0,63
Lugar de Venta 15,56 0,01 Alquiler Mensual 0,17
Personal Productor 41,67 0,01 Mensual 0,45
Movilidad 0,05556 0,17 Carreras al mes 0,01
Luz y Agua 0,02222 0,01 Consumo 0,0003
COSTOS VARIABLES 0,48
Harina de Quinua 0,39 0,15 Kilos 0,06
Harina de Caihua 0,39 0,10 Kilos 0,04
Harina de Trigo 0,11 0,63 Kilos 0,07
Huevos 0,02 3,50 Unidades 0,06
Azucar 0,04 1,25 Taza 0,05
Leche 0,14 0,25 Taza 0,04
Aceite 0,07 0,50 Taza 0,03
Horneada 0,08 1,00 Tortera 0,08
Bolsita de Despacho 0,04 0,20 Paquete 0,01
Royal 0,06 0,75 Sobre 0,04
COSTO TOTAL POR PORCION (1/18) S/. 1,1
30
 d) CAPITAL DE TRABAJO (dos primeros meses)

TORTAS MENSUALES

VALOR UNIDADES
RUBRO UNIDAD DE MEDIDA TOTAL TOTAL AL 2do MES
UNITARIO S/. REQUERIDA
CALCULO DE COSTOS
COSTOS FIJOS 1046,48 2092,96
Lugar de Venta 280,00 1 Mensual 280 560
Personal Productor y de Ventas 750,00 1 Mensual 750 1500
Movilidad 1,00 16 Carreras al mes 16 32
Luz y Agua 0,40 1,2 Consumo 0,48 0,96
COSTOS VARIABLES 792,12 1584,24
Harina de Quinua 7,00 14 Kilos 98 196
Harina de Caihua 7,00 9 Kilos 63 126
Harina de Trigo 2,00 57,5 Kilos 115 230
Huevos 0,30 322 Unidades 96,6 193,2
Azucar 0,72 115 Taza 82,8 165,6
Leche 2,60 23 Tarro 59,8 119,6
Aceite 1,20 46 Taza 55,2 110,4
Horneada 1,50 92 Tortera 138 276
Bolsita de Despacho 0,80 18,4 Paquete 14,72 29,44
Royal 1,00 69 Sobre 69 138
COSTOS TOTALES S/. 1838,6 3677,2

31
 e) PRECIO DE VENTA
X TORTA

REFERENCIA DE PRECIOS DE LA COMPETENCIA

NOMBRE DE LA COMPETENCIA PRECIO

La Casa de la Quinua 40,00

Lulys 25,00
Ambulantes 18,00
NUTRIKIKA 27,00

NOTA: Nuestro producto se vendera al Publico en General que quiera

alimentarse bien, ya que el precio es accesible para un producto de
calidad.

COSTO TOTAL UNITARIO 19,98

GANANCIA 7,0
PRECIO DE VENTA 27,0

PRECIO DE VENTA
X PORCION

REFERENCIA DE PRECIOS DE LA COMPETENCIA

NOMBRE DE LA COMPETENCIA PRECIO

La Casa de la Quinua 3,50
Lulys 1,00
Ambulantes 0,50
NUTRIKIKA 1,50

ESTAMOS APOSTANDO POR EL PRECIO DE 1.50 POR LOS

NUEVOS COSTOS QUE CONSIDERAMOS Y VALORIZAMOS
COMO EL LUGAR DE PRODUCCION, DE VENTA, ENTRE OTROS.

COSTO TOTAL UNITARIO 1,10

GANANCIA 0,40
PRECIO DE VENTA 1,50

32
 f) DETERMINACION DEL PUNTO DE
EQUILIBRIO

COSTOS FIJOS TOTALES 1046,48

PRECIO DE VENTA UNITARIO 27,00
COSTO VARIABLE UNITARIO 8,61
PUNTO DE EQUILIBRIO 56,90

Entonces a partir de las 57 tortas vendidas se

percibiran las utilidades netas del mes en curso.

33
 g) FLUJO DE CAJA ECONOMICO (PARA EL PRIMER AO)

CONCEPTO MES 0 MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL

INGRESOS
Ventas de Torta de Quinua 1512,00 1512,00 1512,00 1512,00 1512,00 1512,00 1512,00 1512,00 1512,00 1512,00 1512,00 1512,00 18144,00
Ventas de Torta de Caihua 972,00 972,00 972,00 972,00 972,00 972,00 972,00 972,00 972,00 972,00 972,00 972,00 11664,00
TOTAL INGRESOS 2484,00 2484,00 2484,00 2484,00 2484,00 2484,00 2484,00 2484,00 2484,00 2484,00 2484,00 2484,00 29808,00
EGRESOS
Infraestructura 5500,00
Maquinaria y Equipos 4850,00
Herramientas 94,00
Muebles y Enseres 631,00
Gastos Preoperativos 492,00
Costos Fijos 1046,48 1046,48 1046,48 1046,48 1046,48 1046,48 1046,48 1046,48 1046,48 1046,48 1046,48 1046,48 12557,76
Costos Variables 792,12 792,12 792,12 792,12 792,12 792,12 792,12 792,12 792,12 792,12 792,12 792,12 9505,44
TOTAL EGRESOS 11567,00 1838,60 1838,60 1838,60 1838,60 1838,60 1838,60 1838,60 1838,60 1838,60 1838,60 1838,60 1838,60 22063,20
SALDO ECONOMICO -11567,00 645,40 645,40 645,40 645,40 645,40 645,40 645,40 645,40 645,40 645,40 645,40 645,40 7744,80
SALDO ACUMULADO 645,40 1290,80 1936,20 2581,60 3227,00 3872,40 4517,80 5163,20 5808,60 6454,00 7099,40 7744,80

34
PROYECCION DE VENTAS

VENTA EN UNIDADES

Producto Oct. Nov. Dic. Ene. Feb. Mar. Abr. May. Jun. Jul. Ago. Set. TOTAL
Tortas de Quinua (Unidad) 56 56 56 56 56 56 56 56 56 56 56 56 672
Tortas de Caihua (Unidad) 36,00 36,00 36,00 36,00 36,00 36,00 36,00 36,00 36,00 36,00 36,00 36,00 432
TOTAL DE U VENDIDAS 92 92 92 92 92 92 92 92 92 92 92 92 1104

VENTAS EN MONEDA

Producto Precio S/. Oct. Nov. Dic. Ene. Feb. Mar. Abr. May. Jun. Jul. Ago. Set. TOTAL
Tortas de Quinua (Unidad) 27,00 1512 1512 1512 1512 1512 1512 1512 1512 1512 1512 1512 1512 18144
Tortas de Caihua (Unidad) 27,00 972 972 972 972 972 972 972 972 972 972 972 972 11664
TOTAL DE ING. X VENTAS 2484 2484 2484 2484 2484 2484 2484 2484 2484 2484 2484 2484 29808
 g.1) FLUJO DE CAJA (POR AOS)

CONCEPTO AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 TOTAL

INGRESOS

Ventas de Torta de Quinua 18144,00 18144,00 18144,00 18144,00 18144,00 90720,00

Ventas de Torta de Caihua 11664,00 11664,00 11664,00 11664,00 11664,00 58320,00
TOTAL INGRESOS 29808,00 29808,00 29808,00 29808,00 29808,00 149040,00

EGRESOS
Infraestructura 5500,00
Maquinaria y Equipos 4850,00
Herramientas 94,00
Muebles y Enseres 631,00
Gastos Preoperativos 492,00
Costos Fijos 12557,76 12557,76 12557,76 12557,76 12557,76 62788,80
Costos Variables 9505,44 9505,44 9505,44 9505,44 9505,44 47527,20
TOTAL EGRESOS 11567,00 22063,20 22063,20 22063,20 22063,20 22063,20 110316,00
SALDO ECONOMICO -11567,00 7744,80 7744,80 7744,80 7744,80 7744,80 38724,00
SALDO ACUMULADO 7744,80 15489,60 23234,40 30979,20 38724,00

h) PLAN FINANCIERO (no poseemos creditos)

i) FLUJO DE CAJA FINANCIAMIENTO NETO (no poseemos creditos)

35
 i) ANALISIS DE RENTABILIDAD

CONCEPTO AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 TOTAL
SALDO ECONOMICO -11567,00 7744,80 7744,80 7744,80 7744,80 7744,80 38724,00
VAN (60,7%) -11567,00 4819,42 2999,01 1866,22 1161,31 722,65 11568,61
VAN (60,7%) 1,61

TIR =60,7 0,607

RELACION BENEFICIO COSTO 27157,00

36
 k) ANALISIS DE SENSIBILIDAD

PRECIO DE VENTA 27,00

CANTIDAD DE TORTAS DE QUINUA AVENDER 56
CANTIDAD DE TORTAS DE CAIHUA AVENDER 36
COSTO DE MANO DE OBRA 750,00
VALOR ACTUAL NETO 1,61
TASA INTERNA DE RETORNO 60,70%

37