HOJA DE CALCULO

EFECTIVO 7,300.00
CTA CTE BCP 37,900.00
40 SACOS DE ARROZ C/U 104.00
60 CAJAS DE LECHE C/C 93.00
120 BOLSAS DE FIDEO C/B 24.50
FACTURA 7,971.00
COMERCIAL LINDA 6,430.00
RES. DEL EJERCICIO ANTERIOR 26,800.00

9/8/2016
30*102.80 VALOR 3,084.00 6011
IGV 555.12 4011
PRECIO 3,639.12 4212

80% = 2,911.30

9/9/2016
60*130.00 VALOR 7,800.00 7011
IGV 1,404.00 4011
PRECIO 9,204.00 1212

9/11/2016 50 cajas de leche*97.00 4,850.00

100 bolsas de fideo*25.30 2,530.00
10 cajas de jabon*63.20 632.00
8,012.00 6011/4212

8,012.00*50% = 4,006.00 1011

VALOR IGV
9/15/2016 8 sacos de arroz 103.49 15% 15.52 119.01 21.42
88 cajas de leche 94.81 20% 18.96 113.77 20.47
176 bolsas de fideo 24.87 10% 2.49 27.36 4.92
8 cajas de jabon 63.20 10% 6.32 69.52 12.51
329.66 59.32

9/18/2016
7,300.00*85% = 6205.00 1011/1041
9/23/2016
$ 11,500.00 * 3.325 38,237.50
IGV 6,882.75 4011
45,120.25

9/28/2016
$ 2,700.00 * 3.382 9,131.40
1,643.65
10,775.05
PRECIO
140.43
134.24
32.28
82.03
388.98
 RUC:
N CORRELATIVO

3
2
1
REGISTRO O CODIGO
UNICO DE LA OPERACIN PERIODO:

FECHA EMISION
COMP.PAGO O

8-Sep
DOCUMENTO

23-Sep
11-Sep
FECHA DE VENCIMIENTO
O FECHA DE PAGO (1)

TIPO

01
01
(TABLA
10)
DICIEMBRE
20132826132

SERIE O
COD DEP

001
001
ADUANERA
(TABLA 11)
DOCUMENTO

AO DE
EMISION
APELLIDOS Y NOMBRES,DENOMINACION O RAZON SOCIAL:

DE LA DUA
COMPROBANTE DE PAGO O

COMPROBANTE
N O DSI DE PAGO,
DOCUMENTO, N DE ORDEN
DEL FORMULARIO FISICO O
VIRTUAL, N DE DUA, DSI O
LIQUIDACION DE COBRANZA
U OTROS DOCUMENTOS
22980
25980

EMITIDOS POR SUNAT

ACREDITAR EL CREDITO
FISCAL EN LA IMPORTACION
TIPO
(TABLA 2)
GAY SCRL

IDENTIDAD
DOCUMENTO DE

NMERO

23456789876
20152713872
INFORMACION DEL PROVEEDOR

TOTAL
FORMATO 8.1: REGISTRO DE C
MATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

ADQUISI
CIONES
ADQUISICIONES GRAVAD
GRAVADAS AS

N DE COMP DE PAGO
ADQUISICIONES GRAVADAS

EMITIDO SUJETO NO
DESTINADAS A DSTINA

ADQUISICIONES NO

OTROS TRIBUTOS Y
DESTINADAS A OPERACIONES
RMACION DEL PROVEEDOR

DOMICILIADO (2)
Y/O GRAVADAS Y A OPERACIONES NO DAS A

VALOR DE LAS
OPERACIONES OPERACI
GRAVADAS

GRAVADAS
GRAVADAS DE ONES

CARGOS
EXPORATACION NO IMPORTE

ISC
GRAVAD
TOTAL
IMPONIBLE

IMPONIBLE

IMPONIBLE
APELLIDOS Y AS
NOMBRE,
BASE

BASE

BASE
IGV IGV IGV
DENOMINACION O
RAZON SOCIAL

Comercial Simon 3,084.00 555.12 3,639.12

8,012.00 8,012.00
Comercial Racing 38,237.50 6,882.75 45,120.25

TOTAL 41,321.50 7,437.87 8,012.00 56,771.37

### 56,771.37
CONSTAN
CIA DE
DEPOSITO REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE
TIPO DE CAMBIO

PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE

DE MODIFICA
DETRACCI
ON (3)
TIPO TABLA (10)

COMPROBANT

DOCUMENTO
E DE PAGO O
FECHA DE
NMERO

EMISIN

FECHA

N DEL
SERIE
 FORMATO 14.1: REGISTRO D
PERIODO: DICIEMBRE
RUC: 20132826132
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: GARAY SCRL
FECHA VENCIMIENTO
COMPROBANTE DE PAGO O
REGISTRO O CDIGO

DEL COMPROBANTE
FECHA DE EMISIN

INFORMACIN DEL CLIENTE

CORRELATIVO DEL

DOCUMENTO
DOCUMENTO
UNICO DE LA
OPERACIN

DE PAGO O

Y/O PAGO
NMERO

REGISTRADOR
N SERIE O N
TIPO (TABLA DOCUMENTO DE

DE SERIE DE
MAQUINA

NMERO
10) IDENTIDAD

(TABL
TIPO

A 2)
NMERO

1 9-Sep 01 001 0001 28340293842

2 15-Sep 01 001 0002 23458769065
3 15-Sep 01 001 0003 23458769065
4 15-Sep 01 001 0004 23458769065
5 15-Sep 01 001 0003 23458769065
4.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

GARAY SCRL

REFERENCI
IMPORTE TOTAL DE LA COMPROBANTE
DE LA EXPORTACIN

BASE IMPONIBLE DE

IMPORTE TOTAL DEL

LA BASE IMPONIBLE
VALOR FACTURADO

FORMAN PARTE DE
OTROS TRIBUTOS Y

COMPROBANTE DE
ORMACIN DEL CLIENTE OPERCIN EXONERADA O

CARGOS QUE NO

TIPO DE CAMBIO
DOCUMENTO OR

LA OPERACIN
INAFECTA MODIFIC

GRAVADA

PAGO
EXONERADA
APELLIDOS Y

INAFECTA
IGV
NOMBRES, ISC Y/O FECHA
DENOMINACIN O IPM
RAZN SOCIAL

Comercial Trejo 7,800.00 1,404.00 9,204.00

Comercial Otat 952.08 171.37 1,123.45
Comercial Otat 10,011.76 1,802.12 11,813.88
Comercial Otat 4,813.60 866.45 5,680.05
Comercial Otat 556.16 100.11 656.27

TOTAL 24,133.60 4,344.05 28,477.65

28,477.65 28,477.65
 REFERENCIA DEL
COMPROBANTE DE PAGO
DOCUMENTO ORIGINAL QUE
MODIFICA
COMPROBANT
TIPO (TABLA

E DE PAGO
N DEL
SERIE
10)
 PLANILLA DE REMUNERAC
PERIODO: DICIEMBRE
RUC: 20132826132
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZON SOCIAL: GARAY SCRL

DESCUENTOS DEL TRABAJADOR

CARGO U SUELDO O ASIGNAC. TOTAL
APELLIDOS Y NOMBRES SNP AFP
OCUPACIN SALARIO FAMILIAR REMUN
13% 10%
Miriam Castro Sobrado Contador 2,100.00 85.00 2,185.00 218.50
Carlos Chavez Soto Economista 1,600.00 85.00 1,685.00 168.50
Sandra Rivera Alonso Secretaria 1,350.00 1,350.00 135.00
 E REMUNERACIONES

GARAY SCRL

APORTES DEL
CUENTOS DEL TRABAJADOR
TOTAL EMPLEADOR TOTAL NETO A
P.S C.V ADELANTO ESSALUD I.E.S
DSCTO APORTES PAGAR
1.33% 9%
29.06 34.96 282.52 196.65 196.65 1,902.48
22.41 28.47 219.38 151.65 151.65 1,465.62
17.96 19.84 172.80 121.50 121.50 1,177.20
 FORMATO 13.1 : "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO-DETALLE

PERIODO DICIEMBRE
RUC 20132826132
APELLIDOS Y NOMBRES , DENOMINACION O RAZON SOCIAL GARY SCRL
ESTABLECIMIENTO (1)
CODIGO DE LA EXISTENCIA
TIPO (TABLA 5)
DESCRIPCION ARROZ
CODIGO DE LAUNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6)
METODO DE VALUACION PROMEDIO PONDERADO

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE

TIPO DE ENTRADAS
PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR
OPERACIN
TIPO (TABLA (TABLA 12) COSTO COSTO
FECHA SERIE NMERO CANTIDAD
10) UNITARIO TOTAL
9/1/2016
9/8/2016 30 102.80 3,084.00
9/9/2016

TOTAL 3,084.00
VALORIZADO-DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

SALIDAS SALDO FINAL

COSTO COSTO COSTO COSTO

CANTIDAD CANTIDAD
UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL
40 104.00 4,160.00
70 103.49 7,244.00
60 103.49 6,209.40 10 103.46 1,034.60
8 103.46 827.68 2 103.34 206.68

7,037.08 12,645.28
 FORMATO 13.1 : "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO-DETALLE

PERIODO DICIEMBRE
RUC 20132826132
APELLIDOS Y NOMBRES , DENOMINACION O RAZON SOCIAL GARAY SCRL
ESTABLECIMIENTO (1)
CODIGO DE LA EXISTENCIA
TIPO (TABLA 5)
DESCRIPCION LECHE
CODIGO DE LAUNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6)
METODO DE VALUACION PROMEDIO PONDERADO

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE

TIPO DE ENTRADAS
PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR
OPERACIN
NMERO (TABLA 12) CANTIDAD UNITARIO
COSTO COSTO
FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE TOTAL
9/1/2016
9/11/2016 50 47.00 4,850.00
9/15/2016

TOTAL
VALORIZADO-DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

SALIDAS SALDO FINAL

COSTO COSTO COSTO COSTO

CANTIDAD CANTIDAD
UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL
60 93.00 5,580.00
110 94.81 10,430.00
88 94.81 8,343.28 22 94.85 2,086.72
 FORMATO 13.1 : "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO-DETALLE

PERIODO DICIEMBRE
RUC 20132826132
APELLIDOS Y NOMBRES , DENOMINACION O RAZON SOCIAL GARAY SCRL
ESTABLECIMIENTO (1)
CODIGO DE LA EXISTENCIA
TIPO (TABLA 5)
DESCRIPCION JABON
CODIGO DE LAUNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6)
METODO DE VALUACION PROMEDIO PONDERADO

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE

TIPO DE ENTRADAS
PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR
OPERACIN
NMERO (TABLA 12) CANTIDAD UNITARIO
COSTO COSTO
FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE TOTAL
9/11/2016

TOTAL
VALORIZADO-DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

SALIDAS SALDO FINAL

COSTO COSTO COSTO COSTO

CANTIDAD CANTIDAD
UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL
10 63.20 632.00
8 63.20 505.60 2 63.20 126.40

758.40
 FORMATO 13.1 : "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO-DETALLE

PERIODO DICIEMBRE
RUC 20132826132
APELLIDOS Y NOMBRES , DENOMINACION O RAZON SOCIAL GARAY SCRL
ESTABLECIMIENTO (1)
CODIGO DE LA EXISTENCIA
TIPO (TABLA 5)
DESCRIPCION FIDEOS
CODIGO DE LAUNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6)
METODO DE VALUACION PROMEDIO PONDERADO

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE

TIPO DE ENTRADAS
PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR
OPERACIN COSTO COSTO
FECHA TIPO (TABLA 10) SERIE NMERO (TABLA 12) CANTIDAD UNITARIO TOTAL
9/1/2016
9/11/2016 100 25.30 2,530.00
9/15/2016

TOTAL
VALORIZADO-DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

SALIDAS SALDO FINAL

CANTIDAD COSTO COSTO CANTIDAD COSTO COSTO

UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL
120 24.50 2,940.00
220 24.86 5,470.00
176 24-86 4,375.36 44 24.87 1,094.00

9,504.00
 FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERODO: DICIEMBRE

RUC: 20132826132
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

REFERENCIA DE LA OPERACIN, CUENTA CONTABLE ASOC

NMERO
CORRELATIVO
CDIGO
DEL ASIENTO O FECHA DE LA GLOSA O DESCRIPCION NMERO DEL
DEL LIBRO
CODIGO UNICO OPERACIN DE LA OPERACIN NUMERO DOCUMENTO
O
DE LA CORRELATIVO SUSTENTATO
REGISTRO
OPERACIN RIO
(TABLA 8)

L.D 01 9/1/2016
Por el activo pasivo y
patrimonio y el inicio de los
ejercicios

L.D 02 9/30/2016
Por la centalizacion del
registro de compras

L.D 03 9/30/2016 Por el igreso de mercaderia

al almacen
L.D 04 9/30/2016 Por la centralizcion del
registro de ventas

L.D 05 9/30/2016 Por el costo de venta

L.D 06 9/30/2016
Por la centralizacion de
planilla de remuneracin

L.D 07 9/30/2016 Por el destino de los

gastos 60% administrativo
y 40% gastos de venta
L.D 08 9/30/2016 Por la centralizacion del
ingreso a C.E
L.D 09 9/30/2016 Por la centralizacion de la
salida de C.E
 Por la centralizacion de la
salida de C.E
L.D 10 9/30/2016 Por la centralizacion de la
salida de C.B

LD 11 9/30/2016 por la conformacion de la

reserva legal
LD 12 9/30/2016 Por la capitalizacion de la
utilidad acumulada
RO DIARIO"

GARAY SCRL

N, CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN MOVIMIENTO

CDIGO DENOMINACIN DEBE HABER

1011 7,300.00
1041 37,900.00
2011 12,680.00
4212 6,430.00
5011 24,650.00
5911 26,800.00
3341 38,237.50
6011 11,096.00
4011 7,437.87
4212 11,651.12
4654 45,120.25
2011 11,096.00
6111 11,096.00
1212 28,477.65
4011 4,344.05
7011 24,133.60
6911 20,261.36
2011 20,261.36
6211 5,220.00
6271 469.80
4031 469.80
407 674.70
4111 4,545.30
94 3,413.88
95 2,275.92
7911 5,689.80
1011 9,204.00
1212 9,204.00
1041 14,028.40
1011 14,028.40
4212 6,917.30
4654 9,131.40
4111 4,545.28
1041 20,593.98
591 2,680.00
582 2,680.00
591 24,120.00
501 24,120.00

TOTALES 198,612.36 198,612.36

 FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL
EFECTIVO"

PERODO: DICIEMBRE
RUC: 20132826132
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

NMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA

FECHA DE
CORRELATI DESCRIPCIN DE LA
LA
VO DEL OPERACIN
OPERACIN
REGISTRO
CDIGO DENOMINACIN

1 Saldo inicial
2 9/9/2016 Por el cobro de mercaderia 1212
3 9/15/2016 Por el deposito cta cte 1041

Saldo para el proximo mes

TOTALES
S MOVIMIENTOS DEL

GARAY SCRL

SALDOS Y
MOVIMIENTOS

ACREEDO
DEUDOR
R

7,300.00
9,204.00
14,028.40

16,504.00 14,028.40
2,475.60
16,504.00 16,504.00
 FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTO

PERODO: DICIEMBRE
RUC: 20132826132
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
ENTIDAD FINANCIERA:
CDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
CORRELATIVO DEL

OPERACIONES BANCARIAS
REGISTRO
NMERO

FECHA DE LA
OPERACIN MEDIO DE APELLIDOS Y NOMBRES,
DESCRIPCIN DE LA
PAGO DENOMINACION O RAZON
OPERACIN SOCIAL
(TABLA 1)

1 Saldo inicial
Por el pago del 80% a
2
Comer.Simon
3
4 Ingreso a la cta cte
La cancelacion de la primera
5
cuaota
Por el pago del sueldo a
6 Miriam Castro Sobrado
trabajador
Por el pago del sueldo a
7 Carlos Chavez Soto
trabajador
Por el pago del sueldo a
8 Sandra Rivera Alonso
trabajador
E DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

GARAY SCRL

SALDOS Y
CUENTA CONTABLE ASOCIADA
MOVIMIENTOS

NMERO DE
TRANSAC
BANC ,DOC CDIGO DENOMINACIN DEUDOR ACREEDOR
SUSTENT.

37,900.00
4212 2,911.30
4212 4,006.00
1011 14,028.40
9,131.40
4654
1,902.48

1,465.62

1,177.20

51,928.40 20,594.00
Saldo para el proximo mes 31,334.40
TOTALES 51,928.40 51,928.40