PACHUCA PRODUCE

PANIFICACIN
TRADICIONAL

Dejaron un pan en la mesa, mitad quemado, mitad blanco,

pellizcado encima y abierto en unos migajones de ampo. Me
parece nuevo o como no visto, y otra cosa que l no me ha
alimentado, pero volteando su miga, sonmbula, tacto y
olor se me olvidaron. Huele a mi madre cuando dio su leche,
huele a tres valles por donde he pasado: a Aconcagua, a
Ptzcuaro, a Elqui, y a mis entraas cuando yo canto

COLONIA MARIANO OTERO, PACHUCA DE SOTO, HIDALGO

Contenido
I. Resumen ejecutivo .................................................................................................................................... 2
II. Desarrollo..................................................................................................................................................... 3
1. Objetivos y metas. ....................................................................................................................................... 5
1.1Objetivos.- ................................................................................................................................................. 5
1.2Metas ........................................................................................................................................................ 5
2. Aspectos de mercado .................................................................................................................................. 6
2.1 Describir el producto (s) o servicio (s) .................................................................................................... 6
2.2 Demanda ................................................................................................................................................ 7
2.3 Identificar la oferta ................................................................................................................................. 8
2.4 Programa de ventas ............................................................................................................................... 8
2.5 Comercializacin .................................................................................................................................... 9
3. Aspectos tcnicos ...................................................................................................................................... 10
3.1 Localizacin .......................................................................................................................................... 10
3.2 Proceso productivo o de prestacin de servicio .................................................................................. 12
a) Descripcin ..................................................................................................................................... 12
b) Parmetros tcnicos ....................................................................................................................... 14
c) Normatividad .................................................................................................................................. 14
d) Relacin con el medio ambiente ..................................................................................................... 15
e) Conocimientos, experiencia o habilidades requeridas ................................................................... 15
f) Programa de abasto ........................................................................................................................ 16
3.3 Tamao del local .................................................................................................................................. 16
3.4 Caractersticas especiales en los casos de poblacin en situacin en vulnerabilidad .......................... 17
3.5 Calendario de ejecucin del proyecto productivo y Programa de ministraciones solicitadas al INAES.
..................................................................................................................................................................... 17
4. Aspectos organizativos y sociales .............................................................................................................. 19
4.1 Describir la forma de organizacin y funcionamiento del proyecto productivo. ................................. 19
4.2 En caso de proyectos productivos de poblacin en condiciones de vulnerabilidad ............................ 20
4.3 Prcticas a desarrollar por parte del OSSE ........................................................................................... 20
5. Acciones o servicios complementarios ...................................................................................................... 20
6. Aspectos financieros .................................................................................................................................. 21
6.1 Programa de inversin (Inversin fija, diferida y capital de trabajo) y origen de los recursos (Desglosar
conceptos por nombre especfico). ............................................................................................................. 21
6.2 Activos disponibles ............................................................................................................................... 22
6.3 Flujo de efectivo anualizado ................................................................................................................. 22
6.4 Valoracin de adhesin al Esquema de Capitalizacin de Apoyos (ECA) ............................................. 23
6.5 Indicadores ........................................................................................................................................... 24
7. Anlisis FODA y Plan de desarrollo futuro del proyecto productivo.......................................................... 26
 I. Resumen ejecutivo
El organismo del sector de la Economa (OSSE) se denomina PACHUCA
PRODUCE, compuesto por 5 integrantes de los cuales 2 son de sexo femenino y
2 masculino, sinrgicamente unidos con el objetivo comn de trabajar para
mejorar su calidad de vida, han expresado de manera conjunta laborar de tiempo
completo en el proyecto denominado panificacin tradicional.
El proyecto se establecer en la colonia Mariano Otero, lote #4, manzana #4,
Pachuca de Soto, Hidalgo. El proyecto se encuentra clasificado como panificacin
tradicional, con base en el Catlogo clasificador de actividades econmicas del
INAES publicado en la pginawww.inaes.gob.mx.
El producto que se obtendr del proyecto ser pan dulce y salado en diferentes
presentaciones, los cuales son uno de los alimentos bsicos en la poblacin y que
combinadas con otros alimentos regionales, se obtiene una alimentacin
balanceada. Este producto est presente en la mesa de los mexicanos en todas
las pocas del ao, en todas las regiones del pas y en formas tan diversas.

Nuestra plaza la constituyen los habitantes de la comunidad de Pachuca de Soto y

de las comunidades vecinas, de acuerdo con la informacin recabada, se encontr
que la poblacin conjunta de estas comunidades oscila entre los 5,000 personas
que conforman nuestras colonias vecinas , lo que nos permite tener un buen
nmero de clientes potenciales para nuestros producto, cabe mencionar que la
localidad en la que se pretende establecer el presente proyecto, es muy
concurrida por los habitantes de las localidades vecinas, ya que en esta se
encuentran servicios que las dems carecen, abrindose de esta manera
excelentes oportunidades de comercio para nuestro proyecto.

Los puntos de venta que tendremos lo constituyen el local donde se ubica la

Panadera. La poblacin que se pretende atender obtiene sus ingresos en ms del
60% de las actividades agropecuarias, un 20 % del comercio de diversos
productos y el 20% restante, de la prestacin de servicios magisteriales y otros
ingresos. El poder adquisitivo de las familias promedio es de $95.00 pesos al da.

Los clientes potenciales del producto son las familias de las localidades cercanas
al local, ya que este es un producto de consumo general que no descarta ningn
sector de la poblacin; el mercado potencial est integrado por todos los hogares
que segn datos del INEGI en la regin estn integrados en promedio por 5
personas es decir en la regin se tiene un aproximado de 1,000 hogares,
considerando que el consumo de pan en los hogares mexicanos, es de
aproximadamente .5 pieza diaria por persona, se estima una demanda del
producto de 547,500 panes por ao . Con el presente proyecto se pretende
producir y comercializar durante el primer ao un total de 120680 piezas de pan, lo
cual representa tan solo el 29.7% de participacin en el mercado. En la localidad
las principales actividades que generan ingresos en las familias son la agricultura,
ganadera y en menor medida los sueldos de profesionistas; el poder adquisitivo
de las personas es en promedio segn datos del INEGI de $95 pesos al da.
En cuanto a la competencia, en la localidad se cuenta con expendio de pan
pequeo que no alcanza a cubrir el total de la demanda, esto se conoce porque a
menudo los clientes ya no encuentran panes, esta problemtica obliga a muchas
personas de la localidad a comprar panes con antelacin con el riesgo de
consumirlos ya duros, sin embargo esto a veces resulta ms caro y menos
funcional para los habitantes, es por eso que con el presente proyecto se pretende
llegar a todos los habitantes de la regin y ofrecer un servicio seguro y de calidad.
El monto total de la inversin del proyecto es de $311,420.00 de los cuales
$250,000.00 son aportacin del Instituto Nacional de la Economa Social, el
complemento $61,420.00 sern aportados por los socios del proyecto.

II. Desarrollo
a) Situacin actual de las personas integrantes del OSSE:
La situacin actual de las integrantes del grupo Pachuca Produce se encuentra
catalogada como alta marginacin, esto debido principalmente a que sus nicas
fuentes de empleo (y por tanto de ingresos monetarios) son en su mayora
trabajos informales y servicio de limpieza domstica, esto provoca que los
ingresos econmicos que llegan al hogar sean bajos y no permitan garantizar ni
siquiera las necesidades ms apremiantes.
En promedio, los ingresos monetarios que tienen los integrantes del grupo, no
rebasan los $1,500.00 pesos de manera quincenal.
Los integrantes de la OSSE cuentan con conocimiento amplio sobre la produccin
de pan pero limitado respecto a la produccin con fines de generacin de utilidad,
cabe resaltar que expresan amplia disposicin por aprender y deseo de compartir
sus conocimientos y experiencia, todos estos factores logran que el presente
proyecto est en condiciones factibles para su implementacin.
b) Indicar las actividades realizadas por las mujeres dentro y fuera de la
comunidad para complementar sus ingresos (por ejemplo tareas domsticas,
bordar, acarrear agua, etc.).
Las mujeres que conforman el grupo son en su mayora trabajadoras domsticas y
amas de casa lo que genera un fuerte estado de vulnerabilidad econmica, por las
tardes van al campo en compaa de los nios apoyar a sus esposos y colectar
lea para las labores de cocina, esta estrategia ayudan a reducir el gasto familiar
pues no tiene que comprar ningn combustible para la cocina.
c) Qu efectos tendra la ejecucin del proyecto productivo sobre los aspectos
antes sealados.
Los efectos o impactos esperados son respecto a las mujeres del grupo, en primer
lugar garantizar a las integrantes del OSSE un sustento econmico confiable y
suficiente para satisfacer mnimamente las necesidades ms apremiantes para
garantizar su reproduccin social, adems ayudar a fortalecer el papel de la
mujer en la sociedad pues se ver a estas como un miembro econmico activo en
la localidad.
d) Beneficios esperados del proyecto tanto para las y los socios o integrantes del
OSSE como para sus familias y/o comunidad.
El presente proyecto tendr entre sus principales caractersticas la posibilidad de
expandirse y aumentar la produccin, ello reflejara un aumento en las fuentes de
empleo, generando la oportunidad de que ms miembros de la comunidad se
beneficien y cuenten con empleos que ayuden a garantizar un mayor desarrollo
econmico y social de las familias de la comunidad, aunado a esto el producto que
se ofrecer estar minuciosamente supervisado y garantizar que las normas de
sanidad se cumplan de manera escrupulosa, esto con el fin de llevar la ms alta
calidad de pan a los hogares de la localidad y de la regin.
e) Apreciacin de beneficios

De acuerdo a la corrida financiera la inversin se recupera en el primer ao

teniendo un ingreso total de $450,840.00 rebasando la inversin por $139,420 la
proyeccin se da para los siguientes 5 aos.

f) En caso de que sea un grupo integrado slo por mujeres sealar qu

necesidades del grupo se pretende contribuir a resolver con el proyecto.
g) En qu momento se comenzaran a apreciar dichos beneficios y durante
cunto tiempo perdurarn.
Los beneficios del proyecto se presentan desde el primer da de la
implementacin, la generacin de ingresos ser inmediata a la puesta en marcha,
el acceso a panes de alta calidad para las personas del pueblo de igual manera
ser de manera inmediata a la puesta en marcha.
El tiempo estimado de dicho beneficio ser de 5 aos, por lo que antes de concluir
est etapa, las integrantes de la OSSE habrn analizado estrategias de expansin
para que el proyecto siga creando ms fuentes de empleo en la regin.
h) Descripcin de la toma de decisiones actual en el caso de las mujeres y
poblacin en situacin de vulnerabilidad (por ejemplo al interior del grupo, en
la familia, comunidad, etc.).
Los integrantes del grupo en cuestin son personas honorables y reconocidos por
todos los integrantes de la localidad, organizados ante la necesidad de crear una
fuente de empleo digna y que garantice la alimentacin, vestimenta y educacin
de sus familias.
La toma de decisiones ser a travs de asambleas, de manera democrtica un
voto por persona.

1. Objetivos y metas.
1.1Objetivos.-
a) Crear un negocio donde la calidad sea nuestro distintivo, donde los clientes
tengan la confianza de poder consumir lo que se produce localmente.
b) Crear fuentes de empleo, logrando un incremento en la produccin y
expansin del negocio en la regin.
c) Incrementar los ingresos percibidos de las integrantes del grupo y
desahogar los gastos del hogar.

1.2Metas
a) A partir de que el proyecto empiece a generar utilidades, se iniciara el
programa de reinversin o expansin para al fin de los 5 aos el proyecto
haya crecido lo estimado en la corrida financiera.
b) Reducir los costos de produccin (tecnificando) y abastecer un mercado
cada vez ms grande.
Meta / ao 1 2 3 4 5

Monto de las ventas

($) 450,840.00 $455,348.40 $459,901.88 $464,500.90 $469,145.91
Total de ocupaciones 5 6 8 10 12
Otros:

Para cuantificar las ocupaciones se deber considerar lo sealado en el

Apndice.
Desglose de ocupaciones previstas para el primer ao

Jvenes Adultos Poblacin en situacin de vulnerabilidad

Adultos Personas con discapacidad* Mujeres en Otras

de 60 o situacin (Describir)
18 a 29 30 a ms 1 2 3 4 5 de
aos 59aos aos violencia

Mujeres 2 1 - - - - - - - -

Hombres - 2 - - - - - - - -

Total 2 3 - - - - - - - -

*Tipo de discapacidad: 1. Motriz; 2. Visual; 3. Auditiva; 4. Intelectual; 5. Otra (sealar).

2. Aspectos de mercado
2.1 Describir el producto (s) o servicio (s)
El producto que se obtendr del proyecto sern panes, los cuales son uno de los
alimentos bsicos en la poblacin y que combinados con otros alimentos
regionales, se obtiene una alimentacin balanceada. Este producto est presente
en la mesa de los mexicanos en todas las pocas del ao, en todas las regiones
del pas y en formas tan diversas. El pan es un producto elaborado con harina de
trigo 100% el cual tiene las siguientes caractersticas:
Caractersticas del Pan Proporcin
Tamao 15 a 20 cm. de dimetro.
Espesor 20 mm
Peso 70 gr. Aproximadamente
Humedad 49.78%
Protenas 3.72 gr.
Grasa 3.14%
Fibra 1.4 gr.
Sodio 230 gr.
Carbohidratos 30.54 gr.
2.2 Demanda
a) Indicar las caractersticas generales de la demanda a la que dirigir su (s)
producto (s) o servicio(s
El producto a ofrecer, va dirigido a toda la poblacin desde nios hasta personas
de la tercera edad, sin distincin de sexo, afiliacin poltica, religin, etc., pues de
lo que se trata es aumentar las ventas del producto y crear recursos para ser
eficiente.
b) Mencionar tipo de compradores identificados para su producto (s) o servicio
(s) (debern significar el 100% del ingreso total esperado del proyecto
productivo)
El punto de venta que tendremos es el local donde se ubicar la Panadera. La
poblacin que se pretende atender obtiene sus ingresos en ms del 60% de las
actividades agropecuarias, un 20 % del comercio de diversos productos y el 20%
restante, de la prestacin de servicios magisteriales y otros ingresos. El poder
adquisitivo de las familias promedio es de $95.00 pesos al da, lo que apenas es
justo para comprar algunos artculos de la canasta bsica, es por eso que nace la
preocupacin de llevar a las mesas de las familias productos de primera
necesidad a costos bajos.

Documento que
Ubicacin % de Condiciones de pago
Unida sustenta sus ventas:
Perio- ingresos
Compra (Local, des Convenio,
dici- Crdito
dores regional, (canti Contrato, Carta Efecti Consig-
dad Para el (No.
nacional, dad) de intencin de vo nacin
proyecto das)
internacional) compra u otros(2)/
Producto CARTA DE
o servicio INTENCIN DE
Tiendas 140 COMPRA
locales Local PZAS Diario 31.82
Familias SIN
de la DOCUMENTACIN
localida 300
d Local kg Diario 68.18

Los clientes potenciales del producto son las familias de las comunidades, ya que
este es un producto de consumo general que no descarta ningn sector de la
poblacin; el mercado potencial est integrado por todos los hogares que segn
datos del INEGI en la regin estn integrados en promedio por 5 personas es decir
en la regin se tiene un aproximado de 1,000 hogares, considerando que el
consumo de pan en los hogares mexicanos, es de aproximadamente .5 pieza
diaria por persona, se estima una demanda del producto de 547,500 panes por
ao . Con el presente proyecto se pretende producir y comercializar durante el
primer ao un total de 120680 piezas de pan, lo cual representa tan solo el 29.7%
de participacin en el mercado Ventajas de su producto (s) o servicio (s)
Los compradores elegirn nuestros productos que premiamos la calidad y los
bajos precios, cualidades que difcilmente encuentras conjugadas en un mismo
producto, los panes son de forma cultural un alimento imprescindible en la mesa
de las familias mexicanas, esa es una gran ventaja para el sector.

2.3 Identificar la oferta

a) Sealar sus principales competidores, indicando como mnimo la siguiente
informacin:
Nombre Producto o Precio de venta Condiciones de Otras condiciones Calidad
servicio venta (contado, que ofrecen como:
crdito, etc.) entrega, servicios
post-venta, etc.

Expendio Panes dulces $3.00 contado Servicio a buena

de pan domicilio con
local. cargo extra

b) Sealar las razones por las cuales su producto (s) o servicio (s) podr
participar en el mercado y competir con los y las competidores citados.
La principal razn por la que nuestro producto ser competitivo es por la calidad
que manejaremos al igual que adecuarnos a las condiciones de la demanda en
tanto a consistencia o tamao del pan, adems de tener un precio ms bajo que la
competencia, la entrega a domicilio es una condicin que se implementara
despus del primer semestre de funcionamiento una vez que el proyecto haya
generado liquidez para comprar un vehculo para la tarea.

2.4 Programa de ventas

a) Explicar cmo tienen programado vender su producto (s) o servicio (s)
(diario, semanal, mensual, etc.) y por qu.
El producto final son panes dulces y salados 100% de harina de trigo, la venta
ser directa al pblico en el local que se tiene establecido, los clientes
mayoristas tendrn que ir de manera diaria en horas establecidas a recoger su
producto, cabe destacar que ellos absorbern los gastos de transporte y la
panadera los gastos de empaquetado.
 b) Presentar resumen de ventas por ao.
Producto Unidad Precio Ventas Anuales ($)
o de Unitario 1 2 3 4 5
servicio medida
Pan Pieza $3.00 $450,840 $455,348.4 $459,901.88 $464,500.9 $469,145.91
dulce y
salado

2.5 Comercializacin
a) Describir cmo determin el precio de venta del producto (s) o servicio (s)
del proyecto productivo.
El precio del pan se fijar de acuerdo a los precios que se presenten en el
mercado nacional, as como los precios que establece el gobierno para este
producto, sin embargo se pretende ofrecer precios un tanto ms accesibles
comparados con los que ofrece la competencia; para fines del anlisis
financiero en el presente proyecto se estableci el precio de $3.00 por pieza de
pan dulce y $2.00 el de pan salado
b) Indicar de qu manera llevar a cabo la comercializacin de su producto
(s) o servicio (s) (de manera directa al consumidor (a) finales, a
acopiadores, a mayoristas, entrega en domicilio del/la
persona(s) compradora(s), en el domicilio del proyecto, por paquetera,
etc.)
La venta del producto se realizar directamente en el local; se contempla
nicamente ubicar el local de manera que sea visible a todo el pblico, una vez
que el local sea identificado y los nuevos clientes conozcan la calidad del
producto y el servicio que ah se ofrece, ellos mismos sern quienes
recomienden con el resto de la poblacin. En todo caso se dar especial
atencin a clientes mayoristas, principalmente a personas de la localidad y
localidades vecinas que se dedican a la venta de tortas y quienes son tambin
importantes consumidores de nuestro producto.
 Consumidores
finales
venta en el
local
Produccin

Adquisicion de
insumos.

c) En su caso, sealar qu acciones realizar de manera constante o

peridica (acciones de promocin, publicidad, participacin en eventos,
etc.) para facilitar la venta del producto (s) o servicio (s) (los costos
de dichas acciones debern estar considerados en los egresos del
proyecto productivo).

3. Aspectos tcnicos
3.1 Localizacin
El proyecto se establecer en colonia Mariano Otero, Manzana #4, Lote #4,
Pachuca de Soto, Hidalgo.; como referencia el predio se encuentra ubicado a dos
cuadras de la tienda Super Mass.

Para el proyecto se cuenta con los siguientes servicios.

Luz elctrica, agua potable, disponibilidad y acceso a gaseras.
Las ventajas de instalar el proyecto en ese lugar son:
- La ubicacin nos brinda la oportunidad de no presentar problemas de
plagas ya que la humedad relativa es baja y la limpieza se har
diariamente de manera muy cuidadosa.
- El abasto de agua que se necesitar para la produccin es suficiente
y el costo de esta es bajo ya que pertenece a la red pblica de agua
potable municipal, es el adecuado.
- La carretera principal que conecta a la localidad con la cabecera est
a escasos 100 metros de distancia
En las siguientes imgenes mostramos la localizacin exacta del lugar que se
llevar a cabo el proyecto y la principal vialidad para llegar del centro de la
cabecera municipal a la comunidad.
Proyeccin de la comunidad, desde el super mass hasta el lugar donde se
colocar el proyecto.
Evidencia del local.

3.2 Proceso productivo o de prestacin de servicio

a) Descripcin
El proceso productivo y las actividades que tendrn que desarrollar los socios
del grupo de trabajo se menciona a continuacin, cabe mencionar que existen
algunas otras actividades sin embargo por cuestiones de espacio se
mencionan las ms importantes:
PROCESO PRODUCTIVO PARA HACER PAN.

Instalar una Panadera Artesanal y atenderla durante todos los das de la

Semana e ir surtindola conforme se procesen la materia prima y se tenga la
demanda. Por lo regular los panes tienen una existencia en los mostradores de
2 a 3 das aproximadamente.

La Calidad ser la mejor posible que ofrecen los grandes expendios ya que son
productos que se consumen del diario y forma parte del gusto de toda la
familia, etc. Se tendr cuidado de que el producto no se venda caducado o
roto.
Los productos que se ofrecern sern aquellos que tengan mayor impacto y
demanda en la localidad.
MATERIA PRIMA.
RECEPCION: lo primero que se har cuando se reciban la materia prima y el
equipo, es contar el nmero de materia prima y compararlo con la factura de
compra llegando el momento de la entrega.
VERIFICACION: Los artculos que llegan a lugar de trabajo para la realizacin
del producto deben estar en buenas condiciones, debern estar sujetos a una
minuciosa observacin, se les someter a un examen ms completo para
determinar su estado general, de manera que se puedan evitar los productos
con fecha de caducidad muy corta o prxima a caducar o productos en mal
estado como rotos, derretidos, etc.
MANEJO DE PRODUCTOS EN BODEGA: Los materiales se mantendrn en
un rea destinada para resguardo y conservacin de productos, en condiciones
de temperatura, humedad y limpieza adecuada.
ELABORACIN DEL PAN
El proceso de produccin se llevar a cabo mediante la aplicacin de tcnicas
modernas de elaboracin de panes en sus diferentes presentaciones, aunado
a la experiencia con las que cuentan los socios del proyecto, bajo los
siguientes pasos:
Seleccin de Materias Primas e Insumos.- La seleccin de la materia
prima e insumos se lleva a cabo desde el momento de la compra de
estos elementos, los cuales sern en base a los diferentes tipos de
panes a elaborar (Pan dulce y blanco).
Pesado y Medido de las Materias Primas e Insumos.- Definido el tipo
de pan a elaborar se realiza el pesado y medidos de cada uno de los
materiales a utilizar.
Mezclado.- Se mezcla la harina como principal ingrediente con la
levadura ya disuelta, agregando poco a poco el resto de los
ingredientes (azcar, huevos, aceite, saborizantes, colorantes, sal, etc.)
dependiendo del tipo de pan. El mezclado se realizar con la batidora
hasta que la mezcla sea homognea.
Amasado. Despus de batido para ciertos tipos de pan se requerirn
del amasado a travs de una amasadora.
Formado de Piezas (cortado).El formado de piezas se realiza en
algunos casos despus del batido como en las cazuelejas y
mantecadas otros despus del amasado. La forma de los panes se
realizar de acuerdo al tamao y forma de los requerimientos del
consumidor de la regin.
Reposado.-El reposado se realiza de una a dos horas en los moldes
Colocados en los espigueros en espera para su horneado.
Horneado. El proceso horneado se realiza en un tiempo de 30 minutos.
 Enfriado de las Piezas. Para el enfriado se realiza despus de sacar
las charolas del horno colocndolas en los espigueros.
Eleccin de Panes de Acuerdo a los pedidos. Se colocan los panes
de acuerdo a los pedidos solicitados cestos, cajas, y charolas
exhibidoras.
Comercializacin. Esta se lleva a cabo mediante los canales de
comercializacin establecidos ya mencionados
Limpieza: Finalmente al terminar la jornada laboral los socios debern
lavar todas las partes de los equipos y adems secarlas para el uso que
se les dar al da siguiente, se lavarn tambin el piso y las paredes que
se hayan ensuciado durante el proceso de produccin, (los encargados
lo realizaran de manera diaria de manera escrupulosa las veces
necesarias)

b) Parmetros tcnicos
Se producirn diariamente alrededor de 500 piezas de pan, entre los integrantes
del grupo se encuentran personas que anteriormente han trabajado en este tema
por lo cual ellos se encargan de transmitir los conocimientos.
c) Normatividad

NOM-040-SSA1-1993. Bienes y servicios. Sal yodada y sal yodada

fluorurada.
NOM-050-SCFI-1994. Informacin comercial. Disposiciones generales para
productos.
NOM-086-SSA1-1994. Bienes y servicios. Alimentos y bebidas no
alcohlicas con modificaciones en su composicin. Especificaciones
nutrimentales.
NOM-120-SSA1-1994. Bienes y servicios. Prcticas de higiene y sanidad
en la elaboracin de alimentos y bebidas no alcohlicas y alcohlicas.
NOM-127-SSA1-1994. Salud ambiental, agua para uso y consumo
humano-Lmites permisibles de calidad y tratamientos a que debe
someterse el agua para su potabilizacin.
NOM-147-SSA1-1996. Bienes y servicios. Cereales y sus productos.
Harinas de cereales, smolas o semolinas. Alimentos a base de cereales,
de semillas comestibles, harinas, smolas o semolinas o sus mezclas.
Productos de panificacin. Disposiciones y especificaciones sanitarias y
nutrimentales.
 d) Relacin con el medio ambiente
Por la naturaleza del proyecto que se desarrollara todo en un recinto cerrado y no
generar ningn residuo o desecho que dae el suelo, se puede decir que el
presente proyecto no tiene ningn efecto sobre los suelos.

e) Conocimientos, experiencia o habilidades requeridas

Las principales habilidades necesarias para llevar a cabo el funcionamiento del

proyecto se enmarcan en el siguiente cuadro, se especifica tema, objetivo,
duracin y la persona que impartir el taller.
 Dura
Tema Objetivo Responsable
cin

Obtener los principios bsicos de la contadura. Ing.

Contadura Obtener tambin informacin generada de la 8 Fernando
comercializacin de los productos e insumos para hrs. Galindo
medir el uso eficiente del dinero de una empresa. Valencia

Direccin, Planificacin, organizacin, y control de Lic. Marina

Administra 10
los recursos (humanos, financieros, materiales, Santiago
cin hrs.
tecnolgicos, etc.) Guzmn

Prestar un servicio de primera con los clientes que Ing.

demanden nuestros productos. 5 Fernando
Liderazgo
hrs. Galindo
Valencia
Conocimientos con un gran sentido de Lic. Marina
tica de 5
responsabilidad y eficiencia para beneficio de la Santiago
Negocios hrs.
sociedad. Guzmn

f) Programa de abasto
El Programa de abasto de las principales materias primas, insumos, servicios y
mano de obra se refleja en el siguiente cuadro.
Materias primas, Proveedor
Unidad de Periodicidad de
insumos, servicios, Cantidad Costo unitario Costo total (es)considerado
medida abasto
mano de obra (s)

Tianguis en
Harina de trigo Kg 3,000 $8.00 $24,000.00 Semanal
HUehuetla

Tianguis en
Azcar Kg 500 $18.00 $9,000.00 Mensual
Huehuetla

Gas L.P. tanque Ecogas de

Litros 1 $9,441.00 $9,441.00 Bimensual
de 1000 l. Hidalgo.

TOTAL $9,467.00 $42,441

*Si los datos varan en el horizonte del proyecto, elaborar cuadros con las
proyecciones anuales.

3.3 Tamao del local

a) Indicar la capacidad a instalar o instalada para el proyecto productivo y en
qu medida se utilizar, expresndola tanto en volumen como en
porcentaje
El proyecto se establecer en un local de aproximadamente 15*12 metros
cuadrados separado en 2 secciones (elaboracin y venta) que son los suficientes
para instalar las maquinarias necesarias y para que maniobren las personas
encargadas del proceso, cabe sealar que los gastos en materia de inversin fija
corren por cuenta de los integrantes del OSSE.

3.4 Caractersticas especiales en los casos de poblacin en situacin en

vulnerabilidad
Describa si su proyecto requiere accesibilidad por y sus costos:
En el entorno fsico (rampas):
Dentro del plan de construccin se pretende adaptarlo con rampas y escaleras en
la entrada de la panadera para el cmodo andar de los clientes.
Adaptaciones o ajustes razonables a la infraestructura en su proyecto
(sanitarios, barras guas, barandales):
Se pretende asegurar con candados y rejas con suficiente grosor el contorno del
local para que esta ms segura la maquinaria y mercanca que se resguarde, as
mismo poner trampas para los roedores.
Mobiliario y equipo con adaptaciones razonables (altura de mesas de
trabajo, etc.).
Se construir una barra de cemento para mayor facilidad al atender los clientes,
este gasto ya est considerado en la corrida financiera.
Accesibilidad en cuanto a la informacin y comunicacin de acuerdo a las
personas integrantes del proyecto.
Todos los trabajadores tendrn acceso a la informacin y sern capaces de
elaborar todas las tareas esto con el fin de tener mayor versatilidad ante la falta de
algn compaero.

3.5 Calendario de ejecucin del proyecto productivo y Programa de

ministraciones solicitadas al INAES.

a) Calendario de ejecucin del proyecto productivo (construccin de

infraestructura, adquisiciones, instalacin de maquinaria, servicios,
contrataciones, capacitacin, capital de trabajo, etc.).

En el siguiente diagrama se presentan en forma ordenada y cronolgica las

principales actividades a realizar para la puesta en marcha del presente proyecto,
cabe mencionar que cada una de dichas actividades puede estar compuesta a su
vez varias etapas que debern realizarse en el tiempo establecido.
 Meses del Primer Ao
Actividades
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Integracin del grupo de trabajo

Formulacin de Proyecto

Solicitud de cotizaciones

Registro de solicitud de apoyo

Dictaminacin Tcnica del proyecto

Acondicionamiento del local

Adquisicin e Instalacin de equipo y

maquinaria

Compra de insumos

Capacitacin para uso del equipo

Inicio de operacin de la panadera

Ventas

b) Programa de ministraciones solicitadas al INAES.

El nmero, fecha y monto de las ministraciones solicitadas deber ser
congruente con los conceptos y plazos previstos en el Calendario de ejecucin del
proyecto productivo (construccin de infraestructura, adquisiciones, instalacin de
maquinaria, servicios, contrataciones, capacitacin, capital de trabajo, etc.).(6)/

No. de Fecha propuesta Monto solicitado Destino del recurso

ministracin (conceptos)
1 Agosto 2017 $215,436.20 Acondicionamiento del local,
instalacin del equipo y
compra de insumos.

2 1era Quincena de $18,000.00 Capacitacin para uso del

Septiembre de equipo
2017
3 2da Quincena de $16,563.80 Inicio de la operacin del
Septiembre de equipo
2017
Total $250,000.00
4. Aspectos organizativos y sociales

4.1 Describir la forma de organizacin y funcionamiento del proyecto

productivo.
Jornales Pago por
Encargado Descripcin
requeridos jornal
Persona activa con conocimientos y
experiencia en atencin a clientes ya
Landy L. que anteriormente ha laborado como
5/semana $110.00
Amador Garcia dependiente en diversos negocios.
Trabajar en el local directamente en la
atencin a clientes.
Persona activa, con experiencia en
Severiana atencin a clientes, ha trabajado en
Amador diferentes negocios teniendo trato 5/ semana $110.00
Ortega directo con clientes, su labor estar
vinculada con la atencin a clientes
Persona entusiasta y activa, con
iniciativa para organizar un grupo de
trabajo y capacidad de toma de
decisiones, tiene experiencia en el ramo
Marco A.
de panificacin ya que anteriormente 3/semana $110.00
Moreno Ortega
trabajo en una panadera durante 2
aos en la ciudad de Pachuca de Soto.
Apoyar con la coordinacin del grupo
de trabajo y operacin de equipos.
Persona sin experiencia en elaboracin
de pan pero con mucha disponibilidad
Alfredo
para aprender todo el proceso, apoyar
Amador 3/semana $110.00
como auxiliar en el proceso de
Garca
preparacin de los panes y operacin
de equipos.
Persona con experiencia en panadera
y con mucha disponibilidad para
Dayani
aprender todo el proceso, apoyar
Fragoso 3/semana $110.00
como auxiliar en el proceso de
Hernandez
preparacin de las panes y operacin
de equipos.
4.2 En caso de proyectos productivos de poblacin en condiciones de
vulnerabilidad
Hasta el momento la nica limitacin que logra detectarse es la falta de
conocimientos administrativos, los cuales son necesarios para el funcionamiento
de la empresa, estas limitaciones se atenuaran con la implementacin de cursos y
talleres sobre administracin y trabajo en equipo, En los prximos apartados se
muestran los talleres y capacitaciones que los integrantes del grupo tomaran, para
mejorar las condiciones de trabajo, volver ms eficientes las actividades o
aumentar su frontera de mercado, con esto se pretende aumentar las utilidades
del proyecto o hacer llegar los beneficios a ms personas de la regin.

4.3 Prcticas a desarrollar por parte del OSSE

Las utilidades o beneficios de cualquier ndole que se generen a partir del proyecto
se distribuirn de manera igualitaria e imparcial entre los integrantes del grupo, las
decisiones se tomaran a travs de asamblea y de manera democrtica un voto por
persona, las capacitaciones, actualizaciones o talleres que se tomen sern
transmitidos a todos los integrantes del grupo para que puedan desarrollar todas
las actividades del proyecto, esto con el fin de sobrellevar las adversidades que se
presenten o la falta de algn compaero.

5. Acciones o servicios complementarios

Los desperdicios orgnicos que arroje la panadera se regalarn a las personas
que lo soliciten y este sirve en la comunidad principalmente para la alimentacin
de animales de traspatio como cerdos o gallinas.
6. Aspectos financieros

6.1 Programa de inversin (Inversin fija, diferida y capital de trabajo) y

origen de los recursos (Desglosar conceptos por nombre especfico).

PANADERIA
PRESUPUESTO DE INVERSION
COSTO
CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD UNITARIO MONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTAL
ACTIVO FIJO
Vitrina Torrey Cristal curvo de 1 metro Unidad 3 $ 19,566.00 $ 58,698.00 $ 58,698.00 $ 58,698.00
Molinilla Servinox en lamina, motor de Unidad 2 $ 13,742.00
1HP monofasico para 10 litros $ 27,484.00 $ 27,484.00 $ 27,484.00
Batadirora Servinox Unidad 2 $ 10,042.00 $ 20,084.00 $ 20,084.00 $ 20,084.00
Mesa de Trabajo Servinox en acero Unidad 2 $ 9,674.00
inoxidable $ 19,348.00 $ 19,348.00 $ 19,348.00
Licuadora Industrial Internacional en Unidad 2 $ 5,700.00
Acero Inoxidable para 3 Litros $ 11,400.00 $ 11,400.00 $ 11,400.00
Construccin de horno de piedra Presupuesto 1 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00
Bascula Electronica Torrey para 5 Kg. Unidad 2 $ 5,508.00
solo peso con bateria recargable. $ 11,016.00 $ 11,016.00 $ 11,016.00
Juego de Coladores STARMIX en acero Unidad 2 $ 2,651.10
$ 5,302.20 $ 5,302.20 $ 5,302.20
Charola Maquipan de Zintralum Unidad 12 $ 130.00 $ 1,560.00 $ 1,560.00 $ 1,560.00
Lea Rollo 500 $ 55.00 $ 27,500.00 $ 27,500.00 $ 27,500.00
Horno 6 charolas Unidad 2 $ 11,522.00 $ 23,044.00 $ 23,044.00 $ 23,044.00
Remodelacin local Presupuesto 1 $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00 $ 50,000.00
ACTIVO DIFERIDO
Asistencia Tecnica Servicio 1 $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00 $ 18,000.00

CAPITAL DE TRABAJO
Materia prima Presupuesto 1 $ 16,563.80 $ 16,563.80 $ 16,563.80 $ 16,563.80
Mano de obra Presupuesto 1 $ 10,560.00 $ 10,560.00 $ 10,560.00 $ 10,560.00
Servicios y otros Presupuesto 1 $ 860.00 $ 860.00 $ 860.00 $ 860.00
TOTAL $ 311,420.00 $ 250,000.00 $ 61,420.00 $ 311,420.00
6.2 Activos disponibles
Indicar los activos de que disponen y que se vayan a utilizar en el proyecto
productivo, precisar las condiciones de uso en las que se encuentra, si est
disponible y a nombre de quin est. Indicar cantidad y caractersticas.
Tipo de Condiciones Disponi Propiedad Cantid Caractersticas Contrato u otro documento que
bien de uso bilidad (A nombre ad (Capacidad, asegure su uso*
(Bueno, inmedia de quin dimensiones,
regular, ta est) material de S No Monto del
malo) construccin, arrendamient
(s / no)
etc. segn o ($)
aplique)

Local Bueno Si Federico Morales 1 50 m2 Constanci x $2000.00

Ramrez a de
propiedad

*En caso de no pertenecer al OSSE. Si cuenta con contrato u otro documento

deber anexar copia. De pertenecer al OSSE, deber anexar copia de la escritura,
factura o documento que compruebe la propiedad(14)/.

6.3 Flujo de efectivo anualizado

Indicar el Flujo de Efectivo estimado en el horizonte del proyecto productivo.(15)
PANADERIA
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AO AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
( + ) VENTAS $ - $450,840.00 $ 455,348.40 $ 459,901.88 $ 464,500.90 $ 469,145.91
( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ - $ - $ - $ - $ 81,956.50
( = ) INGRESOS TOTALES $ - $450,840.00 $ 455,348.40 $ 459,901.88 $ 464,500.90 $ 551,102.41
COSTOS FIJOS $ - $129,840.00 $ 136,332.00 $ 143,148.60 $ 150,306.03 $ 157,821.33
COSTOS VARIABLES $ - $205,965.58 $ 216,263.86 $ 227,077.05 $ 238,430.90 $ 250,352.45
( = ) COSTOS TOTALES $ - $335,805.58 $ 352,595.86 $ 370,225.65 $ 388,736.93 $ 408,173.78
COMPRA ACTIVO FIJO $215,436.20 $ - $ - $ - $ - $ -
COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 18,000.00 $ - $ - $ - $ - $ -
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO
$ 16,563.80 $ - $ - $ - $ - $ -
( = ) SALDO FINAL -$250,000.00 $115,034.42 $ 102,752.54 $ 89,676.23 $ 75,763.97 $ 142,928.63

El flujo de efectivo resultante anualmente es suficiente tanto para la operacin

del proyecto como para cubrir otros compromisos y llevar a cabo las acciones
consideradas en beneficio de las y los socios o integrantes, sus familias y/o
comunidad en el corto y mediano plazos.
Al cabo del primer ao el flujo de efectivo marca numero positivos es decir, que
nuestros gastos sin inferiores a nuestras entradas de dinero y ao con ao esta
diferencia aumenta, esto es un buen indicio pues indica que si necesitamos
adquirir un financiamiento para crecer el negocio este puede ser pagado con las
ganancias del mismo.
6.4 Valoracin de adhesin al Esquema de Capitalizacin de Apoyos (ECA)
Este apartado slo aplicar para los OSSE que quieran optar por adherirse al Esquema de Capitalizacin de Apoyos
(ECA). Su finalidad es slo la de valorar la factibilidad de realizar la capitalizacin propuesta.
El resultado de la Razn de Factibilidad (RF) deber ser 1 (mayor o igual a 1). De no ser as, se considerar que no es
factible que el OSSE se adhiera al ECA con el monto de capitalizacin propuesto. En su caso, presentar, de ser posible,
una propuesta de monto a capitalizar que permita obtener el resultado de la RF >1.

ESQUEMA DE CAPITALIZACIN DE APOYOS (ECA)

Concepto / Ao 1 2 3 4 5
FLUJO NETO DE
A $115,034.42 $102,752.54 $89,676.23 $75,763.97 $142,928.63
EFECTIVO *
Monto propuesto a
B 23,006.88 20,550.51 17,935.25 15,152.79 28,585.73
capitalizar anualmente
Monto acumulado de
b.1 23,006.88 43,557.39 61,492.64 76,645.43 105,231.16
la capitalizacin
C Resta al OSSE (A-B) $92,027.54 $82,202.03 $71,740.99 $60,611.17 $114,342.90
Nmero de personas
D socias o integrantes 5 5 5 5 5
del OSSE
E Per cpita (C/D) $18,405.51 $16,440.41 $14,348.20 $12,122.23 $22,868.58
Indicador de
referencia**: Lnea de
F $16,157.52 $16,157.52 $16,157.52 $16,157.52 $16,157.52
Bienestar Mnima
anualizada
Razn de factibilidad
G 1.13912947 1.01750804 0.88801977 0.75025344 1.41535216
(E/F)
6.5 Indicadores
a) Punto de Equilibrio.

PANADERIA
PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AO AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
VENTAS $ 450,840.00 $ 455,348.40 $ 459,901.88 $ 464,500.90 $ 469,145.91
COSTOS FIJOS $ 129,840.00 $ 136,332.00 $ 143,148.60 $ 150,306.03 $ 157,821.33
COSTOS VARIABLES $ 205,965.58 $ 216,263.86 $ 227,077.05 $ 238,430.90 $ 250,352.45
COSTOS TOTALES $ 335,805.58 $ 352,595.86 $ 370,225.65 $ 388,736.93 $ 408,173.78
PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 239,049.33 $ 259,651.07 $ 282,763.27 $ 308,830.39 $ 338,406.97
PUNTO DE EQUILIBRIO % 53% 57% 61% 66% 72%

b) Relacin anual beneficio/costo.

B/C ANUAL 1 2 3 4 5

Ingresos/Egreso 1.34256256 1.29141732 1.24222047 1.19489779 1.35016612

 c) Valor Actual Neto , Tasa Interna de Retorno y B/C
La tasa interna de retorno fue establecida por encima de los ndices de inflacin esperados de manera anual, y es mayor
tambin al promedio de las tasas de ganancias que ofrecen las casas bancarias del pas.

PANADERIA
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
TASA DE ACTUALIZACION 10%

AO INGRESOS COSTOS FLUJO DE TASA INGRESOS EGRESOS

EFECTIVO (1+t)-n ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
AO 0 $ - $ 250,000.00 -$ 250,000.00 1.00000 $ - $ 250,000.00
AO 1 $ 450,840.00 $ 335,805.58 $ 115,034.42 0.90909 $ 409,854.55 $ 305,277.80
AO 2 $ 455,348.40 $ 352,595.86 $ 102,752.54 0.82645 $ 376,320.99 $ 291,401.54
AO 3 $ 459,901.88 $ 370,225.65 $ 89,676.23 0.75131 $ 345,531.09 $ 278,156.01
AO 4 $ 464,500.90 $ 388,736.93 $ 75,763.97 0.68301 $ 317,260.37 $ 265,512.56
AO 5 $ 551,102.41 $ 408,173.78 $ 142,928.63 0.62092 $ 342,191.24 $ 253,443.80
TOTAL $ 2,381,693.60 $ 2,105,537.81 $ 276,155.79 $ 1,791,158.23 $ 1,643,791.71

VAN $ 147,366.53
TIR 31.08%
B/C 1.09
 7. Anlisis FODA y Plan de desarrollo futuro del proyecto
productivo.
a) Anlisis FODA
De manera clara y concisa, sealar las caractersticas del entorno en el que se
desarrollar el proyecto, mismas que representan sus Oportunidades o Amenazas,
as como aqullas al interior del mismo que significan sus Fortalezas y
Debilidades.
Las Oportunidades y Amenazas pueden provenir de diversos mbitos:
econmico, social, tecnolgico, legal, etc. Las Fortalezas y Debilidades,
representan los aspectos que deben aprovecharse para consolidar el proyecto y la
organizacin, y aquellos que deben modificarse o eliminarse para reducir su riesgo
o fracaso, respectivamente.

FORTALEZAS:
F1. El grupo social cuenta con el capital social
y humano necesario para el desarrollo de un
proyecto como el que se proponen.
F2. El proyecto ya cuenta con el indicio
productivo (infraestructura austera)
F3. Existe un grado alto de cohesin grupal por
pertenecer al mismo grupo tnico.
DEBILIDADES:
D1. No cuentan con los elementos
tcnicos para desarrollar la actividad
productiva con visin empresarial, con
activos e infraestructura calificada.
D2. Los integrantes no han trabajado
bajo un esquema de pequea empresa
productiva

OPORTUNIDADES: AMENAZAS:
O1. Aprovechar la constante demanda de A1. La poca de lluvias disminuye la
Pan en la regin de influencia actividad comercial, que afecta a
O2. Es una oportunidad la de gestionar la industria de la produccin.
ante INAES activos fijos, herramientas de A2. El alza de precios en los
trabajo y capacitaciones para fortalecer la insumos como la harina de trigo,
actividad. que afecta directamente el
O3.Incrementar los ingresos econmicos de precio del producto al
los integrantes. consumidor.
 b) Plan de desarrollo futuro (mnimo para los tres primeros aos)
El plan de desarrollo a futuro de la panadera es incrementar la cobertura del
servicio en la venta pan, de igual forma incrementar la capacidad de produccin
que permitir ampliar la productividad del negocio y por consiguiente establecer
nuevos nichos de mercado con potencial adquisitivo. Para lograr el objetivo ser
necesario establecer estrategias de mercadotecnia que nos permitan ampliar el
horizonte y la misin de nuestra empresa en los prximos tres aos, para que de
esta forma nuestras capacidades de herramientas, produccin y cobertura del
servicio puedan incrementarse sustancialmente a partir del primer ao. Para ello
tambin trabajaremos en un plan tcnico que nos permita fortalecer nuestras
capacidades organizativas y administrativas para consolidar este objetivo.
8. Anexos