Sobre el delito de lavado de activos

Ley penal contra el lavado de activos

Primero:

A. los hechos materia de juicio oralm expuesto en la parte expositiva de la presente setnenia
se encuentra tipificado en el decrteto legislativo 1106 de licha eficaz contra el lavado de
activos i otro delitos relacionados a la minera ilegal y crimen organizado como 1) delito de
lavado de activos en la modalidad de actos de ocultamiento previsto en el articulo 2 que
prescribe lo siguiente: el que adquiere,

TIPO OBJETIVO: la accin tpica recoge las siguientes conductas a) actos de conversin que
involucran todas las formas posibles de colocacin o movilizacin primaria de dinero liquido.
Incluso podemos considerar tambin dentro de ellos a la recoleccin de dinero de origen
ilcito, siempre que lo ejecture el agente de la operacin de lavado: la doctrina espaola
interpreta esta conducta tpica como aquella que comprende todos los actos propios de un
proceso de sustitucin de los capitales ilcito a travs de diversas operaciones financieras, de
emisin de dinero en el circuito econmicos y financiero conforme lo precisa Gomez Iniesta
Eduardo b) Actos de trasnferencia con la ucal se buscan tipificar operaciones de lavado
posteriores a la colocacin, es decir, todas aquellas que corresponden a la etapa o fase de
intercalacin u estratificacin donde el objetivo del agente es alejar los capitales o bienes
convertidos de su origen ilcito y de su primera transformacin o transformaciones sucesivas.
c) Actos de ocultameinto y tenencia.- son aquellos que representan la fase final del proceso de
activos, esto es, la etapa que conocemos como integracin. Se trata, entonces, de conductas
que tiene lugar una ves que lso activos han adquirido una ficticia apariencia de legalidad, la
cual fue gestada por los actos anteriores de conversin y transferencia (Salas, Beteta Christian.
El delito de lavado de activos y su dificultad probatoria en el C.P.P. de 2004 comentarios al
derecreto legislatios N 1106 en Gaceta Penal y Procesal Penal. Tomo 35. Lima, mayo del
2012, p.23)

TIPO SUBJETIVO: Es un delito reprimible sol oa titulo de dolo, peus su comision importa
conciencia y voluntad de realizacin tpica. Este delito esta constituido por el dolo, que implica
el conocimeinto y voluntad de ejecutar las operaciones y actos de lavado de activos de manera
consciente y voluntaria que haya presumido tal situacin, que estos tiene su origen ilcito en su
ejecucin.

El dolo del agente puede ser dierecto eventual.

NATURALEZA JURIDICA es un delito convencional, Galvez Villegas seala que el lavado de

activos es un crimen no tradicional a travez de la cual la criminalidad organizada busca
camuflar el producto de sus actividades ilcitas, por su propia naturaleza, no existen pruebas
directas.

BIEN JURIDICO PROTEGIDO el delito lavado de dinero no esta orientado hacia la afectacin de
un bien jurdico exclusivo y determinado, ya ue dicha infraccion se presenta en la realizada
como iun proceso delictivo que segn sus manifestaciones concretas perjudica de modo
simultaneo o paralel a distinto biens jurdicos. Se trata pues, en definitiva de un delito
pluriofensivo que compromete a varios intereses jurdicamente relevantes como la eficacia de
la administracin de justicia, la transparencia del sistema financiero, la legitimiadad de la
actividad econmica e incluso, en un plano sumamente mediata, la incolumnidad de la salud
publica.

El conocimiento del origen ilcito que debe conocer o presumir el agente de los deltios que
contempla la presetne ley corresponde a conductas puniles en al legislacin penal como el
trafico iliucito de dorgas; terrorismo; delitos contra la adminitstracion publica; secuestro;
extorsion; proxenetismo; trata de personas; trafico ilcito de migrantes; defraudacin
tributaria; contra el patrimonio en su modalidad agravada; delitos aduaneros, u otros similares
que generen ganacias ilegales, con excepcin de los actos contemplados en el articulo 194 del
cdigo penal.

En los delitos de la presnete ley, no es necesario que las actividades ilcitas que produjeron el
dinero, los bienes, efectos o ganancias, se encuentren sometidas a investigacin, proceso
judicial o hayan sido objeto desetencia condenatoria.

Tambin podr ser sujero de investigacin por el delito de lavado de activos, quien realizo las
actividades ilcitas generadoras del dinero, bienes, efectos o ganancias.

1.1. La autonoma del delito de lavado de activos.

El delito de lavado de activos ha sido considerado un delito autnomo por lo que para su
investigacin y procesamietno no es necesario que las actividades criminales que produjeron
el dinero, los bienes, efectos o ganancias, hayan sido previamente objeto de prueba o de
sentencia condenatoria. As lo ha establecido la evolucin de la legislacin nacional, asi como
la doctrina nacional (PRADO SALDARRIAGA, BERNAL CAVERO, HINOSTROZA PARIACHI, GALVEZ
VILLEGAS) y los instrumentos internacionales de los cuales el Per es signatario, la autonoma
del delito de lavado de activos se expresa en que para su investigacin, procesamiento o
sancin, no se requeire que estos delitos estn sometidos a investigacin, proceso judicial o
hayan sido objeto de sentencia condenatoria, bastando que se establezca una vinculacin
razonable entre los activos materia del lavado, con el delito previo o delito fuente.

1.2. El delito fuente como elemento normativo del tipo penal

El delito de lavado de activos de una conducta delictiva, involucra el transito de tres etapas
sucesivas, conocidas como colocacin, intercalacin e integracin, no exigiendo calidad
especial en el sujeto activos, es un delito comn y el agente sabe o puede presumir que el
dinero o los bienes que son objeto de colocacin, transferencia, ocultamietno o tenencia que
realiza tienen un origen ilcito, por lo menos puede el agente inferir.

Circunstancias concretas del caso, que als acciones de cobertura o integracin las va a ejecutar
son activos, que tienen la condicin de productos o ganancia del delito; sin embargo, no es
exigencia del tipo penal que el agente conozca de que el delito previo se trata o cuando se
cometio este, ni mucho menos quienes intervinieron en su ejecucin.

Tampoco el dolo del agente, tiene que necesariamente abarcar la situacin procesal del delito
precedente o de sus autores o participes; en esa lnea el Pleno Jurisdiccional 26 establece que
el criterio que el delito de lavado de activos requiere que previamente se haya cometido otro
delito cuya realizacin haya generado una ganancia ilegal, que es precisamente lo que el
agente pretende integrar a la economa, en su caso, al sistema financiero; del mismo modo
considera que no es necesario que las actividades al delito fuente se encuentren sometidas a
investigacin, proceso judicial o haya sido objeto de sentencia condenatoria,. Asimismo, en
referencia a la tipicidad el pleno jurisdiccional antes citado considera que no haca falta la
demostracin acabada de un acto delictivo especifico, con plenitud de sus circunstancias ni en
los partcipes el mismo. Lo contrario indicara, ni mas ni menos, a concebir este delito como de
imposible ejecucin, es suficiente la certidumbre sobre su origen, conocimiento sobre la
existencia de una infraccion grave de manera general.

1.3. Los indicios concurrentes sobre las actividades ilcitas.

Si bien el tipo penal exige para la configuracin de la tipicidad objetiva de delito de lavado de
activos la presencia de indicios que han denominado concurrentes, y que deben adems se
considerados con las reglas de la prueba indiciaria del articulo 158 del NCPP, para impulsar una
investigacin o un proceso ha precisado la jurisprudencia de la Corte Suprema- contra
quienes se presume la comision del dleito de lavado de activos como en el presente caso- no
hace falta an, que haya quedado establecido con seguridad en al certeza el delito precedente,
ya que para la investigacin: es necesario nicamente que existan indicios reveladores que
vinculen al procesado con el delito precedente.

SEGUNDO VALORACIN DE LAS PRUEBAS ACTUADAS EN JUICIO

1. El Ministerio Pblico ha formulado acusacin contra Julin Incarroca Ninancuro y

Juliana Copayba Ninancuro, como coautores de la comisin del delito de lavado de
activos ocultamiento y tenencia de bienes, previsto el artculo 2 del Decreto
Legislativo N 1106 en agravio del Estado; asimismo, el seor Fiscal del caso en su
alegato de apertura ha precisado que la calificacin jurdica del delito comprende los
verbos rectores: adquirir, utilizar, guardar y ocultar.
2. Por otra parte, se tiene que el acusado Julan Incarroca Ninacuro, para el periodo de
dos mil siete a dos mil diez feu elegido Regidor de la Municipalidad Distrital de San
Sebastin; pero debido a la renuncia de Jorge Isaac Acurio Tito, desde el 21 de abril del
2010 hasta fines de dicho ao desempeo en cargo de alcalde de la Municipaidad
antes referida; asimismo en el periodo de dos mil once a mediados del ao dos mil
catorce tambin ejercito el cargo de alcalde de la Municipalidad Distrital de San
Sebastan por haber sido elegido para dicho periodo.
3. Por su parte, la acusada Juliana Copayba Ninancuro, quien dijo ser hermana del
acusado Julian Incarroca Ninancuro, pero se otorgan el trato de madre a hijo, es una
persona que se dedica a la comercialziacion de verduras en el mercado de Wanchaq y
para tal efecto cuenta con un puesto de venta- tarima- de dos metros cuadrados, all
expende al por menos verduras desde hace mas de 20 aos, no cuenta con registro
nico de contribuyentes, en la fecha tampoco tribunat a SUNAT y si bien en algn
momento tuvo su RUC pero fue dado de baja, asimismo de la actividad comercial que
realzia tiene un escaso ingreso.
Hecho acreditado con el informe N 143-DCG-AMQ-MDW/C- 2013, remitido por la
Municipalidad Distrital de Wanchaq fs.415, de fehca 20 de matyo del 2013, que se dio
lectura refiriendo que Juliana Copayba Ninancuro, se encuentra laborando en su
puesto de trabajo de forma permanente desde hacer aprox. 20 aos, como inquilina
en al seccin de verduras C-34 empadronada el ao 2011, en la seccin verduras del
Mercado Distrital de Wanchq, posee una tarima de madera en medidas 2x2 metros,
corroborado con el informe emitido pro la SUNTAT mediante Of. 275 fs. 353 de fecha
doce de abril de 2013, que indica que la persona de Juliana Copayba Ninancuro, con el
 RUC 10238952145, persona natural con negocio de fecha de inscripcin 23 de julio 96,
inicio actividad el 23 de julio 96, con domicilio fiscal puesto N D2 MCD WANCHAQ,
CUSCO, actividad econmica principal CIIU 52391. Otro tipo de venta al pormenos , asi
com otambien con las vistas fotogrficas Fs. 363 y la vizualizacion del CD de la 1pista
de duracin de 49 segundos, donde se observa a la acusada en su puesto de verduras
donde se observa productos en menor cantidad.
4. En el curso del debate oral se ha establecido que la acusada Juliana Copayba
Ninancuro en fecha 16 de junio del 2012, ha adquirido una camioneta tipo Pickup
marca Toyota, Modelo HlLUX, del ao 2012, de placa de rodaje X2D-798, por la que
pag la suma de treinta y cinco mil dolres americanos en efectivo, hecho acreditado
con la boleta