REA O CENTRO DE TRABAJO: INICIO: RUBRO: INGRESOS TERMINO:
DESCRIPCIN SI NO N/A OBSERVACIONES
1. Cules son los conceptos por los
que se perciben ingresos?
2. Se cuenta con la informacin
escolar actualizada para el cobro de las inscripciones en las diferentes reas que integran la Unidad Acadmica? 3. Existe un rea de Control de Ingresos?
4. Se verifica que el uso de recibos
oficiales se realice en orden crono- lgico? 5. Se procura que los recibos oficiales cancelados se encuentre el original y sus respectivas copias juntas? 6. Se verifica que los recibos oficiales se encuentren contabilizados oportunamente? 7. Se anexa la ficha de depsito con la pliza de ingreso?
8. Se aceptan pagos mediante
cheque y cuales son sus condiciones?
9. Existen cheques devueltos?
Cuntos son? Existe alguna relacin y que trata- miento se les da? 10. Se ingresan los rendimientos de las cuentas productivas y se contabilizan oportunamente? 11. Existen condonaciones de ingresos, quien los autoriza, tienen fundamento? 12. Se han recibido donaciones en dinero o en especie por parte de Rectora, Fomes, Gobierno del Estado, Federal y/o Municipios?
AUDITOR SUPERVISOR RESPONSABLE
CONTRALORA INTERNA NDICE: AD-7 CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO REVISIN No.: REA O CENTRO DE TRABAJO: INICIO: RUBRO: INGRESOS TERMINO:
DESCRIPCIN SI NO N/A OBSERVACIONES
13. Se han obtenido ingresos por
concepto de Prstamos Bancarios, Instituciones o de Particulares?
14. Los sellos o facsmiles utilizados
para darle validez legal a la documentacin de Ingreso, se resguardan y controlan convenientemente?