AUDITRA DE

SGC

INFOME DE
AUDITORA

NOMBRE: MARIELA
SNCHEZ
 INTRODUCCIN
La presente auditora esta enfocada en
la gestin de soporte mediante una
evaluacin realizada a travs de listas de
verificacin las cuales permitieron
determinar ciertas observaciones.
Los resultados de Auditora se encuentran
reflejados en el informe, en las cuales
estn definidas las acciones preventivas,
inmediatas, correctivas y de mejora
 Cdigo: IA
Fecha
Aprobacin:18/07/2017
No Revisin: 0

Fecha: 18/07/2017
Sitios Auditados: Sucursal Madersa-Ambato
Auditor Lder: Mariela Snchez

OBJETIVOS DE LA AUDITORA

Evaluar la capacidad del sistema de gestin para

asegurar el cumplimiento de los requisitos contractuales,
legales y reglamentarios aplicables al alcance del sistema
de gestin y a la norma de requisitos de gestin.
Determinar la conformidad del sistema de gestin con los
criterios de auditora
Determinar la eficaz implementacin y mantenimiento del
sistema de gestin.
Identificar oportunidades de mejora en el sistema de
gestin
 Cdigo: IA
Fecha
Aprobacin:18/07/2017
No Revisin: 0

ALCANCE DE LA AUDITORA:

La auditora aplica a los procesos de Gestin De recursos

Humanos, Gestin Financiera de la Sucursal de Madersa
ubicada en la ciudad de Ambato
 Cdigo: IA
Fecha Aprobacin:18/07/2017
No Revisin: 0

HALLAZGOS:
Ausencia de un marco legal suficiente para poder evaluar, no se
ha dictado ningn reglamento, norma o poltica

Conclusin:
La sucursal de la empresa Madersa no cuenta con un marco
legal ni con normas establecidas las cuales permiten que las
actividades de la empresa se puedan realizar de una forma
adecuada de acuerdo a la ley, y puede sufrir sanciones o
multas
Recomendacin:
A la administracin implementar normativas de seguridad,
laborales, de control de calidad, reglamentos internos, en
donde se encontrarn detalladas disposiciones obligatorias, lo
que permitir el buen desarrollo de las actividades que se
realiza en toda la empresa.
 Cdigo: IA
Fecha
Aprobacin:18/07/2017
No Revisin: 0

HALLAZGOS:

Nunca se dispuso un control interno, motivo por el cual no existe

control de asistencia, ni permisos del personal

Conclusin:

La Sucursal no cuenta con manuales de control interno

para la sucursal adems el departamento de recursos
humanos no tiene un registro de entrada y salida del
personal
La Sucursal no cuenta con un registro de permisos
autorizados por parte de jefe de Recursos Humano, por ello
no se encuentra en el rol de pagos los descuentos
correspondientes.
 Cdigo: IA
Fecha
Aprobacin:18/07/2017
No Revisin: 0

Recomendacin :

A los empleados pedir el permiso adecuado al jefe de

Recursos Humanos en caso de requerir alguna salida antes
de la hora de trabajo.
Implementar un reloj biomtrico en la Sucursal para que
todos los empleados registren la hora de ingreso y salida a la
empresa.
 Cdigo: IA
Fecha
Aprobacin:18/07/2017
No Revisin: 0

HALLAZGOS:

La contabilidad de la sucursal viene atrasada en 6 meses, solo se

cumple con las declaraciones para el SRI y el IESS

Conclusin:
La empresa no ha llevado contabilidad de su sucursal en el
ltimo semestre por lo que puede recibir sanciones, adems no
se puede determinar los ingresos y gastos se estn efectuando y
si los mismos cuentan con respaldos de las actividades
realizadas
 Cdigo: IA
Fecha
Aprobacin:18/07/2017
No Revisin: 0

Recomendacin:

A la contadora de la empresa llevar la contabilidad de todas las

sucursales para conocer los movimientos econmicos que se
realizan en esta, lo cual permitir a travs de un anlisis
econmico observar si est generando prdidas o rditos y
tomar decisiones certeras.

Mariela Snchez
Lder Auditor
Bibliografa
http://www.creg.gov.co/phocadownloa
d/informes_auditoria/2014/INFORME%20A
UDITORIA%202014.pdf
https://repositorio.espe.edu.ec/bitstream/
21000/8424/1/T-ESPE-047757.pdf