La Cooperativa de Ahorro y Crdito El EXITO presenta la siguiente informacin financiera

Estado de Situacin Financiera al 31-12- 2016

(Expresado en soles)
ACTIVO
11Disponible 200,000
1101.01 Caja Of. Principal 60,000
1102. 02 BCR 40,000
1103.06 Bancos 100,000
12 Fondos Interbancarios 75,000
1201 Fondos Interbancarios
14 Crditos 295,000
1401. 02 Crditos a microemp. 290,000
1406. 02 Crd. en Cob. Judicial 5,000
18 Inm. Mob. Y Equipo 50,000
1803.01 Mobiliario 20,000
1803. 02 Equipo de cmputo 30,000
18 Inm. Mob. Y Equipo
1809 Deprec.y Deter. Ac. de Inm. Mob. Y Equipo ( 5,000 )
81 Cuentas de Orden Deudoras 290,000
8102.01 Valores propios en Cobza. Of. Princ _______
Total activo 905, 000
=======
PASIVO Y PATRIMONIO
21 Obligaciones con el Pblico 82,000
2102. 01 Depsitos de ahorros 80,000
2106.01 CTS. 2,000
24 Adeudos y Obligaciones Finan. A Corto Plazo 90,000
2402.02 Adeudos por prstamos ordinarios
25 Cuentas por Pagar 3,000
2507.03.03 Otras Contribuciones
31 Capital Social 400,000
3101. 01. Acciones Comunes
39 Resultados Neto del Ejercicio 40,000
3901. 01 Utilidad neta del ejercicio con acuerdo de capitalizacin
82 Contra Cuenta de Cuentas de Orden Deudoras 290,000
_______
Total Pasivo y Patrimonio 905, 000
========
Operaciones de Enero del 2,017.
1. Cobra intereses a clientes comerciantes con cheque S/.27, 000
2. El 01-01-2017 gira cheque por otorgar crdito a una microempresa por S/ 35,000 con inters del 2% mensual,
comisiones S/. 300 y portes S/. 20, mediante pagar, vencimiento 30 das.
3. Paga S/. 800 por intereses del adeudo, afectando su cuenta corriente.
4. Planilla de sueldos del mes totaliza S/.5,000 afecto.9% ESSALUD, 13% ONP. Para el pago abona en cuenta
depsitos ahorros de los empleados.
5. Se registra incobrabilidad de un crdito otorgado a un cliente por S/. 800 (Dato en estado de situacin
financiera).
6. Dona en efectivo S/. 1000 a Beneficencia El Cautivo. Depreciar A. F. con tasas depreciacin vigentes.
7. Recibe de Luz S.300, agua S/.100 y telfono S/. 200(/ ms a IGV.
8.Capitaliza las utilidades al 31.12.2016. Recibe donacin de un proveedor un equipo cmputo el 31.12-2017.
valorizado en tres mil soles.
9.Compra un automvil marca Datsun al crdito por 20 mil soles el 31-12-2017.
10 Un socio aporta en efectivo 50 mil soles.
11. Cancela otras contribuciones del mes anterior con cheque.(Dato de ESF).

SE SOLICITA:
1-Aperturar y registrar en Libro Diario las Operaciones contables
2-Registrar en libro mayor a nivel de cuentas
3-Elaborar hoja de trabajo de estado de situacin financiera a nivel de cuentas
4.-Registrar las deducciones: Partic. Trab. 5%, IR. 29.5% Y RL. 10%.
5-Cerrar libros de contabilidad.
6. Elaborar los estados fiaqncieros en las formas: A, B,C,D y F.