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PREGUNTA
AMBIENTE DE CONTROL
1.La entidad posee los siguientes documentos de gestin:
ROF
MANUAL DE ORGANIZACIONES Y FUNCIONES
MAPRO
SE COMUNIC AL PERSONAL LA DECLARACIN DE PRINCIPIOS TICOS
EXISTE UN CRONOGRAMA DE CAPACITACIN PARA EL PERSONAL DE STA REA?
ESTABLECIMIENTO DE OBJETIVOS
el plan estrategico de la empresa contempla debidamente los objetivos generales y
especficos de la empresa?
IDENTIFICACIN DE RIESGOS
Se tiene en cuenta el FODA al momento de identificar los riesgos?
EVALUACIN DE RIESGOS
Se analizan los riegos tanto internos como externos a los que se expone cada
area y que pueden afectar el logro de los objetivos planteados?
RESPUESTA AL RIESGO
Se elabora un plan de contingencias para afrontar los posibles riesgos ?
cuenta con un seguro contra robo e incendio ?
ACTIVIDADES DE CONTROL
La unidad de abastecimiento tiene adecuada coordinacin y
comunicacinconotrasreas?
CI
CAMBIA ESTEEEEEE
RESPUESTA
COMENTARIO
SI NO N/A
ESTEEEE
SACALO
CI-1/C.I-3
X CI-1/C.I-3
X CI-1/C.I-3
X CI-1/C.I-3
X CI-4
X CI-5
FODA
X
C-1
C.I-1
REGLAMENTO DE
ORGANIZACIN Y
FUNCIONES
2015
XXXXX XXX
XXX S.R.L
C.I-1
N Y
S
SI ES POSIBLE
MANUAL DE C.I-3
PROCEDIMIENTOS
DE CONTROL
INTERNO
XXXX XXXX
XX S.R.L
E C.I-3 IGUAL A ESTE Q TENGA RELACION A LOS CAMBIAS Q TE DIJE EN EL ANTERIO
TOS
L
TE DIJE EN EL ANTERIO
C.I-4
Seores
XXXX XXX XX S.A.C
Presente.
Estimado seores:
Complementariamente a nuestra auditora sobre el rea de XXXX XXX X por los ejercicios correspondientes a los a
hemos evaluado el sistema de Control Interno de la empresa con el propsito de establecer una base para los pr
auditoria que deben efectuarse, para posteriormente emitir una opinin sobre dichos estados financieros.
De nuestro estudio y evaluacin del Sistema de Control Interno de la empresa han surgido algunas o
recomendaciones que estamos poniendo a su consideracin a fin de que se tomen las acciones y medidas correctiva
Atentamente,
OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES
De la revisin de los Libros Contables, la documentacin sustento de los ingresos y egresos, as como los resultados
del cuestionario de control interno al periodo examinado correspondiente al ao 2015, hemos determinado
produccin tiene algunas deficiencias que se reflejan en lo siguiente:
2.NO CUMPLIERON con aplicar procedimientos para realizar copias de seguridad y recuperacin de datos e
La empresa no ha cumplido con aplicar los procedimientos para realizar copias de seguridad y recuperacin de
perido 2015, esto es debido a que la empresa tiene un desconocimiento de los beneficios que trae realizar copia
recuperacion de datos
RECOMENDACIONES
1. Los ejecutivos de XXXXX XX XX S.A.C Deben prestar mayor inters en llevar un anlisis de los riegos tanto
externos a los que se expone cada area y as disminuir el riesgo que puedan afectar el logro de los objetivos plantea
2.La empresa debe de aplicar los procedimientos para realizar copias de seguridad y recuperacin de datos debido
a ocurrir algn desperfecto ya sea informatico o un robo de informacin, esta copia de seguridad ayudar par
perdida se pueda recuperar y as evitarse problemas a futuro.
3.Implementar un seguro contra robo e incendios para as preveer problemas hacia el futuro.
PONLE EL NOMBRE A LA EMPRESA Y CAMBIA EL AO
de sistemas computarizados
Tema Responsable Lugar Registro Periodicidad
Plan de
capacitacin
competenci
as personal, Lder de calidad y Ludoteca
social y ngeles de Trimestral
talento humano
laborales esperanza
generales: el
cual se
realiza
Plan de
Competenci Coordinadores, En cada unidad
as Lder de calidad y Mensual
de servicio
especficas talento humano
laborales Acta de
Planeacion y
resultados listas
de Asistencias y
Ludoteca fotos ,ubicadas
Plan de Comit de ngeles de en la oficina del
capacitacin convivencia y Lder esperanza y en lder de calidad, Trimestral
de de calidad y talento cada unidad de jefe de talento
convivencia humano servicio humano
Plan de
capacitacin Ludoteca
en Sistema Lder de calidad y ngeles de Mensual
de talento humano esperanza
Seguridad
Laboral