CARTA DE REQUERIMIENTO

CARTA N 001-2017

Juiliaca, 25 de abril de 2017

Seora
Ruth M. Cantani Mamani
REPRESENTANTE LEGAL Merkosur E.I.R.L.

Respetada seora Cantani

De acuerdo con nuestra programacin de trabajo del ao 2017, el prximo 28 de

abril iniciamos nuestra visita de Planeacin de la Auditora. Por lo anterior, nos
permitimos incluir a continuacin un detalle de algunos requerimientos de
informacin al 31 de diciembre de 2016, la cual agradecemos sea remitida en
medio magntico y fsico en cuanto sea posible; adjunto a la presente carta una
lista de requerimientos.

Es importante mencionar que la informacin solicitada no necesariamente

constituye la totalidad de la que sera requerida para efectos de desarrollar nuestro
trabajo; por tal razn, de llegar a ser necesaria alguna informacin adicional,
oportunamente les ser solicitada.

Cualquier aclaracin y/o informacin adicional que usted requiera con gusto le ser
suministrada.

Agradecemos de antemano su colaboracin respecto de la preparacin y suministro

de la informacin solicitada, lo cual redundar en el beneficio de ambas partes.

Atentamente,

..................................
C.P.C. Wilian Arnaldo Colque Hancco
Representante Legal de Sociedad Auditora Socios y Amigos SRL
De la firma de auditora.
 LISTA DE REQUERIMIENTO

I. INFORMACIN DE NEGOCIO

1. Certificado de existencia y representacin legal (vigencia poder no mayor a 30

das).

2. Documentacin que contenga el plan de negocios, objetivos, metas y estratgias

para el ao 2016.

3. Organigrama actualizado.

4. Anlisis de los principales competidores y posicin en el mercado. Conformacin

del mercado y de la industria y participacin al cierre del mes de diciembre de
2016. FODA

5. Lista de los principales clientes.

6. Lista de los principales proveedores.

7. Resumen de las principales alianzas estratgicas de la Empresa.

8. Relacin del personal (nombres y apellidos, fecha de nacimiento, sueldo, funcin

y/o cargo, tiempo de trabajo).

9. Polticas de contratacin y en general de Recursos Humanos de la Empresa.

10.Manuales de procedimientos y funciones de la Empresa.

II. ASUNTOS DE CONTROL

1. Libros oficiales de contabilidad; mayor y balances, diario e inventario y balance.

2. Actas de Junta Directiva, Asamblea de accionistas y Comits Directivos.

(Incluyendo los borradores de las ltimas reuniones celebradas).

3. Acceso a los manuales de prcticas, polticas y procedimientos relacionados con;

a. Inventarios
b. Cuentas por pagar y gastos
c. Propiedades, planta y equipo
d. Compensacin y/o bonificacin
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4. Detalle de contratos con terceros que tiene la compaa, identificando nombre el
tercero, concepto, valor, obligaciones, duracin.

III. INFORMACIN FINANCIERA

1. Estados financieros impresos y en medio magntico para cuentas de balance y

del estado de resultados al 31 de diciembre de 2015 y al 31 de diciembre de
2016, junto con sus notas y con el anlisis de las principales variaciones.

2. Anlisis de la ejecucin presupuestal de los dos ltimos aos.

3. Principales productos por precio de venta y por unidades vendidas (rentabilidad),

por lnea.

4. Copia de las ltimas declaraciones de impuestos presentadas, junto con su

conciliacin frente a la informacin contable.

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