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A mis hermanos, que han sido un pilar fundamental en todo ste proceso.
A mi extensa familia y los grandes amigos que de una u otra forma me han
apoyado en ste largo camino.
Y a mis sobrinas qu con sus sonrisas han hecho todo esto ms fcil.
i
DEDICATORIA
Y a ti, que durante stos meses aguantaste mis mal genios y sobre todo mis
olvidos!!
ii
ESCUELA POLITCNICA DEL EJRCITO
DECLARACIN DE RESPONSABILIDAD
DECLARO QUE:
iii
ESCUELA POLITCNICA DEL EJRCITO
CERTIFICADO:
CERTIFICAN
DIRECTOR CODIRECTOR
iv
ESCUELA POLITCNICA DEL EJRCITO
AUTORIZACIN
v
NDICE DE CONTENIDOS
RESUMEN 1
SUMMARY 3
CAPTULO I 5
ASPECTOS GENERALES 5
1.1. ANTECEDENTES 5
1.2. BASE LEGAL 6
1.3. OBJETIVOS DE LA EMPRESA 9
1.4. LA EMPRESA 11
1.4.1. Resea Histrica 12
1.4.2. Organigramas 15
1.4.2.1. Organigrama Estructural 16
1.4.2.2. Organigrama Funcional 17
1.4.2.3. Organigrama de Personal 23
CAPTULO II 25
DIRECCIONAMIENTO ESTRATGICO 25
2.1. MISIN 25
2.2. VISIN 26
2.3. OBJETIVOS DE LAS REAS 27
2.4. POLTICAS 29
2.5. ESTRATEGIAS 30
2.6. PRINCIPIOS Y VALORES 31
Principios 32
Valores 32
CAPITULO III 34
ANLISIS SITUACIONAL 34
3.1. ANLISIS INTERNO 34
3.1.1. Descripcin de los Procesos del SGC 35
3.1.1.1. Efectividad del Sistema de Gestin de Calidad 39
3.1.1.1.1. Revisin Gerencial 41
3.1.1.1.2. Auditoras Internas 44
3.1.1.2. Mejoramiento Continuo 47
vi
3.1.1.2.1. Planificacin y Ejecucin de Mejoras 49
3.1.1.3. Produccin 53
3.1.1.3.1. Planificacin de la Produccin 54
3.1.1.3.2. Carga de Lnea 56
3.1.1.3.3. Pretramiento 59
3.1.1.3.4. Galvanizado 62
3.1.1.3.5. Enfriamiento 64
3.1.1.4. Servicio al Cliente 65
3.1.1.4.1. Satisfaccin del Cliente y Manejo de Quejas 66
3.2. ANLISIS EXTERNO 69
3.2.1. Influencias Macroeconmicas 70
3.2.1.1. Factor Poltico 70
3.2.1.2. Factor Econmico 74
3.2.1.3. Factor Tecnolgico 80
3.2.1.4. Factor Legal 82
3.2.2. Influencias Microeconmicas 84
3.2.2.1. Clientes 84
3.2.2.2. Proveedores 85
3.2.2.3. Competencia 86
3.2.2.4. Precio 87
CAPTULO IV 89
vii
CAPTULO V 151
CAPITULO VI 180
BIBLIOGRAFA 184
viii
LISTA DE TABLAS, GRFICOS Y ANEXOS
ix
RESUMEN
1
El quinto captulo corresponde a la aplicacin prctica en s de la auditora
a cual se hace referencia a lo largo de la tesis, para lo cual se llevo a cabo
una evaluacin de cuatro procesos que forman parte del Sistema de
Gestin de Calidad de Hot Galvanizing.
2
SUMMARY
During the first chapter the company was known in a general way, it talked
about the antecedents, the company base and its structure, information
that was used as a first factor for making the audit plan.
During the second chapter the strategic management of the company was
developed, taken as a basis some factors like the mission, vision,
objectives, political, strategies, principles and values, the course of the
company could be known, information that was used as an entrance
element for the audit.
In the third chapter the situational analysis of Hot Galvanizing was known,
initially was developed the internal analysis, that was a description of the
audited process during the audit, with this, the internal ambient of the
organization could be knew. With this information, finally, it could be
developed the external analysis for knowing and understanding the macro
factors that affects the organization.
At the fourth chapter its explained in a detail way everything that is and
contains a quality management systems audit, the phases that conformed
it and its principal purpose; all this to understand in a better way this kind
of audits, thats why a comparison was realized between this kind of
audits and the traditional management audit, so the reader of this thesis
that doesnt know anything about the theme, can make a relation within
the components of this audit and the rest of audits.
During the audit was verified the conformity or not of the process with the
requirements of the International Standard ISO 9001:2000, as also the
system requirements.
Three nonconformities were founded, the ones that were detailed in this
chapter and were informed to the top management of the company for
each analysis.
3
Finally the thesis concludes with the development of the conclusions that
were derived from the objectives that were proposed at time that this these
theme of thesis was proposed too, it was verified that all those objectives
were fully filled and for each one of it a recommendation was emitted,
always taking in count the opportunity of giving improvements not only to
the system but also to the organization itself.
4
CAPTULO I
ASPECTOS GENERALES
1.1. Antecedentes
5
Adems, sera la mejor forma de minimizar sus costos, ya que as
podra entregar a sus clientes un producto en el tiempo requerido,
ahorrndose multas por las constantes demoras en la entrega del
material y sobre todo, bajar el costo que representa este proceso
dentro de sus productos.
6
SALGADO, PABLO RICARDO MALDONADO GARCA Y
GUILLERMO ALEJANDRO MALDONADO GARCA. Los
comparecientes son ecuatorianos, de estado civil
casados, domiciliados en sta ciudad, mayores de edad,
plenamente y legalmente capaces.
7
Certificados de Aportacin.- La compaa entregar a
cada socio un certificado de aportacin que expresar su
carcter de no negociable y el nmero de participaciones
que le corresponden.
8
En el mbito externo, la empresa observa los siguientes cuerpos
legales:
Ley de Compaas
Ley Orgnica de Rgimen Tributario Interno
Reglamento de Aplicacin de la L.O.R.T.I.
Cdigo Tributario
Cdigo de Trabajo
Ley de Seguridad Social
Superintendencia de Compaas
Servicio de Rentas Internas
Consep
Ministerio de Trabajo
IESS
9
Para efectos de sta tesis, se debern tomar en cuenta dichos
objetivos, ya que la Auditora se refiere a una evaluacin del Sistema
de Gestin de la Calidad.
Objetivos Estratgicos
Cumplir con la Norma ASTM1 123
Satisfacer del Cliente
Buscar el bienestar del Personal
1
American Society for Testing and Materials
10
Mejorar Continuamente
Objetivos de Ventas
Incrementar el Volumen de Ventas
Coordinar los plazos de entrega
Objetivos de Produccin
Cumplir con normas de seguridad
Disminuir los reprocesos
Mejorar ndices de consumo de materia prima e insumos
1.4. La Empresa
11
1.4.1. Resea Histrica
12
CUADRO No. 3 CAPITAL SUSCRITO
Socios No. de Participaciones
Gonzalo Eduardo Maldonado Garca 344
Pablo Ricardo Maldonado Garca 344
Alberto Remigio Balden Salgado 161
Hilda Carlota Saa Hervas 151
TOTAL 1.000
Fuente: Escritura de Cesin de Participaciones Departamento Legal Hot Galvanizing
Elaborado por: Departamento Legal Hot Galvanizing
13
El precio del Zinc en los ltimos aos ha variado de manera muy
significativa, segn las estadsticas del London Metal Exchange LME,
en el 2006 por ejemplo tuvo un pico de $2.000 por tonelada, en el 2007
se elevo a $5.000 por tonelada mientras que para el 2008 el precio baj
a $1.000 por tonelada.
A inicios del 2006 Hot Galvanizing pas por una de sus crisis ms
importantes, ya que el principal instrumento para su proceso de
produccin, la tina de galvanizado, sufri una rotura. Esto trajo consigo
la paralizacin de la planta por casi 2 meses, ya que deban realizarse
trabajos que puedan darle una pronta solucin al problema.
A partir del 2005 Hot Galvanizing inicia un largo proceso para llegar a
obtener una certificacin bajo Estndares de Calidad con Normas
Internacionales.
14
la implementacin de lo que hoy en da es su Sistema de Gestin de
Calidad.
1.4.2. Organigramas
15
relacin, niveles jerrquicos y sus respectivos canales de
comunicacin.
16
GRFICO No. 1 ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL
17
GRFICO No. 2 ORGANIGRAMA FUNCIONAL
GERENTE
GENERAL
CONTABILIDAD
GERENTE
TCNICO
COORDINADOR
JEFE DE PLANTA ASISTENTE
DE CALIDAD
OPERARIOS
GERENTE GENERAL:
FUNCIONES:
18
Fija los objetivos a corto, mediano y largo plazo ( Incluye ISO
9000)
GERENTE TCNICO:
FUNCIONES:
19
Planifica, delega, controla y dirige el programa de produccin, en
coordinacin con el Jefe de Planta.
JEFE DE PLANTA:
20
FUNCIONES:
21
CONTABILIDAD
FUNCIONES:
COORDINADOR DE CALIDAD
FUNCIONES:
22
Responsable de dar tratamiento a las solicitudes de accin
generadas dentro del sistema.
OBREROS:
FUNCIONES:
23
GRFICO No. 3 ORGANIGRAMA DE PERSONAL
GERENTE
GENERAL
Carlota Saa
CONTABILIDAD
Ceas Ca Ltda.
GERENTE
TCNICO
Alberto Balden
COORDINADOR
JEFE DE PLANTA ASISTENTE DE CALIDAD
Ing. Vctor Merino Isabel Arroyo Karla Chiriboga
OBREROS
24
CAPTULO II
DIRECCIONAMIENTO ESTRATGICO
2.1. MISIN
2
David R Fred, Administracin Estratgica, Prentice Hall, 9na Edicin, 2003, Pg. 13 15
25
como la misin de la compaa. Una exposicin de la misma a menudo
es til para ponderar el negocio en el cual se encuentra la compaa y
las necesidades de los clientes a quienes trata de servir 3
Para Fred R. David, Una declaracin de misin identifica el alcance de
las operaciones de una empresa en trminos del producto y del
mercado. La misin definida como una declaracin describe los valores
y las prioridades de una empresa. 4
2.2. VISIN
3
Thompson Arthur y Strickland A. J. III, Administracin Estratgica Conceptos y Casos, Mc Graw Hill, 11va.
Edicin, 2001, Pg. 4
4
David R. Fred, Administracin Estratgica, Prentice Hall, 9na Edicin, 2003, Pg. 10
5
, Fleitman Jack, Negocios Exitosos, McGraw Hill, 2000, Pg. 283.
26
VISIN 2012
Los autores Dess y Lumpkin definen en su libro que Para que los
objetivos tengan sentido, necesitan satisfacer varios criterios. Deben
ser:
6
David R. Fred, Administracin Estratgica, Prentice Hall, 9na Edicin, 2003, Pg. 11
27
Oportuno. Requiere tener un plazo de tiempo para el
cumplimiento del objetivo. 7
Objetivo General
Objetivos Especficos
7
Dess G. Gregory, Lumpkin T. G., Direccin Estratgica, Mc Graw Hill, 2003, Pg. 33
28
2.4. POLTICAS
8
David R. Fred, Administracin Estratgica, Prentice Hall, 9na Edicin, 2003, Pg. 13
29
2.5. ESTRATEGIAS
Para Fred David, Las estrategias son los medios por los cuales se
logran los objetivos a largo plazo. Las estrategias de negocios incluyen
la expansin geogrfica, la diversificacin, la adquisicin, el desarrollo
de productos, la penetracin en el mercado, la reduccin de costos, la
enajenacin, la liquidacin y las empresas conjuntas.
30
Perceptiva Financiera.- Optimizar el manejo financiero buscando
solvencia y estabilidad mediante presupuestos de ocupacin,
gastos e ingresos.
10
http://www.gestiopolis.com/administracion-estrategia/valores-mision-y-vision-como-estrategia.htm
31
que regulan toda la vida de una organizacin. Ellos definen aspectos
que son importantes para la organizacin y que deben ser compartidos
por todos. Por tanto constituyen la norma de vida corporativa y el
soporte de la cultura organizacional.
Principios
Valores
11
Amaya Amaya Jairo, Gerencia Planeacin & Estrategia, Universidad Santo Toms Colombia, Pg. 15
32
Solidaridad impulsando al mercado del Galvanizado como la mejor
alternativa de recubrimiento.
33
CAPITULO III
ANLISIS SITUACIONAL
34
3.1.1. Descripcin de los Procesos del SGC
12
Norma Internacional ISO 9000, Sistemas de Gestin de la Calidad Conceptos y Vocabulario
13
Norma Internacional ISO 9000, Sistemas de Gestin de la Calidad Conceptos y Vocabulario
35
Operativos, de produccin o institucionales: Son aquellos
encargados de generar el producto, en este caso el servicio,
que se entrega al cliente mediante la transformacin de
recursos.
Macroproceso
Proceso
Subproceso
36
Sistema de medidas y control: Sobre el funcionamiento del
producto.
37
En el Mapa de Procesos se identifican claramente los 3 niveles de
procesos existentes y que fueron descritos anteriormente,
Gobernantes, Operacin y Apoyo.
Con el fin de entender y conocer los procesos con los que cuenta Hot
Galvanizing, a continuacin se muestra el Mapa de Procesos vigente
en su Manual de Procesos, donde claramente se definen tanto
procesos, procedimientos como sus respectivas interacciones.
38
3.1.1.1. Efectividad del Sistema de Gestin de Calidad
1. Compromiso de la Direccin
2. Enfoque al Cliente
3. Poltica de Calidad
4. Planificacin
5. Responsabilidad, autoridad y Comunicacin
6. Revisin por la Direccin
La alta direccin en las familias de las Normas ISO est definida como
la persona o grupo de personas que dirigen y controlan al ms alto
nivel una organizacin.15
14
Norma Internacional ISO 9000, Sistemas de Gestin de la Calidad Conceptos y Vocabulario
15
Norma Internacional ISO 9000, Sistemas de Gestin de la Calidad Conceptos y Vocabulario
39
sistema de gestin diseado para mejorar continuamente,
considerando las necesidades de todas las partes interesadas.
40
g) Enfoque basado en hechos para la toma de decisiones:
Decisiones basadas en anlisis de datos e informacin.
16
Norma Internacional ISO 9001, Sistemas de Gestin de la Calidad Requisitos
41
En el Manual de Procesos de Hot Galvanizing se estableci que el
objetivo de este procedimiento es el Revisar el Sistema de Gestin de
la Calidad de HG para asegurarse de su conveniencia, adecuacin y
eficacia continua17
17
SGC de Hot Galvanizing
18
SGC de Hot Galvanizing
42
GRFICO No. 5 REVISIN GERENCIAL
INICIO
Informe de Revisin
Gerencial REG 1.2.1-1
Acta de Revisin
Gerencial REG 1.2.1-2
FIN
43
Registro de Producto No-Conforme
Generacin y estado de acciones correctivas, preventivas y
oportunidades de mejora
Cambios u otros asuntos que afecten al Sistema
44
laboran en la organizacin; y lo ms importante encontrar
oportunidades de mejora relacionadas con el cumplimiento y
mantenimiento del Sistema de Gestin de la Calidad.
19
SGC de Hot Galvanizing
20
SGC de Hot Galvanizing
45
GRFICO No. 6 AUDITORAS INTERNAS
INICIO
Ejecucin de la Auditora
Prepara Informe de
Auditora
NO
Realiza
seguimientos
acciones tomadas
FIN
46
La autoevaluacin en cualquier organizacin, y principalmente en Hot
Galvanizing, incluye sin duda las auditoras internas.
Accin Correctiva
Accin Preventiva
47
La norma ISO 9000 define a la Mejora Continua como una actividad
constante de la organizacin que aumenta su capacidad para cumplir
con los requisitos del cliente o del producto, es por eso que establece
que un objetivo permanente de la misma debera sin duda ser la mejora
continua.
21
Norma Internacional ISO 9001, Sistemas de Gestin de la Calidad Requisitos
48
resultados de las auditoras, el anlisis de datos, las acciones
correctivas y preventivas y la revisin por la direccin22
22
Norma Internacional ISO 9001, Sistemas de Gestin de la Calidad Requisitos
23
SGC de Hot Galvanizing
24
SGC de Hot Galvanizing
49
Accin Inmediata: Son acciones o actividades generadas para
solucionar o dar una propuesta rpida a un problema o una debilidad
del sistema de calidad.
25
SGC de Hot Galvanizing
50
GRFICO No. 7 PLANIFICACIN Y EJECUCIN DE MEJORAS
Recibe la SA y
INICIO Registra la SA realiza el anlisis
de causa
Emite una SA
detallando el tipo Verifica la
Registra las
de accin que la ejecucin de las
acciones a tomar
genera y el acciones tomadas
problema
Solicitud de
Accin Son eficaces NO
SI
Cierra la SA
FIN
51
Problemas identificados por la Gerencia durante la revisin
del funcionamiento del sistema de calidad.
Problemas o potenciales problemas en el control de
procesos
Problemas o potenciales problemas en el producto
Problemas o potenciales problemas en la relacin con los
proveedores, o en los proveedores.
Sugerencias de mejoras emitidas por los colaboradores
Otros problemas o sugerencias generadas en la
organizacin.26
Lluvia de Ideas
Diagrama Causa Efecto
Diagrama de Pareto
Diagrama de rbol
Cerrar una Solicitud de Accin indica que la o las causas raz del
problema que se gener han sido resueltas y sobre todo que las
acciones tomadas tuvieron la eficacia necesaria como para lograr que
el problema no se vuelva a suceder.
26
SGC Hot Galvanizing PEC 1.4.1 Planificacin y Ejecucin de Mejoras
52
Por tal razn, tal como est descrito en el procedimiento, nicamente
cuando ha sido verificada por el Responsable del Proceso y el
Coordinador de Calidad la eficacia de las acciones tomadas, se puede
registrar una Solicitud de Accin como cerrada.
3.1.1.3. Produccin
53
En este tipo de actividades se describen los procesos para el desarrollo
del producto, produccin, logstica, comercializacin y postventa, sin
embargo para efectos de sta tesis nicamente se realizar el anlisis
del procedimiento de Produccin.
27
Norma ISO 9001: 2000 , Sistemas de Gestin de Calidad - Requisitos
54
En este caso lo que Hot Galvanizing realiza es planificar el trabajo para
la semana en base al material que ingresa y los requerimientos de
urgencia de cada cliente.
28
SGC de Hot Galvanizing
55
Las actividades que intervienen en este procedimiento son las
siguientes.
JEFE DE PLANTA
INICIO
Establece un cronograma
de trabajo con fechas y
turnos de entrega del
material
Se elaboran Ordenes de
Trabajo diario en funcin
de trabajo ejecutado y
pendiente
Realiza monitoreo
diario del
cumplimiento del
plan
FIN
56
La lnea de Galvanizado se refiere a que el material est listo, cargado,
para ingresar en cada una de las tinas que permiten que se d el
recubrimiento de Zinc en el hierro.
57
IMAGEN No 3 CAMAS
58
Las actividades que dan lugar a este procedimiento son:
RESPONSABLE DE LA CARGA
INICIO
Revisin de las
caractersticas de
la carga
Carga en canasta
Creacin de rotulo
para identificacin
del cliente
Colocacin de
rtulo en el timn
FIN
3.1.1.3.3. Pretramiento
59
En primera instancia se encuentra la etapa de desengrase, este el
primer bao de limpieza que se le realiza a la pieza a galvanizar, que
permite eliminar todo tipo de aceites y/o pinturas que traiga el mismo,
los mismos que son consecuencia del proceso de fabricacin de la
pieza.
Entre los baos de desengrase y cidos la pieza tiene que pasar por
una etapa de enjuague, con esto se neutraliza el material.
IMAGEN No 5 PRETRATAMIENTO
60
A continuacin las actividades que forman este procedimiento.
INICIO
Sumerge el Mide la
material al tanque concentracin y
de desengrase temperatura
Sumerge el
material al tanque
de enjuague del
desengrasante
Sumerge el Mide la
material al tanque Concentracin y
de cido Temperatura.
Sumerge el
material al tanque
de enjuague de
Acido 1
Sumerge el
material al tanque
de enjuague de
Acido 2
Sumerge el Mide la
material al tanque Concentracin y
de flux Temperatura
FIN
61
3.1.1.3.4. Galvanizado
Duracin Excepcional
Resistencia mecnica elevada
Proteccin integral de las piezas (interna y externamente)
Ausencia de mantenimiento
Fcil de pintar
62
GRFICO No. 11 GALVANIZADO
PC 2.4.5 GALVANIZADO
HOJA 1 DE 1
RESPONSABLE DE LA CARGA
INICIO
Cambio de timones
Inmersin, galvanizado y
retiro del material
Limpiar escurrimientos
En el almacenamiento de
material galvanizado se
limpia con cepillo en la
zona negra
FIN
63
3.1.1.3.5. Enfriamiento
PC 2.4.5 ENFRIAMIENTO
HOJA 1 DE 1
RESPONSABLE DE LA CARGA
INICIO
FIN
64
3.1.1.4. Servicio al Cliente
29
Norma ISO 9000:2000, Sistemas de Gestin de Calidad Conceptos y vocabulario
65
3.1.1.4.1. Satisfaccin del Cliente y Manejo de Quejas
Sobre la misma dice que como una de las medidas del desempeo del
sistema de gestin de la calidad, la organizacin debe realizar el
seguimiento de la informacin relativa a la percepcin del cliente con
respecto al cumplimiento de sus requisitos por parte de la organizacin.
Deben determinarse los mtodos para obtener y utilizar dicha
informacin.30
30
Norma Internacional ISO 9001:2000, Sistemas de Gestin de la Calidad - Requisitos
31
Norma Internacional ISO 9001:2008, Sistemas de Gestin de la Calidad - Requisitos
66
La retroalimentacin del cliente se debe transformar en un aspecto
clave para la organizacin, la voz del cliente no solo predice el futuro
sino tambin el xito o fracaso de una empresa.
32
SGC Hot Galvanizing PEC 3.5.1 Satisfaccin del Cliente y Manejo de Quejas
33
SGC Hot Galvanizing PEC 3.5.1 Satisfaccin del Cliente y Manejo de Quejas
67
La encuesta de satisfaccin del cliente que fue determinada como
mecanismo para el monitoreo de este requisito, ser semestral y se
emitir un informe que debe ser entregado al Gerente General con los
respectivos resultados y de ser necesario las accione a tomar.
68
GRFICO No. 13 SATISFACCIN DEL CLIENTE Y MANEJO DE
QUEJAS
INICIO
Levanta una
Comunica su Analiza las causas
Solicitud de
queja a la y presenta las
Accin reportando
organizacin acciones a tomar
dicha queja
Comunica las
acciones tomadas
a los responsables
de ejecutarlas
Disea una
Encuesta de
Satisfaccin del
Cliente
Selecciona los
clientes a
encuestar y
ejecuta la misma
Evalua las
encuestas, califica
y emite un informe
Informe de
Satisfaccin del
Revisa el informe
Cliente
Analiza los
comentarios de los Es el puntaje
NO
clientes para tomar las menor al 59%?
acciones pertinentes
SI
Se debe
Levanta Solicitud
levantar una
de Accin
SA?
NO
PEC
FIN SI
1.4.1
69
Los resultados de ste tipo de anlisis tiene influencia sobre la
organizacin en la determinacin de sus objetivos.
70
Actualmente el Ecuador cuenta con un presidente constitucional,
confirmado en votacin por la mayora del pueblo ecuatoriano, el
pasado 26 de abril, el Economista Rafael Correa Delgado.
Correa gana sus primeras elecciones en noviembre del 2006 con el
54% de los votos luego de una ostentosa campaa presidencial que
marco un antes y un despus en la vida poltica del pas, el Ecuador
venia de un sin nmero de gobiernos populistas sin una ideologa
definida y ahora deba prepararse para entrar a una nueva forma de
gobierno llamada Socialismos del Siglo XXI.
Para llevar a cabo todos sus ofrecimientos Correa deba renovar las
fuerzas existentes en el pas y reformar las reglas del juego, es por eso
que desde que asumi su mandato el 15 de enero de 2007, el pueblo
ecuatoriano ha ido a las urnas 5 veces.
En abril del 2007 fue la primera vez que los ecuatorianos acudieron a
las urnas, en esa ocasin fue para decidir si estaban de acuerdo o no
en que se instale en el pas una Asamblea Nacional Constituyente de
Plenos Poderes que sera elegida para elaborar una nueva Carta
Magna y para reformar el marco institucional del Estado.
71
130 asamblestas que representaran al pueblo ecuatoriano en esta
importante y tan decisiva tarea.
72
confianza por parte de la inversin extranjera, hasta que no exista una
base poltica slida en el pas no se podrn realizar pactos de comercio
entre pases.
73
crecer de manera uniforme y continua, de tal forma que todos los
ecuatorianos sientan seguridad y motivacin para aportar con este
cambio.
74
GRFICO No. 14 COMPORTAMIENTO PIB
Fuente: INEC
Elaborado por: INEC
A finales del 2008, el Banco Central del Ecuador indic que el sector de
la construccin contribuy con el 1.17% a la variacin del PIB respecto
del 6.52% que representa el total. Es el sector que ms contribuye a
ste indicador.
Esta informacin nos sirve para determinar que Hot Galvanizing cuenta
con un amplio nicho de mercado, dentro del sector de la construccin
existe un alto porcentaje de obras que contienen estructuras
galvanizadas ya sea por optimizar recursos o por requerimientos del
cliente.
75
Inflacin
Fuente: INEC
Elaborado por: Departamento de Calidad Hot Galvanizing
76
las empresas tendrs ms posibilidades de emprender proyectos
que incluyan la utilizacin de material galvanizado.
Tasas de Inters
Las tasas de inters son el valor del dinero en el tiempo, cuando una
persona u organizacin realiza un crdito bancario los intereses que
paga a dicha institucin se calculan en base a una tasa de inters
activa, mientras que cuando coloca su dinero para que ste gane
intereses los mismos se calculan sobre una tasa de inters pasiva.
77
que quiere decir que si toman esta opcin de endeudamiento no
correran un riesgo muy alto de reajuste de tasas de inters.
El anlisis del factor social incluye los aspectos de las personas que
actan de acuerdo a una cultura, su respuesta antes las distintas
situaciones generadas por la misma.
78
empleado, la cantidad de productos o servicios que puede adquirir con
su salario.
Fuente: INEC
Elaborado por: INEC
79
bastante alto en el cual se disminuye el nicho de mercado de Hot
Galvanizing.
80
contratar planes que les permite acceder a este servicio de internet que
no necesita de conexin dial-up.
81
embargo no posee mayores adelantos, una conexin a internet por
banda ancha es el recurso utilizado.
82
la relacin laboral sera directa y bilateral entre trabajado y empleador.
Se elimin y prohibi tambin la contratacin laboral por horas.
83
3.2.2. Influencias Microeconmicas
3.2.2.1. Clientes
84
SICOMELEC 14,142.84
FERNANDA LLUMIGUSIN 12,617.32
LUIS CHAMORRO 10,354.86
SR. IVAN ZAPATA 7,946.40
SR. RENE IZA 5,369.52
JIMEX S.A 4,895.80
FABRINTEL 4,249.42
AVANZIT ECUADOR S.A 3,960.60
CONSTRUCCIONES METALICAS 2,455.00
Fuente: Sistema Contable SIAN
Elaborado por: Karla Chiriboga
3.2.2.2. Proveedores
Al igual que los clientes, los proveedores son un factor importante para
la Norma ISO 9001, sobre todo aquellos que proporcionan productos
que tienen un mayor impacto en la posterior realizacin del producto,
por tal motivo en la clusula 7.4.1 Proceso de Compras, la norma
determina que la organizacin debe evaluar y seleccionar los
proveedores en funcin de su capacidad para suministrar productos de
acuerdo con los requisitos de la organizacin.34
34
Norma Internacional ISO 9001:2000, Sistemas de Gestin de la Calidad - Requisitos
85
evaluacin realizada en el 2008, se determin que el listado de
proveedores vigente es el siguiente:
3.2.2.3. Competencia
86
GRFICO No. 17 PARTICIPACIN EN EL MERCADO
Competidores
20%
35%
Galvanorte
10% Hot Galvanizing
Novacero
15% Sedemi
20%
Otras
3.2.2.4. Precio
87
Actualmente en Hot Galvanizing el precio por galvanizar un kilogramo
de material en hierro, es de $0.56; para la compaa este llevar a cabo
este servicio en la actualidad le representa un costo de $0.46.
88
CAPTULO IV
4.1. Generalidades
4.1.1. Definiciones
35
CPA Badillo Jorge, Auditoria de Gestin de Calidad, Documentacin de consulta
36
MALLEN David, COLLINS Christine, Manual de Habilidades para Auditora, ICONTEC, pg. 5
89
proporciona orientacin sobre los principios, gestin, realizacin y
dems requisitos aplicables a las auditoras de sistemas de gestin de
la calidad; la norma se aplica a todas las organizaciones que tienen
que realizar ste tipo de auditoras, ya sean estas internas o externas.
37
Norma Internacional ISO 19011:2002, Directrices para las auditoras de los sistemas de gestin
de calidad y/o ambiental, pg. 1
38
Norma Internacional ISO 9000:2000, Sistemas de Gestin de Calidad Conceptos y
Vocabulario, pg. 6
90
interactan, para dirigir y controlar una organizacin con respecto a la
calidad, que es es el grado en que un conjunto de caractersticas
inherentes cumple con los requisitos39
91
(de cualquier tipo) implantada en la organizacin auditada, a fin de
determinar conformidades y no conformidades.41
4.1.2. Importancia
41
CPA Badillo Jorge, Auditoria de Gestin de Calidad, Documentacin de consulta
92
Determinar si el sistema de gestin cumple con los objetivos
de la organizacin.
93
actividad de inspeccin o supervisin, esto hace referencia al hecho de
que no se audita a las personas sino a los procesos de la empresa.
94
4.1.3. Tipos de Auditora
95
Las auditoras de sistema requieren del conocimiento de las
diferentes normativas, regulaciones o criterios que afectan a
la organizacin, ya que se debe confirmar la conformidad o
no con los criterios.
96
b) se ha implementado y se mantiene de manera eficaz42
42
Norma Internacional ISO 9001:2000, Sistemas de Gestin de la Calidad Requisitos, pg. 13
97
4.1.4. Competencia del Auditor
98
seguro de s mismo. Estos atributos le permiten al auditor actuar de
acuerdo con los principios de auditora, que son los que hacen de la
auditora una herramienta eficaz, y fiable proporcionando informacin
sobre la cual la organizacin puede actuar para mejorar su desempeo,
y se puede notar que no difieren de los atributos establecidos para un
auditor que vaya a realizar cualquier tipo de auditora sin importar el
rea al cual est enfocada.
99
En lo que respecta a la educacin, experiencia laboral, formacin como
auditor y experiencia en auditoras, la Norma ISO 9001 hace referencia
a los requisitos para auditores de certificacin, lo cual no es aplicable
para ste tema de tesis, ya que la misma es una evaluacin para fines
internos de la organizacin.
100
El conservar los costos razonables durante la auditora aplica tanto
para auditoras internas como externas. Para el auditor externo el
controlar los costos en los que se incurren le permiten mantener un
precio favorable para su cliente de tal manera que se aseguren trabajos
futuros; mientras que para el auditor interno es importante porque
dentro de la programacin debe indicar los recursos a utilizar y si el
costo de la auditora representa un valor elevado para la organizacin
es muy probable que prescinda de la misma.
101
Para el autor Jos Vilar Barrio, el alcance de esta fase, y el tiempo
dedicado a la misma depender del entrenamiento y experiencia del
auditor y de su conocimiento de las reas examinadas, del tipo de
auditora, del tamao y complejidad de las actividades o programas y
de la extensin territorial de las operaciones de la organizacin. La
cantidad de tiempo que el auditor dedicar a la tarea depender de si
se trata de una primera auditoria o de una auditora recurrente.43
43
VILAR BARRIO Jose Francisco, La Auditora de los Sistemas de Gestin de la Calidad, Pg. 36
102
Establecer el sitio de trabajo de campo
103
4.2.1.1. Planificacin y Preparacin
Por ltimo durante esta fase se selecciona al personal que ser parte
del equipo auditor para efectos de la auditora, esto incluye la
designacin de expertos tcnicos en caso de que sea necesario.
104
Informacin sobre antecedentes de los procesos a ser
auditados
Determinacin de los recursos necesarios para llevar a cabo
la auditora
La comunicacin a las partes involucradas o que requieran
saber sobre la realizacin de la auditora
Realizacin de un estudio general de la organizacin para
familiarizarse ya sea con el Sistema de Gestin o las
actividades, riesgos y controles que posee la misma, para
as poder identificar potenciales reas con mayor atencin
durante la auditora.
Un programa de auditora
Determinacin del cmo, cundo y a quin se debern
comunicar los resultados de auditora, y
La aprobacin del plan del trabajo de auditora.
105
Objetivos del Departamento Financiero
Estructura administrativa de la Empresa XYZ S.A.
44
VILAR BARRIO Jose Francisco, La Auditora de los Sistemas de Gestin de la Calidad, Pg. 30-31
106
La Norma ISO 19011 define al programa de auditora como un conjunto
de una o ms auditoras planificadas para un perodo de tiempo
determinado y dirigidas haca un propsito especfico, en l se incluyen
todas las actividades para planificar, organizar y llevar a cabo las
auditoras.
107
GRFICO No. 18 DIAGRAMA DE FLUJO DE PROCESO PARA LA
GESTIN DE UN PROGRAMA DE AUDITORA
108
Al momento de establecer los objetivos del programa, la Norma ISO
19011 considera los siguientes puntos:
Prioridades de la direccin
Propsitos comerciales
Requisitos del sistema de gestin
Requisitos legales, reglamentarios y contractuales,
Necesidad de evaluar a los proveedores,
Requisitos del cliente,
Necesidades de otras partes interesadas, y
Riesgos para la organizacin.
109
Cualquier aspecto idiomtico, cultural y social;
las inquietudes de las partes interesadas; y
los cambios significativos en la organizacin o en sus
operaciones.
110
auditoras es tambin responsable de los recursos asociados al
programa de auditoras. Estos comprenden el personal, entrenamiento,
espacio, tiempo y equipos. Luego, el jefe de auditoras asigna
auditoras especficas del calendario emitido a un equipo auditor.45
45
ARTER Denis, Auditoras de calidad para mejorar su comportamiento, pg. 31
111
con el objetivo de comprender el proceso que se investiga, recopilar las
evidencias de auditora que permitan respaldar los hallazgos y el
confirmar o discutir ya sea un hallazgo o una recomendacin con la alta
direccin.
112
Cuando se trata de organizaciones pequeas, con sistemas de gestin
no muy elaborados todas las actividades que describe la norma pueden
ser incluidas en un solo procedimiento.
113
Registros relacionado con auditoras individuales
Planes de auditora
Informes de auditora
Informe de no conformidades
Informe de acciones correctivas y preventivas, e
Informes de seguimiento de la auditora cuando se
aplicable
114
Los resultados de las revisiones que se realicen el programa de
auditora pueden llevar acciones correctivas y preventivas y sobre todo
a la mejora del programa de auditora.
115
razonable pero no absoluta de los controles internos estn en vigor,
stas pruebas incluyen tanto tcnicas que requieren inspeccin de
documentos para obtener evidencias, e investigaciones de los
controles que no dejan rastro de auditora.
116
CUADRO No. 8 PROGRAMA DE AUDITORA
117
118
El alcance de una auditora individual describe la extensin y los lmites
de la auditora, tales como la ubicacin, unidades de la organizacin en
caso de que aplique, actividades y procesos que van a ser auditados,
as tambin como el perodo de tiempo que se ocupar durante la
auditora.
119
auditora. Existen organizaciones donde hay un solo auditor, por lo
tanto ste desempea todas las tareas aplicables al lder del equipo
auditor.
120
misma la norma establece que para la seleccin de los integrantes del
equipo se debera incluir:
121
auditora. La inspeccin de todo el departamento de una organizacin
le proporciona al auditor la oportunidad de observar el ciclo completo
de operacin del mismo y obtener una impresin global de la empresa.
122
Establecer los canales de comunicacin con el
representante auditado
Confirmar la autoridad para llevar a cabo la auditora
Proporcionar informacin sobre las fechas y la duracin
propuestas y la composicin del equipo auditor
Solicitar acceso a los documentos pertinentes, incluyendo
registros
Determinar las reglas de seguridad aplicables al lugar
Hacer preparativos para la auditora
Acordar la asistencia de observadores y la necesidad de
guas para el equipo auditor.
123
Dentro de la documentacin aplicable que puede revisar el auditor
podemos encontrar:
124
El revisar los documentos antes de la auditora le ayudan al auditor a
preparar los papeles de trabajo y determinar dnde concentrar los
esfuerzos durante el desarrollo de la auditora in situ.
125
Estatutos
Contratos a largo plazo
Actas de sesiones directorio
Informes de Estados Financieros y notas aclaratorias
Y otros que considere el auditor
4.2.2. Realizacin
126
Durante la ejecucin de la auditora y la aplicacin de las distintas
pruebas, ya antes mencionadas, se utilizan las tcnicas de auditora;
que son mtodos prcticos de investigacin y prueba que sirven para
analizar la informacin de tal forma que se pueda emitir una opinin
basada en evidencia suficiente y competente.
127
Revisin: Es un tipo ms casual de inspeccin, no tan
detallada como la comprobacin.
128
Con la aplicacin de stas tcnicas, el auditor podr definir los
hallazgos de auditora en base a evidencia que sustente su opinin al
momento de emitir su informe.
129
Las fechas y lugares donde se van a realizar las actividades
de la auditora in situ;
La hora y la duracin estimadas de las actividades de la
auditora in situ, incluyendo las reuniones con la direccin
del auditado y las reuniones del equipo auditor;
Las funciones y responsabilidades de los miembros del
equipo auditor y de los acompaantes;
La asignacin de los recursos necesarios a las reas crticas
de la auditora.
Cdigo:
PLAN DE AUDITORIA REG. 1.2.3-2
Rev.: 02 03/08
Elaborado por:
Fecha Actualizacin:
Fuente: SGC Maga Ca. Ltda.
Elaborado por: Departamento de Calidad Maga Ca. Ltda.
130
Una vez definido el plan de auditora se asignan las tareas al equipo
auditor, consultando antes con el equipo, se asigna a cada miembro la
responsabilidad de auditar procesos, funciones, lugares, reas o
actividades especficos.
131
Una lista de verificacin es un documento de auditora que detalla
uno por uno distintos aspectos que se deben analizar, comprobar y
verificar, contiene aspectos del sistema de gestin de una
organizacin.
132
CUADRO No. 10 LISTA DE VERIFICACIN
ORGANIZACIN REA Pgina ./.
Nombre de la Contraparte:
Tema / Captulo de la Cumple Persona del
Lugar Observaciones
Norma SI NO rea
Preguntas
1.
2.
3.
4.
5.
Fuente: Seminario Formacin de Auditores Internos de Calidad, Fundacin Popular
Elaborado por: Karla Chiriboga
133
b) Proporcionar un breve resumen de cmo se llevarn a cabo
las actividades de auditora,
134
Una vez definidos todos estos temas se puede dar inicio a la
realizacin en s de la auditora.
Entre los miembros del equipo auditor debe existir una constante
comunicacin para que puedan intercambiar informacin, evaluar el
progreso de la auditora y reasignar las tareas si fuere necesario.
135
lo cual debera revisarse con el cliente de la auditora, aprobado por el
mismo, y de ser necesario por el auditado.
136
La Norma 19011 define que los mtodos para recopilar informacin
durante la auditora incluyen.
Entrevistas,
Observacin de actividades, ambiente de trabajo y
condiciones circundantes, y
Revisin de documentos como poltica, objetivos, planes,
procedimientos, informes (retroalimentacin con el cliente),
instrucciones, planos, contratos, pedidos y de ms
documentacin aplicable.
137
sensaciones y dems interpretaciones que le resten objetividad a la
auditora.
138
Como ltimo punto de la ejecucin de la auditora la norma establece
que el equipo auditor debe preparar las conclusiones de la auditora,
para lo cual ste debe reunirse antes de la reunin de cierre y
considerar:
4.2.3. No Conformidades
139
Para eliminar la causa de una no conformidad que se ha detectado a lo
largo de una auditora o alguna otra situacin no se deseable se hace
uso de las acciones correctivas.
140
No Conformidad Mayor: Es el incumplimiento de un requisito
normativo, propio de la organizacin y/o legal, que vulnera o
pone en serio riesgo la integridad del sistema de gestin.
Puede corresponder a la no aplicacin de una clusula de
una norma (requera por la organizacin), el desarrollo de un
proceso sin control, ausencia consistente de registros
declarados por la organizacin o exigidos por la norma, o la
repeticin permanente y prolongada a travs del tiempo de
pequeos incumplimientos asociados a un mismo proceso o
actividad.
Ejemplos:
No realizacin de auditoras internas
Ausencia de un documento de procedimiento para el
Control de Documentos
ausencia de la firma que autoriza la liberacin de un
producto, de un rea determinada y que involucra a
todos los turnos de la misma
Ejemplos:
Ausencia de una firma en un registro de un conjunto
de 1000
Deficiente comprensin de un documento
Incumplimiento de una actividad dentro de un proceso
141
Observacin: Situacin especfica que no implica ni
desviacin ni incumplimiento de requisitos, pero que
constituye una oportunidad de mejora
Ejemplos:
Simplificacin de documentacin
Mejora de la iluminacin
142
Causa: Es la razn o las razones fundamentales por las
cuales se origin la desviacin, el motivo por el cual no se
cumpli con el criterio de auditora, aqu se define el porqu
se produjo tal desviacin.
143
Un ejemplo de reporte de no conformidades se presenta a
continuacin:
Firma Contraparte:
Verificacin de la implantacin y efectividad de la accin
correctiva:
144
de cumplimiento de la norma, en caso de que se presenten No
Conformidades, la organizacin debe presentar acciones correctivas a
las no conformidades detectadas en un plazo estipulado por la
empresa certificadora, sin embargo este plazo flucta entre 10 y 90
das hbiles como mximo.
145
Mientras que en otro tipo de auditoras, la reunin deber ser formal y se
debe mantener un registro de quienes asistieron a la misma.
146
La responsabilidad en la elaboracin del informe de auditora de
gestin, es del jefe del equipo y supervisor, la misma es compartida
con todos los miembros del equipo.
147
organizacin; razn por la cual se convierten en la parte ms
importante del informe.
148
La identificacin del cliente de la auditora;
La identificacin del lder del equipo auditor y de los
miembros del equipo auditor;
Las fechas y los lugares donde se realizaron las actividades
de auditora in situ;
Los criterios de auditora;
Los hallazgos de la auditora y las conclusiones de la
auditora.
a) El plan de auditora;
b) Una lista de representantes del auditado;
c) Un resumen del proceso de auditora, incluyendo cualquier
obstculo encontrado que pudiera disminuir la certeza o
confianza de las conclusiones de la auditora;
d) La confirmacin de que se han cumplido los objetivos de la
auditora y su alcance de acuerdo al plan;
e) Las reas no cubiertas, aunque se encuentren dentro del
alcance de la auditora;
f) Las opiniones diferentes que no se pudieron resolver entre
las partes;
g) Las recomendaciones para la mejora, si fueron solicitadas
dentro los objetivos de la auditora;
h) Los planes de accin del seguimiento, si hubiera acordado
ello;
i) Una declaracin sobre la confidencialidad de los contenidos
de la auditora; y
j) La lista de distribucin del informe de la auditora.
149
El informe de auditora debe ser emitido en el perodo acordado en la
reunin inicial, si esto no fuere posible debe comunicarse dicha
situacin al cliente de auditora, especificando las razones y acordando
una nueva fecha.
150
auditado debe mantener informado al cliente de la auditora sobre el
estado y avance de stas acciones.
CAPTULO V
151
APLICACIN PRCTICA DE LA PROPUESTA
152
153
5.1.2. Reunin Inicial
FP 1
PROCEDIMIENTOS:
154
4. Definicin Criterio de la auditora
155
5.1.3. Inspeccin Fsica
FP 2
PROCEDIMIENTOS:
1. Contacto Inicial
156
Las posibles fechas para la realizacin de la misma es para la
semana del 3 al 7 de agosto, sin embargo las fechas definitivas se
presentaran dentro del Plan de Auditora para su respectiva
aprobacin.
157
5.1.4. Revisin de Documentacin
FP 3
PROCEDIMIENTOS:
158
1.2. Objetivos de la Calidad VS Poltica de Calidad
159
Durante esta auditora se verificar que las mencionadas No
Conformidades haya sido resueltas y sobre todo se verificar la
eficacia de las acciones tomadas.
160
5.2. Realizacin
REG. 1.2.2-5
PLAN DE AUDITORAS
Rev. 14 Julio 2009
Fecha: 28-Julio-2009
161
5.2.2. Lista de Verificacin
REG. 1.2.2-3
LISTA DE VERIFICACIN Rev.: 14 Julio 2009
OBJETIVO:
Auditoria Programada Fecha: 04-agosto-2009
Auditoria de Seguimiento Fecha: __________________
PROCESO:
Auditado: ______________________________________________________________________
Auditor: ______________________________________________________________________
Personas Entrevistadas:_____ __________________________________________________________
Lugar y Fecha:______________________________________________________________________
CUMPLIMIENTO
REQUERIMIENTO DE LA NORMA SI
NO OBSERVACIONES
162
9. Estado de Acciones Correctivas y Acciones
Preventivas?
163
24. Se ha determinado un mtodo para utilizar la
informacin que se obtiene?
164
5.2.3. Reunin de Apertura
EA 1
165
Para constancia firman los presentes a la reunin:
166
5.2.4. Ejecucin de la Auditora
REG. 1.2.2-3
LISTA DE VERIFICACIN Rev.: 14 Julio 2009
OBJETIVO: Determinar la conformidad o no conformidad de los elementos del Sistema de Gestin de la Calidad con los requisitos
especificados en la Norma y en l mismo
PROCESO: Verificacin del Sistema de Gestin de Calidad, Mejoramiento Continuo, Produccin y Servicio al Cliente
CUMPLIMIENTO
REQUERIMIENTO DE LA NORMA SI
NO OBSERVACIONES
167
9. Estado de Acciones Correctivas y Acciones X
Preventivas?
16. Planifica la organizacin la produccin que llevar X Se evidencio que existen planes de
a cabo? calidad para los procesos involucrados
de produccin y los mismos estn
17. Existen instrucciones para el trabajo que debe X ubicados en puntos dentro y fuera de la
realizarse? planta donde se llevan a cabo las
mismas.
18. Cuenta el personal con el equipo y la maquinaria X
adecuada para la realizacin del trabajo?
168
24. Se ha determinado un mtodo para utilizar la X
informacin que se obtiene?
25. Se toman acciones en base a los resultados X Las encuestas de satisfaccin del
obtenidos por dichos mtodos? cliente han obtenido resultados bajos, el
tem correspondiente a presencia de
grumos, cenizas y escurrimientos,
recurrentemente arroja valores poco
8.2.2 Auditora Interna positivos y no se han tomado acciones
para evitar que esto contine.
26. Existe un procedimiento documentado para la X
realizacin de auditoras?
8.5 Mejora
169
38. Se revisa la eficacia de las acciones tomadas? X
Firma: Fecha:
04/agosto/2009
170
5.3. No conformidades
REPORTE DE NO CONFORMIDADES
Descripcin de la No Conformidad:
Se han realizado revisiones gerenciales, sin embargo las
mismas no han sido documentadas, la ltima que se
evidencia pertenece al 2007, durante el 2008 la gerencia No.
asegura haber revisado estos puntos durante sus 001
reuniones, sin embargo no existe una evidencia de tal
hecho. El Reg. 1.2.1 Informe de Revisin Gerencial es de
fecha 31/Julio/2007. Criterio: Clausula 5.6.1
Firma Auditado: Firma Auditor:
REPORTE DE NO CONFORMIDADES
Descripcin de la No Conformidad:
Al no encontrarse sustentada la revisin gerencial del
2008, realizada segn la gerencia, no se puede comprobar
si ha habido mejoras en el Sistema de Gestin de Calidad
No.
de ao a ao, no existe informacin comparable, ya que
002
no hay evidencia que indique que mejoras se han
planteado y sobre todo si stas se han ejecutado conforme
a los resultados expuestos en la Revisin Gerencial.
Criterio: Clausula 5.6.3
Firma Auditado: Firma Auditor:
171
REPORTE DE NO CONFORMIDADES
Descripcin de la No Conformidad:
Las encuestas de satisfaccin del cliente han obtenido
resultados bajos, el tem correspondiente a presencia de
grumos, cenizas y escurrimientos, recurrentemente arroja
valores poco positivos y no se han tomado acciones para
No.
evitar que esto contine. Durante los meses de Enero a
003
Mayo del 2008 la calificacin dada a la presencia de
escurrimientos fue del 55.56% y a la presencia de grumos
y cenizas del 73.33%, en el segundo semestre del 2008
esta calificacin fue del 80% y 68% respectivamente.
Criterio: Clausulas 8.2.1
Firma Auditado: Firma Auditor:
172
5.4. Reunin Final
EA 2
173
5.5. Informe final
REG.: 1.2.2-4
Rev.: 14 Julio 2009
INFORME DE AUDITORAS
Fecha: De 4 de agosto de 2009 Hasta 4 de agosto de
2009
Lder Equipo Auditor: Karla Chiriboga
Equipo Auditor: Vctor Merino
Observadores:
Auditados : Carla Saa, Alberto Balden, Vctor Merino
GENERALIDADES
Cabe recalcar que la auditoria es un muestreo por lo tanto pueden quedar casos
que no se hayan evaluado durante la auditoria.
174
PROCESO: AUDITOR: Karla AUDITADO: Carla Saa
Verificacin del SGC Chiriboga
NO CONFORMIDAD
OPORTUNIDAD DE MEJORA
NO CONFORMIDAD
175
PROCESO: AUDITOR: Karla AUDITADO: Carla Saa,
Mejoramiento Continuo Chiriboga Alberto Balden
OBSERVACIN
__________________
176
5.6. Seguimiento de las acciones correctivas
Sin embargo con la finalidad de conocer que es lo que sucede una vez
culminada la auditora, a continuacin se presenta la solicitud de accin
que Hot Galvanizing debe levantar por cada No Conformidad
presentada durante la misma y sus elementos.
177
178
179
CAPITULO VI
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
6.1 Conclusiones
180
prcticamente nuevo ya que est por cumplir los 3 aos y recin entrar
a su primera etapa de Re-Certificacin.
181
6.2 Recomendaciones
182
realizar los cambios pertinentes antes de la Auditora de Re-
Certificacin.
183
BIBLIOGRAFA
184
Norma Internacional ISO 9001:2000, Sistemas de Gestin de la
Calidad Requisitos.
Norma Internacional ISO 19011:2002, Directrices para la auditora de
los sistemas de gestin de la calidad y/o ambiental.
www.inec.gov.ec
www.bce.fin.ec
http://www.gestiopolis.com/administracion-estrategia/valores-mision-y-
vision-como-estrategia.htm
www.asambleaconstituyente.gov.ec
185