Edicin especial

Control y prevencin
de lavado de dinero
Visin de la industria financiera local
 La transparencia, confianza, responsabilidad
social, estabilidad poltica y econmica,
administracin adecuada de riesgos y el foco en
los aspectos econmicos y sociales, son pilares
fundamentales a tener en cuenta para lograr un
crecimiento sustentable de nuestro pas.

Anthony Dawes Roberto Villanueva

Socio Principal PwC Chile Socio lder de Servicios Financieros PwC Chile

Agradecimientos
Queremos agradecer muy especialmente a todos los colaboradores y entrevistados
en esta edicin especial por el gran inters demostrado y su valiosa participacin.

2 PricewaterhouseCoopers
Editorial
Como PricewaterhouseCoopers nos
enorgullese presentar esta edicin especial
sobre control y prevencin de lavado de dinero.
Siendo sta una de las preocupaciones de la
autoridad y las entidades financieras, el lavado
de dinero es un problema socio-econmico que
produce efectos no deseados en la economa,
el Gobierno y la sociedad; afecta las decisiones
comerciales, al sistema financiero, daa la
reputacin de las entidades junto a la del pas
y expone a nuestra poblacin a graves delitos
conexos.
El lavado de dinero, a diferencia del fraude, no
tiene impacto directo en los estados financieros
de las entidades y raramente, puede ser
detectado en ellos, ya que por su mecanismo,
los fondos ilegtimos son llevados o registrados
a travs de una entidad como transacciones
legtimas.
Ms all de esas caractersticas esenciales, La edicin incluye adems un anlisis del
el lavado de dinero estuvo y contina ligado
o descrito por las transacciones de dinero
proveniente del narcotrfico. Sin embargo,
las autoridades locales y de otros pases
han expandido la definicin para incluir
dinero derivado de otros delitos, crmenes
y actividades ilegtimas, tales como el
financiamiento del terrorismo. Esta amplitud
del alcance parece hacer ms dificultosa la
tarea a los gobiernos, reguladores, entidades y
dirigentes para detectarlo y combatirlo.
Para los directorios y reguladores existe un
desafo fundamental de dar una respuesta
a la problemtica del lavado de dinero.
Posiblemente, esta respuesta pasar por la
adopcin de una visin y estrategia de largo
plazo basada en riesgos claves y construyendo
un esquema completo, integrado y racional
desde el punto de vista de la relacin costo-
beneficio de lucha contra este delito.
Los alcances de las leyes dictadas en la
materia y las nuevas implicancias de las
normas antilavado, invitan a reflexionar
profundamente, por un lado, sobre la
responsabilidad de las entidades (sujetos), y
por otra parte, sobre la necesidad imperante
de esta sociedad por reducir al mximo las
causas ms frecuentes de delitos de lavado de
dinero, para lograr un pas ms transparente
y confiable para nuestra comunidad e
inversionistas.
La presente edicin, realizada durante el
ao 2007, intenta abordar un enfoque de la
problemtica de Control y Prevencin del
Lavado de Dinero, tratando de brindar al
directivo chileno un panorama amplio que
incluya la visin del Gobierno, reguladores
y banqueros potencialmente afectados
por el tema. Para ello, hemos entrevistado
a destacados especialistas, dirigentes de
entidades relacionadas al tema y reguladores.
resultado de una encuesta realizada por
PricewaterhouseCoopers-Chile, sobre los
aspectos ms relevantes de la problemtica,
que permite evaluar el nivel de conciencia
existente en nuestra comunidad de negocios.
Asimismo, tambin identifica las necesidades e
inquietudes de cada sector frente a las nuevas
reglas del juego que se plantean tanto en el
plano nacional como internacional.
Finalmente, la lucha contra el lavado de dinero
es, segn nuestra visin, un problema que
abarca todo el mbito de la comunidad de
negocios y al Gobierno y, como tal, requiere
de una respuesta estratgica. No slo es
un tema de cumplir con las regulaciones.
El primer paso parecera ser entender los
riesgos que enfrentamos, disear los sistemas
apropiadamente, coordinar las entidades del
Estado incluyendo la justicia para que puedan
actuar efectivamente y comunicar un claro
mensaje a travs de todas las organizaciones
pblicas y privadas.
Edicin Especial Control y prevencin de lavado de dinero 3
Nos especializamos en
industrias tales como:
Empresas de seguros, entidades financieras y
mercado de capitales
Retail y Productos de consumo
Minera, Energa y Productos industriales
Inmobiliaria, Construccin, Concesiones y Servicios pblicos
Recursos naturales
Educacin y Entidades sin fines de lucro
Transporte y Logstica
Telecomunicacin y Tecnologa
Medios de Comunicacin, Entretenimiento y Turismo
Contenidos
Editorial 03

Panorama chileno actual 06

Cun activo es Chile en la prevencin?

Entrevista 08
Mara Olivia Recart, Subsecretara de Hacienda:
Contamos con un sistema financiero muy convincente

Entrevista
Hernn Peafiel, Consejo de Defensa del Estado:
Falta un organismo integral para solucionar el lavado de dinero 12
Entrevista
Mauricio Fernndez, Ministerio Pblico:
El sistema antilavado de dinero an est en proceso de consolidacin 18
Entrevista
Vctor Ossa, Unidad de Anlisis Financiero:
Cada institucin tiene un determinado rol y un marco jurdico que define su accionar 26
Entrevista
Francisco Javier Leiva, Superintendencia de Casinos de Juego:
La prevencin implica un trabajo sistemtico y permanente 32
Encuesta realizada por PricewaterhouseCoopers
Chilenos califican al trfico de drogas como el principal delito de origen de lavado de dinero 38
Entrevista
Julio Blanco Baeza, Banco BCI
El marco regulador chileno va en un sentido correcto, ya que es exigente 42
Entrevista
Jos Gutirrez Lazo, Banco BBVA
Toda regulacin va a tener algn impacto
en las organizaciones y debemos estar conscientes 46
Anexo
Informe mundial de drogas 2007 54

Edicin Especial Control y prevencin de lavado de dinero 5

 Panorama chileno actual
Cun activo es Chile en la prevencin?
Leyes lavado de dinero
De acuerdo a la Ley 19.913 los
delitos precedentes de lavado de
dinero en Chile estn contenidos
en las siguientes leyes:
Trfico Ilcito de
Estupefacientes y Sustancias
Psicotrpicas (Ley 20.000
reemplaz a Ley 19.366).
Conductas Terroristas (Ley
18.314).
Control de Armas (Ley 17.798,
art. 10).
Mercado de Valores (Ley
18.045, Ttulo XI).
Ley General de Bancos (Ttulo
XVII del Decreto con Fuerza de Ley
N 1997, del Ministerio de Hacienda)
Cdigo Penal (Prrafos 4, 5, 6 y 9
del Ttulo V, Libro II).
Cdigo Penal (art. 141, 142, 366
quter, 367 y 367 bis).
Fuente: Unidad de Anlisis Financiero (UAF)
El Fondo Monetario Internacional (FMI) estima que a nivel global,
el lavado de dinero ilcito representara entre el 2% y 5% del PIB mundial, entre
US$ 800 mil millones y US$ 2 billones.
6 PricewaterhouseCoopers
En los ltimos aos el tema del
lavado de dinero o legitimacin
de capitales, ha comenzado a
tener una fuerte presencia en
los medios de comunicacin y
la opinin pblica mundial.
Chile no es la excepcin y
con el objeto de combatir
este delito financiero, se
han creado instituciones,
normativas y legislaciones,
cuyo funcionamiento es
estrictamente seguido por los
distintos actores de la sociedad.
La Organizacin de las
Naciones Unidas (ONU) define
el lavado o blanqueo de dinero
como un subterfugio para
formalizar flujos financieros
informales de procedencia
ilcita, particularmente el
narcotrfico, o como la
introduccin subrepticia de
dinero de origen ilcito en
los canales legtimos de la
economa formal.
En Chile, el lavado de dinero
es tipificado por la Ley 19.913
de diversas maneras y no slo
como una prctica asociada al
trfico de drogas. De acuerdo
a este cuerpo legal, los
delitos precedentes de lavado
de dinero en el pas estn
contenidos en las leyes de
Trfico Ilcito de Estupefacientes
y Sustancias Psicotrpicas (Ley
20.000); conductas terroristas
(Ley 18.314); Control de
armas (Ley 17.798); Mercado
de Valores (Ley 18.045); Ley
General de Bancos; y Cdigo
Penal.
Junto con tipificar el delito,
la Ley 19.913 en su artculo
3, impone a determinadas
personas naturales y jurdicas
(los sujetos obligados) a
informar sobre los actos,
transacciones u operaciones
sospechosas que adviertan en
el ejercicio de sus actividades.
Al 30 de diciembre de 2007, la
Unidad de Anlisis Financiero
(UAF) organismo dependiente
del Ministerio de Hacienda
y que tiene como objetivo
prevenir e impedir la utilizacin
del sistema financiero y otros
sectores de la actividad
econmica para la comisin
del delito de lavado o blanqueo
de dinero, ha configurado
una base con 4.859 sujetos
obligados a informar.
Medicin internacional
Con el objeto de medir
los avances que Chile ha
experimentado en materia de
prevencin de lavado de dinero,
a fines del ao 2006 visit el
La mayora del dinero lavado cada ao ha pasado por lo menos
por una institucin financiera, la cual sin saberlo, ayud a ocultar los orgenes
delictivos del dinero.

pas una misin del GAFISUD, se ha adaptado la legislacin

organismo internacional avocado ante resoluciones de la ONU;
a entregar directrices para segundo, que la UAF no posee
minimizar este delito. la capacidad legal de recibir,
Los expertos examinaron el analizar y difundir operaciones
marco institucional, las leyes, relacionadas con financiamiento
reglamentaciones, directrices y del terrorismo; y tercero, no
otros requisitos pertinentes para existen mecanismos que impidan
combatir el lavado de dinero el uso de organizaciones sin
(LD) y el financiamiento del fines de lucro para financiar el
terrorismo (FT). En su documento terrorismo.
definitivo, entregado a principios
de 2007, GAFISUD estableci un
cumplimiento correcto de Chile En Amrica Latina, segn el estudio realizado
en las 49 categoras establecidas en 2006 por el Banco Interamericano de Desarrollo
para la medicin.
Entre las primeras 40, Chile no (BID), el lavado de dinero representa entre el 2,5% al
cumple cuatro: la legislacin 6,3% del Producto Interno Bruto (PIB) regional.
chilena no incluye a todos los
sujetos obligados a informar
(por ejemplo, no estn listados
contadores y abogados); no
existe supervisin ni anlisis
de riesgo sobre actividades
no financieras; los montos
transados en un casino, a
partir de los cuales se activa
una alerta, son muy elevados Organismos de Cooperacin Internacional
y no se controla el patrimonio
de organismos sin fines de Existe, respecto del lavado de dinero y financiamiento del
lucro y falta retroalimentacin terrorismo, un compromiso y participacin de importantes
entre los sujetos obligados y la organismos internacionales entre los cuales es importante destacar:
Unidad de Anlisis Financiero Comisin Interamericana para el Control del Abuso de Drogas
(UAF); y en cuarto punto, no de la OEA, CICAD
se est implementando ningn Oficina contra las Drogas y Crimen de las Naciones Unidas,
mecanismo que impida el uso UNODC
ilcito de estructuras jurdicas Fondo Monetario Internacional, FMI
para cometer actividades Banco Interamericano de Desarrollo, BID
ilegales.
En cuanto al financiamiento al
Fuente: Unidad de Anlisis Financiero (UAF)
terrorismo, Chile presenta tres
problemas: primero, que no

Edicin Especial Control y prevencin de lavado de dinero 7

 Entrevista
Mara Olivia Recart, Subsecretara de Hacienda
Contamos con un sistema
financiero muy convincente
Los bancos chilenos, Qu debe hacer un Estado
para ingresar al GAFISUD?
que concentran el 90%
GAFISUD es una organizacin
de las operaciones
intergubernamental de base
financieras, se han regional que agrupa a los
ajustado rpidamente pases de Amrica del Sur para
a las exigencias que combatir el lavado de dinero y
imponen la normativa el financiamiento del terrorismo,
sobre lavado de dinero a travs del compromiso de
mejorar en forma continua las
y han implementado polticas nacionales contra
medidas para detectar ambos temas y profundizar
y, en consecuencia, los distintos mecanismos de
informar operaciones cooperacin entre los pases
sospechosas. miembros.
Si un estado desea ser miembro
de GAFISUD debe estar
dispuesto a hacer suyas las
directrices de esta organizacin,
las cuales se expresan en las
40 Recomendaciones del GAFI
sobre lavado de dinero y las 9
Recomendaciones Especiales
sobre financiamiento del
terrorismo; a estar sujetos a
una vigilancia multilateral y
a someterse a evaluaciones
mutuas realizadas por un comit
de expertos pertenecientes
tanto a los pases miembros
de GAFISUD, como a
observadores. Asimismo, debe
reconocer dicha evaluacin
y someterse a seguimientos
de mejoras, si es el caso; y
cooperar financieramente para el
funcionamiento del organismo.
8 PricewaterhouseCoopers
Cul es el rol actual del GAFI?
Ha evolucionado desde sus
orgenes?
El GAFI naci como una institucin
destinada a supervisar a nivel
internacional el sistema financiero.
La membresa es opcional, pero
el ser miembros es una especie
de garanta a nivel internacional
de la seriedad con que cada pas
toma este tema. Del GAFI naci el
GAFISUD como una organizacin
espejo, que agrupa a los pases de
Amrica del Sur. Como los delitos
evolucionan en forma permanente
y son cada vez ms sofisticados
y globalizados, las legislaciones
de los pases deben adecuarse
constantemente, lo que se refleja
en las recomendaciones del
GAFI y el GAFISUD que cambian
constantemente para que los pases
queden ms protegidos del lavado
de dinero y del financiamiento del
terrorismo.
El GAFI contina desarrollando su
mandato inicial, que se refleja en la
elaboracin constante de anlisis
y estudios enfocados a mantener
actualizadas y pertinentes las
tcnicas de prevencin de lavado
de dinero y financiamiento del
terrorismo, sopesando para ello
su efecto en el comportamiento
de los mercados financieros
internacionales. No obstante, las
40 recomendaciones siempre
estn sujetas a revisin y se Relacionado con la pregunta
complementan de acuerdo a las anterior Qu medidas tomar
experiencias de cada grupo regional. el Gobierno para avanzar en las
recomendaciones del informe del
Cules fueron las
GAFISUD?
recomendaciones que nos hizo el
GAFISUD en materia de lavado de Primero estn las medidas
dinero en su ltima evaluacin? administrativas que son fciles
de implementar y se adecuan a
Las recomendaciones son amplias,
las legislaciones institucionales
tal como se puede observar en
vigentes, lo que nos permite
el Informe, que es pblico. Si
profundizar en supervisiones y
tuviramos que agruparlas en tres Mara Olivia Recart,
coordinaciones. Desde nuestro
o cuatro puntos, yo dira que es Subsecretaria de Hacienda.
punto de vista, se requiere de una
importante aquella que tiene que
adecuada actuacin integradora y
ver con la forma de supervisar a los
coordinada de los aspectos legales,
sujetos obligados que no cuentan
financieros y operativos, tanto de las
con un organismo supervisor directo
instancias pblicas responsables de
o con una Superintendencia. Es
esas reas, como del compromiso
el caso de las casas de cambio,
del sector privado involucrado con
por ejemplo. En ese sentido, es
estos estamentos y/o ms sensible
importante el avance que pueda
de ser utilizado en el lavado de
demostrar la UAF en la medida
dinero.
que su institucionalidad se vaya
El segundo punto tiene que ver con
consolidando y pueda demostrar la
el mbito legislativo. Los pases
efectividad de la legislacin que es
siempre van a tener que hacer las
muy reciente.
reformas legales necesarias y es
Un segundo mbito es el de los
por ello que hemos presentado
organismos no gubernamentales
un proyecto de ley hace algunos
o instituciones sin fines de lucro
meses que recoge gran parte
como corporaciones o fundaciones.
de las sugerencias vertidas por
El tercer mbito se refiere a las
el GAFISUD en su informe de
personas jurdicas y la posibilidad
que sean objeto de sancin penal. La
legislacin chilena actual no permite
sanciones penales a las personas
Como los delitos evolucionan en forma
jurdicas y, por lo tanto, da pie para
permanente y son cada vez ms sofisticados y
que sean utilizadas como vehculo globalizados, las legislaciones de los pases deben
para lavar dinero sin ulterior sancin. adecuarse constantemente.

Edicin Especial Control y prevencin de lavado de dinero 9

 evaluacin mutua. Esta iniciativa fue
fruto de un trabajo muy coordinado
y de mucha colaboracin entre los
distintos organismos que forman
parte de la cadena preventiva
e investigativa. Algunos de los
temas que aborda dicho proyecto
son, por ejemplo, hacer explcito
que el financiar el terrorismo es
un delito y que, por tanto, la UAF
tiene facultades para investigar
las operaciones sospechosas que
provengan de este tipo de acciones.
Hoy la UAF lo hace de igual forma,
pero desde el punto de vista de las
recomendaciones del GAFISUD, es
preferible que se explicite.
Otro de los temas que recoge el
proyecto corresponde a regular la
potestad sancionatoria del Estado
respecto de las personas jurdicas
cuando stas han sido utilizadas
con el fin de lavar dinero o financiar
actividades de tipo terrorista,
eliminando con ello el actual vaco
existente en nuestra legislacin.
Asimismo, entregar un procedimiento
claro y expedito que permita, a travs
de la retencin preventiva de fondos,
una eficaz prevencin y detencin del
accionar de quienes efectan este
tipo de ilcitos.
Se propone adems ampliar el
acceso a informacin al Ministerio
Pblico, de forma tal de dar
garantas de eficiencia en materia
de investigacin, equiparando en
este aspecto su rol respecto del
que hoy tiene la Unidad de Anlisis
Financiero. La modificacin a la Ley
de la UAF, que entr en vigencia el
2006, dio acceso bajo condiciones
10 PricewaterhouseCoopers
bastantes reguladas, a profundizar
la investigacin de una operacin
sospechosa para una persona
especfica a travs del levantamiento
del secreto bancario. Para ello es
necesaria la aprobacin por parte de
un juez de la Corte de Apelaciones.
El Ministerio Pblico qued sin esta
facultad. Por ello, el Ejecutivo busca
homogenizar y emparejar los criterios
en ese mbito.
GAFI recomienda que notarios,
abogados y conservadores sean
incluidos como sujetos obligados
a informar, pero an hay pases
que no los han incluido Cul es la
situacin de Chile al respecto?
La normativa chilena actualmente
vigente considera a los notarios
y conservadores como sujetos
obligados a reportar a la UAF
operaciones sospechosas. Los
abogados, por otro lado, no estn
considerados dentro del universo de
sujetos obligados a informar.
Es por el secreto profesional?
Yo dira que es muy difcil
encontrar un equilibrio y recin
se est iniciando la discusin
a nivel internacional de cmo
abordar este tema. Es una de las
recomendaciones, pero la verdad
es que es muy difcil de abordar
porque, en el caso de los abogados
por ejemplo, tienen a su vez una
relacin de secreto con sus clientes.
Entonces, si tuvieran que estar
informando de operaciones que
superan los ocho millones de pesos
faltaran a una de las caractersticas
fundamentales de su profesin.
Los pases siempre tendrn que hacer las reformas legales necesarias y es
por ello que hemos presentado un proyecto de ley hace algunos meses que recoge gran
parte de las sugerencias vertidas por el GAFISUD en su informe de evaluacin mutua.
Pero uno ah se refiere a
operaciones sospechosas...
Dentro de la institucionalidad
chilena nosotros contamos con
un sistema financiero que es muy
convincente, entonces el 90%
de las operaciones que podran
ser sospechosas pasan por los
bancos, que estn obligados a
informar. stos tienen un oficial de
cumplimiento, con el cual nosotros
trabajamos para elevar estas
normas de informacin interna y
de seguimiento rutinario, de tal
manera que cualquier operacin
sospechosa ellos la informen.
El GAFI no es capaz de tomar en
consideracin en su evaluacin o
en su mirada los distintos avances
institucionales que tienen los
pases que son heterogneos, y
por lo tanto, las normas son un
estndar parejo. Pero nosotros
cumplimos la norma con respecto
al mundo financiero. Como pas
creo que en el mundo financiero
tenemos un filtro enorme y
lo que tenemos que hacer es
trabajar con ellos en estar al da
permanentemente.
Durante el ao 2007 varias casas
de cambio fueron allanadas en
el marco de una investigacin
internacional por lavado de
dinero. Previamente el GAFISUD
haba identificado poca
fiscalizacin a estas entidades
Se han tomado medidas para
mejorar este aspecto?
S. Las casas de cambio son
sujetos obligados a reportar.
Nosotros estamos generando vista de hacer que se cumpla la
un mecanismo a travs del cual normativa vigente desde el inicio
podamos hacer una supervisin de la cadena hasta el final; desde
ms cotidiana. Aqu hay que tener las policas, aduanas, pasando
en consideracin que hay casas por las Superintendencias, la UAF
de cambio que son microempresas y el Ministerio Pblico. Tenemos
y para ellas el costo de tener un que estar coordinados y tener una
oficial de cumplimiento es altsimo, misma mirada con respecto a los
por lo tanto, tenemos que tener mecanismos que nos permiten
un mecanismo que sea eficiente y controlar y supervisar. En segundo
efectivo. Necesitamos un sistema lugar, hay que actualizarse con
que nos permita tener un control y respecto a la normativa vigente,
supervisin vigilada en el sistema, ya que en el mundo este delito
donde salten los tapones a tiempo, evoluciona. El grupo que coordina
ojal antes que los hechos. a toda esta gente que trabaja en
De los ltimos acontecimientos con temas de lavado de dinero, es
respecto a las casas de cambio, capacitada permanentemente
yo dira que la UAF ha estado sobre las mejores prcticas para
Aqu hay un trabajo que no es slo nuestro y
nosotros entendemos que los delitos son globales y que
lo que tenemos que hacer es proteger nuestra economa
para que este delito no se asiente en Chile y sea impune.
supervisando en terreno a estas prevenir las evoluciones del delito
instituciones porque es parte en el mundo, las redes ms activas,
de su obligacin. Asimismo, ha cmo se trabaja integralmente
diseado e implementado talleres con otras policas, aduanas y
de capacitacin a las casas de ministerios pblicos, etc. Aqu hay
cambio, ya que muchas veces un trabajo que no es slo nuestro
les faltan los datos con respecto y nosotros entendemos que los
a cmo identificar operaciones delitos son globales y que lo que
sospechosas. tenemos que hacer es proteger
nuestra economa para que este
Cules son los aspectos delito no se asiente en Chile y
claves desde su punto de vista sea impune. Por lo tanto, estoy
para que el sistema funcione optimista en que hemos hecho
adecuadamente? un buen trabajo, creo que vamos
Primero hay que lograr la a seguir avanzando en los temas
integracin de todos los pendientes y siempre queda algo
involucrados, desde el punto de por hacer.
Edicin Especial Control y prevencin de lavado de dinero 11
 Entrevista
Hernn Peafiel, Consejo de Defensa del Estado

Falta un organismo integral

para solucionar el lavado de dinero
Desde 1995 a la fecha, el Consejo de Defensa del Estado ha recibido alrededor de
150 investigaciones por este tipo de delitos. De todas las indagaciones, se ha logrado
que 60 personas sean procesadas y condenadas, existiendo unos 30 millones de
dlares en bienes incautados y decomisados.

Cmo ven ustedes al mercado su cumplimiento interno es alto.

financiero en cuanto a las normas
que hay que cumplir para evitar
delitos relacionados con Lavado de
Dinero?
Histricamente, el mercado bancario
es el primero en dotarse de normas
con tal objeto, antes de que se
dictara la primera Ley anti-lavado
19.366 en 1995, producto que se
trata de un sector muy globalizado e
interconectado, como tambin porque
varios son filiales de bancos matrices
instalados en otros pases regulados
mucho antes que Chile. Este mercado
conoce muy bien a su cliente y
est dotado de buenas plataformas
tecnolgicas y humanas, por lo que
Posteriormente, agentes de otros
mercados financieros se fueron
sumando a las regulaciones,
obligados tambin por una ley ya
instalada, siguiendo directrices de
sus respectivas superintendencias.
Finalmente, la Ley 19.913 de 2003
ampla el marco de obligados a
reportar operaciones sospechosas
a otros operadores del mercado
financiero, y de otros mercados,
comenzando adems en 2007 una
actividad sostenida de la Unidad de
Anlisis Financiero, regulador creado
en esa Ley, que obliga a todos a
cumplir parmetros objetivos de
fiscalizacin y reporte.

12 PricewaterhouseCoopers
Por ltimo, una posterior
modificacin a la Ley, ha
entregado a la UAF efectivas
herramientas para cumplir su rol,
antes impedido en fuerte medida
por la existencia del secreto
bancario, posible de ser alzado
hoy, en un debido proceso. A
esto pueden sumarse otras
iniciativas en discusin actual
en el Congreso que reafirman
las herramientas entregadas a la
autoridad.
En suma, en el mercado financiero
coexisten actores fuertemente
regulados y autorregulados,
con otros sin cultura an de
cumplimiento en estas materias,
relacionndose con una autoridad
cada da ms empoderada, en
un marco legal que se ajusta
bastante a los requerimientos
internacionalmente aceptados.
Cules son las caractersticas
del sistema penal chileno en
materia de lavado de dinero?
Bueno, hay que tener claro
que todava existe el sistema
penal antiguo y a su vez se est
comenzando a implementar el
nuevo. Por el momento los casos
del Consejo, por Ley, se llevan en
el sistema antiguo. Pero ambos
tienen ventajas y desventajas. En
el sistema nuevo lo primero que
existe es la etapa de prevencin
del delito, que est entregada
bsicamente a los organismos
financieros, (para prevenir el delito
y, a su vez, hay cuerpos legales
que se preocupan de sto). Si
posteriormente esta operacin
sospechosa reportada por los
bancos y otros es enviada por
la UAF al Ministerio Pblico,
ste se investiga y se llega a un
juicio oral, el cual tiene ventajas y
desventajas para la persecucin
Hernn Peafiel, Abogado Jefe
del delito. Las ventajas son que es
Divisin de Control de Trfico
corto, pblico y a la vez transmite
Ilcito de Estupefacientes del
que la inmediatez es importante.
Consejo de Defensa del Estado.
Interrogar a una persona y poder
analizar sus contradicciones y sus
mentiras de manera inmediata es
relevante. En el sistema antiguo,
en cambio, podemos estar 14
horas interrogando a alguien y
eso queda en un papel. Cuando
el archivo es revisado 2 aos
despus tiene poca relevancia.
La dificultad que tiene el juicio
oral, es que el llevar adelante
la investigacin y posterior
acusacin requiere de fiscales
especializados y jueces con
conocimientos especficos, los
que a menudo no han estudiado Todo el sistema
este tema de lavado de dinero.
Por lo anterior, lo ideal sera
antilavado implica
que todos los actores tuvieran un cambio cultural en las
capacitacin extra a la que sociedades democrticas
normalmente tienen. A ello se y en un sistema de
suma la dificultad de presentar
oralmente una prueba compleja y
libre mercado o de
muy tcnica. mercado social.
Edicin Especial Control y prevencin de lavado de dinero 13
 En cuanto al sistema en
general, tenemos uno bastante
completo, que sigue estndares
internacionales en prevencin.
Hay organismos que hacen
un anlisis previo, amplitud de
sujetos obligados a reportar
operaciones sospechosas, y un
rgano persecutorio que debiera
ser especializado, con un sistema
rpido de justicia.
Cmo est estructurado el
Consejo de Defensa del Estado
para hacer este trabajo?
A nosotros, como grupo
interdisciplinario se nos encarg
investigar secretamente con la
colaboracin de las dos policas.
Haba que integrar ms a las
policas en un plan de igualdad de
trabajo. En cierta medida, fuimos
precursores de lo que hace hoy
el Ministerio Pblico. Creo que a
diferencia de ste, tenemos una
ventaja en el diseo legal, ya que
esta es una divisin centralizada,
donde el anlisis y los operativos
los hace el mismo grupo de
personas, que adems concentran
toda la informacin al respecto. En
cambio en el Ministerio Pblico,
son los fiscales por s solos los
que tienen que llevar los casos
adelante, junto a muchos otros
casos de muy distinta naturaleza
entre s. Esto a mi juicio es un error
de diseo, sin perjuicio de que la
creacin de una unidad asesora
especializada por el Ministerio,
puede atenuar este defecto, ojal
sustancialmente. Lo que yo he visto
14 PricewaterhouseCoopers
en mi experiencia personal y en el coordinacin que integren toda la
mbito internacional, es que as se inteligencia disponible.
dispersa demasiado la informacin La polica tiene su inteligencia,
y hay una distancia entre quienes el Consejo tiene apreciaciones
conocen la materia y quienes respecto de algunos casos
tienen que tomar decisiones. concretos, el Ministerio Pblico
Por otra parte, las decisiones tiene ms recursos y adems una
finales en el Consejo las toma un gran capacitacin de los fiscales,
organismo colegiado, ya que el las Fuerzas Armadas tienen su
que si se toman las decisiones sin propio sistema, la Asociacin
La dificultad que tiene el juicio oral, es el
llevar adelante la investigacin y posterior acusacin
requiere de fiscales especializados y jueces con
conocimientos especficos, los que a menudo no han
estudiado este tema del lavado de dinero.
filtro puede traer coletazos en la Nacional de Inteligencia tambin y
actividad comercial y financiera. En no necesariamente est todo esto
cambio en el Ministerio Pblico por totalmente integrado. Ha habido
ley no tienen este sistema, lo que esfuerzos para lograrlo y de hecho
habra que ver si es una ventaja o la Ley de Inteligencia busca eso,
desventaja. pero a mi juicio an falta integrarlo
ms. Por lo anterior, es difcil hacer
Qu sucede en materia de
diagnsticos concluyentes. No
financiamiento del terrorismo y
tenemos todava una inteligencia
trfico de drogas? Qu har a
integral que nos permita sacar
futuro el Ministerio Pblico?
conclusiones certeras respecto
Lo primero que yo echo de al lavado de dinero, las cifras en
menos para poder contestar, es comparacin con pases vecinos,
una instancia de anlisis de toda etc.
la informacin de inteligencia
disponible en palabra escrita, Qu opina de la forma en que se
como punto de anticipacin de ha dado el fenmeno del lavado
los fenmenos criminales que de dinero?
podemos encontrar. Es muy Todo el sistema antilavado
importante tener inteligencia para implica un cambio cultural en las
poder prevenir y anticiparnos. sociedades democrticas y en
Ac hay una cierta carencia de un un sistema de libre mercado o de
organismo o bien de polticas de mercado social. Ha habido con
el paso de los aos un cambio
cultural importante. De alguna
manera, los pases occidentales
desarrollados comparten libertades,
derechos y lo que ha pasado es
que frente al crimen organizado,
en general, se han dado cuenta
que los mecanismos usuales para
combatir el crimen no sirven. No se
puede combatir el lavado de dinero
de la misma manera que un robo
en una casa o un homicidio. En ese
sentido, las sociedades modernas
han llegado a la conclusin que
estn relativamente indefensas
con las armas normales, por
lo tanto, han ido cediendo en
ciertos principios y han restringido
garantas en lo que se refiere a
delitos del crimen organizado,
como los diferentes tipos de
trficos y lavados.
La sociedad acepta restringir sus
libertades para poder perseguir
un delito que siente que amenaza
su propia existencia. Esto ha
producido un cambio cultural que
ha ido de a poco. Cuando este
cambio se ha dado ms rpido,
es cuando las sociedades se
han visto ms amenazadas. En
Chile lo primero que se hizo fue
comenzar a fiscalizar el delito del
lavado, lo que a muchos no les
pareci bien. Se cre la Unidad
de Anlisis Financiero en 2004 y
todo ha ido avanzando de acuerdo
a las necesidades que tienen los
intrpretes de la sociedad. Otro
tema que no hay que perder
de vista es que existen ciertos
estndares internacionales que hay
que cumplir ya que estn dentro
de tratados y, a su vez, van fijando
pautas que de no seguirlas pueden
afectar la posicin internacional
del pas. Estos estndares son
exigentes y van cambiando
constantemente, por lo que
debemos saber adaptarnos a ellos.
Qu cantidad de procesos han
tenido, cules han sido llevados
a la justicia y cul ha sido su
efectividad?
Desde 1995 a la fecha hemos
recibido alrededor de 150
investigaciones. De stas, una
decena se ha transformado en
querellas. Ah tambin tuvimos una
evolucin, las primeras querellas
eran muy simples y tenan que
ver con pequeos traficantes y
un entorno que los ayudaba a
disfrutar de las ganancias. Por lo
tanto, lo primero que queramos
era probar a las instituciones,
Otro tema que
no hay que perder
de vista es que existen
ciertos estndares
internacionales que hay
que cumplir ya que estn
dentro de tratados y, a su
vez, van fijando pautas
que de no seguirlas
pueden afectar la posicin
internacional del pas.
Edicin Especial Control y prevencin de lavado de dinero 15
 cmo nos iba con los bancos,
qu decan los jueces de delitos
que antes no haban visto, etc.
En una segunda etapa se
va entrando a casos ms
importantes. En 1996 logramos
nuestro primer hito en este
tipo de delitos (el caso
Cabro Carrera), luego que
logrramos atrapar a una gran
banda organizada de trfico.
Incautamos bienes, se concret
una condena y la colaboracin
internacional. En el segundo
gran caso, (Operacin
Ocano) en 1998, nos vimos
enfrentados no a simples
traficantes desconocidos, sino
que a delincuentes del mbito
empresarial y social, lo que
fue muy interesante, ya que se
demostr que la sociedad no
era invulnerable frente a estos
temas. Se comprob que un
cartel colombiano haba estado
con presencia importante en
Chile con todo lo que eso
implicaba. Despus un tercer
caso de relevancia internacional,
ms que nacional, fue el trabajo
realizado en 2000, que se llam
Operacin Frontera y que fue
Yo destaco la madurez que
paulatinamente se va produciendo en el sistema
privado. Hay que entender que las investigaciones
antilavado, que muchas veces les generan
molestias, dificultades y costos, son en beneficio
final de las propias instituciones.
16 PricewaterhouseCoopers
simultneamente con Bolivia en el
altiplano de ese pas.
Tuvo doble importancia porque
primero se incautaron precursores
qumicos (cido Sulfrico), que
sirven para hacer el clorhidrato
de cocana. Chile era criticado
internacionalmente frente al
poco control que haba sobre
estos qumicos. Por otro lado, se
logr actuar conjuntamente con
Bolivia, pas con el que ni siquiera
tenemos relaciones diplomticas.
En 2001 iniciamos el caso
Aerocontinente, que fue el
proceso ms complejo al cual nos
habamos enfrentado. Era un caso
donde no haba droga en Chile,
sino que existan empresarios
que venan a hacer sus negocios
con dineros entregados por el
narcotrfico. Despus de eso,
yo dira que hemos tenido casos
ms pequeos, pero que siempre
presentan aspectos interesantes,
como el ms reciente relativo a
determinadas casas de cambio.
En los casos del Consejo de
Defensa del Estado hay alrededor
de 60 personas entre procesadas
o condenadas por lavado de
dinero y hay unos 30 millones
de dlares de bienes incautados
o decomisados, lo que a nivel
continental es importante.
Dnde se deberan focalizar los
esfuerzos en los prximos aos?
Deberamos dirigirnos hacia
un trabajo integrado entre
las instituciones pblicas y
las privadas. Yo destaco la
madurez que paulatinamente se
va produciendo en el sistema
privado. Hay que entender que
las investigaciones antilavado,
que muchas veces les generan
molestias, dificultades y costos,
son en beneficio final de las
propias instituciones. Ellos lo
tienen sumamente claro y buscan
asesora especializada cuando
la necesitan. Por lo tanto, la
sociedad civil es un agente
importante.
En segundo lugar, va lo que dice
En 1996 logramos nuestro primer hito en
este tipo de delitos (el caso Cabro Carrera),
luego que logrramos atrapar a una gran
banda organizada de trfico.
relacin con las polticas pblicas
y las instituciones que estn
detrs de lo que es la prevencin.
Tenemos un rgano de anlisis
financiero, que es sumamente
importante, ya que se preocupa
de las polticas de prevencin y
tiene una relacin directa con los
dems agentes ya que pueden
buscar formas de prevencin en
comn y llegar a estadsticas que
antes no existan. El otro actor
relevante es el Ministerio Pblico
que tambin ha ido creciendo en
su actividad, con responsabilidad.
En el fondo todos queremos
apuntar hacia el mismo lado.
Actualmente se estn tendiendo
puentes entre ambos lados de
la sociedad y desde ese punto
de vista yo estoy optimista y
tranquilo.
Edicin Especial Control y prevencin de lavado de dinero 17
 Entrevista
Mauricio Fernndez, Ministerio Pblico
El sistema antilavado de dinero an
est en proceso de consolidacin
El Ministerio Pblico Qu opinin le merece el
cuenta en la Fiscala sistema penal actual?
En lo que dice relacin con las
Nacional con una
normas procesales penales,
Unidad Especializada o sea las relacionadas con
en Lavado de Dinero, la investigacin y sancin
Delitos Econmicos y en nuestro pas al delito de
Crimen Organizado (cuya lavado de dinero, hemos
avanzado bastante con las dos
sigla es ULDDECO). El
modificaciones posteriores a la
organismo trabaja con un
Ley 19.366 del ao 1995 que
equipo de profesionales haba creado el delito de lavado
multidisciplinarios, de dinero en Chile (Leyes 19.913
de slida formacin y 20.119). Entre otros, hubo
cambios importantes en trminos
acadmico profesional y
de vasta experiencia. de ampliar las posibilidades del
lavado para no considerarlo
solamente respecto a dineros
provenientes del narcotrfico
sino tambin a una serie de
otras ilicitudes de origen como
la corrupcin pblica, el trfico
de armas, el financiamiento del
terrorismo, el secuestro, los
delitos de la ley de Mercado de
Valores, etc., tambin lo que
implica la creacin de la Unidad
18 PricewaterhouseCoopers
de Anlisis Financiero (UAF) con
responsabilidades en materia de
prevencin en lavado de dinero
y financiamiento de terrorismo
y de deteccin de operaciones
sospechosas en conjunto con el
sector privado obligado al reporte
de ellas de acuerdo a la Ley
19.913.
El cambio desde fines de 2003
es sustancial y debiera continuar
con todos los ajustes que se
han hecho necesarios luego
de la Evaluacin 2006 de Chile
por GAFISUD, contenidos en
el Proyecto de Ley que est
tramitando actualmente la
Cmara de Diputados con otras
modificaciones a la Ley 19.913,
en materia de delitos base
de lavado, secreto bancario,
consecuencias penales para las
personas jurdicas involucradas
en lavado de dinero, etc.
Cmo est Chile en trminos
normativos?
Estamos bien en trminos
La responsabilidad y seriedad del
Ministerio Pblico en su persecucin del lavado de
dinero se pone a prueba en audiencias pblicas,
con un control jurisdiccional efectivo, con defensas
preparadas y activas y con enjuiciamientos cercanos
a la ocurrencia de los hechos.
normativos, pero an hay muchas de acuerdo a la experiencia
cosas que mejorar. En este internacional que una parte
minuto el desafi est ms all mnima de las investigaciones por Mauricio Fernndez, Fiscal Jefe
de las normas. En primer lugar, lavado con origen UAF prosperan de Unidad Especializada en
una responsabilidad clave la tiene judicialmente, pero an as el Lavado de Dinero del Ministerio
la Unidad de Anlisis Financiero adecuado funcionamiento del Pblico.
en hacer realidad su rol central sistema resulta fundamental. Que
en materia de prevencin del la UAF y el sistema funcionen,
lavado de dinero. Por otra parte, tiene un impacto importante en
ya propiamente en la fase de las potencialidades de la Fiscala
deteccin del sistema antilavado para investigar, porque si bien la
la UAF tiene que consolidar flujos gran mayora de las indagaciones
importantes y sistemticos de que prosperan para el Ministerio
informacin por parte de todas Pblico son las que surgen de
las empresas obligadas por la propia fiscala y no desde un
la ley a reportar operaciones reporte de la UAF, la colaboracin
sospechosas, lo que hoy no de sta y de quienes desde
ocurre, para que dicho organismo el sector privado integran el
pblico cumpla a su vez su deber sistema antilavado en dichas
de filtrar y discriminar lo que investigaciones iniciadas de oficio
realmente es investigable por el pueden marcar la diferencia en
Ministerio Pblico. resultados. En esa lnea, resulta
El sistema antilavado de fundamental el uso sistemtico
dinero an est en proceso de que la fiscala hace de la facultad
consolidacin, pues para su que la Ley 19.913 le reconoce de
eficacia es fundamental que los pedirle a la UAF informacin que
flujos de informacin hacia la enriquezca la investigacin por
Unidad de Anlisis Financiero lavado, aunque no haya reporte
sean masivos. Est reconocido de ellos hacia nosotros.

Edicin Especial Control y prevencin de lavado de dinero 19

 La Fiscala busca
permanentemente una positiva
Organigrama del Ministerio Pblico y constructiva relacin con la
UAF porque cree que es muy
El Ministerio Pblico est compuesto por el Fiscal Nacional, por los Fiscales
Regionales y por los Fiscales Adjuntos. Existe tambin un Consejo General, importante que el sistema
que rene al Fiscal Nacional con todos los Fiscales Regionales y que cumple antilavado funcione como tal
funciones de rgano consultivo. y para eso es fundamental el
aporte decidido de los actores
que desde el mbito pblico
Fiscal Nacional y tambin privado lo integran
de acuerdo a la Ley 19.913,
Gabinete garantizando as en el caso de
los primeros una buena inversin
Director ejecutivo de los recursos pblicos.
Nacional
La Fiscala se ha preocupado
U. Especializada
desde el principio por la
U. de Asesora Divisin de Administracin
en Control de Trfico Jurdica y Finanzas seriedad y confiabilidad
de drogas del sistema antilavado de
dinero, por lo que hemos sido
U. Especializada en U. Especializada de Divisin de Recursos especialmente celosos del
Delitos Sexuales y Cooperacin Internacional Humanos deber absoluto de secreto de
Violentos y Exradciciones
todos quienes intervienen en el
sistema, y las advertencias son
U. Especializada en
Delitos Funcionarios Unidad de Asesora Divisin de Contralora
explcitas y reiteradas a policas
Probidad Pblica Comunicacional Interna y a todos los que entran en
contacto con la informacin de
U. Especializada en
Divisin de Estudios,
reportes sobre las exigencias
Lavado de Dinero, Delitos Unidad de Recursos
Procesales y Evaluacin, Control y de secreto total en relacin a
Econmicos y Crimen
Jurisprudencia Desarollo de la Gestin ellos y a toda la investigacin
Organizado
no formalizada. El Ministerio
U. Especializada en Pblico abre inmediatamente
Responsabilidad Penal, Unidad Nacional
de Capacitacin
Divisin de Informtica investigacin criminal ante
Adolescente y Delitos
de Violencia Intrafamiliar cualquier tipo de filtracin
Divisin de Atencin a de reportes de operacin
las Vctimas y Testigos
sospechosa, porque sabemos
que la confianza en el sistema
Unidad de
Infraestructura por parte de todos quienes la
integran es fundamental y est
basada en las garantas de un
Fuente: Ministerio Pblico adecuado uso de informacin
relevante.

20 PricewaterhouseCoopers
En qu nivel de avance o
desarrollo est el Ministerio
Pblico en este tema?
El ex Fiscal Nacional Guillermo
Piedrabuena me encomend
a fines de 2001 la formacin
e instalacin de una Unidad
Especializada en Lavado de
Dinero y Crimen Organizado,
la que actualmente tiene un
No hay evidencia sustancial o importante de
actividad terrorista grave en Chile ni de conexiones
locales del terrorismo internacional.
giro ms amplio porque se le
incorpor en 2004 las tareas
propias de Unidad de Delitos
Econmicos. Cuenta con
un equipo de profesionales
multidisciplinarios, donde existe
un rea de anlisis compuesta
de ingenieros comerciales,
civiles, informticos, auditores,
entre otros, y un rea legal
donde trabajan abogados
especializados en estos temas
que en conjunto conforman un
equipo de apoyo de excelencia
que opera como soporte tcnico
del fiscal especializado que est
investigando un caso por lavado
de dinero.
El Ministerio Pblico se
preocupa de formar y actualizar
constantemente -a lo largo del
pas- fiscales especializados
en lavado de dinero y crimen
organizado, quienes son los
protagonistas y lderes de las
investigaciones de dichos ilcitos.
En lo operativo, el Ministerio
Pblico ha generado
progresivamente un nmero
importante de investigaciones
por lavado de dinero, que
arrojan un saldo histrico a
septiembre de 2007. De 208
investigaciones criminales de
dicho ilcito (un 17 % de origen
UAF y un 83% no UAF), an
hay 86 vigentes. La labor de la
fiscala en la materia ha sido
deliberadamente silenciosa,
en una decisin estratgica en
una primera etapa de formacin
y consolidacin, frente a un
pasado bastante publicitado de
las investigaciones por lavado
de dinero del sistema inquisitivo
en las que tena un rol central el
Consejo de Defensa del Estado.
Sin duda las altas exigencias
propias del sistema acusatorio
implementado con la Reforma
Procesal Penal han significado
un desafo importante para
la fiscala, en trminos de
desarrollar investigaciones
complejas como son muchas de
las investigaciones por lavado de
dinero con un elevado estndar
de calidad y responsabilidad,
con pleno respecto de derechos
y garantas. La responsabilidad
Edicin Especial Control y prevencin de lavado de dinero 21
 y seriedad del Ministerio Pblico
en su persecucin del lavado
de dinero se pone a prueba en
audiencias pblicas, con un
control jurisdiccional efectivo,
defensas preparadas y activas y
con enjuiciamientos cercanos a
la ocurrencia de los hechos.
De acuerdo a las nuevas
normas en Chile, los que
estn obligados a informar
dentro del sistema financiero
son las personas jurdicas,
pero la legislacin no obliga
a informar a los abogados y
contadores como personas
naturales. Qu pasa cuando
se encuentran con una
operacin sospechosa?
La tendencia a nivel internacional
ha ido incorporando a los
contadores y a los abogados
como sujetos obligados
a reportar operaciones
sospechosas; lo hizo Estados
Unidos en su minuto, el Reino
Unido y Espaa. Los resultados
no han sido muy positivos hasta
ahora, al menos en trminos de
volmenes de reportes. El tema
de incorporar como sujetos
obligados a los abogados y
a los contadores en nuestro
sistema antilavado de dinero
puede encontrar importantes
resistencias a nivel legislativo
o disputas a nivel corporativo,
desviando a los actores pblicos
de la preocupacin central
en esta etapa que debe estar
en la consolidacin y pleno
funcionamiento del sistema
consagrado en la legislacin
vigente.
En qu nivel estamos en
relacin al resto de los pases
de Latinoamrica?
A nivel normativo estamos bien
en trminos generales. Han
hecho muy bien las evaluaciones
internacionales que han medido
a Chile en los aos 2003 y 2006,
las que han obligado a hacer
cambios importantes a nivel
normativo y operativo.
En la aplicacin concreta y
efectiva de las normas antilavado
de dinero estamos un poco
atrasados a nivel Sudamericano,
pues salvo en Brasil y Colombia
donde la penalizacin del lavado
es algo normal y frecuente, en
el resto es bastante ocasional o
excepcional, desperdicindose
una herramienta que puede
ser muy valiosa en la debida

22 PricewaterhouseCoopers
desarticulacin de la criminalidad
poderosa econmicamente.
En este tema la opinin pblica
tiende a pensar que el lavado
nacional va asociado slo a la
delincuencia que tenemos en el
pas, siendo que la persecucin de
dicho ilcito tambin se concentra
de acuerdo a la ley en los recursos
o dineros que slo se invierten en
Chile pues tienen su origen en una
actividad criminal en el extranjero
desde la cual se generan dichos
recursos o dineros.
El terrorismo en Chile no es
una situacin que nos est
afectando?
No hay evidencia sustancial o
importante de actividad terrorista
grave en Chile ni de conexiones
locales de terrorismo internacional.
En todo caso, ante cualquier
evidencia o sospecha de cualquier
forma de actividad de terrorismo
o su financiamiento, la Fiscala a
travs de un fiscal especializado
abre investigacin por s misma.
Cuntas condenas tuvieron por
lavado de dinero en 2007?
Durante el 2007 se obtuvieron 3
sentencias condenatorias por lavado
de dinero, 2 de ellas que ya estn
ejecutoriadas o firmes (las primeras
de la historia del delito en Chile). El
caso de mayor difusin pblica fue
la condena a 6 aos de crcel, multa
de 10 millones de pesos y comiso de
inmuebles y vehculos por al menos
2 millones de dlares que se le aplic
a un empresario bananero chileno
que realizaba operaciones de lavado
dinero proveniente del narcotrfico
desarrollado en el extranjero.
Incluso en la nica absolucin por
lavado de dinero ocurrida hasta
ahora en el nuevo sistema procesal
penal, igual se conden por
narcotrfico y sobretodo se decret
un amplio comiso sobre todos los
bienes inmuebles de involucrados,
lo que sin duda desarma
econmicamente a las bandas
criminales para que les cueste ms
reorganizarse.
Edicin Especial Control y prevencin de lavado de dinero 23
Nuestros equipos de trabajo estn
especializados en industrias.
Su objetivo principal es ofrecer
conocimiento y experiencia para
responder a los desafos que
plantea cada contexto.
Buscamos contnuamente ideas
innovadoras, estableciendo
conexiones con otras industrias y
mercados que permiten estimular
nuestra perspectiva profesional.
 Entrevista
Vctor Ossa, Unidad de Anlisis Financiero
Cada institucin tiene un determinado rol
y un marco jurdico que define su accionar
Uno de los objetivos de Cul es el rol de la Unidad de
la UAF es prevenir que el Anlisis Financiero?
La Unidad de Anlisis Financiero
sistema financiero y otros
(UAF) es un servicio pblico
sectores de la actividad descentralizado, creado mediante
econmica sean la Ley 19.913 del 18 de diciembre
utilizados para el delito de 2003, con personalidad jurdica y
de lavado de dinero. patrimonio propio que se relaciona
con el Presidente de la Repblica por
medio del Ministerio de Hacienda.
La misin de la UAF es prevenir e
impedir la utilizacin del sistema
financiero y otros sectores de
la actividad econmica para la
comisin del delito de lavado o
blanqueo de dinero, para lo cual
emite directrices y normativas
para fortalecer la prevencin en el
sistema financiero y otros sectores,
adems de ser parte de la cadena de
deteccin al recopilar, sistematizar
y analizar informacin relacionada
26 PricewaterhouseCoopers
con operaciones que potencialmente
podran ser constitutivas de dicho
delito y que le son reportadas por el
sistema financiero y otros sectores
de la actividad econmica.
La UAF ha jugado un importante rol
en el posicionamiento internacional
de Chile, habiendo asumido cargos
de responsabilidad en las principales
organizaciones a nivel mundial
relacionadas con la prevencin del
lavado de dinero, a saber, el Grupo
Egmont, GAFISUD y la Comisin
Interamericana para El Control del
Abuso de la Droga de la OEA.
Lo anterior, ha permitido establecer
muy estrechas relaciones de
colaboracin e intercambio de
informacin con las principales
unidades de inteligencia financiera
del mundo, lo que est expresamente
autorizado por la ley chilena.
Cul es la situacin actual de
los Reportes de Operaciones
Sospechosas (ROS)?
El artculo 3 de la Ley 19.913
seala un listado de personas
naturales y personas jurdicas
sujetas al cumplimiento de las
obligaciones sealadas en dicha Ley,
denominadas genricamente sujetos
obligados.
La Unidad de Anlisis Financiero
ha configurado una base de datos
que al 31 de diciembre de 2007
esta compuesta por 4.859 sujetos
obligados.
El nmero total de reportes
recepcionados en la UAF en
el tercer trimestre de los aos
2005, 2006 y 2007 muestra una
tendencia creciente, justificada por
el afiatamiento del sistema respecto
de la obligacin y responsabilidad de
informar.
De los grupos que estn obligados
a reportar Quines son los que
ms colaboran?
Desde el inicio de operaciones de
la UAF, el sistema financiero y los
otros sujetos obligados a reportar
han tenido una actitud de gran
colaboracin, entendiendo que la
prevencin del lavado de dinero es en
beneficio de sus propias empresas,
dado los riesgos que representa
que stas sean permeadas por los
grupos organizados dedicados a
esta actividad delictual. Sin perjuicio
de lo anterior, el sistema bancario
es el principal reportante a la UAF,
con 81% del total del Reporte
de Operaciones Sospechosas
(ROS) recibidos desde su inicio
de operaciones y hasta el 31 de
diciembre de 2006. En segundo lugar,
pero con un volumen mucho ms
pequeo, se ubican las casas de
cambio y en tercero, las empresas de
transferencia de dinero con un 9% y
Vctor Ossa, Director de la
5%, respectivamente.
Unidad de Anlisis Financiero.
A nivel de las reglamentaciones
para los sectores, hay algunas
que todava estn pendientes. Se
completarn en 2008?
En la UAF estamos constantemente
desarrollando directrices para el
mejor funcionamiento del sistema,
respecto de la lucha contra el lavado
de dinero. Nuestro sustento legal
para realizar esto est dado en la
Ley 19.913 de diciembre de 2003
y modificada por la Ley 20.119 de
agosto de 2006. La UAF ha jugado
En los primeros aos de
funcionamiento de la UAF se
un importante rol en
impartieron instrucciones y se puso el posicionamiento
en funcionamiento los sistemas que internacional de Chile,
permiten el Reporte de Operaciones habiendo asumido cargos
Sospechosas (ROS), el reporte de
los Registros de Operaciones en de responsabilidad
Efectivo (ROEs) y las Declaraciones en las principales
de Porte y Transporte de Efectivo en organizaciones a nivel
fronteras (DPTE). Estando ya estos
sistemas en plena operacin, la UAF
mundial relacionadas con
est orientando sus esfuerzos a la la prevencin del lavado
emisin de directrices y reglamentos de dinero.
Edicin Especial Control y prevencin de lavado de dinero 27
 En la UAF para perfeccionar los sistemas de Las recomendaciones contenidas
estamos prevencin en el sistema financiero
y en otros sectores de la actividad
en el Informe de Evaluacin pueden
ser solucionadas, algunas por la
constantemente econmica, fundamentalmente a los va administrativa y otras requieren
desarrollando sealados en el artculo 3 de la Ley de cambios legislativos. Tan pronto
19.913. se recibi el Informe de Evaluacin
directrices para el
Asimismo, el Ministerio de Hacienda se ha trabajado en los dos tipos
mejor funcionamiento ha elaborado y recientemente de soluciones. Desde el punto de
del sistema. despachado al Congreso Nacional, un vista de cambios legislativos, el
Proyecto de Ley que introduce nuevas Proyecto de Ley antes mencionado
modificaciones a la Ley 19.913. recoge muchas de las observaciones
Se han implementado medidas contenidas en el informe; y para
luego de las recomendaciones que las que se requieren soluciones
hizo el GAFISUD el ao pasado a administrativas se han emitido
nuestro pas? diversas circulares acogiendo las
recomendaciones del Informe.
El informe 2006 del GAFISUD
respecto de Chile advirti la nula
N ROS recibidos y enviados al MP/CDE y N total ROS
(Informacin anual)
existencia de supervisin a las
casas de cambio Se implement
El nmero total de reportes recepcionados por la UAF durante 2005, 2006 y 2007 alguna medida en este sentido
muestra una tendencia creciente, justificada por el afiatamiento del sistema respecto antes del caso de lavado de dinero
de la obligacin y responsabilidad de informar.
que se inform a travs de la
prensa?
Cantidad
Quisiera destacar el hecho que desde
480 419 el comienzo de las operaciones de
400 la UAF, en abril de 2004, las casas
320 270 de cambio ya estaban contempladas
240 en la Ley como uno de los sujetos
160 153 obligados a reportar y han debido
80 38 77 emitir reportes de operaciones
21
0 sospechosas y registrar las
Ao 2005 2006 2007
operaciones en efectivo superiores
a 450 UF. Debido al revuelo pblico
Estado de ROS recibidos ROS recibidos ocasionado por el caso Mazza, se
(Mayo 2004 - Diciembre 2007) ROS enviados MP y CDE desarroll un mayor inters de la
Enviados Ministerio Pblico / CDE 140
opinin pblica por conocer ms
Base de datos ROS 495 sobre el funcionamiento de las casas
En anlisis 260 de cambio y su supervisin. Pocos
Total 895
Fuente: Unidad de Anlisis Financiero (UAF)
das antes que se hiciera pblico ese
caso, la UAF instruy a las casas de

28 PricewaterhouseCoopers
Las recomendaciones contenidas en el Informe de Evaluacin
pueden ser solucionadas, algunas por la va administrativa y otras requieren
de cambios legislativos.
cambio respecto a la obligatoriedad
de registrarse formalmente y
de usar un nuevo mecanismo
para el Reporte de Operaciones
Sospechosas (ROS) y del reporte del
Registro de Operaciones en Efectivo
(ROE). Asimismo, en los primeros
das de mayo de 2007, la UAF emiti
la Circular N 0018 que imparte
diversas instrucciones relacionadas
con los sistemas de prevencin de
lavado de dinero con que debern
contar las casas de cambio.
Finalmente, cabe sealar que la
UAF ha supervisado, y lo continuar
haciendo, el cumplimiento de las
diversas instrucciones que ha
emitido, especialmente para casas
de cambio, y producto de esta
supervisin se han incorporado
los procedimientos sancionatorios
establecidos por la Ley 19.913
modificada por la Ley 20.119, contra
algunas de ellas.
Slo el 33% de los casos de
lavado de dinero en que hay
una investigacin criminal en
curso proviene de los ROS de la
UAF Estn conformes con ese
resultado? Cules son las metas
en este sentido?
En la prevencin y deteccin del
delito del lavado de dinero participan
diversas instituciones del Estado de
Chile, adems de la responsabilidad
que se le ha asignado al sistema
financiero y a otros sectores de
la actividad econmica. Cada
institucin tiene un determinado rol
y un marco jurdico que define su
accionar.
En el caso de la UAF, su rol es
prevenir que el sistema financiero Distribucin de la
y otros sectores de la actividad recepcin de ROS
econmica sean utilizados para segn sujeto obligado
el delito de lavado de dinero. (Mayo 2004 - Diciembre 2007)
Igualmente, juega un rol en la
deteccin de operaciones que
eventualmente puedan constituir
lavado de dinero, rol que cumple a
partir de la informacin que recibe
de los sujetos sealados en el
artculo 3 de la Ley 19.913 adems
de las declaraciones de efectivo en
fronteras que recibe del Servicio Bancos 82%
Nacional de Aduanas. Casas de Cambio 10%
Otros sujetos obligados 8%
Por otro lado, los Fiscales del
Ministerio Pblico apoyados por El sistema bancario es el principal
la Polica de Investigaciones de reportante de ROS a la UAF,
Chile y/o por Carabineros de Chile siendo las entidades que lo siguen
en volumen de reportes los casas
hacen investigacin criminal de de cambio.
muchos delitos, entre ellos delitos
que originan ganancias ilcitas que
pueden posteriormente dar origen Fuente: Unidad de Anlisis Financiero (UAF)
al lavado de dinero, investigacin
que, en consecuencia, ellos tambin
realizan. En resumen, es esperable
que muchas indagaciones sobre
lavado de dinero se originen a partir
de investigaciones de delitos bases
(como por ejemplo narcotrfico)
y esos delitos se cometen en una
etapa ms temprana que el lavado
de dinero, de modo que siempre
habr una importante proporcin de
investigaciones de lavado de dinero
que tengan ese origen.
Entre los sectores ms utilizados
para el lavado de dinero cules
son las reas de riesgo que
presenta Chile hoy?
Por la naturaleza de sus actividades
Edicin Especial Control y prevencin de lavado de dinero 29
 En las economas emergentes los capitales son bienvenidos, lo
importante es tener un sistema financiero bien regulado y protegido de modo de
poner barreras al ingreso de los capitales de origen ilcito.

hay sectores que resultan ms

Sujetos obligados a informar operaciones atractivos o necesarios para los
sospechosas a la Unidad de Anlisis Financiero delincuentes que intentan realizar
operaciones de lavado de dinero.
Considerando este crimen busca
1 Bancos 26 introducir dinero ganado ilcitamente a
2 Cooperativas de ahorro y crdito 57
los canales formales de la economa,
3 Casas de cambio 115
el sistema financiero y particularmente
4 Empresas de factoraje (factoring) 53
el sistema bancario resulta atractivo
5 Empresas de arrendamiento financiero (Leasing) 16
y/o necesario para ello. En nuestro
6 Empresas de securitizacin 11
pas, el sistema bancario cuenta con la
7 Administradores generales de fondos 23
supervisin de la Superintendencia de
8 Administradores de fondos de inversin 22
9 Administradores de fondos mutuos 3
Bancos e Instituciones Financieras, de
10 Agentes de valores 11
reconocido prestigio internacional. Es
11 Emisoras de tarjetas de crdito 10 as como en enero de 2001, es decir
12 Operadores de tarjetas de crdito 4 mucho antes de la publicacin de la
13 Empresas de transferencia de dinero 12 Ley 19.913 en diciembre de 2003, la
14 Empresas de transporte de valores 5 Superintendencia dict las primeras
15 Bolsas de valores 3 instrucciones referidas a la prevencin
16 Corredores de bolsa de valores 44 del lavado de dinero, normativa que
17 Bolsas de productos 1 se ha ido perfeccionando a travs de
18 Corredores de bolsa de productos 7 los aos. Este es un sector con un alto
19 Compaas de seguros 49 nivel de supervisin y que cada da
20 Operadores de mercados de futuro y de opciones 0 avanza ms en relacin a las polticas
21 Administradoras de fondos de pensiones (AFP) 6 de conocimiento del cliente, base para
22 Otras entidades falcultadas para recibir moneda extrajera 0 un buen sistema de prevencin de
23 Comit de inversiones extranjeras 1 lavado de dinero.
24 Agentes de aduana 231 La industria de las casas de cambio
25 Sociedades administradoras de zonas francas 2 es internacionalmente considerada
26 Usuarios de zonas francas 305
como vulnerable al lavado de dinero,
27 Casinos 8
tomando en cuenta que, en general
28 Salas de juego 0
esta industria, al igual que en Chile,
29 Hipdromos 8
no posee un ente supervisor como
30 Empresas dedicadas a la gestin inmobiliaria 184
lo es la Superintendencia de Bancos
31 Corredores de propiedades 270
para los bancos. Sin perjuicio de
32 Conservadores 163
33 Notarios 329
eso, en el ltimo tiempo la UAF ha
34 Casas de remate y martillo 98
emitido diversas directrices orientadas
35 Sociedades annimas deportivas 22 a incorporar en esta industria, las
polticas de prevencin de lavado
Total 4.859 basadas en el conocimiento del cliente
y supervisar su cumplimiento, lo que
Fuente: Unidad de Anlisis Financiero (UAF) sin duda disminuir su vulnerabilidad.

30 PricewaterhouseCoopers
Las economas emergentes son
ms atractivas para el lavado
de dinero, porque tienen la
necesidad de recibir capitales.
Entonces, jurdicamente cmo
compatibilizamos esto con el
control de los capitales?
En las economas emergentes
los capitales son bienvenidos, lo
importante es tener un sistema
financiero bien regulado y protegido
de modo de poner barreras al ingreso
de los capitales de origen ilcito. En
este contexto, cabe sealar que el
Comit de Inversiones Extranjeras es
uno de los sujetos obligados a reportar
operaciones sospechosas a la UAF.
Cmo se compara nuestra
legislacin en materia de lavado con
la de otros pases?
La legislacin chilena en materia
de lavado de dinero se ha venido
perfeccionando desde 1995, cuando
por primera vez se tipific como delito
el lavado de dinero proveniente del
narcotrfico. En 2003, se cre la UAF
con la misin de prevenir e impedir la
utilizacin del sistema financiero y de
otros sectores de la economa para
la comisin del delito de lavado de
dinero, agregndose, al narcotrfico,
otros delitos precedentes al delito de
lavado de dinero. En agosto de 2005
se public una nueva modificacin
legal en materia de lavado de dinero,
perfeccionando el funcionamiento de
la UAF y estableciendo sanciones por
el incumplimiento de las obligaciones
de nuestra legislacin antilavado
de dinero. En la actualidad se
encuentra en Congreso un Proyecto
de Ley que permitir corregir las ms vulnerables, de modo que
observaciones contenidas en el es de gran importancia que
informe de la evaluacin al que stos cuenten con polticas y
fue sometido nuestro pas durante procedimientos que aseguren
el segundo semestre de 2006. una buena proteccin frente a
Este conjunto de iniciativas los lavadores de dinero. Estas
legales dejar a Chile en un muy polticas y procedimientos
buen nivel de cumplimiento de deben ser ampliamente
los estndares internacionales conocidas por su personal
sobre la materia, sin perjuicio para asegurar su efectividad.
que por su naturaleza, este Igualmente, es muy importante
es un tema muy dinmico, de que las instituciones cuenten
modo que el perfeccionamiento con adecuados sistemas de
a nivel administrativo y legal se monitoreo que les permitan
mantendr en el tiempo. detectar las operaciones
Cules son los aspectos sospechosas que adviertan en
clave desde su punto de vista el ejercicio de sus actividades,
para que el sistema funcione de modo de reportarlas a la
adecuadamente? Unidad de Anlisis Financiero,
La base del sistema es la de acuerdo a lo exigido por
prevencin en los sectores nuestra legislacin.
Intercambio de informacin anual de la UAF a travs de la red Egmont
(N de Solicitudes anuales)
Segn las recomendaciones del Grupo de Accin Financiera Internacional
(GAFI), las unidades de inteligencia financiera deben incorporarse como
miembros del Grupo Egmont, organizacin creada en 1995 y que rene en la
actualidad a las unidades de inteligencia financiera de 106 pases o territorios.
El Grupo Egmont tiene como objetivo facilitar el intercambio de informacin,
fomentar la cooperacin y el apoyo en materias de capacitacin y compartir
experiencias y conocimientos entre las distintas unidades miembros.
El siguiente cuadro muestra los niveles de intercambio anuales de la UAF con
sus similares del extranjero:
2005 2006 2007
Consultas recibidas 49 31 21
Consultas solicitadas 14 63 36
Fuente: Unidad de Anlisis Financiero (UAF)
Edicin Especial Control y prevencin de lavado de dinero 31
 Entrevista
Francisco Javier Leiva, Superintendencia de Casinos de Juego

La prevencin implica un trabajo

sistemtico y permanente
El rol de la Superintendencia es representar al Estado de Chile en el ejercicio de
las funciones de supervigilancia y fiscalizacin para la instalacin, administracin y
explotacin de los 15 nuevos casinos de juego autorizados en el pas, garantizando
la fe pblica de los jugadores que sern usuarios de estos establecimientos.
Despus de concluida la primera espaoles, franceses, argentinos
apertura regulada de mercado en y panameos. La competencia de
la historia econmica de Chile, mercado es sana para cualquier
cul es la situacin actual del industria y deseable para el pas,
mercado de casinos de juego? ya que obviamente permite elevar
En Chile logramos un gran avance los estndares de calidad. La
al generar una industria en la apertura regulada de mercado
que existir competencia, ya que iniciada en 2005 y concluida en
durante los prximos 15 aos no 2006 con 15 nuevos casinos de
slo operarn grupos nacionales, juego autorizados para nueve
sino que tambin observaremos la regiones del pas, dobla en nmero
presencia de operadores austriacos, a las siete concesiones municipales

32 PricewaterhouseCoopers
que fueron autorizadas caso a
caso entre 1928 y febrero de 1990.
Hasta ahora, la inversin total
comprometida por las nuevas
quince sociedades operadoras
asciende a US$ 607,3 millones,
y los proyectos de inversin
implicarn entre 2007 y 2009
una superficie total edificada de
438 mil m2 aproximadamente.
Considerando la participacin
en la inversin, los 15 nuevos
proyectos de casinos estn siendo
financiados en 52,6% por capitales
nacionales y en 47,3% por inversin
extranjera.
Si bien la elevada competencia
entre 39 proyectos por 15
cupos legalmente disponibles
gener presentaciones
judiciales que impugnaban
las decisiones administrativas
de la Superintendencia o del
Consejo Resolutivo, a diez
meses de concluido el proceso,
todas las decisiones judiciales y
administrativas de los organismos
competentes han concluido que
todas nuestras resoluciones
siempre se enmarcaron en la ms
estricta legalidad. No es casual
que en todos los casos el mximo
tribunal que es la Corte Suprema,
as como la Contralora General de
la Repblica y el propio Tribunal
Constitucional, nos hayan dado la
razn.
En diversos momentos de la
historia, el Congreso Nacional
fue aprobando la instalacin
de concesiones municipales
de casinos en determinadas
comunas, a beneficio slo de
esas municipalidades, y sin
existir investigacin previa de
los socios operadores. Qu
cambios introduce el nuevo
marco regulatorio para prevenir Francisco Javier Leiva,
el delito de lavado de dinero? Superintendente de Casinos
Simultneamente, el nuevo marco de Juego.
regulatorio autoriz una apertura
regulada de mercado que aumenta
tres veces el nmero de casinos
de juego que existan hasta
1990, y cre por primera vez la
nueva institucionalidad que es la
Superintendencia de Casinos de
Juego. Los cambios se centran
En Chile logramos un gran avance al generar
una industria en la que existir competencia, ya
que durante los prximos 15 aos no slo operarn
grupos nacionales, sino que tambin observaremos
la presencia de operadores austriacos, espaoles,
franceses, argentinos y panameos.
en la existencia de esta nueva
institucionalidad reguladora y
fiscalizadora dotada de facultades
legales preventivas del delito de
lavado de dinero aplicables ex
ante, es decir, antes de autorizar
el ingreso de operadores; y
Edicin Especial Control y prevencin de lavado de dinero 33
 La precalificacin tambin ex post, o sea, durante la
fiscalizacin financiero-contable
de sociedades que le corresponde ejercer a
la Superintendencia cuando
fue un proceso de
comiencen a funcionar los nuevos
investigacin pionero en casinos de juego. En agosto se
la industria de casinos inaugur el nuevo casino de juegos
en Chile, y tuvo como de Termas de Chilln en la regin
del Bo-Bo, y entre 2008 y 2009 ya
objetivo evitar que los estarn funcionando los restantes
grupos que obtuvieron 14 nuevos casinos de juego en
un permiso de operacin nueve regiones del pas.
de que evaluara los proyectos
estuvieran vinculados En la apertura del mercado,
de inversin y que el Consejo
a organizaciones cmo se previno el ingreso a
Resolutivo autorizara el ingreso de
Chile de operadores vinculados
criminales. a organizaciones criminales
los nuevos operadores. Las nuevas
facultades legales preventivas son
de lavado de dinero o de
ejercidas en la precalificacin de
financiamiento del terrorismo?
sociedades para asegurar que los
A travs de la aplicacin estricta de socios accionistas sean idneos,
las facultades legales preventivas comprobar el origen lcito de sus
del delito de lavado de dinero que capitales, y determinar la capacidad
la Superintendencia efectu antes de financiamiento efectiva de

Nuevos operadores
Grupo Comuna
Enjoy I. Simunovic Antofagasta
Latin Gaming Calama
Egasa Nervin Copiap
Salguero Hotels Rinconada
IVISA San Antonio
IGGR Mostazal
Cardoen Enjoy Santa Cruz
A. Sagredode/J.L. Lpez/D.Wissecarver Talca
J.L. Giner Pinto
Polaris Los Angeles
Valmar Talcahuano
Fischer Temuco, Valdivia y Punta Arenas
Fuente: Superintendencia de Casinos de Juego.

34 PricewaterhouseCoopers
las inversiones propuestas. La
precalificacin de sociedades
fue un proceso de investigacin
pionero en la industria de
casinos en Chile, y tuvo como
objetivo evitar que los grupos
que obtuvieron un permiso de
operacin estuvieran vinculados a
organizaciones criminales. Fueron
investigadas en Chile y en el
extranjero las personas jurdicas y
naturales que cuentan con 5% o
ms de participacin en cada uno
de las 39 cadenas societarias de
igual nmero de sociedades que
postulaban.
En procesos de autorizacin de
sociedades operadoras de casinos
de juego, tanto en Chile como
en Sudamrica, la cooperacin
tcnica del Departamento del
Tesoro de Estados Unidos fue
indita y estratgica, ya que la
investigacin de precalificacin
la realiz la Superintendencia
mediante la aplicacin de
una metodologa diseada en
conjunto, dada la experiencia
y conocimientos tcnicos que
existen en Estados Unidos para la
prevencin del lavado de dinero. En todo caso, es obvio que la
La Superintendencia analiz prevencin del lavado de dinero
informes de antecedentes de debe ser permanente, y para una
ms de 500 personas naturales apertura de mercado que implica
provenientes de la INTERPOL, una inversin total de US$607,3
FBI, Polica de Investigaciones millones, es imprescindible
de Chile y la Agencia Nacional continuar asegurando en Chile su
de Inteligencia; entrevistamos a supervigilancia preventiva.
Cada vez que una sociedad operadora
le solicite a la Superintendencia aprobar el ingreso
de cualquier nuevo socio a su cadena de propiedad,
procede aplicar la primera barrera preventiva del delito
de lavado de dinero que es la precalificacin de socios
personas naturales y jurdicas que cuentan con 5% o
ms de participacin en cada cadena societaria.
ms de 100 personas vinculadas
a las sociedades postulantes; Cules son las barreras
estudiamos informes recibidos de preventivas que la Ley de
ms de 50 bancos nacionales y Casinos de Juego dispone
extranjeros respecto de diversas hoy para prevenir el lavado de
materias financieras; analizamos dinero?
casi 600 estados financieros, Cada vez que una sociedad
cerca de 200 declaraciones operadora le solicite a la
de impuestos de personas Superintendencia aprobar el
naturales y jurdicas; y tuvimos ingreso de cualquier nuevo
a la vista poco menos de 1000 socio a su cadena de propiedad,
declaraciones de impuestos. procede aplicar la primera barrera
Edicin Especial Control y prevencin de lavado de dinero 35
 preventiva del delito de lavado de
dinero que es la precalificacin
de socios personas naturales y
jurdicas que cuentan con 5%
o ms de participacin en cada
cadena societaria.
La segunda barrera est
determinada por el hecho que
los casinos de juego en Chile no
entregan un comprobante de pago
de premio o boucher al jugador
que gana, mecanismo que sin los
resguardos que institucionalmente
deben existir en cada pas,
potencialmente puede constituir
un incentivo para lavar dinero
proveniente de actividades ilcitas.
La tercera barrera, es la dictacin
y fiscalizacin del cumplimiento
de las normas financiero-
contables que legalmente
los nuevos casinos de juego
debern cumplir por primera vez,
mbitos que le competen a la
Superintendencia. Finalmente,
existe una cuarta barrera en
nuestra institucionalidad, y
forma parte del ejercicio de las
atribuciones de la UAF, ya que
todos los casinos de juego son
Operadores ya existentes bajo concesin municipal
Grupo
Latin Gaming
Citigroup Ventuire Capital International
Enjoy
Enjoy/Fischer
Carlos Osbn Moz/Rubn Solrzano Villazn Puerto Natales
Fuente: Superintendencia de Casinos de Juego.
36 PricewaterhouseCoopers
sujetos obligados a reportar
operaciones sospechosas, es
decir, actos o transacciones que
resulten carentes de justificacin
econmica o jurdica. Es necesario
tener claro que la prevencin
implica un trabajo sistemtico
y permanente, por lo que
naturalmente la Superintendencia
seguir profundizando la
coordinacin con la UAF para
perfeccionar constantemente los
controles.
Cules son las operaciones
sospechosas que deben
reportar los casinos de juego,
y en qu se avanza en Chile
con la nueva instruccin
dictada por la UAF y la
Superintendencia acorde con
las recomendaciones GAFI?
Los dos temas se relacionan entre
s. Efectivamente, en julio pasado,
la UAF y la Superintendencia
emitimos instrucciones nuevas
que nos ponen a tono con las
recomendaciones realizadas
desde hace siete aos por el
GAFI para los casinos juego a
nivel mundial. Pocos saben que
Comuna
Arica
Iquique
Coquimbo, Via del Mar y Pucn
Puerto Varas
como experto financiero de
antes de la nueva instruccin, las
exigencias que deban cumplir las
siete concesiones municipales
de casinos de juego consistan
slo en nombrar un oficial de
cumplimiento, contar con un
registro de las transacciones
en efectivo superiores 16 mil
dlares, y enviar los reportes de
operaciones sospechosas a la
UAF. La instruccin exige que las
siete concesiones municipales
y las 15 nuevas sociedades
operadoras implementen
un Sistema de Prevencin
de Lavado de Dinero y de
Financiamiento del Terrorismo
que, entre otros aspectos,
aumenta considerablemente
el control porque ordena
registrar las transacciones
en efectivo superiores a 3 mil
dlares e individualizar a las
personas naturales que las
realizan; constituir un Comit de
Prevencin de Lavado de Dinero
y Financiamiento del Terrorismo
con la participacin efectiva de
la totalidad de los integrantes
del directorio de cada sociedad
operadora; y realizar auditoras
internas del Sistema de carcter
evaluativo y con una frecuencia
peridica.
Representando al Ministerio
de Hacienda usted tramit la
Ley Anti Lavado de Dinero que
adems cre la UAF, y ante el
GAFISUD usted fue capacitado
las evaluaciones de Brasil y
 Adems de los 15 nuevos casinos de juegos autorizados,
actualmente hay tres nuevos permisos en proceso. Aysn est resuelto,
mientras que los otros dos an deben decidirse. Algo est claro. No podrn
optar la V ni la VIII por que ya cuentan con los tres cupos mximos por regin.
Colombia. Considerando el
nuevo sector econmico que
ser la industria de casinos de
juego Cmo evala a Chile
en relacin con los pases ms
desarrollados en prevencin de
lavado de dinero?
La prevencin del delito de lavado
de dinero en la industria es central
y estratgica para el pas en su
conjunto. La experiencia indica
que depende del cumplimiento
de las recomendaciones de
los organismos mundiales y
regionalmente especializados
que son el GAFI y el GAFISUD, y
de la cooperacin tcnica entre
instituciones del pas donde se
consolida la industria, y de la
especializacin acuciosa que la
fiscalizacin adquiera conforme
a modelos ms desarrollados.
En Chile, la precalificacin
de sociedades como barrera
preventiva ex ante, la puesta a tono
con las recomendaciones GAFI
de 2000 lograda en junio pasado,
y la plena voluntad e inters que
tiene la Superintendencia para
continuar desarrollando una
relacin de cooperacin tcnica
con el Departamento del Tesoro de
Estados Unidos, sientan la bases
para asegurar la generacin de
una industria sana que aporte al
desarrollo econmico alejada de
actividades criminales.
Pero como nunca hay que olvidar
que los esfuerzos-pas para
prevenir del delito de lavado de
dinero deben ser permanentes,
una revisin de la actual Ley
de Casinos de Juego indica
que aquellas facultades que
administrativamente decidimos
ejercer en 2005-2006, deben
ahora quedar expresamente
establecidas en la nueva ley que
est en trmite en el Congreso
Nacional para evitar la litigacin de
sociedades que sean excluidas.
Me refiero a consolidar en la ley
lo que hicimos con la asesora del
Departamento del Tesoro, es decir,
una precalificacin de sociedades
aplicada a los partcipes directos
o indirectos con un 5% o ms
en la cadena de propiedad,
fueran personas naturales o
jurdicas; tambin a incorporar a la
investigacin de precalificacin las
dems personas jurdicas que, an
no formando parte de la cadena
La prevencin del delito de lavado de dinero
en la industria es central y estratgica para el pas en
su conjunto.
de propiedad de la sociedad
postulante, s estn relacionadas
con ella, independientemente
de si el mercado en el que
participan es nacional o extranjero;
y a establecer como causales
legales de no-precalificacin
a los postulantes que cuando
existan condenas, o simples
sometimientos a proceso,
por los delitos contemplados
en leyes contra el terrorismo
y lavado de dinero, contra la
Edicin Especial Control y prevencin de lavado de dinero
seguridad nacional, la probidad
administrativa, propiedad,
tributarios y aduaneros.
Existe algn cambio legal
en trmite que permitira
profundizar las facultades de
supervigilancia y preventivas
del lavado de dinero de la
Superintendencia?
S, son facultades necesarias y del
todo obvias. Estn establecidas en
la Ley de Valores y Seguros y en
la Ley de Bancos e Instituciones
Financieras, y son aplicadas
por las superintendencias
correspondientes en Chile. Las
atribuciones que se proponen
consisten en que quien ejerza
como Superintendente quede
habilitado para requerir la entrega
de cualquier documento o
antecedente necesario para fines
de fiscalizacin; citar a los socios
de las sociedades operadoras,
o a los dependientes de stas,
a prestar declaracin, as como
a cualquier persona que haya
ejecutado o celebrado actos
y contratos con una sociedad
operadora a declarar sobre hechos
que el Superintendente estime
necesarios para el cumplimiento
de sus funciones, pudiendo incluso
solicitar a la justicia la aplicacin
de apremios para quienes no
concurran sin causa justificada.
37
 Encuesta realizada por PricewaterhouseCoopers

Chilenos califican al trfico de drogas como

el principal delito de origen de lavado de dinero
Segn los encuestados la Participantes y
infraestructura tecnolgica Metodologa
y los controles preventivos
inadecuados o insuficientes
son otros factores que
podran impedir un
adecuado cumplimiento de
la normativa.
cumplimiento de estas normas
est en niveles medio alto.
Para esta edicin especial, Lo anterior, sin embargo, se
contrapone con el desarrollo
PricewaterhouseCoopers realiz
comercial de las organizaciones,
una encuesta a los fiscales y
pues la gran mayora de los
oficiales de cumplimiento de
encuestados, un 61%, considera
las instituciones financieras que
operan en el pas. Esta encuesta
que la legislacin vigente dificulta
en cierta medida el normal
considera ocho preguntas de un
desempeo de su negocio.
total de 36 entrevistados.
En cuanto al progreso de medidas
Por industria, el 47% de quienes
para prevenir el lavado de dinero
respondieron la encuesta
al interior de las organizaciones, el
pertenecen al sector de la 91,42% seala que sus procesos
banca, 25% a compaas de de monitoreo son en alguna
seguros, 11% a corredoras de medida desarrollados.
bolsa y el resto a otras entidades
Un 35,8% opina que la reticencia
financieras.
de los clientes a entregar
El objetivo de la encuesta es informacin es uno de los factores
conocer cul es la percepcin, ms importantes. A juicio de los
grado de confianza y medidas que encuestados, esto podra impedir
la industria financiera local tiene e un adecuado cumplimiento
implementa respecto al lavado de de las normas de prevencin
dinero. implementadas en Chile.
Otros factores, que a juicio de
Principales Conclusiones los encuestados podra impedir
De los encuestados la gran un adecuado cumplimiento de la
mayora, 75% considera que las normativa, son la infraestructura
actuales normas y polticas sobre tecnolgica y los controles
prevencin y control de lavado preventivos inadecuados o
de dinero son efectivas slo en insuficientes.
alguna medida. Asimismo, un Siguiendo en el mbito de las
74,2%, piensa que el grado de empresas, existe confianza en que

38 PricewaterhouseCoopers
stas puedan responder a nuevas de drogas con un 48%, seguido
normativas en esta materia, un de corrupcin con un 19% y
78% revela mucha confianza y el evasin fiscal con un 16,6%.
19% afirma tener cierto grado de
confianza.
Respecto a la percepcin de los
principales delitos vinculados con
lavado de activos en Chile, lidera
entre los encuestados el trfico

Trfico de rganos 0
Trfico de personas 1
Terrorismo 3
Prostitucin
Trfico de armas
2
2
Cules son los principales
Secuestros 1
delitos de origen de lavado de
Juego clandestino 1 dinero en Chile?
Trfico de drogas 32
Corrupcin 13
Evasin fiscal 11
0 5 10 15 20 25 30 35 40
N de Respuestas

Para nada 1
No del todo 2

Son efectivas las actuales normas y En alguna medida

En gran medida 6
27

polticas sobre prevencin y control del lavado de 0 5 10 15 20 25 30

dinero implementadas en Chile? N de Respuestas

Edicin Especial Control y prevencin de lavado de dinero 39

 Cmo percibe 25
el cumplimiento de las normas vigentes en 19
20
materia de prevencin y control del lavado de 15
dinero en la industria local? 10 7 7
5 2 0
0
Muy baja Baja Media Alta

Temor a la prdida de clientes/operaciones 7 Cul de los siguientes

Reticencia de los clientes para proporcionar informacin 17
factores podra impedir un
Recursos Humanos inadecuados o insuficientes 7
Otros factores 5
adecuado cumplimiento de
Infraestructura tecnolgica inadecuada 15
las normas y polticas sobre
Controles preventivos inadecuados o insuficientes 16 prevencin del lavado de dinero
0 5 10 15 20 25 implementadas en Chile?
N de Respuestas

30

En qu medida considera que las normas

25
20
22

de control y prevencin del lavado de dinero 15

obstaculizan el desarrollo de negocios para su 10
10

organizacin? 5
4
0
0
Para No del En alguna En gran
nada todo medida medida

35
30 28

25
20
15
Qu grado de confianza tiene en que su
10 7 organizacin pueda responder a los requerimientos de las
5 nuevas normativas de prevencin de lavado de dinero?
1
0
Mucha Cierto grado No mucha
confianza de confianza confianza

Completamente desarrollados 12
En alguna medida desarollados 20
No muy bien desarrollados 3
Cul es el grado de desarrollo de Para nada desarrollados 0

sus procesos de monitoreo y anlisis de 0 5 10 15 20 25 30

operaciones sospechosas? N de Respuestas

40 PricewaterhouseCoopers
 Antofagasta

Ms de
900
profesionales
Via del Mar

Santiago

Ejerciendo en

6
ciudades de nuestro pas
Concepcin

Valdivia

Puerto Montt
 Entrevista
Julio Blanco Baeza, Banco BCI
El marco regulador chileno va en un sentido
correcto, ya que es exigente
El Banco BCI posee un
software llamado Monitor
Plus que se preocupa
de ver todos los errores
administrativos, operativos,
de cambios de cuenta,
reservas de caja, etc. Este
programa posee tambin
un mdulo de fraude y otro
de lavado de dinero, los
que se usan integralmente
para ver los riesgos
operacionales.
42 PricewaterhouseCoopers
Hay varias normativas que se
han implementado, tanto de
parte de la Superintendencia
de Bancos como de la
Superintendencia de Valores y
Seguros en materia de lavado
de dinero, sin embargo segn
la Subsecretara de Hacienda
vienen ms cambios. Cul es
su visin en esta materia?
En 2006 el Grupo de Accin
Financiera Internacional
(GAFI) visit el pas y lo evalu
positivamente respecto a los
delitos de lavado de dinero que
ocurren dentro del territorio.
De las 49 recomendaciones
existentes creo que en siete
estamos fallando como pas
y son en las que se estaran
introduciendo modificaciones
mediante un Proyecto de Ley.
Nosotros como banco
apoyamos el que ellos estn
tratando de hacer buenas
normas para mejorar esta
situacin, ya que as nuestro
negocio tambin se protege.
De acuerdo a su experiencia
profesional y a las normas
y polticas del banco Qu
opinin le merece el marco
regulador chileno en esta
materia?
El marco regulador chileno me
parece que va en un sentido
correcto ya que es exigente.
Nos estn comenzando a pedir
perfiles de clientes para riesgo
de lavado de dinero, cosa
que antes slo se haca para
ver si existan peligros en los
crditos. Acabamos de comprar
un software que va a clasificar
a los clientes en este tipo de
riesgos. Se trata de un sistema
predictivo, de monitoreo, que
significa una inversin ms que
un gasto, ya que si bien sirve
para estudiar a los clientes,
tambin es una oportunidad
porque puedes ocupar esa base
para los negocios una vez que
ya estn clasificados.
Qu nivel de cumplimiento
se exige en relacin a los
sistemas y polticas internas
y cmo ha impactado en ellos
las normativas relacionadas
con prevencin de lavado de
dinero?
Nos ha impactado en el sentido
que estamos trabajando en un
programa que tenemos que
cumplir a principios de este ao.
Desde noviembre tenemos a los
clientes perfilados en riesgo.
Primero, la Superintendencia
nos pidi perfiles de clientes y
eso ya lo tenemos desde agosto
de 2006 y desde diciembre
de 2007 estamos clasificando
a todos los clientes en un
perfil. Se ingresan en la parte
electrnica y posteriormente
se hace una capacitacin a los
ejecutivos para este tema.
Cules son los aspectos
claves para que el sistema de
control de lavado de dinero
funcione adecuadamente y
sea una herramienta para el
sector financiero?
Yo creo que la clave de esto es
un cambio bsico en la cultura,
ya que la gente al principio es
muy reticente a este tipo de
controles, pero mejora cuando
se dan cuenta que todos los
bancos les van pidiendo la
misma cantidad de datos. Esta
es una norma nacional que
est implantada, por lo tanto,
si hay un banco que no cumple
las normas, est el organismo
regulador que lo va a poder
fiscalizar.
Cmo es la relacin y la de prevencin que manejamos
coordinacin del Banco con
la UAF?
Muy buena, yo tengo directa
relacin con Vctor Ossa que
es el Director y con el Fiscal
tambin. Los conocemos desde
que se integraron, entonces
hemos estado en seminarios
y presentaciones juntos, ellos
nos han invitado cuando han
trado gente experta, etc.
Ellos estn siendo invitados
permanentemente al comit
de prevencin de lavado de
dinero de la ABIF donde yo soy
Vicepresidente.
Cul es la situacin
actual de los reportes de
operaciones sospechosas
que emite el Banco,
aproximadamente cunto es
el volumen anual de sta?
Ese es un dato que la ley no
nos permite entregar. Julio Blanco Baeza, Gerente de
En esos casos que han Cumplimiento de Banco BCI.
reportado, se han
descubierto porque hay
personas dentro que los han
detectado o es porque los
sistemas los encuentran?
Es variado, ya que ac todos
pueden informar cuando hay
alguna operacin sospechosa,
desde los jefes de oficina hasta
los ejecutivos comerciales y/o
de inversin. Dentro del manual
hay un formulario que se
llama reporte de operacin
sospechosa y va dirigido a m,
ellos lo llenan con el RUT y el
nombre y es enviado a nuestra
Nos estn comenzando a pedir perfiles de
clientes para riesgo de lavado de dinero, cosa que
antes slo se haca para ver si existan peligros en
los crditos.
Edicin Especial Control y prevencin de lavado de dinero 43
 El Banco ha invertido en tener una Gerencia de Cumplimiento con
personal especializado y las herramientas tecnolgicas adecuadas para poder
efectuar un buen monitoreo transaccional que permita evitar el curso de
operaciones de lavado de dinero.
Gerencia en forma secreta
y privada. No obstante el
mayor nmero de operaciones
sospechosas es detectado
por el monitoreo diario de
transacciones.
Y qu pasa mientras con la
operacin de esa persona se
paraliza?
La operacin sigue totalmente
normal, ya que no se le puede
decir a esa persona que se le va
a reportar, pues eso est dentro
del secreto.
Esto es un tema que pasa por la fidelidad, lo
que hace que entreguen la informacin. Nosotros
tratamos de no molestar tanto al cliente y si
podemos obtener informacin de una base de datos
externa lo hacemos.
Es decir, el banco no toma
acciones aunque exista
la sospecha, sino que la
obligacin de ustedes es
slo reportar.
Exacto, reportar, pero hacemos
un anlisis ms o menos
consistente que justifique el
hacerlo. Si es una operacin
puntual se le piden los
antecedentes y el cliente la
puede justificar.
Qu medidas o acciones
proactivas ha impulsado el
Banco BCI en este tipo de
prcticas?
El Banco ha estado siempre
44 PricewaterhouseCoopers
preocupado desde el
Presidente, el Gerente General,
el Comit de Directorio como
el resto de los empleados. La
Superintendencia exige que
el Oficial de Cumplimiento,
en este caso el Gerente
de Cumplimiento, est
permanentemente capacitado.
El Banco ha invertido en tener
una Gerencia de Cumplimiento
con personal especializado y
las herramientas tecnolgicas
adecuadas para poder
efectuar un buen monitoreo
transaccional que permita
evitar el curso de operaciones
de lavado de dinero. Fuimos
los primeros en la banca en
publicar un Cdigo de tica o
Cdigo de Conducta donde se
especifica claramente que el
BCI no acepta ser usado como
medio para el lavado de dinero.
Son compatibles las
normas impartidas por las
autoridades respecto a los
objetivos comerciales del
Banco?
Yo dira que s. Te piden que
conozcas al cliente, y el
conocerlo te permite hacer
ms negocios, saber de sus
hobbies, sus costumbres, etc.,
lo que te ayuda a ofrecerles
otros productos.
Y los clientes entregan todos
esos datos?
S lo hacen. Al principio son
ms reticentes y te amenazan
con irse a otro banco. Esto
es un tema que pasa por la
fidelidad, lo que hace que
entreguen la informacin.
Nosotros tratamos de no
molestar tanto al cliente y si
podemos obtener informacin
de una base de datos externa
lo hacemos, pero hay cosas
que tienes que pedrsela a
ellos porque son necesarias
como el cambio de domicilio,
aumento de patrimonio, etc.
Consideras que las normas
implantadas son suficientes
para la realidad chilena?
Pienso que s, no obstante,
cada vez nos van a ir
exigiendo ms, ya que
se tiene como modelo el
Norteamericano.
Si vas a pedir un depsito
a plazo te van a exigir la
declaracin de origen de
fondos y vas a saber que te
la van a solicitar en todos los
bancos. En este momento
no s si todas las entidades
financieras la estn pidiendo,
pero nosotros por lo menos s.
Cmo es en el caso
de los Fondos Mutuos
donde el cliente puede ser
espordico?
Hay un porcentaje de clientes
que tienen productos bajo
las 450 UF, por lo tanto
no es necesario pedirle
la declaracin de origen
de fondos. Eso s, la
Superintendencia de Valores
est exigiendo una ficha, por
lo que nosotros creamos la
ficha de inversin que es bien
completa y la vamos a ocupar
tanto para los Fondos Mutuos
como para la Corredora de
Bolsa. Para su confeccin
contamos con la participacin
de todas las reas, Fiscala,
Comerciales, Cumplimiento,
Corredora y Gerentes de
Operaciones, quienes nos
ayudaron a ver el tema de
reglamento para cumplir bien
con la norma.
Qu software estn ustedes
comprando integralmente
para el BCI y las filiales?
Nosotros tenemos un
software hace tiempo que
se llama Monitor Plus. Lo
compramos para tres objetivos
fundamentales; el primero
es para ver todos los errores
administrativos, operativos,
cambios de cuenta, reservas
de caja, etc. Segundo tiene
un mdulo de fraude y tercero
uno de lavado de dinero. Lo
usamos integralmente para los
riesgos operacionales, pero
la parte de lavado de dinero
ha ido creciendo y ahora
Monitor Plus ofrece sistemas
slo dedicados al lavado de
dinero. En este momento
estamos instalando una nueva
aplicacin Monitor basada en
factores de Riesgo para cada
uno de nuestros clientes.
Edicin Especial Control y prevencin de lavado de dinero 45
 Entrevista
Jos Gutirrez Lazo, Banco BBVA
Toda regulacin va a tener impacto en las
organizaciones y debemos estar concientes
La aplicacin de nuevas regulaciones en materia de lavado de dinero, cada da ms
exigentes, era un escenario previsto por BBVA, sostiene el profesional.
Es Chile un pas riesgoso en
materia de lavado de dinero
para las operaciones de un
banco global?
Histricamente Chile ha sido
percibido, tanto interna como
externamente, como un pas
de bajo riesgo. Sin embargo,
en esta materia no se debe
actuar con ingenuidad y trabajar
bajo supuestos que a la postre
pueden redundar en efectos
perniciosos tanto para el pas
como para la reputacin de
los grupos globales. Y en
tal sentido, debemos estar
concientes que el objetivo
de Chile es abrirse al mundo
y aprovechar las ventajas
y oportunidades del libre
comercio y la globalizacin en
general. Esto implica tambin
asumir riesgos de blanqueo
de capitales, aspectos que
de seguro las autoridades y
sectores tan relevantes como
el sistema financiero ya han
internalizado.
En todo caso, el desafo para
los grupos globales -teniendo
en cuenta el papel que juegan
en la economa mundial, y los
daos sociales y reputacionales
que el problema del lavado de
46 PricewaterhouseCoopers
dinero conlleva-, es disponer de
modelos que incorporen los ms
altos estndares internacionales
tanto sobre prevencin de
lavado de dinero como de
financiamiento del terrorismo y
saber aplicarlos en las distintas
jurisdicciones en que operan.
Qu opinin le merece el
marco regulatorio chileno en
esta materia?
Es destacable el esfuerzo
desplegado en la presente
dcada, especialmente a partir
de 2003, por dotar al pas de un
marco legal y regulatorio que
permita sustentar de manera
eficaz una accin mancomunada
de todos los actores relevantes
en esta materia, tanto del
mundo pblico como privado.
En dicha lnea, se promulg
la Ley 19.913, que signific
despejar significativamente la
brecha entre nuestra legislacin
y las de pases desarrollados,
y se emitieron las regulaciones
de la SBIF (Captulo 1-14,
de enero de 2001 y que se
modific sustantivamente en
marzo de 2006, y disposiciones
para sociedades de leasing y
factoraje); de la SVS (Circular
1809, de agosto de 2006, que
derog la Circular 1680, de
2003) y de la UAF (Circulares
emitidas a la fecha). Y en ese
contexto, tengo una opinin
tremendamente positiva sobre
dicho marco, que se funda en
tres aspectos: (i) el optimismo
con que el grupo financiero al
cual pertenezco ve la situacin
del pas, en particular en los
esfuerzos desplegados sobre
la materia comentada, y que
le permite mantener firme
su compromiso de seguir
aportando a su desarrollo; (ii)
la excelente disposicin de
los reguladores por mantener
agendas de trabajo con los
sujetos obligados, en procura
de alcanzar una mayor
eficacia en el cumplimiento
de las disposiciones en vigor,
generndose un crculo
virtuoso cuyos resultados son
enormemente tiles para el pas;
a este respecto, deseo destacar
la estrecha relacin mantenida
por las autoridades de la SBIF
y la UAF con la Asociacin de
Bancos, en particular con el
Comit de Prevencin de Lavado
de Activos (PLA) y FT que
presido, vnculos que han dado
sus frutos tanto en aspectos
tcnicos como formativos; y
(iii) los grandes avances que
reconoce el GAFISUD en su
ltima evaluacin, teniendo
especial cuidado en reconocer
tambin que existen claras reas
de mejora y que son tareas
pendientes, entre las cuales
indudablemente destaca la falta
de regulaciones en segmentos
especficos pero altamente
expuestos a riesgos de lavado,
como es el caso del sector
cambiario informal.
Jos Gutirrez Lazo, Gerente de
Qu nivel de cumplimiento
Cumplimiento Normativo Banco BBVA.
exige en relacin a sus
sistemas y polticas internas?
Toda regulacin va a tener algn
impacto en las organizaciones y
debemos estar conscientes de
ello. Ahora bien, la dimensin del
impacto va a depender de qu
tan preparada y particularmente
sensibilizada se encuentre la
organizacin respecto de las
materias involucradas. En ese
sentido, la experiencia de BBVA
en el mbito internacional le ha
permitido, a travs del desarrollo
de un modelo corporativo de
PLA y FT con aplicacin en
todas sus reas de negocio,
El desafo para los grupos globales es
saber navegar entre distintas aguas y corrientes,
y en tal sentido, la clave est en los modelos de
prevencin de lavado de dinero que aplique. .
Edicin Especial Control y prevencin de lavado de dinero 47
 Es cierto que si las leyes y regulaciones de
algunos pases son ms laxas, puede existir un impacto
a nivel de negocios en el corto y mediano plazo, pero
los grupos sustentables en el tiempo, con una clara
visin de futuro en los negocios se vern ampliamente
recompensados en el largo plazo.
anticiparse a los cambios que
van a ocurrir en los pases
donde opera, actitud que
posibilit, por ejemplo, crear un
rea especializada en Chile para
enfrentar la prevencin de LA y
FT antes de que se emitieran las
regulaciones conocidas hasta
ahora y poner en vigor polticas,
normas y procedimientos,
as como el desarrollo de
herramientas tecnolgicas
de apoyo a los procesos
que involucra la actividad de
prevencin.
Por lo tanto, la aplicacin de
nuevas regulaciones cada
da ms exigentes, era un
escenario de alguna manera
previsto por BBVA. Ms all
de eso, indudablemente que
siempre habrn cambios y
modificaciones que introducir,
pero sin que se altere la esencia
de nuestro modelo corporativo
de prevencin de LA y FT.
Las economas emergentes
son ms atractivas para el
lavado de dinero, porque
tienen la necesidad de recibir
capitales. Cmo enfrenta
esta situacin el Banco con
operaciones tanto en pases
en vas de desarrollo como
desarrollados?
El desafo para los grupos
globales es saber navegar entre
distintas aguas y corrientes, y
en tal sentido, la clave est en
48 PricewaterhouseCoopers
los modelos de prevencin de
lavado de dinero que aplique.
Al respecto, estimo que la
nica alternativa ticamente
aceptable que tiene un grupo
que desea jugar en las grandes
ligas sin que su reputacin se
vea afectada por actividades
ilegales como el lavado de
dinero, es fundar su modelo
en los ms altos estndares a
nivel internacional. Es cierto
que si las leyes y regulaciones
de algunos pases son ms
laxas, puede existir un impacto
a nivel de negocios en el corto
e incluso mediano plazo, pero
los grupos sustentables en el
tiempo, con una clara visin de
futuro en los negocios se vern
ampliamente recompensados
en el largo plazo, toda vez que
se le reconocer y premiar
el sello que han impuesto a la
forma de hacer negocios. Actuar
con un sentido de inmediatez
significa hacer realidad el viejo
refrn popular pan para hoy
hambre para maana. Sin
embargo, debo agregar tambin
que esta materia debe verse
con un criterio de racionalidad,
que se traduce en que BBVA
no va a operar en jurisdicciones
en que claramente no existan
las condiciones jurdicas o
regulatorias mnimas para un
adecuado desarrollo de sus
negocios.
Cules son los aspectos
claves desde su punto de vista
para que el sistema anti lavado
funcione adecuadamente y sea
una herramienta para el sector
financiero?
Entre los ms relevantes a mi
juicio destacan los siguientes:
Declarar y asumir al ms
alto nivel de la organizacin
y difundir ampliamente entre
todos los grupos de inters
(accionistas, directivos,
empleados, clientes y
proveedores), el compromiso
tico de la entidad con la
sociedad en su conjunto de
combatir el lavado de dinero,
adems del financiamiento del
terrorismo, dndole un sentido
integrador al esfuerzo. No La aplicacin
hacerlo, es dejar la prevencin
de lavado sin conexin con su
de nuevas regulaciones
visin estratgica, apareciendo cada da ms exigentes,
ms como un mal necesario era un escenario de
o la obligacin de cumplir alguna manera previsto
con las regulaciones, que una
aproximacin a una visin tica
por BBVA.
de los negocios.
Voluntad de destinar recursos
a la actividad de prevencin.
No basta con declarar nuestro
compromiso si finalmente nos
quedamos slo en palabras. En
base a mi experiencia, puedo
sealar que los recursos deben
focalizarse en lo relevante,
en los siguientes aspectos: (i)
conformacin y potenciacin de
slidas reas de profesionales
con expertise en temas de
prevencin; (ii) desarrollo o
adquisicin de tecnologas
que posibiliten los procesos
de monitoreo y filtrado de
clientes (ex ante y ex post), y (iii)
formacin a todos los niveles
de la plantilla como actividad
recurrente, previa segmentacin
Edicin Especial Control y prevencin de lavado de dinero 49
 para entregarle a cada
segmento lo que necesita.
Enfoque basado en una
adecuada consideracin y
ponderacin de los riesgos
involucrados y que son
inherentes a clientes, productos
y servicios, zonas geogrficas
en que opera, pases con los
que se tienen vinculaciones,
etc. Ello es importante,
considerando que los recursos
no son ilimitados y por lo tanto
debe priorizarse a la hora de
realizar los esfuerzos.
Colaboracin permanente
con las autoridades y con las
entidades de la propia industria,
para alcanzar las sinergias
necesarias y una mayor
experiencia.
Cmo es la relacin y la
coordinacin entre el banco
y la Unidad de Anlisis
Financiero (UAF)?
BBVA, considerando su
experiencia internacional,
manifest siempre su total
apoyo al desarrollo y tramitacin
de la Ley 19.913 que cre la
UAF. Por lo tanto, la excelente
relacin y coordinacin que
mantenemos con esa entidad,
Somos concientes que toda
regulacin que tienda a controlar determinados
riesgos vinculados a la contratacin de
productos puede conllevar ciertas restricciones
en el mbito de negocios.
50 PricewaterhouseCoopers
especialmente con sus mximas
autoridades, ha significado para
nosotros la prolongacin de
un proceso natural, que parte
por comprender la necesidad
de contar con organismos
competentes en el ejercicio de
funciones clave, como es la UAF.
Cul es la situacin actual de
los Reportes de Operaciones
Sospechosas (ROS) que emite
el Banco? Aproximadamente
Cul es el volumen anual de
ROS que han emitido?
Lo que puedo sealar al
respecto es que BBVA
se encuentra en pleno
cumplimiento de las
obligaciones que establece la
Ley 19.913.
En qu casos se han
reportado ROS?
Los bancos y otras entidades
obligadas deben efectuar un
ROS si, despus de un proceso
de investigacin y anlisis, se
ha establecido que la operacin
o transaccin (incluso la norma
legal habla de acto) en estudio
cumple con los criterios que
la propia Ley seala para
que sea declarada operacin
sospechosa, y que en general
tiene que ver con la inusualidad
o carencia de justificacin
econmica o jurdica,
independiente de su grado de
reiteracin.
Existe cooperacin en esta
materia entre las distintas
casas matrices que mantiene
el Banco internacionalmente?
Entre las distintas unidades
de negocio del Grupo BBVA
indudablemente que existen
espacios para intercambiar
y estimular el intercambio de
experiencias y buenas prcticas,
beneficio innegable de los
grupos globales, pero ello debe
efectuarse bajo una estructura
organizativa y condiciones que
preserven adecuadamente el
cumplimiento de las normas de
cada pas en materia de secreto
y reserva. En nuestro caso,
existe una estructura funcional
encabezada por la Direccin
Global de Cumplimiento
del Grupo BBVA a nivel
internacional, que tiene bajo
su responsabilidad la emisin
e implantacin de polticas y la
tuicin general de lo todos los
procesos inherentes a la gestin
del riesgo de LA y FT a nivel
corporativo, materia que cubre
tambin los aspectos sealados.
Son compatibles las normas
impartidas por las autoridades
con respecto a los objetivos
comerciales del Banco?
Somos concientes de que
toda regulacin que tienda a
controlar determinados riesgos
vinculados a la contratacin
de productos puede conllevar
ciertas restricciones en el mbito
de negocios. Sin embargo, es
necesario sealar tambin que
en grupos como BBVA que
tienen una cultura ms trabajada
y asentada en el mbito de
la PLA, y por ende se es ms
conciente de la necesidad de
crear valor sobre bases slidas
y en perspectiva de largo plazo,
las regulaciones se asumen
como parte de un proceso
natural y en consonancia con
el modelo aplicado y nuestras
polticas corporativas.
En materia de las
normas considera que
son suficientes para la
realidad chilena y estn en
concordancia con las normas
implantadas por su Banco
internacionalmente?
Chile ha realizado un importante
esfuerzo por posicionarse entre
los pases que cumplen con
las 40+9 recomendaciones del
GAFI, el cual ha sido reconocido
en la ltima evaluacin del
GAFISUD realizada el 2006.
Indudablemente que falta por
avanzar, pero estimo que los
pasos dados son significativos
y muy adecuados para llevar
al pas al cumplimiento de sus
objetivos en esta materia.
En el ADN de las polticas
de PLA y FT de BBVA est
el respeto y la adhesin a
las normas de organismos
internacionales, particularmente
del GAFI, por lo tanto y de
manera natural, las normas
dictadas en Chile estn en lnea
con las de nuestro Grupo.
Edicin Especial Control y prevencin de lavado de dinero 51
 n s u m id o re s d e drogas
a cifra total de c o millones de
L c a lc u la ya en unos 20
0
en el m u n d o se
a l 5% a p ro xim adamente de
equiva le
personas, lo que pre n d ida en tr e los 15 y los 64
dial co m
la poblacin mun so b re Dro ga s d e la ONU 2006)
undial
aos. (Informe M

En Chile, durante el
de trfico y microtr a o 2006, se den
fico de drogas, lo unciaron 8.122 delitos
diarios, uno cada
1 hora 4 minutos. que equivale a 22 delitos
trfico y microtrfic (Est
o de drogas a nive udio de los delitos de
la Oficina de Fisca l
lizacin Contra El nacional elaborado por
Delito 2006)

52 PricewaterhouseCoopers
 Internacionalmente se
delictuales obtienen vo sostiene que los
lmenes de negocios grupos
a los 500 mil millones ce
de dlares norteameric rcanos
por ao. De ellos, alre an
dedor de 250 mil millon os
constituiran ganancia es
s que se derivan a dist
plazas (FACPCE). intas

ra m a de la s N ac io ne s U ni da s para la Fiscalizacin
El Prog ilcito de
NDCP), estima que el comercio
Internacional de las Drogas (U
un os US $ 40 0 bil lon es po r ve ntas minoristas, casi
drogas genera al ao ien te de la ind us tria farmacutica o
nd ial pr ov en
el doble del ingreso mu llo.
de die z ve ce s la su ma tot al de la asistencia oficial al desarro
cerca ismo, en un da ocurren cerca
de
rd o a es tad st ica s de l org an
De ac ue
int ern ac ion ale s al tr mi no de las cuales unos US$
70.000 transferencias
ta.
2 trillones han cruzado el plane
Edicin Especial Control y prevencin de lavado de dinero 53
 Anexo
Informe mundial de drogas 2007
El informe revela que 25 Como cada ao la Oficina de las de drogas ilcitas permanecieron
millones de personas en Naciones Unidas contra la Droga estables.
y el Delito present su Informe Sin embargo cabe destacar
el mundo, entre 15 y 64 mundial de drogas 2007. Entre
aos, presentan consumo que, segn datos del informe,
sus conclusiones ms relevantes
en Estados Unidos como en
de drogas problemticas. seala que a escala mundial,
Europa, el precio de la cocana a
las actividades coordinadas de
bajado considerablemente entre
represin del trfico y consumo
1990 y 2005.
de drogas han aumentado el
volumen de las incautaciones, A continuacin algunos grficos
aunque los mercados mundiales de inters.

Uso indebido de drogas a nivel mundial, 2005 - 2006

Poblacin mundial total:

6.475 millones de personas

Poblacin mundial de 15 a 64 aos de edad:

4.177 millones de personas (100%)

Poblacin no consumidora de drogas de 15 a 64 aos de edad:

3.977 millones de personas (95,2%)

Prevalencia anual del consumo de drogas: 200 millones de personas (4,8%)

Prevalencia mensual del consumo de drogas: 110 millones de personas (2,6%)
Consumo de drogas problemticas en la poblacin de 15 a 64 aos de edad:
25 millones de personas (0,6%)

*Porcentaje de la poblacin de 15 a 64 aos de edad.

Distribucin global de incautacin de cocana en 2005

Amrica del Norte (27,4%) Europa (14,2%)

Amrica Central (5,1%)

Africa (0,3%)
Caribe (2,2%)
Oceana (0,013%)
Amrica del Sur (50,7%) Asia (0,1%)

54 PricewaterhouseCoopers
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reports crecimiento de
los mercados
emergentes?

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Entrenamiento en IFRS y US GAAP
Servicios de Auditora Externa
Servicios de Auditora Interna
Consultora en Contabilidad
Seguridad y Control en Instalaciones SAP y
de Internet
Servicios de seguridad de la informacin
Planeamiento Estratgico de Auditora Interna
Planeamiento Tributario
Consultora Tributaria
Organizacin de Corporaciones (sociedades)
Asistencia en Negociaciones entre
Compradores y Vendedores
Estrategia de Recursos Humanos y Modelos
de Gestin y competencias
Sistemas de Recompensas y Retribuciones
Asistencia para la adquisicin y/o
organizacin de entidades financieras
Asistencia a entidades financieras para su
participacin en el Mercado de Capitales
Servicios de Administracin Integral del
Riesgo
Valuacin de bancos /de carteras
Servicios de Consultora para el Control y
Prevencin del Lavado de Dinero proveniente
de actividades ilcitas
Roberto Villanueva
Lder en Servicios Financieros para Chile
PricewaterhouseCoopers Chile
+56 2 940 0070
roberto.villanueva@cl.pwc.com

Colin Becker
PricewaterhouseCoopers Chile
+56 2 940 0477
colin.becker@@cl.pwc.com

Guido Licci
PricewaterhouseCoopers Chile
+56 2 940 0260
guido.licci@cl.pwc.com

Ricardo Arrao
PricewaterhouseCoopers Chile
+56 2 940 0066
ricardo.arrano@cl.pwc.com
Rafael Ruano
PricewaterhouseCoopers Chile
+56 2 940 0181
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Juan Carlos Pitta
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Germn Campos
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