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Taller Programa y Plan de Auditora

Realice el taller Programa y Plan de auditora - AA2 que se muestra a


continuacin:
Ahora es importante que usted como responsable del proceso de mejora
continua determine y desarrolle el programa y plan de auditora que contribuya
a la determinacin de la efectividad del Sistema de Gestin de la Calidad de su
empresa (real o simulada). Para ello, revise el material de estudio de la unidad y
lo dispuesto en la normatividad ISO 19011:2011 y conteste los siguientes puntos:
1. Diseo del programa de auditoras: el programa de auditora que disee
debe contener lo siguiente:
a. Objetivos y alcance del programa de auditora.
Objetivo:
Evaluar en los procesos institucionales en cumplimiento de requisitos del
Sistema de Gestin bajo la NTC ISO 9001:2015, con el fin de establecer
acciones de mejora que contribuya al fortalecimiento educativo en la Universidad
de Cundinamarca.
Alcance:
Mediante la observacin, planificacin, programacin, ejecucin y
documentacin, as como el seguimiento a las acciones correctivas y preventivas
que resulten de las auditoras internas del cumplimiento de la gestin y sistema
de gestin de la calidad en la Universidad de Cundinamarca.

b. Cronograma de las auditoras a realizar en el ao.


Se realizarn 2 auditoras en el ao, cada auditora tendr una duracin
de 2 a 3 das, la primera se realizar en la primera semana del mes de
mayo y la segunda auditora se realizar en la primera semana del mes
de noviembre teniendo en cuenta el calendario acadmico.

c. Criterios de auditora.
La auditora se realizar con el fin de conocer si la institucin est
cumpliendo con los requisitos establecidos en la Norma ISO 9001:2015,
tambin para saber si cumple con las normas legales y contractuales
establecidas con los estudiantes y docentes.

d. Auditores seleccionados por procesos.


La institucin contratara auditores externos a ella, con el fin de que el
proceso de auditoria se realice con mayor imparcialidad y objetividad.
Estas personas deben tener educacin mnima como universitarios y su
formacin debe estar enfocada en auditorias y deben tener una
experiencia mnima de 2 aos en proceso de auditora.

e. Recursos necesarios.
1. RECURSOS HUMANOS: Equipo auditor, expertos tcnicos, personal de
apoyo de la organizacin, personal del rea de calidad de la organizacin.

2. TECNOLOGICOS HARDWARE: equipos de cmputo e impresoras


SOFTWARE: internet, aplicativos, office
3. INFRAESTRUCTURA: Instalaciones locativas apropiadas para
desarrollar el trabajo de los auditores en la oficina de control interno.

f. Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditora.


Se debe realizar un anlisis fsico, documental, tecnolgico, humano, para que
la institucin no corra ningn tipo de riesgo cuando se est realizando esta y se
pueda ejecutar de manera adecuada.
2. Diseo del plan de auditora: el plan de auditora que disee debe contener
lo siguiente:
a. Objetivos y alcance de la auditora.
Objetivo: establecer el grado de conformidad del sistema de
gestin de calidad de la institucin, evaluando la capacidad del
sistema de gestin de calidad para asegurar el cumplimiento con
los requisitos reglamentarios, legales y contractuales.

Alcance: planificacin, programacin, ejecucin y documentacin,


as como el seguimiento de las acciones correctivas que resulten
de las auditoras internas, con el fin de identificar el grado del
cumplimiento del sistema de gestin de la organizacin.

b. Procesos a ser auditados.


Estratgicos: direccionamiento estratgico
Apoyo: contratacin de docencia, y personal en general
Misional: prestacin del servicio

c. Criterios de auditora y documentacin de referencia.


Elaborar el plan de visita de auditoria. Precisar los detalles de la auditoria tales
como:
Determinacin del tipo de auditoria
Determinacin de equipos y medio de almacenamiento electrnico a
utilizar
Asignacin de tareas al equipo auditor
Determinacin de recursos necesarios.
Definir: Objetivos, alcance y antecedentes
d. Ubicacin, fechas, tiempo esperado y duracin de las actividades de
auditora.
Ubicacin: instalaciones de la organizacin
Fechas: primer auditoria (1 y 2 de mayo) segunda auditoria (2 y 3
de noviembre) del 2017.
Tiempo esperado y duracin de las actividades de auditoria: se
espera que el tiempo para realizar cada proceso de auditoria sea
mximo 3 das.

e. Mtodos de auditora a utilizar.


Se realizar el mtodo deductivo e inductivo para as establecer las fases
generales de la auditoria y determinar:
Conocimiento general de la organizacin
Establecimiento de los objetivos generales del examen
Evaluacin del Control Interno
Determinacin de las reas sujetas a examen
Conocimiento especfico de cada rea a examinar
Determinacin de los objetivos especficos del examen de cada rea
Determinacin de los procedimientos de auditora
Elaboracin de papeles de trabajo
Obtencin y anlisis de evidencias
Informe de auditora y recomendaciones

f. Roles y responsabilidades de los miembros del equipo auditor.


Elaborar la planificacin anual de la auditora de acuerdo con el mbito
asignado, en coordinacin con las unidades administrativas
correspondientes.
Organizar equipos de auditora para realizar los exmenes
programados, tomando en cuenta para su integracin, entre otros
aspectos, las condiciones tcnicas, conocimiento, experiencia,
habilidades y relaciones interpersonales.
Programar las auditoras a base de los criterios y estndares mnimos,
tales como el objetivo general, el alcance, el tiempo para su ejecucin,
nmero de auditores por equipo y las instrucciones especficas, entre
otros.
Apoyar e incentivar la participacin activa de los auditores, con el
propsito de lograr el objetivo general propuesto para la auditora
especfica.
Prestar a los supervisores y auditores asignados para la ejecucin del
trabajo, la asistencia tcnica necesaria para que stos cumplan
eficientemente con sus obligaciones.
3. Finalmente, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.
Observar, evaluar y planificar el proceso de auditoras en una organizacin es
importante para el obtener mejora continua de la misma identificando los riesgos
a los que puede estar sometido y evitar ms adelante situaciones lamentables.
Por eso es vital para las organizaciones siempre buscar la mejora.
Para desarrollar la auditora interna, debe establecerse comunicacin entre los
involucrados, la alta gerencia, y personal en general manteniendo un buen clima
para obtener los mejores resultados.