Estados Financieros

inicio
BALANC
GOS
NIT 812.3
10/1
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Disponible
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ACTIVO NO CORRIENTE
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TOTAL ACTIVOS
BALANCE INICIAL
GOSH LTDA.
NIT 812.345.600-0__
10/1/2014
300,000,000
300,000,000
300,000,000
BALANCE INICIAL
GOSH LTDA.
T 812.345.600-0__
10/1/2014
PASIVOS CORRIENTES
TOTAL PASIVOS CORRIENTE
OTROS PASIVOS
TOTAL OTROS PASIVOS
TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO
Aportes Sociales
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVOS+PATRIMONIO
-
-
-
300,000,000
-
300,000,000
300,000,000
BALANCE DE
SALDOS BALANCE DE PRUEBA
CODIGO DEBITO CREDITO DEBITO CREDITO
11050501 350,271,650 288,516,825 61,754,825
11051001 1,500,000 472,100 1,027,900
11100501 820,923,760 474,937,539 345,986,221
13050501 662,151,055 608,440,585 53,710,470
13551501 14,584,825 87,500 14,497,325
13553501 2,333,572 - 2,333,572
14350101 415,412,000 401,084,000 14,328,000
15240501 19,762,000 - 19,762,000
15921001 - 100,000 - 100,000
22050501 332,943,170 286,033,620 - 46,909,550
22050502 71,266,650 185,459,000 114,192,350
23355001 2,754,000 2,754,000 -
23650501 - 3,326 3,326
23654001 6,805,517 10,385,300 3,579,783
23657501 - 2,333,572 2,333,572
23700501 - 1,071,600 1,071,600
23700601 93,229 139,844 46,615
23701001 691,584 1,037,376 345,792
23704501 2,108,976 4,286,400 2,177,424
23803001 - 128,400 128,400
24040501 - 44,029,019 44,029,019
24080101 41,153,920 - - 41,153,920
24080201 42,551,200 93,342,880 50,791,680
24080301 7,840,000 - - 7,840,000
24120501 - 7,648,282 7,648,282
25050501 24,731,074 24,731,074 -
25200101 2,250,100 2,250,100 -
26100501 - 2,249,600 2,249,600
26101001 - 22,496 22,496
26101501 - 1,116,250 1,116,250
26102001 2,250,100 2,249,600 - 500
31150501 - 176,238,000 176,238,000
31150502 - 117,762,000 117,762,000
33050501 - 8,546,810 8,546,810
36050501 8,546,810 85,468,095 76,921,286
41350101 - 583,393,000 583,393,000
41352401 583,393,000 - - 583,393,000
51050601 26,790,000 37,035,965 - 10,245,965
51052701 216,000 - 216,000
51053001 2,249,600 - 2,249,600
51053301 22,496 - 22,496
51053601 2,249,600 - 2,249,600
51053901 1,116,250 - 1,116,250
51056801 139,844 - 139,844
51057001 3,214,800 - 3,214,800
51057201 1,037,376 - 1,037,376
51150501 7,648,282 7,648,282 -
51200501 - 2,500,000 - 2,500,000
51202001 2,500,000 - 2,500,000
51350501 - 2,823,300 - 2,823,300
51352501 1,140,000 - 1,140,000
51353001 1,347,800 - 1,347,800
51353501 324,000 - 324,000
51354001 11,500 - 11,500
51400501 - 133,585 - 133,585
51401501 133,585 - 133,585
51500501 86,000 86,000 -
51600501 - 100,000 - 100,000
51601001 100,000 - 100,000
51950501 - 316,800 - 316,800
51952501 86,800 - 86,800
51953001 150,000 - 150,000
51953501 80,000 - 80,000
53050501 115,010 2,167,954 - 2,052,944
53050502 18,402 - 18,402
53050503 133,585 - 133,585
53050504 1,900,957 - 1,900,957
54050501 44,029,019 44,029,019 -
59050501 583,393,000 583,393,000 -
61350101 147,520,000 - 147,520,000
61350501 253,564,000 401,084,000 - 147,520,000
SUMAS 4,497,636,096 4,497,636,096 513,300,313 513,300,313
ALANCE DE PRUEBA
SALDOS BALANCE DE PRUEBA
CODIGO DEBITO CREDITO DEBITO
11050501 123,769,532 61,898,664 61,870,868
11100501 760,513,361 597,811,759 162,701,602
13050501 535,668,155 529,182,616 6,485,539
13050502 25,450,107 42,070,585 - 16,620,478
13050503 83,102,391 24,411,327 58,691,064
13050504 21,814,378 17,451,502 4,362,876
13551501 14,670,375 - 14,670,375
13553501 2,347,260 - 2,347,260
14050101 12,096,000 11,736,000 360,000
14050110 3,360,000 3,260,000 100,000
14050115 4,032,000 3,912,000 120,000
14050120 8,736,000 8,476,000 260,000
14050125 4,704,000 4,564,000 140,000
14050130 1,344,000 1,304,000 40,000
14050135 3,628,800 3,520,800 108,000
14100101 42,359,672 42,359,672 -
14300101 - 41,350,600 - 41,350,600
14300501 42,359,672 - 42,359,672
14350101 322,120,000 322,120,000 -
15168001 115,742,863 - 115,742,863
15200501 17,000,000 - 17,000,000
15400501 23,000,000 - 23,000,000
15921001 - 858,333 - 858,333
15923501 - 766,667 - 766,667
17101601 3,500,000 - 3,500,000
21050501 5,634,275 -
21052001 2,817,137 120,000,000
22050101 17,894,164 29,045,130
22050102 2,564,244 3,205,306
22050103 9,915,360 9,915,360
22050201 641,061 -
22050501 224,838,000 213,834,000
22050502 140,513,000 177,196,200
23350501 601,864 601,864
23355001 1,836,000 1,836,000
23650501 - 3,326
23654001 3,905,000 9,069,610
23657501 - 2,347,260
23670501 - 128,016
23680501 - 58,018
23700501 - 1,331,374
23700601 154,982 173,744
23701001 1,160,816 1,319,559
23704501 3,482,448 5,290,051
23803001 - 128,400
24040501 - 56,649,732
24080101 39,219,200 23,869,057
24080201 32,114,400 70,021,344
24080301 13,599,488 -
24080501 47,376 -
24089001 80,640 -
24120501 - 7,693,145
25050501 31,525,876 31,525,876
26100501 - 2,858,885
26101001 - 28,589
26101501 - 1,386,848
26102001 - 2,858,885
31150501 - 104,500,000
33050501 - 10,993,379
36050501 87,914,665 109,933,793
37050501 - 76,921,286
41350101 - 437,633,400
41352401 586,815,005 149,181,605
51050601 30,123,305 42,090,332 - 11,967,027
51052701 666,000 - 666,000
51053001 2,564,749 - 2,564,749
51053301 25,647 - 25,647
51053601 2,564,749 - 2,564,749
51053901 1,255,138 - 1,255,138
51056801 157,244 - 157,244
51057001 3,550,125 - 3,550,125
51057201 1,183,375 - 1,183,375
51150501 7,693,145 7,693,145 -
51350501 - 1,836,000 - 1,836,000
51352501 760,000 - 760,000
51353001 860,000 - 860,000
51353501 216,000 - 216,000
51500501 86,000 86,000 -
51600501 33,333 1,483,333 - 1,450,000
51601001 683,333 - 683,333
51603501 766,667 - 766,667
51950501 - 210,800 - 210,800
51952501 60,800 - 60,800
51953001 150,000 - 150,000
53050501 1,440,000 3,361,270 - 1,921,270
53050504 1,921,270 - 1,921,270
54050501 56,649,732 56,649,732 -
59050501 586,815,005 586,815,005 -
61203101 41,350,600 41,350,600 -
61350101 165,920,000 - 165,920,000
61350501 156,200,000 322,120,000 - 165,920,000
71050101 18,908,000 18,908,000 -
72050101 - 3,235,717 - 3,235,717
72050601 2,150,000 - 2,150,000
72052701 222,000 - 222,000
72053001 197,588 - 197,588
72053301 1,976 - 1,976
72053601 197,588 - 197,588
72053901 89,583 - 89,583
72056801 11,223 - 11,223
72057001 274,320 - 274,320
72057201 91,440 - 91,440
73010101 - 17,864,800 - 17,864,800
73013501 17,864,800 - 17,864,800
73050501 630,000 630,000 -
73050601 1,011,045 1,579,488 - 568,443
73052701 148,000 - 148,000
73053001 96,548 - 96,548
73053301 965 - 965
73053601 96,548 - 96,548
73053901 42,127 - 42,127
73056801 5,278 - 5,278
73057001 134,232 - 134,232
73057301 44,744 - 44,744
73100101 141,667 - 141,667
73100501 - 141,667 - 141,667
SUMAS 7,125,174,909 7,125,174,909 454,264,040
BALANCE DE PRUEBA
CREDITO
- 5,634,275
117,182,863
11,150,966
641,061
-
- 641,061
- 11,004,000
36,683,200
-
-
3,326
5,164,610
2,347,260
128,016
58,018
1,331,374
18,763
158,743
1,807,603
128,400
56,649,732
- 15,350,143
37,906,944
- 13,599,488
- 47,376
- 80,640
7,693,145
-
2,858,885
28,589
1,386,848
2,858,885
104,500,000
10,993,379
22,019,128
76,921,286
437,633,400
- 437,633,400
454,264,040
GOSH LTDA
NIT. 812.345.600-0
Estado de resultados
pesos colombianos
1/1/2015 10/1/2014
AO 2015 AO 2014
Ingreso
Ventas brutas Comercial 262,118,400 583,393,000
Ventas brutas Industrial 88,098,540
Menos: Devoluciones y previsiones - -
Ventas netas 350,216,940 583,393,000
Costo de las ventas 322,120,000 401,084,000

Costo de Produccin 47,878,000
Utilidad en Ventas (19,781,060) 182,309,000
Gastos Operacionales
Gastos de Personal - 37,035,965
Arrendamientos - 2,500,000
Servicios - 2,823,300
Gastos Legales 512,482 133,585
Adecuaciones e Instalaciones - 86,000
Financieros - 2,484,754
Impuestos - 7,648,282
Depreciaciones 1,450,000 100,000
Total de Gastos 1,962,482 52,811,886
Utilidad Antes de Impuestos (21,743,542) 129,497,114

Impuesto a la Renta por Pagar (5,435,885) 32,374,278
CREE (1,956,919) 11,654,740
(14,350,738) 85,468,095
Representante Legal
NIT: 1.030 631.481
GOSH LTDA
812.345.600-0
do de resultados
pesos colombianos
ANALISIS HORIZONTAL ANALISIS VERTICAL
AUMENTO
VARIACION ABSOLUTA VARIACION RELATIVA 2015 2014 DISMINUCIN
(321,274,600) -122.57% 74.84% 100.00% -25.16%
(233,176,060) -88.96%
(78,964,000) -30.13% 91.98% 68.75% 23.23%
(202,090,060) -77.10% -5.65% 31.25% -36.90%
(37,035,965) -14.13% 0.00% 6.35% -6.35%

(2,500,000) -0.95% 0.00% 0.43% -0.43%
(2,823,300) -1.08% 0.00% 0.48% -0.48%
378,897 0.14% 0.15% 0.02% 0.12%
(86,000) -0.03% 0.00% 0.01% -0.01%
(2,484,754) -0.95% 0.00% 0.43% -0.43%
(7,648,282) -2.92%
1,350,000 0.52% 0.41% 0.02% 0.40%
(50,849,404) -19.40% 0.56% 9.05% -8.49%
(151,240,656) -57.70% -6.21% 22.20% -28.41%

(37,810,164) -14.42% -1.55% 5.55% -7.10%
(13,611,659) -5.19% -0.56% 2.00% -2.56%
(99,818,833) -38.08% -4.10% 14.65% -18.75%
Contador
T.P Nro. 123 567
BALANCE G
ACTIVOS
2015 2014
ACTIVOS CORRIENTES
DISPONIBLE
Caja 197,779,935 88,044,725
Bancos 608,786,803 346,486,221
Deudores 303,059,455 53,710,470
Anticipo De Impuestos - 16,830,897
Inventario 169,610,000 14,328,000
Materias Primas 20,178,000 -
Productos Terminados - -
Total activos corrientes 1,299,414,193 519,400,313
ACTIVOS NO CORRIENTES
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
Construcciones Y Edificaciones 115,742,863
Maquinaria y Equipo 17,000,000 -
Flota y Equipo 23,000,000 -
Depreciaciones (1,583,333) (100,000)
Amortizaciones - -
Cargos Diferidos 3,500,000 -
Total otros activos 157,659,529 (100,000)
1,830,000
TOTAL ACTIVOS 1,458,903,722 519,300,313
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
Proveedores - 67,282,800
Costos y Gastos por Pagar 25,316,000 -
Retenciones 14,788,451 9,686,511
Impuestos Sobre las Ventas 256,520,182 1,797,760
Provision Impuesto de Renta 100,678,750 51,677,301
Provisiones 10,885,822 3,387,846
TOTAL PASIVOS CORRIENTE 408,189,206 133,832,218
PASIVOS NO CORRIENTES
Obligaciones Financieras 71,287,011 -
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTE 71,287,011 -
TOTAL PASIVOS 479,476,217 133,832,218
PATRIMONIO
-
Aportes Sociales 300,000,000 300,000,000
Reserva Legal 19,540,189 8,546,810
Utilidad del Ejercicio Anterior 0 -
Utilidad del Ejercicio -14,350,738 76,921,286
TOTAL PATRIMONIO 305,189,451 385,468,095
701,517,932
TOTAL PASIVOS+PATRIMONIO 1,486,183,600 519,300,313
27,279,878 -
-
512481.700320557
-
Representante Legal Contado

1030631481 T.P Nro. 123
BALANCE GENERAL
GOSH LTDA (Pesos colombianos)
ANALISIS HORIZONTAL ANALISIS VERTICAL

V. Absoluta V. Relativa 2015 2014
109,735,210 55.48% 13.56% 16.95%

262,300,581 43.09% 41.73% 66.72%
249,348,985 82.28% 20.77% 10.34%
(16,830,897) #DIV/0! 0.00% 3.24%
155,282,000 91.55% 11.63% 2.76%
20,178,000 100.00% 1.38% 0.00%
- #DIV/0! 0.00% 0.00%
115,742,863 100.00% 7.93% 0.00%

17,000,000 100.00% 1.17% 0.00%
23,000,000 100.00% 1.58% 0.00%
(1,483,333) 93.68% -0.11% -0.02%
- - 0.00% 0.00%
3,500,000 100.00% 0.24% 0.00%
939,603,409 64.40% 99.87% 100.00%
(67,282,800) #DIV/0! 0.00% 50.27%

25,316,000 - 5.28% 0.00%
5,101,940 34.50% 3.08% 7.24%
254,722,422 99.30% 53.50% 1.34%
49,001,449 48.67% 21.00% 38.61%
7,497,976 68.88% 2.27% 2.53%
71,287,011 100.00% 14.87% 0.00%
345,643,999 72.09% 100.00% 100.00%
- 0.00% 98.30% 77.83%

10,993,379 56.26% 6.40% 2.22%
- #DIV/0! 0.00% 0.00%
(91,272,023) 636.01% -4.70% 19.96%
-80,278,644 -26.30% 100.00% 100.00%
966,883,287 65.06%
Contador
T.P Nro. 123 567
Pesos colombianos)
AUMENTO DISMINUCIN
-3.40%
-24.99%
10.43%
-3.24%
8.87%
1.38%
0.00%
7.93%
1.17%
1.58%
-0.09%
0.00%
0.24%
-0.13%
-50.27%
5.28%
-4.15%
52.16%
-17.62%
-0.26%
14.87%
0.00%
20.47%
4.19%
0.00%
-24.66%
0.00%
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
METODO DIRECTO
GOSH LTDA
NIT. 812.345.600-0
AL 31 DE MARZO 2015
FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE OPERACIN

EFECTIVO RECIBIDO DE CLIENTES
VENTAS
CLIENTES
ANTICIPO DE RETENCIONES
EFECTIVO PAGADO POR PROVEEDORES Y EMPLEADOS
COSTO DE VENTAS
IVA EN COMPRAS
APORTE INDIVIDUAL POR PAGAR
APORTE PATRONAL POR PAGAR
INVENTARIOS
EFECTIVO PAGADO A OTROS
TOTAL GASTOS DE ADMINISTRACIN Y VENTAS
TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES
EFECTIVO NETO EN ACTIVIDAD DE OPERACIN
FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDAD DE INVERSIN
MAQUINARIA Y EQUIPO
EQUIPO DE OFICINA
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIOES
SOFTWARE CONTABLE
DISM. DE INVERSIN ACCIONES PERM.
AUM. EDIFICIOS E INSTALACIONES
EFECTIVO NETO POR ACTIV. DE INVERSIN
FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDAD DE FINANCIAMIENTO

AUMENTO DE CAPITAL
FLUJO DE EFECTIVO NETO
SALDO INICIAL DEL PERIODO
SADO FINAL DISPONIBLE
E EFECTIVO
O
17400
117,698,852 -320
350,216,940 -15160
(249,348,985) 1920
16,830,897
442,032,126
369,998,000
254,722,422
7,497,976
(190,186,272)
512,482
512,482
560,243,460
(17,000,000)
(23,000,000)
(115,742,863)
(3,500,000)
(159,242,863)
-
-
401,000,597
434,530,946
835,531,544
BALANCE GENERAL COMPA
GOSH LTDA
NIT. 812.345.600-0_
ACTIVOS
2015 2014
ACTIVOS CORRIENTES
DISPONIBLE
Caja 197,779,935 88,044,725
Bancos 608,786,803 346,486,221
Deudores 303,059,455 53,710,470
Anticipo De Impuestos - 16,830,897
Inventario 169,610,000 14,328,000
Materias Primas 20,178,000 -
Productos Terminados 14,726,272 -
Total activos corrientes 1,314,140,465 519,400,313
ACTIVOS NO CORRIENTES
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO
Construcciones Y Edificaciones 115,742,863
Maquinaria y Equipo 17,000,000 -
Flota y Equipo 23,000,000 -
Depreciaciones (1,583,333) (100,000)
Amortizaciones - -
Cargos Diferidos 3,500,000 -
Total otros activos 157,659,529 (100,000)
TOTAL ACTIVOS 1,471,799,995 519,300,313
PASIVOS
PASIVOS CORRIENTES
Proveedores - 67,282,800
Costos y Gastos por Pagar 25,316,000 -
Retenciones 70,997,590 9,686,511
Impuestos Sobre las Ventas 256,520,182 1,797,760
Provision Impuesto de Renta 116,020,177 51,677,301
Provisiones 10,885,822 3,387,846
TOTAL PASIVOS CORRIENTE 479,739,772 133,832,218
PASIVOS NO CORRIENTES
Obligaciones Financieras 71,287,011 -
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTE 71,287,011 -
TOTAL PASIVOS 551,026,783 133,832,218
PATRIMONIO
-
Aportes Sociales 300,000,000 300,000,000
Reserva Legal 19,540,189 8,546,810
Utilidad del Ejercicio Anterior 0 -
Utilidad del Ejercicio 198,940,414 76,921,286
TOTAL PATRIMONIO 518,480,602 385,468,095
435198917
TOTAL PASIVOS+PATRIMONIO 1,504,706,303 519,300,313
32,906,308 -
48,009,231
Representante Legal
NIT: 1.030 631.481
AL COMPARATIVO
LTDA
45.600-0_
VARIACIN FUENTE U ORIGEN ACTIVIDAD
(109,735,210) USO O APL OPERACIN 109,735,210

16,830,897 USO O APL OPERACIN (16,830,897)
-
-
-
-
(115,742,863) USO O APL INVERSIN 115,742,863
(1,483,333) FUENTE OPERACIN
- -
952,499,681
(67,282,800) FUENTE OPERACIN

25,316,000 - OPERACIN
61,311,079 FUENTE OPERACIN
417,194,565
- FUENTE FINANCIACN
- FUENTE OPERACIN
133,012,507
985,405,989 953,983,015
Contador
T.P Nro. 123 567
1,483,333
(67,282,800)
25,316,000
61,311,079
254,722,422
64,342,876
7,497,976
71,287,011
-
10,993,379
-
122,019,128
551,690,406
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONI
GOSH LTDA
NIT. 812.345.600-0
DE 01 A 31
CODIGO CONCEPTO SALDO INICIAL

31 CAPITAL SOCIAL 300,000,000
32 SUPERVIT CAPITAL -
33 RESERVA 8,546,810
34 REVALORIZACIN DEL PATRIMONIO -
35 DIVIDENDOS
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO
37 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 76,921,286
38 SUPERAVIT POR VALORIZACIONES
TOTALES 385,468,095
Representante Legal
NIT: 1.018 493.584
OS EN EL PATRIMONIO
LTDA
2.345.600-0
01 A 31
AUMENTO DISDMINUCIN SALDO FINAL

- - 300,000,000
- - -
19,540,189 - 28,086,998
- -
- -
(14,350,738) (14,350,738)
76,921,286
-
29,390,985 - 414,859,080
Contador
T.P Nro. 1234567890
DATOS
COSTOS FIJOS $ 80,680,554
PRECIO: $135,120
COSTOS VARIABLES: $58,846
PUNTO DE EQUILIBRIO 1,058
UTILIDADES: $1,208.00
MARGEN DE CONTRIBUCIN 71%
UNIDADES VENTAS COSTOS UTILIDADES

400 54,048,184 104,218,880 - 50,170,696
500 67,560,230 110,103,462 - 42,543,232
1,058 142,925,525 142,925,525 -
1,000 135,120,460 139,526,370 - 4,405,910
2,000 270,240,920 198,372,185 71,868,735
3,000 405,361,380 257,218,000 148,143,380
4,000 540,481,840 316,063,815 224,418,025
5,000 675,602,300 374,909,630 300,692,670
6,000 810,722,759 433,755,445 376,967,314
7,000 945,843,219 492,601,260 453,241,959
8,000 1,080,963,679 551,447,075 529,516,604
9,000 1,216,084,139 610,292,890 605,791,249
10,000 1,351,204,599 669,138,706 682,065,894
11,000 1,486,325,059 727,984,521 758,340,538
punto de equilibrio
Col umn B Col umn C Col umn D
1,600,000,000
1,400,000,000
1,200,000,000
1,000,000,000
800,000,000
600,000,000
400,000,000
200,000,000
-
0 2000 4000 6000 8000 10000 12000
(200,000,000)
GOSH LTDA
NIT: 812.345.600-0_
ESTADO DE COSTOS DE PRODUCCION Y VENTAS
AL 31/03/2015
INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA

COMPRAS NETAS DE MATERIA PRIMA +
MATERIA PRIMA DISPONIBLE =
INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA -
MATERIA PRIMA UTILIZADA =
MANO DE OBRA DIRECTA
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
PRODUCTOS EN PROCESO
INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO
PRODUCTOS EN PROCESO DISPONIBLE
INVENTARIO FINAL DE PRODUCTO EN PROCESO -
PRODUCTO TERMINADO
INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTO TERMINADO
PRODUCTO TERMINADO DISPONIBLE
INVENTARIO FINAL DE PRODUCTO TERMINADO
COSTO DE PRODUCTOS VENDIDOS
ON Y VENTAS
- 21,200,000
44,112,000 248,600,000
44,112,000 269,800,000
2,004,600 169,920,000
42,107,400 99,880,000
5,254,125 2,200,597
1,641,667 101,158,424
49,003,192 203,239,021
- -
49,003,192 203,239,021
- -
49,003,192 203,239,021
- 11,500,000
49,003,192 214,739,021
1,125,192 46,927,021
47,878,000 167,812,000
47,878,000
INDICADOR
LIQUIDEZ
=(
)/( )
=( )/
( )
ENDEUDAMIENTO
=( )/
( )
=( )/( )
ENDEUDAMIENTO
(LAVERAGE O
APALANCAMIENTO) =( .
.)/
=/(
)
=(
)/( )
=( )/
( )
RENDIMIENTO =( )/
( )
=( )/
( )
FORMULA
=(
)/( )
=(
)/( )
=(
)/( )
=( )/
( )
=( )/
( )

=( 123.68
=( )/( ) ("123.680.8
=(
)/
=(
)/
=( .
.)/
=( 583.393
=/( ( 35.000.00
)
=(
)/( )
=( )/
( )
=( )/
( )
=(
)/
=( )/
( )
=("
476.976.741 " )/ 3.88
( 123.680.885 )
=(496.345.998 35.000.000 519400313.24

)/(123.680.885 )
=( 123.680.885 )/ 0.25
(495.745.998 )
=( )/( 583.393.000 ) #REF!
=( )/ #DIV/0!
( 583.393.000 )
=( 123.680.885 )/ 0.00
("123.680.885 " )
=( 123.680.885 )/" 0.33

372.065.114 "
=( 123.680.885 )/( #REF!

"372.065.114 " )
=( 123.680.885 )/( 0.33

"372.065.114 " )
=( 583.393.000 )/
( 35.000.000) 16.67
=( 167.981.000 )/( " 0.29

583.393.000" )
#DIV/0!
=( " 78.065.113,58 " )/( " 0.13

583.393.000" )
=( " 78.065.113,58 " )/( " 0.21

372.065.114 " )
=( " 78.065.113,58 " )/ 0.16
(496.345.998 " " )
ANALISIS
se tiene $3,73013 para pagar cada peso

que se debe.
los activos estan financiados en un

24,95%
el endeudamiento financiero representa

0 sobre las ventas netas
el impacto a la carga financiera es de 0
del pasivo corriente de la empresa el 0%

representa el pasivo a corto plazo
con un patrimonio de 372.065.114

tenemos un apalancamiento de 0,3324
hubo una rotacion de activos fijos de

16,6684 veces.
VECES
las ventas de la empresa generaron un
28.79% de utilidad bruta es decir que de
cada peso vendido genero 27.4 pesos de
utilidad.
las ventas de la empresa generaron un

13.38% de utilidad bruta es decir que de
cada peso vendido genero 13.38 pesos
de
las utilidad.
utilidades netas correspondieron al
20.98% sobre el patrimonio,Es decir que
se obtuvo un rendimiento sobre la
inversin del 20.98%
la utilidad neta, con respecto al activo
total, correspondi al 15.72 %lo que
significa que cada peso invertido en
activo total genero 15,72 de utilidad.
INDICADOR FORMULA
=(
)/( )
LIQUIDEZ
=(
)/( )
=(
)/( )
=( )/
( )
ENDEUDAMIENTO =( )/
( )
=( )/( )
=( .
.)/
=(
)/
ENDEUDAMIENTO
(LAVERAGE O
APALANCAMIENTO) =(
)/
=/
( )
=(
)/( )
=( )/
( )
=( )/
( )
RENDIMIENTO
=( )/
( )
RENDIMIENTO
=(
)/
=( )/
( )
ANALISIS
519,400,313
3.88 Esto indica que por cada peso que debe a corto plazo, cuenta con un respaldo de
133,832,218
505,072,313
3.77
133,832,218
S
plazo, cuenta con un respaldo de 3.88

CLASE DE COSTOS
7.17% 8.12% 9.07% 10.02%
UNIDADES A VENDER 2016
1.00% 0.35% 0.25% 0.76% 0.90% 0.45%
PRODUCTO BIMESTRE 1 BIMESTRE 2 BIMESTRE 3 BIMESTRE 4 BIMESTRE 5 BIMESTRE 6
A 1,317 1,322 1,325 1,335 1,347 1,353
1,304
precio venta 228,806 243,038 260,464 281,613 307,156 337,933
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
PRESUPUESTO DE INGRESOS POR BIMESTRE

B 320,090,615 321,210,932 322,013,960 324,461,266 327,381,417 328,854,634
CALCULO PRESUPUESTO DE PRODUCCION

BIMESTRE 1 BIMESTRE 2
PRODUCTO Saldo inicial saldo final ventas PRODUCCION Saldo inicial saldo final
C 40 40 1,317 1,317 40 40

D 40 40 1,325 1,325 40 40

E 40 40 1,347 1,347 40 40
SALDO FINAL + VENTAS - SALDO INICIAL = PRODUCCION
CEDULA RESUMEN DE PRODUCCION DE UNIDADES

A 1,317 1,322 1,325 1,335 1,347 1,353
CEDULA MATERIA PRIMA DIRECTA CONSUMIDA PARA LA PRODUCCION

MATERIA PRIMA CANTIDAD
DIRECTA KILOS/UNID
BIMESTRE 1 BIMESTRE 2 BIMESTRE 3 BIMESTRE 4 BIMESTRE 5
TELA 2 2,634 2,643 2,650 2,670 2,694
HILO 2 2,634 2,643 2,650 2,670 2,694
BOTONES 2 2,634 2,643 2,650 2,670 2,694
TOTAL 6 7,902 7,930 7,950 8,010 8,082
CEDULA MATERIA PRIMA INDIRECTA CONSUMIDA PARA LA PRODUCCION
MATERIA PRIMA CANTIDAD
INDIRECTA KILOS/UNID
BIMESTRE 1 BIMESTRE 2 BIMESTRE 3 BIMESTRE 4 BIMESTRE 5
TELA 2 2,634 2,643 2,650 2,670 2,694
TINTES 2 2,634 2,643 2,650 2,670 2,694
HILO 1 1,317 1,322 1,325 1,335 1,347
BOTONES 2 2,634 2,643 2,650 2,670 2,694
TOTAL 7 9,219 9,252 9,275 9,345 9,429
CEDULA DE COMPRA DE MATERIA PRIMA DIRECTA POR BIMESTRE

MATERIA PRIMA
DIRECTA
MATERIA PRIMA
Saldo inicial Consumo Saldo final COMPRAR Saldo inicial Consumo
TELA 80 2,634 79 2,633 79 2,643
HILO 80 2,634 79 2,633 79 2,643
BOTONES 80 2,634 79 2,633 79 2,643
238 7,900 238 7,930
2,633
MATERIA PRIMA
DIRECTA
MATERIA PRIMA
TELA 79 2,650 80 2,651 80 2,670
HILO 79 2,650 80 2,651 80 2,670
BOTONES 79 2,650 80 2,651 80 2,670
LA

MATERIA PRIMA
DIRECTA
MATERIA PRIMA Saldo inicial Consumo Saldo final COMPRAR Saldo inicial Consumo
TELA 81 2,694 81 2,694 81 2,706
HILO 81 2,694 81 2,694 81 2,706
BOTONES 81 2,694 81 2,694 81 2,706
CEDULA DE COMPRA DE MATERIA PRIMA INDIRECTA POR BIMESTRE

MATERIA PRIMA
INDIRECTA
MATERIA PRIMA
TELA 80 2,634 79 2,633 79 2,643
BOTONES 80 2,634 79 2,633 79 2,643
HILO 40 1,317 40 1,317 40 1,322
TINTE 80 2,634 79 2,633 79 2,643
278 9,217 278 9,252

MATERIA PRIMA
INDIRECTA
MATERIA PRIMA
TELA 79 2,650 80 2,651 80 2,670
HILO 79 2,650 80 2,651 80 2,670
BOTONES 40 1,325 40 1,325 40 1,335
TINTE 79 2,650 80 2,651 80 2,670

MATERIA PRIMA
INDIRECTA
MATERIA PRIMA
TELA 81 2,694 81 2,694 81 2,706
HILO 81 2,694 81 2,694 81 2,706
BOTONES 40 1,347 41 1,347 41 1,353
TINTE 81 2,694 81 2,694 81 2,706
CEDULA RESUMEN COMPRAS MPD

TELA 2,633 2,643 2,651 2,671 2,694 2,704
HILO 2,633 2,643 2,651 2,671 2,694 2,704
BOTONES 2,633 2,643 2,651 2,671 2,694 2,704
CEDULA RESUMEN COMPRAS MPI

TELA 2,633 2,643 2,651 2,671 2,694 2,706
HILO 2,633 2,643 2,651 2,671 2,694 2,706
BOTONES 1,317 1,322 1,325 1,335 1,347 1,353
TINTE 2,633 2,643 2,651 2,671 2,694 2,706
CEDULA COSTO COMPRA DE MPD

TELA 9,560 25,174,576 25,271,308 25,338,362 25,532,005 25,758,317 25,850,053
HILO 2,656 6,992,938 7,019,808 7,038,434 7,092,224 7,155,088 7,180,570
BOTONES 3,187 8,391,525 8,423,769 8,446,121 8,510,668 8,586,106 8,616,684
40,559,040 40,714,885 40,822,916 41,134,898 41,499,510 41,647,307
CEDULA COSTO COMPRA DE MPI

TELA 6,904 18,181,638 18,251,500 18,299,928 18,439,782 18,603,229 18,681,910
HILO 3,718 9,790,113 9,827,731 9,853,807 9,929,113 10,017,123 10,059,490
BOTONES 2,124 2,797,175 2,807,923 2,815,374 2,836,889 2,862,035 2,874,140
TINTE 2,868 7,552,373 7,581,392 7,601,509 7,659,602 7,727,495 7,760,178
38,321,300 38,468,546 38,570,617 38,865,386 39,209,882 39,375,717
CEDULA RESUMEN COSTO COMPRA DE MP $

DIRECTA 40,559,040 40,714,885 40,822,916 41,134,898 41,499,510 41,647,307
INDIRECTA 38,321,300 38,468,546 38,570,617 38,865,386 39,209,882 39,375,717
TOTAL 79,183,431 79,393,534 80,000,284 80,709,392 81,023,024
PRESUPUESTO DE RECAUDO DE CARTERA

BIMESTRE 1 BIMESTRE 2 BIMESTRE 3 BIMESTRE 4 BIMESTRE 5 BIMESTRE 6
INGRESOS 320,090,615 321,210,932 322,013,960 324,461,266 327,381,417 328,854,634
ABONOS 192,054,369 192,726,559 193,208,376 194,676,759 196,428,850 197,312,780

CARTERA 128,036,246 128,484,373 128,805,584 129,784,506 130,952,567 131,541,853
27,200,193
6,159,464 PRESUPUESTO DE PAGO A PROVEEDORES
246,378,555 BIMESTRE 1 BIMESTRE 2 BIMESTRE 3 BIMESTRE 4 BIMESTRE 5 BIMESTRE 6
2.50% 40,559,040 40,714,885 40,822,916 41,134,898 41,499,510 41,647,307
0.1104
PAGOS 24,335,424 24,428,931 24,493,750 24,680,939 24,899,706 24,988,384
CREDITO 16,223,616 16,285,954 16,329,167 16,453,959 16,599,804 16,658,923
PRESUPUESTO GASTOS DE PERSONAL

51
4,280,000 2,300,000 1,500,000 850,000 240,000 193,305
DEVENGADO % GERENTE DIR. RR-HH JF. DE VENTAAUX. CONTABVIGILANTE ASEADORA
BSICO 6% 4,515,400 2,426,500 1,582,500 896,750 253,200 203,937
AUX TRANSP 6% - - - 78,070 23,210 23,210
HORAS EXTRAS 6% - - - - - -
DEDUCCIONES
SALUD 4% 180,616 97,060 63,300 35,870 10,128 8,157
PENSION 4% 180,616 97,060 63,300 35,870 10,128 8,157
FSP 1% 45,154 24,265 15,825 8,968 2,532 2,039
RTE FTE A TRABA - - - - - -
PROVISIONES
CESANTAS 8.33% 376,133 202,127 131,822 81,203 23,025 18,921
INT/CESANTAS 12% 45,136 24,255 15,819 9,744 2,763 2,271
PRIMA DE SERV 8.33% 376,133 202,127 131,822 81,203 23,025 18,921
VACACIONES 4.17% 188,292 101,185 65,990 40,650 11,526 9,472
APORTES
ARL 0.52% 23,570 12,666 8,261 4,274 1,201 943
AFP 12% 541,848 291,180 189,900 98,242 27,599 21,687
CAJA COMP 4% 180,616 97,060 63,300 32,747 9,200 7,229
TOTALES 6,247,128 3,357,102 2,189,414 1,322,882 374,748 306,592
PRESUPUESTO DE GASTOS DE PERSONAL ADMON

27,595,730 27,595,730 27,595,730 27,595,730 27,595,730 27,595,730
PRESUPUESTO DE GASTOS DE PERSONAL PRODUCIN
6,769,602 6,769,602 6,769,602 6,769,602 6,769,602 6,769,602
PRESUPUESTO DE GASTOS DE PERSONAL INDIRECTA
3,181,660 3,181,660 3,181,660 3,181,660 3,181,660 3,181,660
TOTAL GASTOS DE PERSONAL
ESTADO DE COSTOS DE PRODUCCIN Y VENTAS PROYECTADO

GOSH LTDA.
1/1/2015
INV INICIAL DE MP 2,267,924
COMP NETAS DE MP 400,309,664
MP DISPONIBLE 402,577,588
INVENTARIO FINAL MP 2,375,325
MP UTILIZADA 400,202,263
MOD 40,617,613
CIF 61,045,861
PROD. EN PROCESO 501,865,737
INV INC PROD EN PROC -
PROD EN PROC DISPONIBLE 501,865,737
INV FINAL DE PROD EN PROC
PROD TERMINADO 501,865,737
INV INIC PRODUC TERMINADO -
PROD TERMINADO DISPONIBLE 501,865,737
INV FINAL DE PROD TERMINADO -
CTO DE VENTAS 501,865,737
3.71%
TOTAL VTAS
7,999 6.22%
RE
TOTAL VTAS
1,944,012,823
N Inventario incial 40
BIMESTRE 2 inventario final 40
ventas PRODUCCION
1,322 1,322
BIMESTRE 4
ventas PRODUCCION
1,335 1,335
BIMESTRE 6
ventas PRODUCCION
1,353 1,353
DADES
TOTAL VTAS
7,999
A PRODUCCION
BIMESTRE 6 TOTAL VTAS

2,706 15,998
2,706 15,998
2,706 15,998
8,119 47,993
LA PRODUCCION
BIMESTRE 6 TOTAL VTAS

2,706 15,998
2,706 15,998
1,353 7,999
2,706 15,998
9,472 55,992
OR BIMESTRE
BIMESTRE 2
Saldo final COMPRAR

79 2,643 inv final mp consumida siguiente bimestre
79 2,643 3%
79 2,643
238 7,930
OR BIMESTRE
BIMESTRE 4
Saldo final COMPRAR

81 2,671
81 2,671
81 2,671
OR BIMESTRE
BIMESTRE 6
Saldo final COMPRAR
79 2,704
79 2,704
79 2,704
POR BIMESTRE
BIMESTRE 2
Saldo final COMPRAR

79 2,643 inv final mp consumida siguiente bimestre
79 2,643 3%
40 1,322
79 2,643
278 9,252
POR BIMESTRE
BIMESTRE 4
Saldo final COMPRAR

81 2,671
81 2,671
40 1,335
81 2,671
POR BIMESTRE
BIMESTRE 6
Saldo final COMPRAR

81 2,706
81 2,706
40 1,353
81 2,706
TOTAL COMPRAS
15,997
15,997
15,997
TOTAL COMPRAS
15,998
15,998
7,999
15,998
TOTAL CMPS
152,924,621
42,479,061
50,974,874
246,378,555
TOTAL CMPS
110,457,986
59,477,377
16,993,536
45,882,548
232,811,448
P$
TOTAL CMPS
246,378,555
232,811,448
400,309,664 100% 92.00% 8.00%
A 1,073,095,079 93,312,616 ###

TOTAL VTAS
1,944,012,823 CONTADO 60% SALDO 60 DIAS 48,600,321
60% 40%
1,166,407,694
777,605,129 1,944,012,823
S 100% 92% 8%
TOTAL PAGOS
246,378,555 90,667,308 19,710,284 110,377,593 6,159,464
147,827,133
98,551,422 246,378,555
PERSONAL
72 73
700,000 750,000 700,000 560,000 451,045
OPERARIO 1 OPERARIO 2 OPERARIO 3 VIGILANTE ASEADORA
738,500 791,250 738,500 590,800 475,852
78,070 78,070 78,070 54,649 54,649
- - - - -
S
29,540 31,650 29,540 23,632 19,034
29,540 31,650 29,540 23,632 19,034
7,385 7,913 7,385 5,908 4,759
- - - - -
68,020 72,414 68,020 53,766 44,191 833,231 9,998,777

8,162 8,690 8,162 6,452 5,303
68,020 72,414 68,020 53,766 44,191
34,051 36,251 34,051 26,915 22,122
3,447 3,723 3,447 2,799 2,199

79,252 85,582 79,252 64,338 50,544 51 72 73
26,417 28,527 26,417 21,446 16,848 ADMON PRODUCCION INDIRECTA
1,103,940 1,176,921 1,103,940 874,931 715,899 13,797,865 3,384,801 1,590,830
165,574,383 40,617,613 19,089,958
MON
TOTAL
165,574,383
UCIN
TOTAL
40,617,613
RECTA
TOTAL
19,089,958
225,281,954
GOSH LTDA.
INVENTARIO INICIAL INVENTARIO FINAL

TELA 81 9,000 727,401 79
HILO 81 2,500 202,056 79
BOTONES 81 3,000 242,467 79
1,171,924
TELA 80 6,500 520,000 79

HILO 80 3,500 280,000 79
BOTONES 40 2,000 80,000 40
TINTE 80 2,700 216,000 79
1,096,000
total 2,267,924
18,773,496
225,281,954
NVENTARIO FINAL
9,560 758,082
2,656 210,578
3,187 252,694
6,904 547,504
3,718 294,810
2,124 84,231
2,868 227,425
2,375,325

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inicio

Total otros activos

TOTAL PASIVOS CORRIENTE

TOTAL OTROS PASIVOS

Costo de las ventas 322,120,000 401,084,000

Utilidad en Ventas (19,781,060) 182,309,000

Utilidad Antes de Impuestos (21,743,542) 129,497,114

(321,274,600) -122.57% 74.84% 100.00% -25.16%

(78,964,000) -30.13% 91.98% 68.75% 23.23%

(202,090,060) -77.10% -5.65% 31.25% -36.90%

(37,035,965) -14.13% 0.00% 6.35% -6.35%

(151,240,656) -57.70% -6.21% 22.20% -28.41%

TOTAL PASIVOS 479,476,217 133,832,218

Representante Legal Contado

ANALISIS HORIZONTAL ANALISIS VERTICAL

109,735,210 55.48% 13.56% 16.95%

115,742,863 100.00% 7.93% 0.00%

939,603,409 64.40% 99.87% 100.00%

(67,282,800) #DIV/0! 0.00% 50.27%

345,643,999 72.09% 100.00% 100.00%

- 0.00% 98.30% 77.83%

FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDADES DE OPERACIN

FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDAD DE INVERSIN

FLUJO DE EFECTIVO POR ACTIVIDAD DE FINANCIAMIENTO

TOTAL ACTIVOS 1,471,799,995 519,300,313

TOTAL PASIVOS 551,026,783 133,832,218

VARIACIN FUENTE U ORIGEN ACTIVIDAD

(109,735,210) USO O APL OPERACIN 109,735,210

(67,282,800) FUENTE OPERACIN

CODIGO CONCEPTO SALDO INICIAL

AUMENTO DISDMINUCIN SALDO FINAL

UNIDADES VENTAS COSTOS UTILIDADES

INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA

=(496.345.998 35.000.000 519400313.24

=( )/( 583.393.000 ) #REF!

=( 123.680.885 )/" 0.33

=( 123.680.885 )/( #REF!

=( 123.680.885 )/( 0.33

=( 167.981.000 )/( " 0.29

=( " 78.065.113,58 " )/( " 0.13

=( " 78.065.113,58 " )/( " 0.21

se tiene $3,73013 para pagar cada peso

los activos estan financiados en un

el endeudamiento financiero representa

el impacto a la carga financiera es de 0

del pasivo corriente de la empresa el 0%

con un patrimonio de 372.065.114

hubo una rotacion de activos fijos de

las ventas de la empresa generaron un

plazo, cuenta con un respaldo de 3.88

PRESUPUESTO DE INGRESOS POR BIMESTRE

CALCULO PRESUPUESTO DE PRODUCCION

CALCULO PRESUPUESTO DE PRODUCCION

CALCULO PRESUPUESTO DE PRODUCCION

SALDO FINAL + VENTAS - SALDO INICIAL = PRODUCCION

CEDULA RESUMEN DE PRODUCCION DE UNIDADES

CEDULA MATERIA PRIMA DIRECTA CONSUMIDA PARA LA PRODUCCION

CEDULA DE COMPRA DE MATERIA PRIMA DIRECTA POR BIMESTRE

CEDULA DE COMPRA DE MATERIA PRIMA DIRECTA POR BIMESTRE

CEDULA DE COMPRA DE MATERIA PRIMA INDIRECTA POR BIMESTRE

CEDULA DE COMPRA DE MATERIA PRIMA INDIRECTA POR BIMESTRE

CEDULA DE COMPRA DE MATERIA PRIMA INDIRECTA POR BIMESTRE

CEDULA RESUMEN COMPRAS MPD