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Proyectos de
Inversin
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CONTENIDOS
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Generalidades 1
Introduccin 2
Objetivos 3
Contenido 4
UNIDAD 1: Introduccin al Estudio de Proyectos 5
1.1. Introduccin 5
1.2. Concepto 6
1.3. Clasificacin de los Proyectos 6
1.4. Fases del Proyecto 7
1.4.1. Identificacin de la Idea 8
1.4.2. Anteproyecto Preliminar 8
1.4.3. Estudio de Factibilidad 9
1.4.4. Ejecucin 10
1.5. Recomendaciones Generales para elaborar Proyectos 10
EVALUACIN UNIDAD 1 12
UNIDAD 2: Etapas del Proyecto 13
2.1. Identificacin de la idea 14
2.2. Estudio de Mercado 14
2.2.1. El producto y sus correlaciones 17
2.2.2. Identificacin de la demanda y la oferta 17
2.2.2.01 Los Consumidores 17
2.2.2.02 Los Ofertantes 18
2.2.3. Recoleccin de informacin 18
2.2.4. Proyeccin de la informacin 19
2.2.5. Comercializacin y precios 21
2.3. Tamao y localizacin 22
2.3.1. Tamao 22
2.3.2. Localizacin 23
2.3.2.01 Factores de Macro localizacin 25
2.3.2.02 Micro localizacin 26
2.3.3. Estudio Tcnico 26
2.3.4. Inversiones y financiamiento 28
2.3.4.01 Inversiones 28
2.3.4.02 Financiamiento 28
2.3.5. Presupuesto Maestro 31
2.3.6. Evaluacin econmica financiera 31
BIBLIOGRAFIA 34
1
UNIDAD 1
INTRODUCCIN AL ESTUDIO DE PROYECTOS
OBJETIVOS
Conceptuar lo que es un Proyecto.
Conocer la clasificacin de los Proyectos.
Determinar las fases para la formulacin de un proyecto.
1.1. INTRODUCCIN
PLAN
PROGRAMA
PROYECTO
2
1.2. CONCEPTO
PROYECTOS
INVERSIN SOCIALES
LUCRO SERVICIO
SALUD CULT.
EDUC.
3
1.4. FASES DEL PROYECTO
IDENTIFICACIN DE LA
IDEA
ANTEPROYECTO
PRELIMINAR
ESTUDIO DE
FACTIBILIDAD
IMPLEMENTACIN
4
1.4.1. Identificacin de la Idea
5
1.4.3. Estudio de Factibilidad
6
1.4.4. Ejecucin
Contendr los detalles que posibiliten llevar a cabo todas las tareas: adquisicin
de terrenos, construccin de edificios, fabricacin, transporte montaje de
equipos y obtencin de los insumos necesarios para el proyecto con
especificaciones precisas y costos ajustados de los elementos que se emplean, y
de las tareas que debern realizarse dentro de las condiciones de financiamiento
realmente obtenidas.
7
EVALUACIN DEL CAPTULO 1
8
UNIDAD 2
ETAPAS DEL PROYECTO
OBJETIVOS
Conocer las etapas para formulacin de Proyectos de
Inversin.
Definir los puntos especficos en cada etapa de la
formulacin de Proyecto.
IDEA
ESTUDIO DE
MERCADO
TAMAO Y
LOCALIZACIN
ESTUDIO TECNICO
INVERSIONES Y
FINANCIAMIENTO
PRESUPUESTO
MAESTRO
EVALUACIN
ECONMICA,
FINANCIERA
EJECUCIN
9
Las etapas del Proyecto deben formularse de tal manera que sean flexibles, es
decir que de considerarse necesario, se pueda efectuar el proceso de
retroalimentacin.
Razn Social
Direccin
Tipo de Empresa
Capital
Propietario (s)
Rama de actividad
Una vez generada la idea que pretende satisfacer cierta necesidad de las
personas, es indispensable reflejar esa necesidad a travs de un estudio histrico
y futuro. A ste estudio se le conoce como ESTUDIO DE MERCADO.
10
El Estudio de Mercado, es la parte del proyecto en la cual se determina el grado
de necesidad que se presenta en la sociedad, con relacin al bien o servicio cuya
produccin se debe estudiar a travs del proyecto1.
Objetivo:
Determinar si hay o no demanda insatisfecha para el producto
que se desea producir a travs del proyecto.
Quin comprar?
Cunto comprar?
A qu precio comprar el producto estudiado?
1
MORENO Rodrigo. Elaboracin de Proyectos. ESPOCH. 1998.
11
Se aconseja la siguiente metodologa para el Estudio de Mercado:
ESTUDIO DE
MERCADO
IDENTIFICACIN DEL
PRODUCTO Y SUS
CORRELACIONES
IDENTIFICACIN DE
DEMANDA Y OFERTA
PROYECCION DE
DEMANDA Y OFERTA
CALCULO DE
DEMANDA
INSATISFECHA
COMERCIALIZACIN Y
PRECIOS
12
Su utilizacin: Para determinar la demanda y los consumidores, es
necesario que se conozca cul es la utilizacin del producto. De acuerdo
al uso, el producto puede ser clasificado como: de consumo, durable, no
durable, de capital, intermedio, final, etc.
Limites geogrficos.
Nivel de ingresos.
Rango de edades.
Sector productivo.
Nivel de educacin.
13
2.2.2.03. Los Ofertantes
2.2.2.04.
Es necesario tambin enunciar a los futuros competidores de la empresa, en lo
referente a:
Capacidad de produccin.
Caractersticas de su producto
Localizacin
Zonas de influencia.
14
f) Relativas a la estructura de! consumo en funcin al nivel de ingreso.
g) Relativas al mercado internacional del producto.
h) Relativas a la contabilidad nacional, ingreso per cpita, rentas nacionales.
i) Relativas a la poltica econmica del gobierno, y a las tendencias de las
polticas de gobiernos extranjeros que puedan relacionarse con el consumo
del producto.
Se puede mencionar que uno de los objetivos fundamentales de esta etapa del
proyecto, es la determinacin de la Demanda Insatisfecha, que, no es otra cosa
sino la diferencia entre la Demanda y la Oferta.
Para saber que futuro le espera a la empresa que pretendemos formar a travs de
este proyecto, es necesario proyectar la informacin recolectada utilizando los
diversos mtodos estadsticos que existen.
Y = a + b.x
En donde:
15
X = Variable cronolgica (tiempo)
a, b = parmetros que definen la recta
a
Y b
xy
n x 2
16
Grfico
35.000
30.000
25.000
20.000
15.000
10.000
5.000
0
0 2 4 6 8 10 12
Clculos:
17
PROYECCIN: METODO FRMULA DEL MONTO
Frmula del Monto:
Cn = Co (1+i)n
En donde:
Cn = Consumo del ao n.
Co = Consumo del ao 0.
i= Tasa de crecimiento
n = Nmero de perodos
18
Resolucin:
Se debe sacar una tasa i de crecimiento anual, para esto, de la frmula original
despejamos i, considerando que n = 1:
Cn
i 1
Co
Se obtiene de esta manera una tasa i por cada perodo.
Para el ao 1994:
23.000
i 1 i = 0,1500
20.000
Para el ao 1995:
25.200
i 1 i = 0,0957
23.000
19
2.2.5. COMERCIALIZACIN Y PRECIOS
Producto
Precio
Plaza
Promocin
20
2.3. TAMAO Y LOCALIZACIN
2.3.1. TAMAO
TAMAO
CAPACIDAD DE
PRODUCCION
REAL
UTILIZADA
OCIOSA
21
Se deben tomar en cuenta los datos arrojados por el Estudio de mercado, para
saber la posible cantidad de mercado a cubrir. De esa manera es posible
maximizar la rentabilidad del negocio.
22
2.3.2. LOCALIZACIN
El proyecto, debe definir claramente cul ser la mejor localizacin posible para la
unidad de produccin. Por supuesto que la mejor localizacin ser la que permita
aumentar la produccin y al mismo tiempo reducir los costos necesarios a esta
produccin, maximizando por tanto los beneficios del proyecto.
LOCALIZACIN
MACRO -
LOCALIZACIN
MICRO -
LOCALIZACIN
Direccin Exacta
23
2.3.2.01 Factores de Macro localizacin
La Macro localizacin tiene que ver con seleccionar el pas, la provincia, el cantn
de acuerdo a un anlisis ponderado de las ventajas y desventajas de cada
alternativa. El cuadro respectivo es el siguiente.
En este punto se debe dar con exactitud la ubicacin ideal de la empresa objeto
del proyecto, tal como consta en el siguiente ejemplo:
PAIS: Ecuador
PROVINCIA: Chimborazo
CIUDAD: Riobamba
PARROQUIA: Veloz
DIRECCIN: Av. 9 de Octubre y la 44
24
2.3.3. ESTUDIO TCNICO
Objetivo:
Determinar los Costos de Produccin y el proceso de
produccin ms adecuado para el proyecto.
25
ESTUDIO
TCNICO
IDENTIFICACIN
TCNICA DEL
PRODUCTO
DESCRIPCIN DEL
PROCESO DE
PRODUCCIN
GRFICO DEL
PROCESO DE
PRODUCCIN
DISTRIBUCIN EN
PLANTA
ORGANIZACIN
PROPUESTA PARA EL
PROYECTO
2.3.4.01 Inversiones
26
INVERSIONES
2.3.4.02 Financiamiento
FINANCIAMIENTO
PROPIO AJENO
2.3.5. P
RESUPUESTO MAESTRO
27
PRESUPUESTO
MAESTRO
PRESUPUESTO DE
INGRESOS
PRESUPUESTO DE
PRODUCCION
PRESUPUESTO DE
MATERIALES
PRESUPUESTO DE
MANO DE OBRA
PRESUPUESTO DE
C.G.F.
PRESUPUESTO DE
GASTOS OPERATIVOS
(ADM - VTAS)
PRESUPUESTO DE
CAJA
ESTADOS
FINANCIEROS
PROYECTADOS
Objetivo:
Determinar la Rentabilidad econmica del Proyecto.
28
EVALUACIN
ECONMICA -
FINANCIERA
FLUJOS DE EFECTIVO
FE = Utilidad Neta + Deprec. + Amortiz.
PERIODO DE
RECUPERACION DE
LA INVERSION
PRI = Ao anterior (FE ao / Inversin Total)
TASA INTERNA DE
RETORNO
TIR = i2 + (i2 - i1) + (VAN 1 / (VAN 1 - VAN 2))
BENEFICIO / COSTO
B/C = INGRESOS ACTUALIZADOS / EGRESOS
ACTUALIZADOS
PUNTO DE EQUILIBRIO
PE = CF
1 + CV
V
INDICADORES
FINANCIEROS
LIQUIDEZ, RENTABILIDAD, PRODUCTIVIDAD,
ENDEUDAMIENTO,
IMPORTANTE:
29
Ahora S!
Ponga en marcha su idea
30
BIBLIOGRAFA:
31