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Alfonso Gallardo
Bernardo Andrade
David Goldberg
Emerson Colin
Fernando Oura
Marcos Pinto
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Colaborao
Agenor Csar Junqueira Leite (Transpetro)
Carlos Eduardo Macedo (MDIC)
Carlos Gastaldoni (BNDES)
Franco Papini (Sinaval)
Marco Aurlio Lobo Jnior (CGEE)
Nilton Sacenco Kornijezuk (MDIC)
Regina Maria Silvrio (CGEE)
Edna Moura (ABDI)
Projeto grfico e reviso
Via Braslia Editora
Fotos:
Arquivos ABDI e Via Braslia
Superviso:
Marcia Oleskovicz
(Comunicao Social - ABDI)
Ficha catalogrfica
A183c
ABDI/CGEE. Construo naval: breve anlise do cenrio brasileiro em 2007 --
-- Braslia, 2008.
21 x 23 cm; 180p. il.
ISBN 97885-61323-01-1
CDU - 65
ABDI CGEE
Agncia Brasileira de Desenvolvimento Industrial Centro de Gesto e Estudos Estratgicos
Setor Bancrio Norte Setor Comercial Norte
Quadra 1 - Bloco B - Ed. CNC Quadra 2 - Bloco A
70041-902 - Braslia - DF Ed. Corporate Financial Center - Sala 1102
Tel.: (61) 3962-8700 70712-900 - Braslia - DF
www.abdi.com.br Tel.: (61) 34249607
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Clayton Campanhola
Diretor
Evando Mirra
Diretor
Apresentao
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Apresentao
A indstria naval mundial est em um novo ciclo de crescimento. No Brasil, o aumento da demanda
originada na indstria de explorao de petrleo e gs natural offshore e o conseqente aumento por
servios de transporte martimo compem uma oportunidade de retomada da sustentabilidade desta
cadeia produtiva.
O estudo tem como foco as cinco reas temticas da Cmara: navipeas; qualificao profissional;
tecnologia e inovao; marinha mercante e mercado; e financiamento e tributao.
No momento que a Poltica Industrial, Tecnolgica e de Comrcio Exterior inicia seu segundo ciclo de
diretrizes e medidas, a indstria naval brasileira figura como uma aposta consciente e estratgica,
considerando as oportunidades decorrentes do aproveitamento da extensa rea costeira e das guas
interiores do Pas com a navegao de cabotagem. Os efeitos econmicos na construo naval e na infra-
estrutura porturia resultaro em melhorias logsticas importantes, principalmente pela interligao
inteligente com outros modais de transporte, valendo-se das vantagens comparativas individuais de custo
e flexibilidade para a distribuio de produtos no mercado nacional.
REGINALDO ARCURI
Presidente da Agncia Brasileira de Desenvolvimento Industrial
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Sumrio
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Lista de Tabelas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 10
Sumrio
Lista de Figuras . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14
Resumo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16
I. Legislao e tributao . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18
II. Marinha Mercante e mercado . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19
III. Navipeas . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22
IV. Qualificao profissional . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 23
V. Tecnologia e inovao . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24
1. Modularizao de partes do navio . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24
2. Gesto das operaes . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25
3. Tecnologias de construo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25
1. Introduo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 26
2. Financiamento e tributao . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30
2.1 Polticas pblicas para a construo naval . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 32
2.2 Legislao brasileira . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 34
2.3 Proteo bandeira e impactos na construo naval . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 36
2.3.1 Afretamento nos mercados protegidos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 37
2.3.2 Uso do AFRMM em estaleiros brasileiros . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 38
2.3.3 Acesso a linhas especiais de financiamento . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41
2.4. Financiamento construo naval . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41
2.4.1 Fundo da Marinha Mercante (FMM) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 41
2.4.2 A questo do seguro da construo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 49
2.5 Tributos relevantes para a construo naval . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 51
2.5.1 Incentivos exportao e produo de navios . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 53
2.5.2 Incentivos aquisio de equipamentos na construo naval . . . . . . . . . . . . . . . . 54
2.5.3 Importao de navios . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 55
2.6 Alguns entraves para o desenvolvimento da construo naval brasileira . . . . . . . . . . . 56
2.7 Comparao com polticas de outros pases . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 57
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Sumrio
6.1 Introduo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 134
6.2 Definio dos nveis tecnolgicos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 135
6.3 Tendncias nas etapas de projeto e construo . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 139
6.4 Tecnologias empregadas no gerenciamento da construo (Software) . . . . . . . . . . . . 142
6.5 Tecnologias empregadas nos processos construtivos (Hardware) . . . . . . . . . . . . . . . . 146
7. Concluso e principais recomendaes . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 154
Bibliografia . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 160
8. Anexos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 166
8.1 Navios de carga ocenicos: granis slidos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 168
8.2 Navios de carga ocenicos: granis lquidos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 169
8.3 Navios de carga ocenicos: carga geral . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 170
8.4 Embarcaes especializadas: Embarcaes de apoio martimo . . . . . . . . . . . . . . . . . 172
8.5 Embarcaes especializadas: apoio porturio - rebocadores . . . . . . . . . . . . . . . . . . 174
8.6 Embarcaes especializadas: embarcaes de pesca . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 174
8.7 Embarcaes especializadas: transporte de passageiros . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 175
8.8 Embarcaes de navegao interior . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 176
8.8.1 Balsas para o transporte de derivados de petrleo na regio amaznica . . . . . . . . . 176
8.8.2 Balsas para o transporte de soja na regio amaznica . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 177
8.8.3 Empurradores fluviais . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 178
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Lista de Tabelas
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Lista de Tabelas
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Tabela 2. Destinao dos recursos do AFRMM e incentivo construo no Brasil
(adaptado de COPPE (2006, v. 1, T. 1, p. 93) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39
Tabela 3. Condies de financiamento da construo e reparo oferecidos aos
armadores brasileiros - armadores . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 43
Tabela 4. Condies de financiamento da construo e reparo oferecidos aos
estaleiros brasileiros - estaleiros . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 44
Tabela 5. Condies de financiamento da construo e reparo oferecidos aos
estaleiros brasileiros - infra estrutura de estaleiros . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 45
Tabela 6. Condies de financiamento de projetos de pesquisa e desenvolvimento
na rea naval . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 46
Tabela 7. Principais tributos sobre pessoas jurdicas produo de bens . . . . . . . . . . . . . . . . 53
Tabela 8. Impostos e contribuies incidentes sobre a importao de navios . . . . . . . . . . . . . 55
Tabela 9. Polticas praticadas pelos pases s marinhas mercantes e
construo naval (1/2) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 59
Tabela 10. Polticas praticadas pelos pases s marinhas mercantes e
construo naval (2/2) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 60
Tabela 11. Tamanho da frota por segmento de atuao .......................... 71
Tabela 12. Detalhes da frota brasileira (ANTAQ, 2007) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 77
Tabela 13. Consolidao das estimativas de demanda . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 82
Tabela 14. Detalhes sobre grandes Estaleiros Brasileiros . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 88
Tabela 15. Detalhes sobre pequenos e mdios estaleiros . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 90
Tabela 16. Potencial de nacionalizao de insumos da construo naval at 2010 . . . . . . . . 107
Tabela 17. ndice potencial de nacionalizao da construo naval - at 2010 . . . . . . . . . . 108
Tabela 18. Importncia relativa da indstria naval nas vendas diretas de produtos
siderrgicos brasileiros, por categoria de produto, em 2005 (mil toneladas e percentual) . . . . 116
Tabela 19. Necessidade de ao por tipo de navio . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 117
Tabela 20. Principais necessidades de mo-de-obra na construo naval . . . . . . . . . . . . . . . 129
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Lista de Figuras
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Lista de Figuras
47
Figura 2. Recursos contratados junto ao FMM entre 2003 e 2006, por setor . . . . . . . . . . . . . 47
Figura 3. Recursos contratados junto ao FMM entre 2003 e 2006, por regio . . . . . . . . . . . . 48
Figura 4. Tamanho da frota x polticas praticadas em 2001 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 62
Figura 5. Movimento de concentrao em empresas de navegao . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 72
Figura 6. Movimento de concentrao em empresas de navegao . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 74
Figura 7. ndice de frete (Lloyd's Shipping Economist Tramp Trip Charter Indexes) . . . . . . . . . . 75
Figura 8. Frota brasileira para embarcaes maiores que 1.000 TPB . . . . . . . . . . . . . . . . . . 78
Figura 9. Evoluo da frota de navios de registro brasileiro entre 1970 e 2002 .......... 79
Figura 10. comparao da idade da frota brasileira e mundial . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 79
Figura 11. Produo naval dos ltimos 50 anos (Lloyd's Register Fairplay) . . . . . . . . . . . . . . . 84
Figura 12. Distribuio percentual do preo do navio mdio no mercado mundial [%] . . . . . . 100
Figura 13. Distribuio percentual do preo de navios, realizada a partir de
uma amostra de navios no Brasil (estimativa em fase de projeto) [%] . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 101
Figura 14. Volume financeiro potencial associado cadeia de navipeas . . . . . . . . . . . . . . . 102
Figura 15. Competncias crticas na indstria nacional . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 109
Figura 16. Estrutura de incentivos ao desenvolvimento . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 110
Figura 17. Ns a serem desatados no setor de navipeas nacional . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 111
Figura 18. Relevncia do custo de mo-de-obra por tipo de navio . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 121
Figura 19. Reduo no nmero de trabalhadores por GT processado . . . . . . . . . . . . . . . . . 122
Figura 20. Vantagens da utilizao do acabamento avanado . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 150
Figura 21. Porcentagem de instalao dos equipamentos em diferentes estgios
por pas e tipo de navio . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 150
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Resumo
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O objetivo deste documento fornecer subsdios que sirvam de ponto inicial para discusses a
serem realizadas na Cmara de Desenvolvimento da Indstria Naval. Assuntos para os quais haja
escassez de dados ou inexistam trabalhos brasileiros de referncia, no foram aprofundados no
contexto deste estudo. Aqui encontram-se resultados de diversos estudos e anlises acerca de cinco
temas relacionados indstria de construo naval e com origem recente na bibliografia brasileira.
I. Legislao e tributao
Muitos pases consideram a construo naval
estratgica e promovem polticas de incentivo ao
setor. O Brasil usa, conjuntamente, polticas de
proteo bandeira, de financiamento sob
condies privilegiadas e de incentivos
tributrios, entre outras. H proteo bandeira
na navegao de cabotagem, na fluvial e na de
18 apoio martimo e porturio. Trs fatores
determinam quantos navios um armador
nacional pode afretar do estrangeiro: a
disponibilidade de similar no Brasil, o tamanho
da frota brasileira operando e o nmero de
embarcaes em construo no Brasil. O ltimo
fator incentiva a construo naval (CN) local e
todos incentivam a bandeira nacional.
Resumo
A CN no Brasil foi legalmente equiparada exportao e tem, portanto,
diversas isenes tributrias (iseno de ICMS, IPI, PIS, COFINS). Para
financiar a construo e reparo no Brasil, existe o Fundo da Marinha
Mercante (FMM) e o Adicional ao Frete para a Renovao da Marinha
Mercante (AFRMM), criados e regulados pelas Leis 9.742/97 e
10.893/04.
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Resumo
estima-se que apenas 278 sejam de propriedade efetiva de empresas
que tm a deciso de compra do navio em solo brasileiro. O resultado
mostra que apenas 0,6% da frota mundial est associada a
compradores brasileiros. O nmero tambm indica que essas empresas
demandam em conjunto cerca de nove navios ao ano, caso assuma-se
que as embarcaes tenham uma vida til de 30,2 anos, como a mdia
mundial. Em 2006, a frota brasileira tinha uma idade mdia entre
dezoito e dezenove anos, o que representa 1,4 anos a mais do que a
idade mdia da frota mundial.
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III. Navipeas
Para a demanda estimada de embarcaes (exceto plataformas), chega-se
a estimativas na faixa de US$ 270 a 390 milhes por ano em compras locais
de navipeas. Calcula-se que haja 47 fornecedores especializados em
navipeas no Brasil, incluindo componentes e partes importantes tais como
chapas grossas, tubulaes, caldeiras, bombas e vlvulas, e com potencial
para o desenvolvimento de outros equipamentos como molinetes,
guinchos, hlices, ncoras e trocadores de calor. Itens como motores
principais e auxiliares, sistemas de navegao e comunicao e mquinas
de leme s teriam a produo viabilizada no Brasil, caso houvesse
exportao de parte da produo. Alguns estudos recentes estimam que o
ndice de nacionalizao dos navios ocenicos deva chegar em 2010 em
torno de 72%, ao passo que o dos navios de apoio martimo a 63%.
Resumo
baixo. Um consenso ser, provavelmente, atingido quando a demanda
for concretizada, trazendo consigo uma maior estabilidade de volumes.
De qualquer modo, o impasse depende apenas de um ajuste que
determina como o valor dividido na cadeia e, portanto, no deve
significar problemas srios no futuro.
23
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24 V. Tecnologia e inovao
Considerando-se os ndices globais de avaliao do nvel tecnolgico
propostos pela First Marine International, o Brasil provavelmente
trabalha hoje com valores entre 1,8 e 2,5, em uma escala de 5.
Estimativas indicam que para o pas se tornar competitivo, seus ndices
tecnolgicos deveriam estar entre 2,5 e 3,5. Uma afirmao mais clara
nesse sentido precisaria mapear efetivamente os estaleiros e avaliar os
investimentos necessrios para a mudana de patamar tecnolgico.
Resumo
representa, atualmente, importante elemento na competitividade dos
grandes estaleiros e com grandes vantagens. A modularizao permite
aumentar a massificao do sistema de produo por meio do
aumento da quantidade de itens que so produzidos e montados em
srie, em funo de uma maior padronizao de peas e partes. O
resultado percebido em layouts, linhas e fluxos de produo que so
mais orientados produo seriada do que produo por projetos.
3. Tecnologias de construo
Estas permitem diminuir o contedo de trabalho ou aumentar a
qualidade do produto. A se incluem o desenvolvimento de novos
materiais, as tcnicas de soldagem unilaterais, o corte a plasma e a
tecnologia de fabricao precisa geometricamente. Entre esses, a
fabricao visa, com a eliminao de correes dimensionais, reduzir o
custo total de uma embarcao em mais de 3%.
Notas
1
Considera apenas navios maiores do que 1.000 GTs.
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1. Introduo
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Se, por um lado, existe a possibilidade de erros, por outro, existem riscos
de ineficincias. Forar ndices de nacionalizao arbitrrios deve ser
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1. Introduo
considerado com cuidado e se possvel monitorado, para no levar a
incentivos artificiais para setores da indstria que jamais sero
competitivos e que representariam amortecedores ao desenvolvimento
inicial. preciso que o processo seja inteligente e sustentvel em longo
prazo, para poder ser estratgico de fato.
29
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2. Financiamento
e tributao
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Econmicos:
envolvimento de uma extensa cadeia de agentes econmicos, como
indstrias (fabricantes de mquinas e equipamentos, siderrgicas) e
prestadores de servios diversos2;
criao de incentivos de promoo da marinha mercante nacional
que, fortalecida, reduz a remessa de divisas por fretes ao exterior;
incentivo gerao de novas tecnologias e aplicaes,
principalmente nas indstrias de navipeas, que podem beneficiar
outros setores da economia;
suporte a outros setores estratgicos, como o de explorao de
32
petrleo e gs natural offshore;
aumento do saldo da balana comercial pelo transporte com navios
de bandeira prpria e a eventual e rara exportao.
Polticos:
os empregos diretos e indiretos gerados na CN so usados na
promoo dos governos3.
Militares:
as marinhas valorizam a possibilidade de fazer navios de guerra no
prprio territrio (especialmente relevante em pocas de guerra);
estaleiros servem como base para reparos navais da frota militar.
2. Financiamento e tributao
Historicamente a indstria naval apresenta baixa lucratividade, se
comparada a outras atividades econmicas, alm de exigir grandes
investimentos5, assim os governos procuram compensar os agentes
privados, que investem nesse setor, com diferentes tipos de
incentivos.
Proteo de mercado
D-se exclusividade ou prioridade a embarcaes construdas no
pas na operao em certos setores (em geral, a cabotagem, apoio
martimo e porturio) em detrimento das embarcaes
estrangeiras afretadas, para fortalecer o uso de navios registrados
no pas6 e proteger a bandeira nacional. Embora no exista,
necessariamente, uma relao direta entre polticas de incentivo
frota de bandeira nacional e o fortalecimento da CN num
determinado pas7, ao se estabelecer mecanismos de incentivo aos
contratos de construo ou reparo dos navios em estaleiros
nacionais (como condies especiais de financiamento ou iseno
de impostos), gera-se uma oportunidade que pode beneficiar
ambos. Portanto, alm da proteo de mercado para navios
construdos no pas, a proteo bandeira pode tambm
beneficiar a indstria naval, quando aplicada junto a uma poltica
eficaz de subsdios.
Subsdios diversos
O governo pode criar diversas formas de subsidiar (transferncia
direta ou indireta de recursos) a construo de navios em estaleiros
nacionais. Incentivos fiscais e tributrios, linhas de financiamento
com juros subsidiados e/ou prazos de amortizao alongados, e
condies facilitadas de concesso do seguro-garantia da
construo so formas comuns de subsdios. Devem, ainda, figurar
entre as prticas de subsdios aquelas decorrentes de polticas de
expanso de exportaes, bastante praticadas na forma de garantias
e emprstimos subsidiados ao comprador.
33
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Compras direcionadas
Instituies pblicas ou empresas estatais/mistas podem comprar navios
no pas, pagando preos acima do praticado internacionalmente, para
manter o parque naval ativo. comum a prtica de abertura de custos e
fixao de margens. As marinhas e as empresas de explorao de petrleo
e gs natural offshore (como a brasileira Petrobras e a venezuelana
PDVSA) figuram entre as instituies que mais colocam tais encomendas,
como resultado de movimentos poltico-institucionais. Essas diferentes
formas de incentivo so normalmente encontradas juntas no mbito das
polticas pblicas do setor naval num determinado pas.
2. Financiamento e tributao
Tabela 1. Normas para o entendimento das polticas pblicas no setor naval
Norma Contedo
Lei 9.432/97 Dispe sobre a ordenao do transporte aquavirio e d outras providncias
Lei 10.893/04 Dispem sobre o Adicional ao Frete para a Renovao da Marinha Mercante - AFRMM
Lei 11.434/06 e o Fundo da Marinha Mercante - FMM
Lei 7.652/88 Dispem sobre o Registro da Propriedade Martima e d outras providncias
Lei 9.774/98
Lei 9.365/96 Instituem e regulamentam a Taxa de Juros de Longo Prazo - TJLP, que dispe sobre a
Lei 10.183/01 remunerao dos recursos do Fundo da Marinha Mercante, entre outros
Decreto 2.256/97 Regulamenta o Registro Especial Brasileiro - REB - para embarcaes de que trata a
Lei n 9.432, de 8 de janeiro de 1997
Decreto 4.543/02 Regulamenta a administrao das atividades aduaneiras, a fiscalizao, o controle e a
tributao das operaes de comrcio exterior (arts. 210 e 211 - Proteo bandeira
brasileira)
Decreto 5.140/04 Regulamenta a subveno ao prmio do seguro-garantia, previsto no art. 31 da
Lei n 10.893/04
Decreto 5.543/05 Regulamenta pontos da Lei n 10.893/04, que dispe sobre o AFRMM e o FMM
Decreto 25.403/99 Desonera do ICMS os insumos para indstria naval
(Rio de Janeiro)
Res. BACEN 3.262/05 Dispe sobre a aplicao dos recursos do Fundo da Marinha Mercante - FMM
Res. ANTAQ 52/02 Estabelece normas para outorga de autorizao a pessoa jurdica brasileira para operar
Res. ANTAQ 112/02 como empresa brasileira de navegao nas navegaes de longo curso, de cabotagem,
de apoio porturio e de apoio martimo
Res. ANTAQ 191/04 Estabelece normas para o afretamento de embarcao por empresa brasileira de
Res. ANTAQ 494/05 navegao na navegao de apoio porturio
Res. ANTAQ 192/04 Estabelece normas para o afretamento de embarcao por empresa brasileira de
Res. ANTAQ 495/05 navegao na navegao de apoio martimo
Res. ANTAQ 193/04 Estabelece normas para o afretamento de embarcao por empresa brasileira de
Res. ANTAQ 496/05 navegao na navegao de cabotagem
Res. ANTAQ 195/04 Estabelece normas para o afretamento de embarcao por empresa brasileira de
Res. ANTAQ 493/05 navegao para transporte de carga no trfego de longo curso e para a liberao do
transporte de carga prescrita bandeira brasileira por empresa de navegao estrangeira
Res. ANTAQ 434/04 Estabelece normas para o afretamento de embarcao por empresa brasileira de
navegao na navegao de apoio porturio para execuo dos servios de dragagem
hidroviria e porturia
Instruo Normativa Dispe sobre a reteno de tributos e contribuies nos pagamentos efetuados pelas
SRF 539/05 pessoas jurdicas que menciona a outras pessoas jurdicas pelo fornecimento de bens e
servios
Portaria MT 214/98 Estabelece normas para outorga de autorizao para operao de empresas brasileiras
de navegao interior
Continua...
35
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Continuao Tabela 1
Portaria MT 412/97 Estabelece normas que estabelecem os critrios e procedimentos que devero ser
observados no afretamento de embarcaes estrangeiras por empresa brasileira de
navegao para o transporte na navegao interior
Tribunal Martimo Estabelece procedimentos para inscrio no Registro Especial Brasileiro - REB
13/97
Portaria MT 412/98 Dispe sobre a utilizao de recursos da conta vinculada de Adicional ao Frete para
Renovao da Marinha Mercante - AFRMM por empresa coligada ou controlada
Portaria MT 461/99 Enquadra os servios de dragagem porturia e hidroviria dos canais de acesso, beros,
bacias de evoluo e de fundeio como navegao de apoio porturio
Agncia Nacional Regulamenta a atividade de transporte a granel de petrleo, seus derivados, gs natural,
de Petrleo - biodiesel e misturas leo diesel/biodiesel por meio aquavirio, compreendendo as
ANP 170/02 navegaes de longo curso, de cabotagem, de apoio martimo, de apoio porturio e
interior
2. Financiamento e tributao
1. os armadores que encomendam navios
no pas podem afretar mais navios
estrangeiros, dentro dos limites da lei,
incentivando-os a contratarem estaleiros
nacionais;
2. os armadores que operam com bandeira
nacional beneficiam-se do AFRMM, a ser
dispendido em estaleiros nacionais;
3. os armadores que operam com bandeira
nacional tm acesso s condies
especiais de financiamento do FMM.
37
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2. Financiamento e tributao
A lei ainda prev um relevante incentivo adicional CN no Brasil, vlido
at 31/12/2011: Em alguns casos, o FMM transfere conta especial da
empresa 75% do AFRMM por ela gerado (Tabela 2).
Continua...
39
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Continuao Tabela 2
Cabotagem
- navio 10,00% frete
FMM: -
existente - + rateio da conta
Conta vinculada:
especial
100%
10% frete
Cabotagem Conta especial: -
- navio
novo 75% AFRMM 17,50% frete +
construdo gerado rateio da conta
no Brasil especial
Demais regies: 0%
2. Financiamento e tributao
2.3.3 Acesso a linhas especiais de financiamento
Empresas brasileiras de navegao podem pleitear os recursos do Fundo
da Marinha Mercante (FMM) para financiar, em condies privilegiadas,
construes e reparos de seus navios brasileiros em estaleiros no pas. O
item 2.4 explora as finalidades e condies vigentes.
41
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2. Financiamento e tributao
cmbio, calculado com base nas cotaes de venda do dlar norte-
americano e a remunerao do BNDES.
43
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2. Financiamento e tributao
Concesso de crdito para construo
e modernizao de estaleiros
O BNDES prev uso do FMM para financiar expanso e modernizao
de estaleiros existentes, bem como a construo de novas instalaes.
45
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46
Tabela 6. Condies de financiamento de projetos de pesquisa e desenvolvimento na rea naval
Remunerao do BNDES, Prazo e Nvel de Participao - Infra-estrutura de Estaleiros
Finalidade Prazo de Prazo de Participao Remunerao
Carncia Amortizao Mxima do BNDES
(% a.a.)
Projetos de pesquisa e desenvolvi- At 2 At 10 anos At 90% 1a3
mento cientfico ou tecnolgico e anos
formao e aperfeioamento de
recursos humanos para os setores
da Marinha Mercante, construo
ou reparo naval34
2. Financiamento e tributao
Figura 1. Desembolsos anuais do FMM 1996-2006
Figura 2. Recursos contratados junto ao FMM entre 2003 e 2006, por setor
47
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48
Figura 3. Recursos contratados junto ao FMM entre 2003 e 2006, por regio
2. Financiamento e tributao
financiados pelo Banco 23 projetos j em andamento e em perspectiva,
com investimentos totais previstos da ordem de R$ 7,2 bilhes
(ARARIPE, 2007).
49
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2. Financiamento e tributao
financeiros dos riscos de no
entrega do navio, por parte do
estaleiro e o de no pagamento
da dvida, por parte do
armador.
51
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No Brasil
A pesada carga tributria brasileira potencializa o impacto de polticas
de redues e isenes de taxas e impostos. Tais prticas so tambm
instrumentos que tm os estados e municpios para competir entre eles
por investimentos. a guerra fiscal, que beneficia os investidores
privados e os governantes que conseguiram atrair os empreendimentos,
em detrimento do tesouro pblico que perde recursos.
2. Financiamento e tributao
2.5.1 Incentivos exportao e produo de navios
Equiparao exportao43 a principal forma com que o Brasil
desonera os investimentos na CN (estaleiros e indstria de navipeas) das
cobranas de impostos e tarifas44.
53
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2. Financiamento e tributao
2.5.3 Importao de navios
Sendo a navegao brasileira de cabotagem, de apoio martimo, e de
apoio porturio um mercado protegido, o armador brasileiro tem trs
opes para participar dele ou ampliar sua participao60: 1) construir a
embarcao no Brasil; 2) afretar uma embarcao estrangeira, com
suspenso da bandeira, dentro dos limites estabelecidos pela Lei
9.432/97 e; 3) importar (nacionalizar) uma embarcao estrangeira e
substituir sua bandeira pela brasileira. Se o armador atingiu seu limite de
afretamento, ficar restrito a construir no Brasil ou importar um navio.
55
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2. Financiamento e tributao
garantir a poltica de obteno de supervits primrios. Isso
prejudicou principalmente o ressarcimento do Adicional ao
Frete para a Renovao da Marinha Mercante (AFRMM), cuja
utilizao para o pagamento do investimento em novos
navios. O contingenciamento atingiu tambm o Fundo de
Desenvolvimento do Ensino Profissional Martimo68.
57
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8. Reserva de Cabotagem;
58
9. Auxlio Pesquisa e Desenvolvimento;
2. Financiamento e tributao
de seguro social, o que, efetivamente, reduz o custo operacional ou
preo de navios para a indstria martima de qualquer pas que
esteja concorrendo por cargas internacionais;
Tabela 9. Polticas praticadas pelos pases s marinhas mercantes e construo naval (1/2)
Nmero de Navios TPB Tipos de Subsdios
(Jan/2001) Jan/2001 Praticados (1996)
Pas de Bandeira Bandeira Total % Band. 1 2 3 4 5 6 7 8
Domiclio Nacional Estrang. Estrang
Grcia 785 2.476 3.261 69,55
Japo 781 2.150 2.931 84,58
Noruega 907 791 1.698 53,81
EUA 508 890 1.398 78,12
China 1.617 599 2.216 45,15 Sem Informaes
Hong Kong 166 385 551 74,58 Sem Informaes
Alemanha 467 1.640 2.107 77,38
Coria 473 430 903 70,37
Cingapura 476 280 756 37,76
Reino Unido 407 432 839 56,81
Taiwan 162 359 521 61,81
Dinamarca 418 318 736 56,24
Rssia 2.190 349 2.539 46,68
Itlia 502 129 631 34,08
Continua...
59
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Tabela 10. Polticas praticadas pelos pases s marinhas mercantes e construo naval (2/2)
2. Financiamento e tributao
Noruega 907 791 1.698 53,81 11 65
EUA 508 890 1.398 78,12 10 59
China 1.617 599 2.216 45,15 Sem Informaes
Hong Kong 166 385 551 74,58 Sem Informaes
Alemanha 467 1.640 2.107 77,38 11 65
Coria 473 430 903 70,37 6 35
Cingapura 476 280 756 37,76 1 6
Reino Unido 407 432 839 56,81 4 24
Taiwan 162 359 521 61,81 8 47
Dinamarca 418 318 736 56,24 11 65
Rssia 2.190 349 2.539 46,68 3 18
Itlia 502 129 631 34,08 11 65
ndia 358 52 410 12,91 11 65
Arbia Saudita 59 69 128 90,00 2 12
Sucia 168 194 362 85,47 6 35
Turquia 452 103 555 12,03 5 29
Brasil 161 19 180 28,12 7 41
Ir 166 2 168 1,15 Sem Informaes
Sua 13 233 246 89,58 3 18
Malsia 240 55 295 16,58 Sem Informaes
Blgica 22 136 158 97,97 10 59
Holanda 568 202 770 42,86 7 41
Frana 174 91 265 38,35 11 65
Filipinas 328 27 355 12,41 7 41
Indonsia 494 98 592 28,72 6 35
Canad 162 87 249 75,09 6 35
Espanha 100 223 323 94,18 9 53
Kuwait 32 3 35 7,48 3 18
Austrlia 56 36 92 47,32 4 24
Ucrnia 361 90 451 55,47 Sem Informaes
Emir. rabes 42 138 180 81,79 Sem Informaes
Mnaco - 107 107 100 Sem Informaes
Tailndia 218 49 267 18,79 6 35
Total 14.033 13.242 27.275 63,34 9 15 7 2 7 6 4 4 9
% 51,5 48,5 100 31 52 24 7 24 21 14 14 31
Total Mundial 16.306 14.202 30.508 62,37
% 53,4 46,6 100
61
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Em relao CN, isso pode ser explicado porque no Brasil muitas das
prticas de subsdios CN so enquadradas como apoio exportao
(4) e no diretas construo (1). Alm disso, algumas normas
importantes de apoio foram institudas aps 2001, como o RECAP
(2005) e alguns pontos acerca da cobrana e destinao do AFRMM (em
2004), por exemplo.
De forma geral, os pases com maior frota total praticavam mais polticas
de incentivo do que os com pouca frota, com mostra a Figura 4. O
Brasil, porm, embora praticasse 41% das polticas definidas, tinha uma
frota pequena.
62
2. Financiamento e tributao
H na Organizao para Cooperao e Desenvolvimento Econmico
(OECD) uma cmara para a construo naval, instituda no sentido de
estabelecer limites para as polticas de incentivo e assegurar, na medida
do possvel, o livre comrcio entre os pases neste setor. Os pases da
Unio Europia (UE), que tm sistematicamente perdido participao no
mercado para os asiticos ao longo das ltimas dcadas, exercem forte
influncia. At o momento, todavia, no se conseguiu uniformizar entre
os pases participantes (os EUA se excluram) as opinies e assinar um
acordo que, efetivamente, coba prticas abusivas na CN. Mesmo assim
alguns painis de negociaes j foram feitos, sobretudo aps a troca
de acusaes entre a UE e a Coria do Sul69.
Notas
2
Relatrio (SINAVAL, 2007) aponta que a indstria naval representa 29% a 41% do PIB de Niteri (RJ) e de Angra dos Reis
(RJ), respectivamente.
3
Estudo do CIDE (Centro de Informaes e Dados do Rio de Janeiro) (SINAVAL, 2007), que estima que em 2010 o setor naval
ser responsvel por 6% no emprego da indstria de transformao do estado do Rio de Janeiro.
4
A poca de maior expresso da indstria de construo naval brasileira, entre a segunda metade da dcada de 70 e o incio
dos anos 80, foi resultado de um planejamento estatal. O segundo Plano Nacional de Desenvolvimento (1975-1979),
elaborado no governo de Ernesto Geisel (1974-1979), tinha entre suas prioridades o desenvolvimento da indstria naval,
onde foram vertidas grandes somas de recursos. Pretendia-se expandir a indstria naval em 178%, num prazo de quatro
anos (GASPARI, Elio. A Ditadura Derrotada. Rio de Janeiro: Companhia das Letras, 2003, pp. 444-447).
5
So grandes os investimentos iniciais necessrios para se construir ou modernizar, no s um estaleiro, mas tambm para
cada navio (compra de ao, equipamentos, entre outros.). Alm disso, esses investimentos so, em geral, descompassados
em meses ou anos com a receita gerada pela venda do navio, o que aumenta a necessidade de capital de giro do estaleiro.
6
Entre os benefcios gerados para o pas, destaca-se a maior arrecadao de impostos, a gerao de empregos (a tripulao
deve ser inteiramente ou parcialmente nacional) e a segurana costeira.
7
Um pas que incentiva a frota mercante nacional no tem, necessariamente, a mesma atitude em relao construo naval.
Isso depende da existncia de polticas pblicas que efetivamente incentivem os armadores a colocarem encomendas no
pas, elevando a competitividade dos navios locais. Por exemplo, a Grcia tem a maior frota do mundo, mas a indstria de
construo naval do pas irrisria.
8
A Agncia Nacional do Petrleo (ANP) tambm emite regras especficas para alguns setores.
9
A proteo bandeira nacional menos comum na navegao de longo curso, pois no compensa, em geral, restringir a
oferta de transporte de cargas de exportao e importao o que aumentaria os custos de frete em moeda estrangeira e
comprometeria o balano de pagamentos do pas.
10
O transporte martimo entre o Brasil e a Argentina e Uruguai so regulados por acordos bilaterais que concedem reserva de
mercado para as respectivas bandeiras.
63
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11
Trata-se de uma modalidade especial de bandeira brasileira criada com o objetivo de atrair armadores a registrar suas
embarcaes no Brasil. Em relao bandeira convencional, traz benefcios como equiparao produo para exportao
(traz baila condies especiais de financiamento) e um maior direito ao AFRMM, mas aumenta o nmero mnimo
obrigatrio de tripulantes brasileiros, entre outros fatores. O pr-registro no REB um documento provisrio de embarcao
com contrato de construo, com estaleiro nacional, visando ao benefcio dos incentivos do REB (Decreto 2.256/97).
12
Afretamento a casco nu: contrato no qual o afretador tem a posse, o uso e o controle da embarcao, por tempo
determinado, incluindo o direito de designar o comandante e a tripulao, sendo a remunerao do afretador estipulada
pro rata tempore (por tempo proporcional).
13
A Resoluo 193 prev que na cabotagem de petrleo e seus derivados a ANTAQ pode autorizar afretamento de
embarcao estrangeira se reconhecer a insuficincia da frota nacional em atender a demanda.
14
Contrato em eficcia: caracterizado pelo fato de que o primeiro evento fsico e financeiro do cronograma de construo
tenha sido cumprido, no havendo atraso acumulado superior a 20% do tempo previsto para a construo (salvo motivo
reconhecido pela ANTAQ), e que a embarcao no tenha sido entregue pelo estaleiro contratante.
15
Isto permite que o armador tenha receitas para assegurar o pagamento do navio em construo no Brasil.
16
A Log-In encomendou cinco navios porta-continer, a serem construdos no estaleiro EISA (Estaleiro Ilha S.A.).
17
A empresa brasileira de navegao decai do direito ao produto do AFRMM no caso de no-utilizao no prazo de trs anos.
18
Da parte do AFRMM destinada ao FMM, 3% destinado ao Fundo Nacional de Desenvolvimento Cientfico e Tecnolgico
(FNDCT), para o financiamento de programas e projetos de pesquisa cientfica e desenvolvimento tecnolgico, 1,5%
destinado ao Fundo do Desenvolvimento do Ensino Profissional Martimo e 0,40% destinado ao Fundo Naval, para
financiar a atuao brasileira junto Organizao Martima Internacional (IMO).
19
Lei n 10.893/04, art. 38: O FMM destinar, at 31 de dezembro de 2011, s empresas brasileiras de navegao, mediante
crdito na conta vinculada, R$ 0,75 (setenta e cinco centavos de real) para cada R$ 1,00 (um real) de AFRMM gerado na
64 navegao de cabotagem ou no transporte de granis na navegao de longo curso, bem como na navegao fluvial e
lacustre no transporte de granis lquidos nas regies Norte e Nordeste, por embarcaes construdas em estaleiro brasileiro
com tripulao brasileira e entregues a partir de 26 de maro de 2004.
20
Navio construdo em estaleiro brasileiro a partir de 26/03/2004, inscrito no REB, com tripulao brasileira.
21
O art. 17 da Lei n 9.432/97 previa, at 8 de janeiro de 2007 (10 anos aps sua publicao), a iseno de AFRMM sobre
as mercadorias cuja origem ou destino final fosse porto na Regio Norte ou Nordeste. Restituda a cobrana em 2007, houve
uma tentativa de suspend-la novamente por meio de uma emenda uma medida provisria, com o argumento de que a
cobrana comprometeria a competitividade dos produtos importados e exportados naquela regio. O poder executivo vetou
a emenda, em favor da indstria naval, que se beneficia com a taxa. A iseno para esta modalidade de navegao teria
sido em seguida novamente estabelecida, por meio de uma nova emenda do Senador Csar Borges (DEM-BA) Medida
Provisria 151/2007 Portos e Navios (18/05/2007).
22
Lei n 10.893/04, Art. 26: Os recursos do FMM sero aplicados: [...]
III - no financiamento da diferena entre o custo interno efetivo de construo de embarcaes e o valor das operaes
contratadas, com recursos do FMM e de outras fontes, limitada a 10% (dez por cento) do valor do contrato de construo
de embarcao destinada ao mercado interno.
23
O art. 29 prev esta possibilidade.
24
Em julho de 2007 o Banco do Brasil assinou seu primeiro contrato de financiamento com recursos do FMM. Trata-se da
construo de cinco navios porta-continer de 2.700 teu para a Log-In Navegao (ex-Docenave), no estaleiro EISA. O valor
do emprstimo de 90% do total de US$ 296 milhes (Portos e Navios, 30/07/2007).
25
Os estaleiros so obrigados a apresentar a composio dos custos da construo. Os formulrios de oramento padro
(OS-5) esto disponveis no site do BNDES, que pode tambm auxiliar o seu preenchimento. H tambm um modelo de
oramento de reparos.
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2. Financiamento e tributao
26
Lei n 10.983/04, artigo 30.
27
Resoluo 665/87 do BNDES, art. 5: Constitui Condio Suspensiva da utilizao da Colaborao Financeira ou efetivao
da garantia a comprovao de: [...] VI estarem a Beneficiria e as demais empresas integrantes do Grupo Econmico em
dia com todas as obrigaes contratuais perante o Sistema BNDES.
28
Seu valor definido trimestralmente pelo Conselho Monetrio Nacional (CMN), a partir da meta de inflao calculada pro
rata, para os doze meses seguintes ao primeiro ms de vigncia da taxa, e do prmio de risco.
29
Para as embarcaes registradas ou pr-registradas no REB, o site do BNDES no discrimina as condies de financiamento para
armadores e estaleiros. Foi assumido que se referem ao armador, por serem de financiamento de longo prazo. Assim, no h
clareza quanto s condies de financiamento aos estaleiros, no caso de embarcaes registradas ou pr-registradas no REB.
30
De acordo com a Resoluo 3.262/05 do BACEN, foi assumido o mesmo critrio para embarcaes registradas ou no
registradas no REB, embora no site do BNDES conste esta finalidade apenas para o segundo caso.
31
H ainda condies diferenciadas de financiamento a construes e reparos destinados pesca, transporte de passageiros
de interesse social, pesquisa oceanogrfica e hidrogrfica, ou ainda, instituies de pesquisa e entidades pblicas. Para
tais casos, ver o site do BNDES.
32
Nesse sentido, o AFRMM d segurana ao agente financeiro que tais prestaes sero pagas, pois este poder resgatar, sem
autorizao, recursos da conta vinculada do armador caso as dvidas no sejam pagas em tempo.
33
Em entrevista ao Valor Online, o presidente do BNDES poca Demian Fiocca, disse que a operao de financiamento para
implantao do Atlntico Sul foi estruturada com base em metodologia inovadora de classificao de risco de projetos,
aprovada recentemente pela diretoria do banco estatal. A metodologia, focada em projetos de infra-estrutura, permite ao
BNDES estruturar operaes levando em conta o fluxo de caixa projetado para o empreendimento, as garantias e
compromissos negociados com os acionistas para diminuir o risco da operao [...]Temos o desafio de montar estruturas
financeiras capazes de preservar a estrutura bancria, garantir o recebimento. Extrado de Portos e Navios (11/04/2007).
34
Financiamento tambm acessvel a empresas brasileiras de navegao e outras empresas, sob as mesmas condies.
35
Com este fim, seria assinado em meados de 2007 um acordo entre o BNDES e o Ministrio dos Transportes (VALOR
ECONMICO, 16/05/2007).
36
Alm disso, uma srie de ativos do estaleiro tem pouca liquidez por serem pouco utilizados em outros setores (ex. prtico
de grandes propores, calandra, mquina de corte de chapas, e outros mais).
37
Lei n 10.893/04, art. 31. Fica a Unio autorizada, nos limites da dotao oramentria, a conceder subveno econmica,
em percentual, sobre o prmio do seguro-garantia modalidade executante construtor, suportado por agente segurador, que
obteve da Superintendncia de Seguros Privados SUSEP autorizao para operar, ou sobre os custos de carta de fiana,
emitida por instituies financeiras autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil, nos termos aprovados pelo
Conselho Monetrio Nacional, quando eventualmente exigidos durante a construo de embarcaes financiadas.
38
Para tanto, o referido decreto cria o Comit Gestor Interministerial da Subveno ao Prmio do Seguro-Garantia e lhe atribui
poderes decisrios.
39
Trata-se da poltica padro do BNDES, replicada na construo naval.
40
O BNDES fez valer essa flexibilidade que a lei lhe permite, por exemplo, ao levantar as garantias para o financiamento do
estaleiro Atlntico Sul, em julho de 2007. Aceitou parte do terreno (75% pertencentes empresa) como garantia.
41
A mensagem 396/04 (Disponvel em:
<https://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_Ato2004-2006/2004/Msg/Vep/VEP-396-04.htm>. Acesso em: 1 ago. 2007.
explica os motivos do veto:
Estes dispositivos tratam da criao do Fundo de Garantia Indstria Naval - FGIN e so contrrios ao interesse pblico,
pelas razes abaixo:
a) impacta o resultado primrio, por se tratar de operao de crdito entre o setor pblico e o privado, semelhana de
outras operaes em que o risco de crdito permaneceu com o setor pblico (PRONAF, Fundo da Terra, PROEX). Alm disso,
65
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existe alto risco de impacto fiscal futuro devido possibilidade de gerao de passivos contingentes, caso os ativos do Fundo
no sejam suficientes para atender demanda por cobertura;
b) risco de alavancagem, pois o FGIN garantir o valor total das operaes financeiras;
c) risco de perigo moral, pois como o FGIN garantir o risco das operaes de financiamento, o agente financeiro poder
no ter a devida preocupao quanto escolha dos beneficirios;
d) como a constituio do Fundo dar-se- com recursos do FMM, o agente que disponibiliza os recursos ser o mesmo
agente garantidor do risco, o que caracteriza, na acepo jurdica, confuso;
e) reduz os recursos oramentrios de livre alocao;
f) previso de subveno econmica sobre o prmio de seguro garantia, conforme art. 31 [vide Lei n 10.893/04]
42
O estudo foi feito a partir de uma amostra dos relatrios OS-5, entregues pelos armadores ao BNDES, com a estrutura de
custos do navio financiado pelo FMM.
43
Tambm a admisso temporria e a exportao ficta. A exportao ficta significa, por exemplo, que um fabricante brasileiro
vende para uma empresa de petrleo, representada por uma subsidiria sua no exterior, um equipamento. Ocorre, ento,
uma exportao atravs de um contrato de venda para esta subsidiria que, por sua vez, aluga este equipamento a sua
matriz no pas. A transao legal e financeira atravessa as fronteiras do pas, mas no o equipamento (UNICAMP, 2002, p.
37).
44
A Lei n 9.432, ao definir o REB, explicita a alternativa: art. 11 institudo o Registro Especial Brasileiro-REB-, no qual
podero ser registradas embarcaes brasileiras, operadas por empresas brasileiras de navegao. 1 O financiamento
oficial empresa brasileira de navegao, para construo, converso, modernizao e reparao de embarcao pr-
registrada no REB, contar com taxa de juros semelhante da embarcao para exportao, a ser equalizada pelo Fundo
da Marinha Mercante.
45
66 Lei n 8.402/92, art. 3 e Decreto 541/92.
46
Lei n 10.637/02, art.5
47
Lei n 10.833/03, art.6
48
Indstrias no contribuem significativamente com Imposto Sobre Servios (ISS), entre outras taxas.
49
De acordo com o art. 247 do RIR/1999, lucro real o lucro lquido do perodo de apurao ajustado pelas adies, excluses
ou compensaes prescritas ou autorizadas pela legislao fiscal.
50
Regime de incidncia no-cumulativo e cumulativo, respectivamente. No regime cumulativo, a cada etapa do
processamento de um produto, ao longo da cadeia produtiva, a base de clculo da contribuio acrescida do PIS/PASEP
e do COFINS da etapa anterior.
51
Alquota referente receita gerada com exportaes, para indstrias em geral, ou integralmente, no caso da CN.
52
Valor mdio (Pinheiro Neto, 2005, p. 30).
53
Regime de incidncia no-cumulativo.
54
Pinheiro Neto (2005, pp. 29-35).
55
A Lei 4.166/03 do Estado do Rio de Janeiro isenta de ICMS no s a aquisio de equipamentos e componentes destinados
indstria naval, mas tambm a de equipamentos que compem o ativo destinado produo dos estaleiros (guindastes,
mquinas de usinagem, entre outros). O incentivo aquisio de bens de capital viria a ser coberto pela Lei federal
11.196/05. No se verificou a existncia de tais medidas especficas em outros estados.
56
Convertida da Medida Provisria 255/05, conhecida por MP do Bem.
57
Lei n 11.196/05, art. 13: beneficiria do Recap a pessoa jurdica preponderantemente exportadora[...]
3 - aplica-se a estaleiro naval brasileiro, no caso de aquisio ou importao de bens de capital relacionados em
regulamento destinados incorporao ao seu ativo imobilizado para utilizao nas Atividades de construo, conservao,
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2. Financiamento e tributao
modernizao, converso e reparo de embarcaes pr-registradas ou registradas no Registro Especial Brasileiro - REB,
institudo pela Lei n 9.432, de 8 de janeiro de 1997, independentemente de efetuar o compromisso de exportao para o
exterior de que trata o caput e o 2 deste artigo ou de possuir receita bruta decorrente de exportao para o exterior.
58
Desde que esteja regular com a Receita Federal, nos termos da Instruo Normativa 605/05 da SRF.
59
Redao dada pela Lei n 11.452/07.
60
Supondo a oferta de bandeira nacional inferior demanda, no havendo embarcaes brasileiras disponveis para
afretamento.
61
Com base na Tarifa Externa Comum (TEC), associada Nomenclatura Comum do Mercosul (NCM).
Seo XVII Material de transporte. Captulo 89: Embarcaes e estruturas flutuantes. Alquota: 14%
62
Valor CIF do produto acrescido de tarifas de despacho aduaneiro.
63
Tabela TIPI, com base na NCM: A alquota de 10% vale para a maior parte das embarcaes, salvo para rebocadores, dragas,
plataformas de perfurao ou de produo, navios de guerra e balsas, casos em que vale 5%.
64
Lei n 12.294/06 do Estado de So Paulo, art. 24: Ressalvados os casos expressamente previstos, a base de clculo do
imposto [...]
IV quanto ao desembarao [...], o valor constante do documento de importao, acrescido do valor dos Impostos de
Importao, sobre Produtos Industrializados e sobre Operaes de Cmbio, bem como de quaisquer outros impostos, taxas,
contribuies e despesas aduaneiras [...]
65
53,41% para rebocadores, dragas, plataformas de perfurao ou de produo, navios de guerra e balsas.
66
Antonio Carlos Tovar, Gerente do Departamento de Transportes e Logstica, em reportagem revista Portos e Navios
(11/2006).
67
Sindicato Nacional das Empresas de Navegao Martima.
68
Araripe (2006, p. 30).
69
Para maiores informaes ver Lacerda e Kupfer (2006)
67
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3. Marinha
Mercante e
Mercado
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3.1 Introduo
Este captulo explora questes mercadolgicas do setor martimo
incluindo a Marinha Mercante e a construo naval.
71
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72
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Figura 7. ndice de frete (Lloyd's Shipping Economist Tramp Trip Charter Indexes)
75
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Figura 11. Produo naval dos ltimos 50 anos (Lloyd's Register Fairplay)
85
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88 Aker-Promar Embarcaes 5.000 TPB na O estado geral da infra- Planejam construir um estaleiro
(Aker Yards) de apoio carreira estrutura bom de ponta (Quissam) - 2012
offshore (ex. termina o contrato de
Dique Possui uma estrutura
PSV) e arrendamento da rea atual
flutuante produtiva eficiente e
empurradores
150x25 m adequada a suas instalaes
ocenicos
Produo bastante artesanal
e limite de espao
Continuao Tabela 14
EISA (Jurong) Navios de 150.000 TPB M situao econmico- Para voltar a construir navios
pequeno porte, em carreira financeira, alto grau de de grande porte, necessita
rebocadores, (outra de endividamento que continua ampliar sua capacidade de
barcaas, navios 10.000 TPB) crescendo iamento, cabine de pintura e
de apoio investir na engenharia e
Produo de Estado geral de conservao
martimo. capacitao de planejamento e
mxima bom
Atualmente controle da produo
eficincia =
produz um Capacidade do cais
Panamax entre H diversos processos que
graneleiro comprometida devido ao
40.000 e poderiam ser automatizados
(Handymax) difcil transporte de ao, em
70.000 TPB
para exportao. grande quantidade, por terra Para atingir nveis de
competitividade internacional
H um percentual baixo de
necessita de investimentos
engenheiros no quadro de
maiores, para reestruturar seu
funcionrios e se encontram
modelo de produo,
concentrados no
treinamento de mo-de-obra e
detalhamento de projetos
modernizar sua infra-estrutura
Limitao espacial para
expanso
Continua...
89
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Continuao Tabela 14
Sermetal Dedica-se s 400.000 TPB Cultura organizacional e infra- Para se tornar um estaleiro
atividades de no dique seco estrutura parcialmente moderno precisa modernizar
docagem e preservadas seus equipamentos, readquirir
25.000 TPB
reparao de ao menos parte da rea do
no dique seco Participar da construo de 5
navios e antigo ISHIBRS, remodelar a
navios Aframax e 4 Panamax
plataformas de A eficincia organizao da produo e
petrleo mxima seria A rea e o cais atuais no so investir em capacitao
atingida com compatveis com o porte do tecnolgica e gerencial (volume
a construo dique principal de investimento e tempo de
de navios na maturao muito menor do
Os equipamentos disponveis
faixa de 100 que a implantao de um novo
so adequados para o
mil a 150 mil estaleiro)
desenvolvimento de atividades
TPB
ligadas construo de navios O sistema produtivo e as atuais
de mdio e grande porte instalaes so adequadas para
a demanda atual
Baixo nvel de automao
Plano de ampliao de
Layout bem organizado que se
capacidade (Construo de
encontra subutilizado para a
navios ocenicos de at
produo atual, com reas
105.000 TPB. No h previso
externas e galpes ociosos
para a implementao desse
Tem tido poucas encomendas plano)
Continuao Tabela 15
Detroit Brasil Embarcaes Capacidade de O layout do estaleiro amplo Ter capacidade para a
(Detroit de apoio lanamento de e bem organizado, com uma produo de embarcaes
Chile) porturio 1.500 t rea sem ocupao que maiores, por exemplo,
(ampliando pra eventualmente pode ser embarcaes de apoio
3.600 t) utilizada em um projeto de martimo
aumento da capacidade
Renave-Enavi Reparos 40.000 TPB em Grupo ganhou uma licitao Necessita de investimentos
(Reicon) dique da Petrobras. O semelhantes aos de
financiamento solicitado ao implantao de um novo
10.000 TPB em
FMM foi negado pelo BNDES estaleiro
dique
e as obras se encontram
Para a construo naval seriam
Existem paralisadas
necessrios investimentos
tambm
Recentemente iniciou a equivalentes implantao de
outros 3
construo de duas um novo estaleiro. O dique
diques
embarcaes de apoio seco poderia ser ampliado para
flutuantes
martimo para uma empresa acomodar embarcaes
(70x17m,
do Grupo Reicon. maiores
215x35m e
Atualmente tais obras se
200x32,8m)
encontram paradas
Boa localizao, meios de
acesso e rea
Mau estado de conservao.
A maioria das instalaes se
encontra desocupada e sem
funo. Algumas delas se
encontram interditadas por
risco estrutural
Continua...
91
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Continuao Tabela 15
Aliana Embarcaes 10.000 TPB na Reestruturado e Pode se capacitar para atender
(Fisher) de apoio carreira modernizado, estrutura o apoio porturio e a indstria
martimo enxuta da pesca, alm de
embarcaes mercantes de at
O estado geral de
10.000 TPB
conservao da infra-
estrutura industrial bom Ao menos a curto prazo, no
pretende aumentar a produo
Pertence ao mesmo grupo
de forma a atender outros
que o armador CBO, tendo,
armadores, se no a CBO
portanto, um cliente cativo
Os prazos de construo ainda
so relativamente altos, no
entanto o estaleiro est se
organizando para entrar no
mercado em condies
competitivas
Transnave Iates de luxo e 4.500 TPB na Estado de conservao da Possui condies de produzir
embarcaes carreira infra-estrutura regular rebocadores, pesqueiros
em alumnio ocenicos, embarcaes de
Baixo nvel de automao
para a Marinha passageiros e embarcaes de
Brasileira Layout bem organizado que apoio martimo de maneira
se encontra subutilizado para competitiva
92 a produo atual, com reas
O sistema produtivo e as atuais
externas e galpes ociosos
instalaes so adequadas para
a demanda atual
Plano de ampliao de
capacidade (Construo de
navios ocenicos de at
105.000 TPB. No h previso
para a implementao do
plano)
Rodriquez Aerobarcos, Capacidade de Potencial para operar com O grupo tem interesse de
(Rodriquez embarcaes lanamento = competitividade no mercado permanecer no Brasil e pode
Cantieri rpidas para 700 t internacional com qualidade ter papel relevante de
Navali) passageiros, de construo equivalente transferncia de tecnologia de
navios militares aos padres europeus construo e projeto de
e barcos de embarcaes especiais
O layout do estaleiro
lazer
simples e compacto, com
instalaes novas e
modernas. No h planos
para investimentos imediatos
na infra-estrutura do estaleiro
Continua...
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Continuao Tabela 15
Continua...
93
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Continuao Tabela 15
Rio Maguari Embarcaes 4 carreiras: Se diferencia dos outros Analisando a carteira de
(SS Adminis- fluviais duas de estaleiros (fluviais) por encomendas da Tabela 33,
trao e 80x9m e duas possuir alguma engenharia e percebe-se uma tendncia de
Servios de 70x10m 1 mtodos construtivos mais aumento das atividades de
Ltda.) dique seco modernos construo de balsas fluviais
(120x35x2,8m)
ERAM Embarcaes Produz muitas embarcaes, No h planos de investimentos
fluviais mas de forma precria, tendo para infra-estrutura e aquisio
(principal- quase que nenhuma infra- de equipamentos
mente balsas estrutura industrial
petroleiras de
O estado geral de
casco duplo)
conservao dos galpes e
prdios bom, exceto o
galpo que cobre uma das
carreiras, que se encontra em
estado precrio de
manuteno
Apesar de haver engenheiros
no quadro tcnico, no se
observa nenhuma atividade
de engenharia e planejamento
94
3.5.2.3 Localizao de estaleiros
O relatrio da COPPE (2006, V. 2, T. 1, item 5) argumenta fortemente a
favor da concentrao geogrfica dos estaleiros. Os principais
argumentos a favor da concentrao so os seguintes:
2. formao de parcerias
3. recursos humanos
a concentrao de atividades ligadas indstria naval pode viabilizar
o desenvolvimento de centros de formao de recursos humanos
especializados, em todos os segmentos da fora de trabalho
especfica do setor;
permite investimentos compartilhados em programas de
treinamento de mo-de-obra executados diretamente pelas
empresas;
95
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Notas
70
Este item baseado em Pinho e Villela (2006, captulo1).
71
Fonte: Clarkson Research Studies (2004). Excerto de Pinho e Vilella (2006, tab. 1.5).
72
Baseado em Notteboom (2004).
73
Carteira e novos pedidos: Clarkson, World Shipyard Monitor; frete: Lloyds Shipping Economist Tramp Trip Charter Indexes.
74
Toneladas de Porte Bruto, ou dwt, em ingls. Medida de peso que incorpora todos os itens que devem ser carregados no
navio durante sua operao, incluindo carga, combustvel, lastro, tripulao, mantimentos e outros mais..
75
Carteira e novos pedidos: Clarkson, World Shipyard Monitor; frete: Lloyds Shipping Economist Tramp Trip Charter Indexes.
Para fins de contabilizao dos servios de frete, assume-se que as exportaes so todas realizadas na modalidade free on
board (FOB), segundo a qual o exportador responsvel pelo transporte da mercadoria at o seu embarque no navio e o
importador responsvel pelos gastos com o frete martimo. No caso das importaes, assume-se que elas so realizadas
na modalidade cost, insurance and freight (CIF) e o importador responsvel pelos pagamentos de fretes e de seguros do
transporte martimo (LACERDA, 2004). 227).
Segundo o Tribunal Martimo, em 31/jan/07 havia 888 embarcaes com o REB (Registro Especial Brasileiro) definitivo e mais
435 com o pr-REB, totalizando 1.323 embarcaes registradas.
76
Retirado de Lacerda (2004, p. 224, grfico 4).
77
Retirado de CEGN (2006b, p. 72, figura 33).
78
At o momento no h dados vlidos para uma comparao atual com preos praticados no mercado internacional devido
ao grande perodo de interrupo da construo de grandes navios no pas. Mesmo que os preos acertados na encomenda
da Petrobras no sejam competitivos, h de se considerar que os estaleiros esto em fase de aprendizagem e, portanto,
tomou-se como base os perodos de produo plena, o que revelou que, entre 1985 e 1992, segundo estudo do GEIPOT,
os preos praticados no mercado brasileiro eram, em mdia, 40% maiores do que aqueles praticados no mercado
internacional.
79
Retirado de COPPE (2006, V. 2, T. 1, p. 6). Embora no tenha sido citado no relatrio, supe-se que a produtividade referida
seja medida em nmero de horas de trabalhadores diretos por unidade de navio processada.
80
Retirado de CEGN (2006a, p. 77).
81
O estaleiro Rodriquez Cantieri especializado na construo de aerobarcos, embarcaes rpidas para passageiros, navios
militares e barcos de lazer. (COPPE, 2006, Apresentao, slide 104).
97
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4. Navipeas
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100
Figura 12. Distribuio percentual do preo do navio mdio no mercado mundial [%]
4. Navipeas
Figura 13. Distribuio percentual do preo de navios, realizada a partir de uma amostra de navios no Brasil
(estimativa em fase de projeto) [%]
101
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102
Desse volume de US$ 269 milhes ou US$ 388 milhes, apenas parte
pode ser capturada pelo mercado brasileiro, mesmo quando se
considera um amadurecimento do setor. A demanda projetada no
oferece volume suficiente para justificar determinadas unidades
produtoras e o mercado internacional deveria ser o foco, o que exige um
nvel de competitividade e desenvolvimento tecnolgico que
provavelmente requer mais do que cinco anos.
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4. Navipeas
4.2 Capacitao do setor produtor de
navipeas brasileiro para o fornecimento
necessrio
Embora o setor de navipeas brasileiro tenha se reduzido em funo da
diminuio da atividade de construo naval no pas, o crescimento da
indstria de petrleo garantiu algum ndice de sobrevivncia para os
fabricantes dos equipamentos que so afins.
chapa grossa
tubulaes
tintas e solventes
consumveis
caldeiras
bombas e vlvulas comuns
eixos
fundidos do leme
amarras
cabos eltricos
103
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motor principal
motores auxiliares (queimando bunker)
bombas de carga
vlvulas de carga e lastro
sistemas de navegao e comunicao
materiais especiais de tubulao (fibra de vidro, entre outros)
sistemas de automao e controle
mquinas de leme
equipamentos de salvatagem
104 purificadores de leo
4. Navipeas
necessidade de uma harmonia fina entre os diversos atores para a
garantia de fornecimento gil; a consolidao de compras, o aumento
da competitividade dos fabricantes; a possibilidade de sinergias no
desenvolvimento tecnolgico em parcerias. Naturalmente que a reduo
do custo logstico para a construo uma vantagem a ser capturada
pelo fabricante da navipea.
105
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4. Navipeas
volume a ser capturado pela indstria brasileira em trs classes distintas
de produtos:
Sistemas de iluminao
Sistemas de convs, amarrao e fundeio
Sistemas de segurana e salvatagem
Alto 80% Acessrios
Grupo A
Sistemas de habitao
Materiais
Subcontratos de servios tcnicos
Outros servios
107
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4. Navipeas
No fomento ao desenvolvimento do setor, deve-se levar em conta que
existem duas formas bsicas de dificuldades ao desenvolvimento de
qualquer empresa. De um lado, os setores que precisam de volume de
demanda, em busca de escala econmica e do outro lado, setores que
precisam de desenvolvimento tecnolgico para alcanar a
competitividade, inclusive econmica. A Figura 16 associa os itens do
navio estrutura de promoo de desenvolvimento e ilustrativa apenas
(CEGN 2007d).
109
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110
4. Navipeas
Figura 17. Ns a serem desatados no setor de navipeas nacional
111
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4. Navipeas
negociar a franquia ou permitir que empresas aprovadas produzam
o equipamento sob licena. O segundo implantar plantas satlites,
subsidirias integrais ou joint-ventures, em regies de baixo custo;
pases de tradio em construo naval, com a perda de
competitividade decorrente do custo elevado de mo-de-obra,
tendem a concentrar-se na exportao de componentes e de servios
martimos de alto valor e de elevado contedo tecnolgico;
um fenmeno que tem sido observado nos ltimos anos a polarizao
da indstria. Muitos grandes grupos emergiram com a aquisio
sucessiva de concorrentes de mdio porte, enquanto os operadores de
menor porte foram obrigados a se voltar para nichos de mercado.
por um lado, observa-se, da mesma forma, a tendncia de integrao
de sistemas e equipamentos, tradicionalmente fornecidos por
diferentes fornecedores. O setor de propulso o principal exemplo.
Os IPP (pacotes integrados de propulso - motores, propulsores,
sistemas de transmisso, manobra) favorecem a obteno de
sistemas com custos competitivos e alto nvel de eficincia. Por outro,
tm o efeito de reduzir o nmero de alternativas para os
compradores.
a tendncia de sofisticao das relaes entre os elementos da cadeia
produtiva tem o efeito de ampliar a importncia das economias (e
deseconomias) de localizao, favorecendo o fortalecimento de
clusters de construo naval, e penalizando os pases ou regies que
apresentam maior disperso geogrfica da indstria naval.
113
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4. Navipeas
expectativas indicam um crescimento mais moderado da
demanda, em torno de 3% ao ano;
em 2005, a indstria naval brasileira respondeu por apenas 3,1% do
consumo nacional de chapas e bobinas grossas;
o mercado de chapas grossas tende para uma situao de
normalidade. At 2010, prev-se uma demanda de 102 milhes de
toneladas e capacidade instalada de 109 milhes de toneladas
(atualmente, a demanda de 90 milhes de toneladas e a
capacidade de 91 milhes);
existem dois laminadores de chapas grossas em operao no Brasil,
um na usina de Ipatinga (Usiminas), outro na usina de Cubato
(Cosipa, que controlada pela Usiminas). So equipamentos com
capacidade nominal de um milho de toneladas anuais cada um que,
por uma variedade de especificaes, esto operando num ritmo de
900 mil toneladas anuais cada. Em 2005, o Brasil exportou 412 mil
toneladas de chapas e bobinas grossas e importou apenas 30 mil
toneladas desse produto;
como regra geral, as companhias siderrgicas tendem a privilegiar os
consumidores domsticos, pela iseno de imposto e,
principalmente, aqueles que lhes garantem uma maior previsibilidade
de suas operaes;
em termos mundiais, as relaes comerciais entre as companhias
siderrgicas de um lado, e a construo naval de outro, apresentam
duas caractersticas importantes: a) uma poltica comercial especfica;
b) o elevado nmero de especificaes em relao a cada
encomenda;
uma poltica comercial especfica para o mercado naval tambm
verificada no Brasil. Porm, foram identificados dois aspectos
negativos na relao entre a siderurgia e a construo naval no pas:
a) a falta de continuidade de negcios; b) uma logstica desfavorvel;
a encomenda da Transpetro pode ser perfeitamente atendida pela
indstria siderrgica brasileira, evidentemente condicionada s questes
comerciais (preos, principalmente) e de programao da produo.
115
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Tabela 18. Importncia relativa da indstria naval nas vendas diretas de produtos siderrgicos brasileiros, por
categoria de produto, em 2005 (mil toneladas e percentual)
Indstria Total Participao
Item Naval Brasil da Indstria
[mil t] [mil t] Naval [%]
4. Navipeas
Tipo de Navio N de Navios* Consumo Estimado de Ao [t]
Suezmax 6 183.600
Aframax 5 97.500
Navios de claros 8 80.000
Navios LPG 3 6.300
FSO 1 25.500
Panamax 2 27.000
Handymax 2 22.000
Qumico 4 18.000
Subpanamax 4 54.600
Panamax 2 35.000
Total 37 549.500
Notas
82
CEGN Centro de Estudos em Gesto Naval - Balance Technology Consulting - Competitiviness and Benchmarking in the Field
of Marine Equipment.
83
As OS-5 disponibilizadas para consulta COPPE/UFRJ se referem s seguintes embarcaes: Petroleiro - 33.000 TPB; Porta-
contineres - 2.600 TEU/33.000 TPB; Qumico-gaseiro - 6.000 m/6.100 TPB; Platform Supply Vessel UT-755L - 3.000 TPB;
Line Handling LH1200 - 300 TPB; Rebocador - 50 tte; Balsa fluvial - 2.500 TPB; e Empurrador fluvial - 1.200 bhp.
117
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5. Qualificao
profissional
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5.1 Introduo
Este captulo trata de questes relacionadas mo-de-obra e qualificao
profissional. A discusso inclui a importncia daquela, inclusive como uma
estratgia de entrada que foi usada pela Coria e, mais recentemente, pela
China; quais so os perfis e as necessidades em termos de mo-de-obra e
sua qualificao; a questo da multifuncionalidade no cho-de-fbrica do
estaleiro; a educao da engenharia naval no Brasil e, finalmente, as reas
onde possivelmente haver falta de recursos com as qualificaes
necessrias.
5. Qualificao profissional
da China que est se alavancando em boa medida, em sua vantagem
em termos de baixo custo da mo-de-obra.
121
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122
5. Qualificao profissional
5.4 Perfil e qualificao da mo-de-obra
na construo naval
5.4.1 Perfil e especialidade dos operrios
O perfil e a qualificao da fora de trabalho na construo naval variam
de estaleiro para estaleiro, bem como de pas para pas. As
caractersticas da mo-de-obra dos estaleiros tm um impacto
significativo na produtividade e nos tempos de produo dos navios.
Nos Estados Unidos, assim como no Brasil, h uma tendncia maior de
especializao da mo-de-obra. Em ambos existe uma funo bsica
que aqui chamada de ajudante e nos EUA de laborer. a classe de
profissionais mais baixa e a que tem as funes mais simples, como
limpeza e outras atividades de menor complexidade. J no Japo e na
Coria, existe uma tendncia maior da multifuncionalidade, onde
operrios qualificados fazem seus servios bem como os servios que
poderiam ser feitos por operrios de menor qualificao (COPPE, 2005).
123
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5. Qualificao profissional
alm da sua rea de competncia especfica, tais como:
gerenciamento de projetos, tecnologia da informao,
administrao da produo, anlise de custos, marketing e meio
ambiente.
125
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126
Em contraposio hiptese de multifuncionalidade e a favor da
unifuncionalidade est a questo da eficincia. A maior especialidade
funcional traz uma maior eficincia, uma das grandes "descobertas"
tanto da Revoluo Industrial na metade do sculo XVIII como da
Administrao Cientfica entre o final do sculo XIX e incio do sculo
XX. A transposio de uma realidade asitica ou europia pode no ser
imediata, ou to simples, considerando as diferenas culturais.
5. Qualificao profissional
trabalhador como um recurso "inteligente" em detrimento da fora
fsica; 4) retorno a esquemas de subcontratao de mo-de-obra para o
trabalho domstico e de empresas para atividades no consideradas
como centrais; 5) reunio de empresas em redes para se tirar proveito
de esquemas cooperativos e flexveis de intercmbio tecnolgico, alm
de recursos fsicos e humanos.
O autor Marx alerta que modelos desse tipo devem ser utilizados mais
como uma referncia importante para reflexo sobre evoluo dos
conceitos de organizao da produo e no necessariamente como
uma forma de enfatizar a necessidade da sua adoo. No caso de
empresas brasileiras, o que deve ser feito criar/recriar novos padres
de organizao que tenham vinculao com as necessidades
estratgicas prprias, reconhecendo o que de importante trazem as
experincias japonesas, suecas e outras em termos de organizao do
trabalho.
A soluo ideal parece indicar que parte da fora de trabalho deve ser
multifuncional, mas a grande maioria deve continuar a ser unifuncional
e eficiente no que faz85.
127
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5. Qualificao profissional
efetivao das licitaes da Transpetro. Mesmo assim, os documentos
so de suma importncia na identificao das principais lacunas em
termos de mo-de-obra. A Tabela 20 resume as principais lacunas:
129
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5. Qualificao profissional
suficiente para trabalhar em mais de
uma funo como, por exemplo,
soldagem e acabamento. Novas
estruturas de cursos poderiam
contemplar essa nova necessidade.
Por exemplo, uma formao bsica
em uma rea e uma formao
complementar, mais simples, numa
segunda especialidade.
Para os engenheiros, o mercado tem
requerido cada vez mais uma
competncia maior em produo e
outras disciplinas em detrimento de
projetos. A ementa tradicional dos
cursos de engenharia naval em nvel
de graduao tambm tem requerido, cada vez mais, uma instruo
em atividades offshore. Parece ser um bom momento para o estudo
de uma ampliao nas ementas dos cursos focados no mercado
naval. A idia no abandonar a competncia em projetos, ainda
muito importante tanto em construo naval com na produo de
navipeas, mas suprir lacunas de formao sentidas nas empresas.
Caso os planos de construo se materializem, haver uma falta de
mo-de-obra qualificada substancial, em especial no nvel de
operrio com qualificao tcnica. A falta de soldadores, eletricistas,
caldeireiros de tubulaes e instrumentistas, chama a ateno.
Dever haver um esforo concentrado de formao de mo-de-obra
capacitada para as necessidades.
Notas
84
Fonte: Shipbuilding Association of Japan, Korean Association Shipbuilders, Community of Shipyards Associations e Lloyd
Register. Retirado de COPPE (2005).
85
Uma atividade como soldagem, por exemplo, com grande volume de trabalho associado no parece requerer que todos os
soldadores tambm sejam encanadores.
131
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6. Tecnologia
e inovao
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6.1 Introduo
A indstria naval, como qualquer indstria de produo, demanda e
absorve desenvolvimento tecnolgico. Ainda mais significativo s
transformaes dessa indstria o impacto das novas tecnologias que
vo sendo empregadas na prpria embarcao.
6. Tecnologia e inovao
Este captulo trata de questes relacionadas com as tecnologias
utilizadas na CN e de seus desenvolvimentos recentes nos principais
pases envolvidos. Na medida do possvel, tais tecnologias sero
comparadas quelas utilizadas nos estaleiros brasileiros atualmente.
135
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6. Tecnologia e inovao
de materiais e controle do processo. A mo-de-obra ainda ,
tipicamente, unifuncional.
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6. Tecnologia e inovao
parecem ser to grandes a ponto de justificar investimentos em padres
tecnolgicos mais antigos, que so mais baratos. A existncia, ou no,
de mo-de-obra qualificada a utilizar tecnologias mais atuais pode,
talvez, justificar a escolha por processos mais antigos.
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6. Tecnologia e inovao
quantidade de ao processado no tempo (throughput) que o negcio
impe como a mais adequada em um contexto integrado de
lucratividade, competitividade, nvel tecnolgico, capacitao e custo de
mo-de-obra.
141
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6. Tecnologia e inovao
intermdio do planejamento se determina a viabilidade de construo
de um dado volume com as instalaes existentes, e se procura uma
forma eficiente de sua utilizao. Est, dessa forma, profundamente
associado estratgia de mercado do estaleiro. O planejamento mestre
parte da estratgia corporativa, visto que esta determina
condicionantes ao planejamento como, por exemplo, a poltica de
terceirizao e subcontratao, a poltica de compras e a de
desenvolvimento de projetos. O planejamento fornece informao para
as decises de marketing e decises tticas.
143
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6. Tecnologia e inovao
avaliar o impacto do uso de mo-de-obra polivalente na produo e,
caso seja positivo, considerar este fato na programao da produo;
considerar a possibilidade de compartilhamento da mo-de-obra
entre estaleiros;
buscar a cooperao entre estaleiros para a padronizao de
componentes e partes compradas, obtendo ganhos de escala na
fabricao e fortalecendo a indstria nacional de navipeas;
realizar pesquisas de tempos e mtodos dos processos realizados
para melhorar a produtividade da hora trabalhada.
145
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6. Tecnologia e inovao
melhoria da resposta corroso e a outros impactos ambientais e
aumento da resistncia flambagem e fadiga.
147
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6. Tecnologia e inovao
atividades envolvidas nos processos de montagem, pr-edificao,
edificao e lanamento, e apresenta as concluses a seguir.
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Eficincia a bordo
Homem/Hora
Eficincia no bloco
Eficincia na unidade
Figura 21. Porcentagem de instalao dos equipamentos em diferentes estgios por pas e tipo de navio
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6. Tecnologia e inovao
O relatrio da COPPE (2005) traz ainda as seguintes consideraes em
relao ao acabamento avanado:
151
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Notas
86
KPMG (1992, p. 13), NSRP (2000, p. 14), NSRP (2001a, p. 15) e NSRP (2001b, p. 16).
87
A partir de First Marine International - NSRP.
88
Trata-se de um acrnimo que significa "planejamento, programao e controle da produo nos estaleiros".
89
importante ressaltar que os estaleiros nacionais atualmente mais ativos concentram-se em embarcaes de pequeno e
mdio porte (especialmente embarcaes de apoio porturio e martimo), fato este que no reduz a relevncia do trabalho.
Os problemas de PPCPE por eles enfrentados no so significativamente mais simples que para os estaleiros de navios de
grande porte. Embora grandes navios de carga tenham um nmero maior de componentes a serem considerados, a maior
simplicidade no seu projeto repercute em uma maior facilidade no PPCPE, visto que os componentes so mais padronizveis,
permitindo maior repetitibilidade das operaes e tempos de produo mais previsveis.
90
Upton e Kim (1994) relatam inclusive como o processo de simplificao dos processos de PPCPE adotados num dos mais
reputados estaleiros sul-coreanos contribuiu para maior eficincia nas operaes realizadas.
153
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7. Concluso
e principais
recomendaes
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Bibliografia
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Bibliografia
competitiva em cada classe: siderurgia. Escola Politcnica,
Universidade de So Paulo.
163
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Bibliografia
humanos. 168 p., 2005.
165
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8. Anexos
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8. Anexos
8.2 Navios de carga ocenicos:
granis lquidos
A demanda por navios transportadores de granis lquidos, no Brasil,
fortemente dependente da atuao da Transpetro, maior armador
brasileiro. Ela orientar a demanda nos prximos anos. No estudo da
COPPE consta uma previso, feita pela Transpetro (Tabela 21), da
incorporao dos navios do programa ao longo dos perodos 2005-
2010 e 2010-2015 e, assim como o CEGN, foi ali estimada uma
demanda independente do programa. Os resultados podem ser
visualizados na Tabela 22.
Tabela 21. Previso de construo de navios em estaleiros brasileiros para a Transpetro - 2005/2015
Transpetro 2007-2010 2010-2015
Suezmax (150.000 TPB) 6 4
Aframax (110.000 TPB) 5 2
Navios de Claros (45.000 TPB) 8 11
Navios LPG (8.000 m) 3 3
FSP (> 100.000 TPB) 1 -
Total 23 20
169
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8. Anexos
comprariam no Brasil o mnimo de embarcaes possveis e estabeleceu-
se 30 anos como idade para substituio de um navio. J no segundo,
considerou-se que a indstria nacional supriria a demanda para longo
curso gerada pela migrao dos navios que atualmente exercem neste
segmento para a cabotagem, porm o estudo ficou restrito apenas ao
perodo 2005-2010. Os nmeros obtidos foram:
CEGN-USP:
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Tabela 24. Estimativa de construo de navios de carga geral para bandeira brasileira - 2005/2010
Tipo de Navio Faixa de Capacidade N de Navios
Porta-continer (Sub-Panamax) 2.000 a 3.000 TEUs 4
Porta-continer (Panamax) 3.000 a 4.000 TEUs 2
8. Anexos
reivindiquem recursos no FMM (Fundo da Marinha Mercante) e suas
condies de financiamento.
Foi com base neste programa que a COPPE-UFRJ estimou que haver
a demanda por 23 embarcaes no perodo 2006-2008 (COPPE,
2006, V. 1, T.2).
173
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8. Anexos
embarcaes da frota costeira e da aquisio de outras 30 embarcaes.
O plano da Secretaria atingir tais metas num perodo de oito anos.
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5. Qualificao profissional
60% da frota j havia sido ou estava sendo substituda de acordo
com informao adquirida em entrevistas com tcnicos e
empresrios do setor;
177
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Notas
91
Retirado de CEGN (2006b, p. 123).
92
Retirado de COPPE (2005, V. 1, T. 1, p. 91).
93
Retirado de CEGN (2006b, p. 125).
94
CEGN-USP.
95
Ambos CEGN-USP e COPPE-UFRJ obtiveram a mesma previso para o perodo.
178 96
No estudo da COPPE no h referncia a uma anlise para a demanda de graneleiros lquidos, que no da Transpetro,
durante o perodo 2010-2015.
97
No consta a previso do ano 2016, apenas do perodo entre 2010-2015, como detalhado na Tabela 20
98
Conjunto de normas da Autoridade Martima para embarcaes empregadas na navegao interior.
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