Notas tcnicas

PARA EL DESARROLLO
Octubre

El anlisis y modelo de las finanzas

populares y solidarias en Ecuador.
Un balance de lo que se ha hecho y falta por hacer

RESUMEN
Las finanzas populares y solidarias son de trascendental importancia para el Ecuador, pues
constituyen un mecanismo de organizacin y participacin de los actores pblicos, privados, populares
y solidarios, as como de la participacin del Estado que debe apoyar su desarrollo. Es una nueva
arquitectura financiera al servicio de la sociedad, una alternativa a la crisis del modelo de desarrollo
econmico capitalista.

Introduccin

En septiembre del 2008 el Ecuador aprob
su nueva Constitucin, en la que seala que
el sistema econmico es social y solidario;
reconoce al ser humano como sujeto y fin;
propende a una relacin dinmica y
equilibrada entre sociedad, Estado y
mercado, en armona con la naturaleza, y
tiene por objetivo garantizar la produccin
y reproduccin de las condiciones
materiales e inmateriales que posibiliten el
buen vivir. Se establece que el sistema
econmico se integrar por las formas de
organizacin econmica pblica, privada,
mixta, popular y solidaria, y las dems que
la Constitucin determine. La economa
popular y solidaria se regular de acuerdo
con la ley e incluir a los sectores
cooperativistas, asociativos y comunitarios.
Se reconocen diversas formas de
organizacin de la produccin en la
economa, entre otras las comunitarias,
cooperativas, empresariales pblicas o
privadas, asociativas, familiares,
domsticas, autnomas y mixtas. Adems
que el Estado promover las formas de
produccin que aseguren el Buen Vivir de
la poblacin y desincentivar aquellas que
atenten contra sus derechos o los de la
naturaleza; alentar la produccin que
satisfaga la demanda interna y garantice
una activa participacin del Ecuador en el
contexto internacional.

Ley Orgnica de Economa Popular y

Solidaria y del Sector Financiero Popular y
Solidario - 2.011. Menciona que se
entiende por Economa Popular y Solidaria
a la forma de organizacin econmica,
donde sus integrantes, individual o
colectivamente, organizan y desarrollan El Comit Interinstitucional.
procesos de produccin, intercambio,
comercializacin, financiamiento y
Fuente: SEPS
Elaboracin: SEPS

consumo de bienes y servicios, para

satisfacer necesidades y generar ingresos,
basadas en relaciones de solidaridad,
cooperacin y reciprocidad, privilegiando
al trabajo y al ser humano como sujeto y fin
de su actividad, orientada al buen vivir,
en armona con la naturaleza, por sobre
la apropiacin, el lucro y la acumulacin de
capital.

Se rigen por la presente ley, todas las

personas naturales y jurdicas, y dems
formas de organizacin que, de acuerdo
con la Constitucin, conforman la
Economa Popular y Solidaria y el sector
Financiero Popular y Solidario; y las
instituciones pblicas encargadas de la
rectora, regulacin, control,
fortalecimiento, promocin y fomento,
acompaamiento.
Objetivos de la Ley:
Reconocer, fomentar y fortalecer la
Economa Popular y Solidaria y el Sector
Financiero Popular Y Solidario, en su
ejercicio y relacin con los dems sectores
de la economa y con el Estado.
Potenciar las prcticas de la economa
popular y solidaria que se desarrollan en
las comunas, comunidades, pueblos y
nacionalidades y en sus unidades
econmicas productivas para alcanzar el
buen vivir.
Establecer un marco jurdico comn para
las personas naturales y jurdicas que
integran la economa popular y solidaria y
el Sector Financiero Popular y Solidario.
El modelo de las Finanzas Populares en
el Ecuador
Fuente: SEPS
Elaboracin: el autor
Es el ente rector de la Economa Popular y
Solidaria y del Sector Financiero Popular y
Solidario. Dicta y coordina las polticas de
promocin e incentivos,
funcionamiento y control de las
actividades econmicas de las
organizaciones con el propsito de
mejorarlas y fortalecerlas.
El Consejo Consultivo
Se encuentra formado por los gobiernos
Autnomos Descentralizados, en el mbito
de sus competencias, las personas y
organizaciones amparadas por esta Ley,
podrn participar en la gestin del Comit
Interinstitucional, a travs de mecanismos
de informacin y de consulta no vinculante.
La Junta de Regulacin
La regulacin del Sector Financiero
Popular y Solidario est a cargo de la Junta
De Regulacin, integrada por los ministros
titulares de Coordinacin de Desarrollo
Social y de la Poltica Econmica; por un
delegado de presidente de la Repblica.
La secretaria Tcnica
La Junta de Regulacin estar presidida
por el Titular de Ministerio de
Coordinacin de Desarrollo Social y
contar con una Secretaria tcnica, que
estar a cargo de la presidencia de la junta.
La Superintendencia
El control de la Economa Popular y
Solidaria y del sector Financiero Popular y
Solidario est a cargo de la
superintendencia de Economa popular y
Solidaria, que se crea como organismo
tcnico, con jurisdiccin nacional,
personera jurdica de derecho pblico,
patrimonio propio y autonoma
administrativa y financiera y con
jurisdiccin coactiva.
Organismo tcnico, con jurisdiccin
nacional, personalidad jurdica de derecho
pblico, patrimonio propio y autonoma
administrativa y financiera y con
jurisdiccin coactiva.
Tiene la facultad de expedir normas de
carcter general en materias de su
competencia, sin que pueda alterar o
innovar las disposiciones legales
Ejerce el control de las actividades
econmicas de las personas y para
organizaciones contempladas en la ley.
Otorga personalidad jurdica a las
organizaciones sujetas a la presente ley y
dispone su registro
Instituto Nacional de Economa Popular y
Solidaria
Tiene como misin, el fomento y
promocin de las organizaciones sujetas a
la ley. Aplica de manera desconcentrada,
los planes, programas y proyectos
relacionados con la economa popular y
solidaria.
Corporacin de finanzas populares y
solidarias
Tiene como misin fundamental brindar
servicios financieros con sujecin a la
poltica dictada por el comit
interinstitucional a las organizaciones
amparadas por esta ley, bajo mecanismos
se servicios financieros y crediticios de
segundo piso.
A fin de dar sostenibilidad a la Economa
Popular y Solidaria y a las Finanzas
Populares y Solidarias, se han creado
instituciones como: el Instituto de
Economa Popular y Solidaria (IEPS), la
Corporacin Nacional de Finanzas
Populares y Solidarias (CONAFIPS) y la
Superintendencia de Economa Popular y
Solidaria (SEPS).
El IEPS es la institucin encargada de velar
por el desarrollo de los Emprendimientos
de la Economa Popular y Solidaria (EEPS);
la CONAFIPS es el organismo que se
encarga de transferir los recursos
econmicos a las Organizaciones del sector
financiero popular y solidario (OSFPS):
Cooperativas de Ahorro y Crdito (COAC),
Entidades asociativas o solidarias, Cajas y
bancos comunales, y Cajas de ahorro; estas
a su vez, deben conceder crdito a las
Organizaciones de la Economa popular
y Solidaria (OSFPS) del sector comunitario,
el financiamiento de los
emprendimientos locales; y la SEPS acta
como organismo de control, de la
Economa Popular y Solidaria, y de las
Finanzas Populares y Solidarias.
Al IEPS y a CONAFIPS les corresponde
estimular nuevas iniciativas de
emprendimiento, dar capacitacin con
contenidos y objetivos ms ligados a las
necesidades de cada momento y cada lugar.
LOS LOGROS
La Superintendencia, estableci una
estrategia asentada en cinco pilares para
lograr una gestin eficiente: 1. Estabilidad
del sistema. 2. Transparencia y lucha
anticorrupcin. 3. Defensa de derechos de
socias y socios. 4. Inclusin econmica. 5.
Fortalecimiento del sector.
El primer paso de la SEPS para organizar el fortalecimiento con 425 instituciones de
sector en el 2012, consisti en la intermediacin financiera de las 734
implementacin de un sistema de registro entidades registradas por la SEPS. Como se
de organizaciones para los sectores puede apreciar en el cuadro adjunto la
cooperativos y asociativos. mayor atencin se ha dado a los segmentos
de Cooperativas 1, 2 y 3. Mientras que en
La dimensin del sector se evidencia en menor atencin a los segmentos 4 y
estas cifras: en conjunto las especialmente al 5 con el 47%.
organizaciones del sistema popular y Actualmente solo 111 de 425 instituciones
solidario cuentan con ms de 5 millones se encuentran operativas sin ningn
de socios (este dato incluye a personas problema en sus indicadores. Esto refleja la
asociadas a ms de una cooperativa): gran debilidad de las instituciones
4.931.222 en el sector financiero (dato Total atendidas
con corte al 31 de marzo de 2016) y INSTITUCION Operativa Suspensa No calificada CONAFIPS TOTAL SEPS % de atencin
ENTIDAD ASOCIATIVA 0 0 1 1 0 0%
ms de 138.250 en el no financiero (dato MUTUALISTA 0 2 0 2 0 0%
con corte al 24 de junio de 2016). ONG 12 2 1 15 0 0%
SEGMENTO 1 15 3 1 19 27 70%
En el sector financiero, a junio del 2016 se SEGMENTO 2 9 15 5 29 33 88%
SEGMENTO 3 28 24 13 65 85 76%
registraron un total de 793 organizaciones; SEGMENTO 4 33 47 27 107 189 57%
779 Cooperativas de Ahorro, una Caja SEGMENTO 5 14 53 120 187 400 47%
Central, La CONAFIPS, una Entidad de TOTAL GENERAL 111 146 168 425 734 58%

apoyo y un organismo de integracin. Fuente: SEPS

Elaboracin: el autor
NMERO DE
TIPO ORGANIZACIONES
COOPERATIVAS DE AHORRO Y CRDITO 779
CAJA CENTRAL 1 Los resultados alcanzados por el IEPS, segn
CORPORACIN NACIONAL DE FINANZAS POPULARES 1
ENTIDAD DE APOYO 1 su informe de rendicin en el ao 2015 a nivel
ORGANISMOS DE INTEGRACIN 11 estratgico fueron:
TOTAL 793

96.7 millones en ventas de organizaciones y

Fuente: SEPS
Elaboracin: el autor Unidades de Economa Popular y Solidaria
(UEPS), al mercado pblico y privado, de los
cuales 87.8 millones corresponden al
En el sector no financiero se registraron mercado pblico y 8.9 millones al mercado
8.159 organizaciones. Divididas entre privado.
Asociaciones, Cooperativas, Organismos
de integracin y Organizaciones 6.804 UEPS recibieron al menos un servicio
comunitarias. del IEPS.
NMERO DE
TIPO ORGANIZACIONES 20.737 personas con plazas de trabajo por
ASOCIACIN DE CONSUMO 87
ASOCIACIN DE PRODUCCIN 4.371
servicios de cofinanciamiento y acceso al
ASOCIACIN DE SERVICIOS 1.155 mercado pblico y privado.
COOPERATIVAS DE CONSUMO 13
COOPERATIVAS DE PRODUCCIN 406
COOPERATIVAS DE SERVICIOS 1.846
9 circuitos econmicos recibieron al menos
COOPERATIVAS DE VIVIENDA 215 un servicio de Fortalecimiento de Actores,
ORGANISMOS DE INTEGRACIN DE FEDERACIONES 4*
ORGANISMOS DE INTEGRACIN DE REDES 1*
Fomento Productivo e Intercambio y
ORGANISMOS DE INTEGRACIN DE UNIONES 47* Mercados.
ORGANIZACIONES COMUNITARIAS DE PRODUCCIN 6*
ORGANIZACIONES COMUNITARIAS DE SERVICIOS 8*
TOTAL ACTIVAS 8.159
14.990 horas de capacitacin dirigidas a
Fuente: SEPS organizaciones de la Economa Popular y
Elaboracin: el autor Solidaria (EPS).

CONAFIPS, al 31 de mayo del 2016 la ha 110 organizaciones de la EPS recibieron al

tenido algn proceso de apoyo y menos un servicio de Fortalecimiento de
Actores, Fomento Productivo e Intercambio
de Mercados.
1.192 organizaciones de la EPS recibieron al
menos un servicio del IEPS en el 2015.
100% de avance en la elaboracin de dos
propuestas de polticas pblicas presentadas
al Comit Interinstitucional.
32.956 personas conforman las
organizaciones o UEPS que recibieron al
menos un servicio del IEPS y que se
encuentran en la estrategia para el cambio de
la matriz productiva.
EL ANLISIS.
La coexistencia de actores econmicos
heterogneos, unos con alta productividad
y lgicas y dinmicas capitalistas, y otros
con baja productividad, de menores
ingresos, situados especialmente en la
economa popular, no han permitido una
integracin adecuada que vaya en un solo
objetivo ayudar a los ms pobres.
Se detallan algunos aspectos importantes a
considerar:
Estructural
Tanto el ente de control SEPS, como las
entidades de apoyo IEPS y financiamiento
CONAFIPS no han podido cubrir la enorme
expectativa planteada, y claro si podemos
como ejemplo segn el nmero de
organizaciones, stas no cuentan con
infraestructura, personal para brindar un
adecuado fortalecimiento a las
organizaciones y que permita llegar con
apoyo permanente y real. Y por lo tanto no
se est incentivando a los emprendedores
con la entrega de servicios financieros
giles, as como dotarlos de asesoramiento
y capacitacin para el desarrollo de los
emprendimientos de la Economa Popular
y Solidaria.
Las Finanzas Populares y Solidarias tienen
presencia en cada localidad por
intermedio de las OSFPS, sin embargo,
estas dependen de la CONAFIPS, todo lo
cual le resta flexibilidad y dinamismo para
actuar en el mbito local. Adems de una
clara falta de coordinacin entre las dos
entidades para el fomento de nuevos
proyectos de emprendimientos.
Informacin
An no se tiene el registro de todas las
organizaciones que conforman la
Economa solidaria del Ecuador. Algo de
suma importancia es que el Banco Central
y el Instituto Nacional de Estadsticas y
Censos consoliden el sistema de
informacin de la EPS.
Difusin
An se registra un desconocimiento por
parte de la OSFPS de las funciones,
servicios que ofrecen los organismos de
fomento y promocin IEPS y de
financiamiento CONAFIPS.
Institucional.
Si bien institucional y reglamentariamente
se ha visibilizado, regulado y fortalecido a
la EPS, lo cual, por ejemplo, ha permitido
que la Superintendencia de Economa
Popular y Solidaria haya avanzado en la
lnea de control no ha habido
correspondencia en la lnea de la
promocin. Se requiere mayor estabilidad
institucional, no puede ser que en el IEPS
(Instituto de Economa Popular y
Solidaria) haya habido seis directores en
los ltimos cinco aos.
BanEcuador y Conafips dos instituciones
con objetivos similares.
Marco Legal
De acuerdo a la constitucin del 2008. El
Estado reconoce y garantiza las formas de
propiedad tradicionales, y la propiedad
comunitaria, asociativa y cooperativa. Pese
a ello an no est aprobado el reglamento
de cajas de ahorro y crdito y bancos
comunales, verdaderas organizaciones de
la economa popular y solidaria.
Productos y servicios

CONAFIPS no cuenta con productos claros

que apoyen al sector rural fomenten la
agroindustria y las cadenas de valor
productivas.

CONCLUSIONES

Los primeros pasos se han dado an queda

mucho por recorrer para apoyar a la
Economa Popular y Solidaria, pero est
seguir siendo posible siempre y cuando
haya la articulacin de todos los actores
que lo conforman.

En este nuevo modelo de inclusin el

estado juega un papel importante de
desarrollo para que llegue a los ms pobres.

El trabajo en el fomento de nuevos

emprendimientos y en la atencin a todas
las estructuras productivas llevara a
consolidar el modelo.

El crdito debe fortalecer a las

organizaciones manteniendo un equilibrio
entre el control, la tcnica y ejecucin.