COMERCIAL CASTELLANA S,A

J0310000236882
Balanza de Comprobacion de Saldo

Movimientos Acumulado Saldo Preliminares

Debe Haber Debe
Cuenta por Cobrar Cliente 198,700,000.00 190,113,000.00 8,587,000.00
Cuenta por Pagar 3,173,918.00 3,619,980.00
Gastos Administrativos 17,696,000.00 17,696,000.00
IVA por Venta por Pagar 26,031,521.74
Mobiliario y Equipo de Oficina 1,800,000.00 1,800,000.00
Prestamo a Empleado 1,000,000.00 880,000.00 120,000.00
Proveedores 88,580.00 98,755,000.00
Venta 173,543,478.26
Caja 200,367,347.83 200,367,347.83
Deposito a Plazo 15,650,000.00 300,000.00 15,350,000.00
Almacen 93,350,000.00 85,015,000.00 8,335,000.00
Mercancia en Trnsito 2,150,000.00 2,150,000.00
Terreno 2,600,000.00 2,600,000.00
Edificio 13,000,000.00 13,000,000.00
Depreciacion Acumulada 2,800,000.00
Impuesto por pagar 7,305,000.00 1,120,000.00 6,185,000.00
Acreedores Diverso 500,000.00 1,830,000.00
Seguro Social por pagar 2,247,375.00
Prstamo Bancario 1,000,000.00 5,000,000.00
Documento por pagar 1,320,000.00
Bono por Pagar 2,000,000.00 2,000,000.00
Credito Hipotecario 8,000,000.00
Capital Social 10,000,000.00
Fondo Futuro Dividendos 2,700,000.00 2,700,000.00
Utidades Retenida 3,500,000.00
Banco Moneda Nacional 203,917,347.83 56,343,123.00 147,574,224.83
IVA Acreditable o por Cobrar 11,725,000.00 11,725,000.00
Retencion por Cobrar 270,652.17 270,652.17
Costo de Venta 85,000,000.00 85,000,000.00
Gastos de Venta 12,769,980.00 12,769,980.00
Retenciones por Pagar 200,000.00 220,000.00
Beneficios sociales por Pagar 2,873,000.00
Gastos Financieros 1,615,000.00 1,615,000.00
Nmina por Pagar 14,640,625.00 14,640,625.00
Vehiculo 3,000,000.00 3,000,000.00
Bono por pagar L/P 3,000,000.00
Total general C$ 896,219,450.83 C$ 896,219,450.83 C$ 337,777,857.00
Saldo Preliminares
Haber

446,062.00

26,031,521.74

98,666,420.00
173,543,478.26

2,800,000.00

1,330,000.00
2,247,375.00
4,000,000.00
1,320,000.00
-
8,000,000.00
10,000,000.00
-
3,500,000.00

20,000.00
2,873,000.00

3,000,000.00
C$ 337,777,857.00
 COMERCIAL CASTELLANA S,A
J0310000236882

2
 CUENTAS SUB CUENTA
Cdigo Descripcin CUENTA
1 Activo Activo
2 Pasivos Activo
3 Patrimonio Activo
4 Ingresos Activo
5 Costos Pasivos
6 Gastos Pasivos
7 Cuentas de Cierre Pasivos
Patrimonio
Ingresos
Costos
Costos
Gastos
Gastos
Gastos
Gastos
Gastos

SI([@[CUENTA&SUBCUENTA]]="";"";INDICE(Tabla5[Cdigo];COINCIDIR([@CUENTA];Tabla5[Descripcin];0))&(CONTAR.SI($D$7:
 COMERCIAL CASTELLANA S,A
Catalogo de cuentas contables

SUB CUENTAS
Descripcin CUENTA&SUBCUENTA CODIGO
Corriente Activo Corriente 1100
No corriente Fijo Activo No corriente Fijo 1200
No corriente Diferido Activo No corriente Diferido 1300
No corriente Otros Activo No corriente Otros 1400
Corto Plazo Pasivos Corto Plazo 2100
Largo Plazo Fijo Pasivos Largo Plazo Fijo 2200
Corriente Diferido Pasivos Corriente Diferido 2300
Patrimonio Patrimonio Patrimonio 3100
Operativos Ingresos Operativos 4100
Venta Costos Venta 5100
Produccin Costos Produccin 5200
Venta Gastos Venta 6500
Administrativo Gastos Administrativo 6501
Financiero Gastos Financiero 6502
Otros gastos y Producto Gastos Otros gastos y Producto 6503
Gastos No Deducible Gastos Gastos No Deducible 6504

IR([@CUENTA];Tabla5[Descripcin];0))&(CONTAR.SI($D$7:D8;[@CUENTA])*100))

SUB CUENTA
Activo Corriente
Activo Corriente
Activo Corriente
Activo Corriente
Activo Corriente
Activo Corriente
Pasivos Corto Plazo
Activo Corriente
Activo Corriente
Activo Corriente
Activo Corriente
Activo No corriente Fijo
Pasivos Corto Plazo
Pasivos Corto Plazo
Pasivos Corto Plazo
Pasivos Corto Plazo
Activo Corriente
Pasivos Corto Plazo
Pasivos Corto Plazo
Ingresos Operativos
Costos Venta
Gastos Administrativo
Gastos Otros gastos y Producto
Gastos Otros gastos y Producto
Gastos Otros gastos y Producto
Patrimonio Patrimonio
Costos Venta
Activo No corriente Fijo
Pasivos Corto Plazo
Pasivos Corto Plazo
Activo Corriente
Activo Corriente
Activo No corriente Fijo
Activo No corriente Fijo
Activo No corriente Fijo
Pasivos Corto Plazo
Pasivos Corto Plazo
Pasivos Corto Plazo
SUB SUB CUENTAS
DESCRIPCION
Caja
Caja Chica
Banco Moneda Nacional
Banco Moneda Extranjera
Cuenta por Cobrar Cliente
Almacen
Retencion sobre Compra 2%
Prestamo a Empleado
Pago Minimo Definitivo
Retencion sobre Venta 2%
Impuesto de Bienes Inmuebles (IBI)
Mobiliario y Equipo de Oficina
Proveedores
Aportes por Pagar
Cuenta por Pagar
Cuenta por Pagar (error bancario)
Impuesto sobre Venta alcaldia 1%
IVA por Venta por Pagar
Retencion por Pagar (INSS)
Venta
Costo de Venta
Gastos Administrativos
Otros Egresos
Otros Ingresos
Gastos Particulares
Patrimonio
Compra
Depreciacion Acumulada
Impuesto Municipal por Pagar
Pago Minimo por Pagar
Deposito en Garantia
Mercancia en Trnsito
Terreno
Edificio
Vehiculo
Impuesto por pagar
Acreedores Diverso
Seguro Social por pagar
Pasivos Corto Plazo Prstamo Bancario
Pasivos Corto Plazo Documento por pagar
Pasivos Corto Plazo Bono por pagar
Pasivos Largo Plazo Fijo Credito Hipotecario
Pasivos Largo Plazo Fijo Bono por pagar L/P
Patrimonio Patrimonio Capital Social
Patrimonio Patrimonio Fondo Futuro Dividendos
Patrimonio Patrimonio Utidades Retenida
Activo Corriente Cuentas Incobrable de Cliente
Activo Corriente Deposito a Plazo
Pasivos Corto Plazo Bono por Pagar
Activo Corriente IVA Acreditable o por Cobrar
Activo Corriente Retencion por Cobrar
Gastos Financiero Gastos Financieros
Gastos Venta Gastos de Venta
Pasivos Corto Plazo Retenciones por Pagar
Pasivos Corto Plazo Beneficios sociales por Pagar
Pasivos Corto Plazo Nmina por Pagar
CODIGO
1101
1102
1103
1104
1105
1106
2101
1107
1108
1109
1110
1201
2102
2103
2104
2105
1111
2106
2107
4101
5101
6502
6504
6505
6506
3101
5102
1202
2108
2109
1112
1113
1203
1204
1205
2110
2111
2112
2113
2114
2115
2201
2202
3102
3103
3104
1114
1115
2116
1116
1117
6503
6501
2117
2118
2119
 COMERCIAL CASTELLANA S,A
Catalogo de Cuentas contables

SUB SUB CUENTAS

SUB SUB CUENTA
Banco Moneda Nacional
Caja
Almacen
Cuenta por Cobrar Cliente
Mercancia en Trnsito
Deposito a Plazo
Prestamo a Empleado
Terreno
Edificio
Mobiliario y Equipo de Oficina
Vehiculo
Depreciacion Acumulada
Proveedores
Impuesto por pagar
Acreedores Diverso
Seguro Social por pagar
Prstamo Bancario
Documento por pagar
Bono por pagar L/P
Capital Social
Fondo Futuro Dividendos
Utidades Retenida
Bono por Pagar
Credito Hipotecario
Banco Moneda Nacional
Banco Moneda Nacional
IVA Acreditable o por Cobrar
Retencion por Cobrar
Costo de Venta
Venta
IVA por Venta por Pagar
Gastos Financieros
Gastos Administrativos
Gastos de Venta
Gastos de Venta
Gastos de Venta
Gastos Administrativos
Gastos Administrativos
Retenciones por Pagar
Beneficios sociales por Pagar
Cuenta por Pagar
Gastos Administrativos
Nmina por Pagar
COMERCIAL CASTELLANA S,A
Catalogo de Cuentas contables

SUB SUB CUENTAS

DESCRIPCION CODIGO
Banpro# 10010203652021 1103.001
Moneda Nacional 1101.001
Almacen 1106.001
Cliente Neto 1105.001
Mercancia en Trnsito 1113.001
Deposito a Plazo 1115.001
Prstamo a Empleado 1107.001
Terreno 1203.001
Edificio 1204.001
Mobiliario y Equipo de Oficina 1201.001
Vehiculo 1205.001
Depreciacion Acum,ulada 1202.001
Proveedores 2102.001
Impuestos por pagar 2110.001
Acreedores Diversos 2111.001
Seguro Social por Pagar 2112.001
Prestamo Bancario 2113.001
Documento por Pagar 2114.001
Bono por Pagar L/P 2202.001
Capital Social 3102.001
Fondo Futuro Dividendo 3103.001
Utilidades Retenida 3104.001
Bono por Pagar 2115.001
Credito Hipotecario 2201.001
BDF #00567543 1103.002
Bancentro#0987654321 1103.003
IVA por Cobrar 1116.001
Retencion por Cobrar 1% y 2% 1117.001
Costo de Venta 5101.001
Ventas 4101.001
IVA por Pagar o Debitable 2106.001
Gastos Financiero 6503.001
Gastos de Administracion 6502.001
Gastos de Venta 6501.001
Seguro Social 6501.002
INATEC 2% 6501.003
Seguro Social 6502.002
INATEC 2% 6502.003
Retencion Judicial por pagar 2117.001
Treceavo Mes e Indemnizacion Proporcional 2118.001
INSS Patronal e INATEC 2104.001
Treceavo Mes e Indemnizacion Proporcional de Gasto 6502.004
Nmina por Pagar 2119.001
 COMERCIAL CASTELLANA S,A
Libro Diario
Desde =Thursday, January 01, 2015 Hasta = Saturday, January 31, 2015
FECHA REFERENCIA CODIGO NOMBRE SUB SUB CUENTA CUENTA DESCRIPCION DEBE HABER
1/1/2015 1101.001 Moneda Nacional Caja 350,000.00
1/1/2015 1103.002 BDF #00567543 Banco Moneda Nacional 3,050,000.00
1/1/2015 1115.001 Deposito a Plazo Deposito a Plazo 1,650,000.00
1/1/2015 1105.001 Cliente Neto Cuenta por Cobrar Cliente 9,500,000.00
1/1/2015 1106.001 Almacen Almacen 15,000,000.00
1/1/2015 1113.001 Mercancia en Trnsito Mercancia en Trnsito 2,150,000.00
1/1/2015 1107.001 Prstamo a Empleado Prestamo a Empleado 1,000,000.00
1/1/2015 1203.001 Terreno Terreno 2,600,000.00
1/1/2015 1204.001 Edificio Edificio 13,000,000.00
1/1/2015 1201.001 Mobiliario y Equipo de Oficina Mobiliario y Equipo de Oficina 1,500,000.00
1/1/2015 1205.001 Vehiculo Vehiculo 3,000,000.00
1/1/2015 1202.001 Depreciacion Acum,ulada Depreciacion Acumulada 2,800,000.00
1/1/2015 2102.001 Proveedores Proveedores 10,780,000.00
1/1/2015 2110.001 Impuestos por pagar Impuesto por pagar 700,000.00
1/1/2015 2111.001 Acreedores Diversos Acreedores Diverso 1,830,000.00
1/1/2015 2112.001 Seguro Social por Pagar Seguro Social por pagar 1,170,000.00
1/1/2015 2113.001 Prestamo Bancario Prstamo Bancario 5,000,000.00
1/1/2015 2114.001 Documento por Pagar Documento por pagar 1,320,000.00
1/1/2015 2115.001 Bono por Pagar Bono por Pagar 2,000,000.00
1/1/2015 2201.001 Credito Hipotecario Credito Hipotecario 8,000,000.00
1/1/2015 2202.001 Bono por Pagar L/P Bono por pagar L/P 3,000,000.00
1/1/2015 3102.001 Capital Social Capital Social 10,000,000.00
1/1/2015 3103.001 Fondo Futuro Dividendo Fondo Futuro Dividendos 2,700,000.00
1/1/2015 3104.001 Utilidades Retenida Utidades Retenida 3,500,000.00
1/2/2015 1106.001 Almacen Almacen 76,500,000.00
1/2/2015 1116.001 IVA por Cobrar IVA Acreditable o por Cobrar 11,475,000.00
1/2/2015 2102.001 Proveedores Proveedores 87,975,000.00
1/3/2015 1106.001 Almacen Almacen 1,850,000.00
1/3/2015 1116.001 IVA por Cobrar IVA Acreditable o por Cobrar 250,000.00
1/3/2015 1103.002 BDF #00567543 Banco Moneda Nacional 2,100,000.00
1/4/2015 1101.001 Moneda Nacional Caja 10,104,347.83
1/4/2015 1105.001 Cliente Neto Cuenta por Cobrar Cliente 188,000,000.00
1/4/2015 1117.001 Retencion por Cobrar 1% y 2% Retencion por Cobrar 270,652.17
1/4/2015 5101.001 Costo de Venta Costo de Venta 85,000,000.00
1/4/2015 4101.001 Ventas Venta 172,500,000.00
1/4/2015 2106.001 IVA por Pagar o Debitable IVA por Venta por Pagar 25,875,000.00
1/4/2015 1106.001 Almacen Almacen 85,000,000.00
1/5/2015 1101.001 Moneda Nacional Caja 379,300,000.00
1/5/2015 1105.001 Cliente Neto Cuenta por Cobrar Cliente 379,300,000.00
1/5/2015 1103.002 BDF #00567543 Banco Moneda Nacional 379,650,000.00
1/5/2015 1101.001 Moneda Nacional Caja 379,650,000.00
1/6/2015 1105.001 Cliente Neto Cuenta por Cobrar Cliente 1,200,000.00
1/6/2015 4101.001 Ventas Venta 1,043,478.26
1/6/2015 2106.001 IVA por Pagar o Debitable IVA por Venta por Pagar 156,521.74
1/7/2015 1103.002 BDF #00567543 Banco Moneda Nacional 200,000.00
1/7/2015 1105.001 Cliente Neto Cuenta por Cobrar Cliente 200,000.00
1/8/2015 2102.001 Proveedores Proveedores 88,580.00
1/8/2015 1106.001 Almacen Almacen 15,000.00
1/8/2015 1103.002 BDF #00567543 Banco Moneda Nacional 73,580.00
1/9/2015 2113.001 Prestamo Bancario Prstamo Bancario 1,000,000.00
1/9/2015 6503.001 Gastos Financiero Gastos Financieros 25,000.00
1/9/2015 1103.002 BDF #00567543 Banco Moneda Nacional 1,025,000.00
1/10/2015 6501.001 Gastos de Venta Gastos de Venta 9,150,000.00
1/10/2015 6502.001 Gastos de Administracion Gastos Administrativos 8,088,000.00
1/10/2015 6501.002 Seguro Social Gastos de Venta 1,738,500.00
1/10/2015 6501.003 INATEC 2% Gastos de Venta 183,000.00
1/10/2015 6501.002 Seguro Social Gastos de Venta 1,536,720.00
1/10/2015 6501.003 INATEC 2% Gastos de Venta 161,760.00
1/10/2015 6502.004 Treceavo Mes e Indemnizacion Proporcional de GasGastos Administrativos 2,873,000.00
1/10/2015 2112.001 Seguro Social por Pagar Seguro Social por pagar 1,077,375.00
1/10/2015 2110.001 Impuestos por pagar Impuesto por pagar 420,000.00
1/10/2015 2117.001 Retencion Judicial por pagar Retenciones por Pagar 220,000.00
1/10/2015 2118.001 Treceavo Mes e Indemnizacion Proporcional Beneficios sociales por Pagar 2,873,000.00 -
1/10/2015 1107.001 Prstamo a Empleado Prestamo a Empleado 880,000.00
1/10/2015 2119.001 Nmina por Pagar Nmina por Pagar 14,640,625.00
1/10/2015 2104.001 INSS Patronal e INATEC Cuenta por Pagar 3,619,980.00
1/11/2015 2119.001 Nmina por Pagar Nmina por Pagar 14,640,625.00
1/11/2015 2104.001 INSS Patronal e INATEC Cuenta por Pagar 3,173,918.00
1/11/2015 2110.001 Impuestos por pagar Impuesto por pagar 230,000.00
1/11/2015 2117.001 Retencion Judicial por pagar Retenciones por Pagar 200,000.00
1/11/2015 1103.002 BDF #00567543 Banco Moneda Nacional 18,244,543.00
1/12/2015 6502.001 Gastos de Administracion Gastos Administrativos 6,720,000.00
1/12/2015 1103.002 BDF #00567543 Banco Moneda Nacional 6,720,000.00
1/13/2015 2110.001 Impuestos por pagar Impuesto por pagar 7,075,000.00
1/13/2015 1103.002 BDF #00567543 Banco Moneda Nacional 7,075,000.00
1/14/2015 1201.001 Mobiliario y Equipo de Oficina Mobiliario y Equipo de Oficina 300,000.00
1/14/2015 1103.002 BDF #00567543 Banco Moneda Nacional 300,000.00
1/15/2015 6502.001 Gastos de Administracion Gastos Administrativos 15,000.00
1/15/2015 1103.002 BDF #00567543 Banco Moneda Nacional 15,000.00
1/16/2015 1103.002 BDF #00567543 Banco Moneda Nacional 300,000.00
1/16/2015 1115.001 Deposito a Plazo Deposito a Plazo 300,000.00
1/17/2015 3103.001 Fondo Futuro Dividendo Fondo Futuro Dividendos 2,700,000.00
1/17/2015 1103.002 BDF #00567543 Banco Moneda Nacional 2,700,000.00
1/18/2015 2115.001 Bono por Pagar Bono por Pagar 2,000,000.00
1/18/2015 6503.001 Gastos Financiero Gastos Financieros 50,000.00
1/18/2015 2111.001 Acreedores Diversos Acreedores Diverso 500,000.00
1/18/2015 1103.002 BDF #00567543 Banco Moneda Nacional 2,550,000.00
1/19/2015 1115.001 Deposito a Plazo Deposito a Plazo 14,000,000.00
1/19/2015 6503.001 Gastos Financiero Gastos Financieros 1,540,000.00
1/19/2015 1103.002 BDF #00567543 Banco Moneda Nacional 15,540,000.00
1/20/2015 1103.002 BDF #00567543 Banco Moneda Nacional 10,104,347.83
1/20/2015 1101.001 Moneda Nacional Caja 10,104,347.83
Sumas Iguales ### ###
 Data
CUENTA Sum - DEBE Sum - HABER
Cuenta por Cobrar Cliente 198,700,000.00 379,500,000.00
Cuenta por Pagar 3,173,918.00 3,619,980.00
Gastos Administrativos 17,696,000.00
IVA por Venta por Pagar 26,031,521.74
Mobiliario y Equipo de Oficina 1,800,000.00
Prestamo a Empleado 1,000,000.00 880,000.00
Proveedores 88,580.00 98,755,000.00
Venta 173,543,478.26
Caja 389,754,347.83 389,754,347.83
Deposito a Plazo 15,650,000.00 300,000.00
Almacen 93,350,000.00 85,015,000.00
Mercancia en Trnsito 2,150,000.00
Terreno 2,600,000.00
Edificio 13,000,000.00
Depreciacion Acumulada 2,800,000.00
Impuesto por pagar 7,305,000.00 1,120,000.00
Acreedores Diverso 500,000.00 1,830,000.00
Seguro Social por pagar 2,247,375.00
Prstamo Bancario 1,000,000.00 5,000,000.00
Documento por pagar 1,320,000.00
Bono por Pagar 2,000,000.00 2,000,000.00
Credito Hipotecario 8,000,000.00
Capital Social 10,000,000.00
Fondo Futuro Dividendos 2,700,000.00 2,700,000.00
Utidades Retenida 3,500,000.00
Banco Moneda Nacional 393,304,347.83 56,343,123.00
IVA Acreditable o por Cobrar 11,725,000.00
Retencion por Cobrar 270,652.17
Costo de Venta 85,000,000.00
Gastos de Venta 12,769,980.00
Retenciones por Pagar 200,000.00 220,000.00
Beneficios sociales por Pagar 2,873,000.00
Gastos Financieros 1,615,000.00
Nmina por Pagar 14,640,625.00 14,640,625.00
Vehiculo 3,000,000.00
Bono por pagar L/P 3,000,000.00
Total Result ### ###
 COMERCIAL CASTELLANA S,A
BALANCE General
Desde 1/1/2015
ACTIVO
Activo Corriente
Caja General -
Banco Moneda Nacional # 10010203652032 -
Inventario de Papeleria -
Prestamo a Empleado 120,000.00
Cuenta por Cobrar Cliente (180,800,000.00)
Impuesto sobre Venta alcaldia 1% -
Mobiliario y Equipo de Oficina 1,800,000.00
Depreciacion de Mobiliario y Equipo -
Retencion sobre Venta 2% -
Pago Minimo Definitivo -
Retencion por Cobrar 270,652.17
-
-

Activo Total (178,609,347.83)

AL CASTELLANA S,A
ALANCE General
Hasta 1/31/2015
Pasivo
Pasivo Corriente
Proveedores 98,666,420.00
Cuenta por Pagar 446,062.00
Aportes por Pagar -
Impuesto Municipal por Pagar -
IVA por Venta por Pagar 26,031,521.74
Pago Minimo por Pagar -
Retencion por Pagar (INSS) -
Retencion sobre Compra 2% -
Patrimonio -
Cuenta por Pagar (error bancario) -
Utilidad o Prdida del Ejercicio #REF!
-
-

Pasivo mas Capital #REF!

 COMERCIAL CASTELLANA S,A
BALANCE General
Desde 1/1/2015

Activos
Corriente
Caja General -
Banco Moneda Nacional # 10010203652032 -
Inventario de Papeleria -
Prestamo a Empleado 120,000.00
Cuenta por Cobrar Cliente ###
Pago Minimo Definitivo -
Retencion sobre Venta 2% -
Impuesto sobre Venta alcaldia 1% -
Retencion por Cobrar 270,652.17
No Corriente Corriente ###
Mobiliario y Equipo de Oficina ###
Depreciacion de Mobiliario y Equipo - 1800000

Total Activo ###

#REF!
CASTELLANA S,A
BALANCE General
Hasta 1/31/2015

Pasivos Corto Plazo

Proveedores 98,666,420.00
Cuenta por Pagar 446,062.00
Aportes por Pagar -
Impuesto Municipal por Pagar -
IVA por Venta por Pagar 26,031,521.74
Pago Minimo por Pagar -
Retencion por Pagar (INSS) -
Cuenta por Pagar (error bancario) -
Retencion sobre Compra 2% - 125,144,003.74

Patrimonio -
Utilidad o Prdida del Ejercicio #REF!

Pasivo ms Patrimonio #REF!

 COMERCIAL CASTELLANA S,A
Estado de Resultado
Hasta 1/31/2015
Venta C$ 173,543,478.26
Compra #REF!
Utilidad Bruta #REF!
Gastos Operativos 17,696,000.00
Gastos Administrativos C$ 17,696,000.00
Utilidad Operativa #REF!
Gastos Particulares #REF!
Otros Ingresos #REF!
Utilidad o Prdida del Ejercicio #REF!
 Operacin Cuenta
1 Compra Almacen Debe 76,500,000.00
IVA por Cobrar/IVA Acreditable Debe 11,475,000.00
Proveedor Haber 87,975,000.00

2 Gasto de Compra Almacen Debe 1,850,000.00

IVA por Cobrar/IVA Acreditable Debe 250,000.00
Banco - BDF 2,100,000.00

3 Venta a Precio de Venta Venta Contado Haber 9,021,739.13

IVA por Pagar/IVA Deitable Haber 1,353,260.87
Sub- Total 10,375,000.00
Retenciones por Cobrar 2% Debe 180,434.78
Rentecion por Cobrar 1% Debe 90,217.39
Banco BDF Debe 10,104,347.83
Venta Credito Haber 163,478,260.87
IVA por Pagar/IVA Deitable Haber 24,521,739.13
Cliente Debe 188,000,000.00

3a Venta a Costo de Venta Costo de Venta Debe 85,000,000.00

Almacen Haber 85,000,000.00

4 Pago del Cliente Caja Debe 191,300,000.00

Cliente Haber 191,300,000.00

10,375,000.00
188,000,000.00
198,375,000.00
Valor de Compra sin Impuesto
Valor del Impuesto al Valor Agregado

Gastos de Flete, seguro y Otros

IVA por compra

Valor de Venta sin Impuesto

Valor del Impuesto al Valor Agregado

379,300,000.00

5.230%
94.770%