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A PRESUPUESTO DE INVERSION
B CALCULOS TECNICOS
B.I. MEMORIAS DE CALCULO
DESARROLLO DE ENGORDA
MEMORIA DE COSTOS
MEMORIAS DE INGRESOS
MEMORIA DE ALIMENTACION
MEMORIA SANIDAD
B. II. PROYECCION DE COSTOS
C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AOS.
C.I. COSTOS TOTALES
C.II. PROYECCION DE INGRESOS
C.III. ESTADO DE RESULTADOS
C.IV FLUJO DE EFECTIVO
D ANALISIS DE RENTABILIDAD
D.I. PUNTO DE EQUILIBRIO
D.II. ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
RURAL, PESCA Y ALIMENTACIN
FAPPA Y PROMETE
Cerdos
INDICE Engord
PRESUPUES
CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD
ACTIVO FIJO
LECHONES CRUZAS DE Yorkshire-Landrace 100
CEMENTO BULTO 30
CALHIDRA BULTO 30
ARENA CAMIONA 2
DA
GRAVA CAMIONA 2
DA
ACTIVO DIFERIDO
Capacitacion y asistencia tecnica presupues 1
to
CAPITAL DE TRABAJO
Materia prima e insumos lote 1
Mano de obra lote 1
Servicios lote 1
TOTAL
Engorda de Cerdos
PRESUPUESTO DE INVERSION
COSTO UNITARIO MONTOS PROGRAMA
16,537.19 $ 16,537.19
$ 9,600.00 $ 9,600.00
$ 2,799.90 $ 2,799.90
$ 297,737.09 $ 268,800.00
SOCIOS TOTAL
$ 110,000.00
$ 26,800.00
$ 31,400.00
$ 17,000.00
$ 28,100.00
$ 2,250.00
$ 3,450.00
$ 11,130.00
$ 3,270.00
$ 1,200.00
$ 3,000.00
$ 2,400.00
$ 28,800.00
$ -
$ -
$ 16,537.19 $ 16,537.19
$ 9,600.00 $ 9,600.00
$ 2,799.90 $ 2,799.90
$ 28,937.09 $ 297,737.09
INDICE
MEMORIAS DE CALCU
Proyecto de Engorda
PROYECCION DEL DESAR
Compras y Composicion
Compra de lechones 100
Composicion de cerdos 99
Mortalidad (num)
100
98 97 97 99 98
1 1 1
1 1
5 5 5 5 5
92
5
PESO
(KG)
5
32
70
110
a engordar en 5% anual
EL PRIMER AO DE PRODUCCION
Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11
100
97 97 99 98 97
1 1
1 1 1
5 5 5 5 5
92
5
Mes 12
300
97
1
5
Total
92 275
5 14
INDICE
Proyecto de Engorda
Precios de compra
Precio de compra de
lechones
$ 1,100.00 por lechon
Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
$ 330,000.00 $ 346,500.00 $ 363,825.00 $ 382,016.25
INDICE
Proyecto de Engo
Programa d
Presupuesto de Ing
Proyeccion Mensual de Ingresos
Precio ($/cabeza)
Concepto/Periodo Ao 1 Ao 2
0 92 0 0
0 5 0 0
Ao 3 Ao 4 Ao 5
0 92 0 0 0
0 5 0 0 0
0
92 275
5 14
2,750.00 2,750.00
1,500.00 1,500.00
252,478.96 757,436.87
7,248.20 21,744.60
259,727.16 779,181.47
INDICE
Proyecto de Engorda de Cerd
Calculo de costos de alimentacion concentr
Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Ao 3 Ao 4 Ao 5
5.10 5.15 5.20
5.61 5.67 5.72
Ao 3 Ao 4 Ao 5
Costo Total
Vacunas
CONCEPTO
LECHONES Y CERDOS
PAV- PLUS- Para la fiebre porcina
PORCILISI COLI. Para la Enfermedad de diarrea nenonatal
HEMOFER PLUS Hierro
IVOMEC Desparasitante
VERMIF Vitamina "ADE"
ARETADORA
ARETES
CRAYONES.-
MARCADOR.-
CUERDA DE SUJECIN
EQUIPO DE CASTRACIN
EQUIPO PARA DESCOLMILLAR
EQUIPO PARA DESCOLAR
Total
de Engorda de Cerdos
Medicina preventiva
4,955.00
Vacunas
UNIDAD CANTIDAD COSTO N de aplicaciones
DE MEDIDA ML UNITARIO al ao
Dosis 40 2.36 2
Dosis 40 0.52 2
Dosis 2 1.40 1
2.85 2
2.83 2
COSTO
CICLO
117
405
720
180
384
500
60
312
2,678
COSTO
POR AO
800.0
40.0
36.8
250.0
50.0
750.0
900.0
2,600.0
5,426.75
8,105.05
INDICE Proyecto de Engorda de Cerdos
PROYECCION DE COSTOS
COSTOS DEL PROYECTO COSTOS
CONCEPTO COSTO MENSUAL
Administrador general $ 2,400.00
Pago de luz $ 110.00
Pago de agua $ 100.00
Mano de obra $ 4,800.00
Promocion y publicidad $ 650.00
Telefono (cel) $ 800.00
Veterinario $ 1,000.00
Ventas $ 2,400.00
Lechones
Alimentacion lechones $ 14,701.85
Medicamentos preventivos $ 412.92
Vacunas $ 747.00
Botiquin veterinario y equipo zootecnico
$ 675.42
Fletes $ 139.90
TOTAL $ 28,937.09
Engorda de Cerdos
ON DE COSTOS
AO AO AO
1 2 3
$ 28,800.00 $ 30,240.00 $ 31,752.00
$ 1,320.00 $ 1,386.00 $ 1,455.30
$ 1,200.00 $ 1,260.00 $ 1,323.00
$ 57,600.00 $ 60,480.00 $ 63,504.00
$ 7,800.00 $ 8,190.00 $ 8,599.50
$ 9,600.00 $ 10,080.00 $ 10,584.00
$ 12,000.00 $ 12,600.00 $ 13,230.00
$ 28,800.00 $ 30,240.00 $ 31,752.00
$ 220,000.00 $ 330,000.00 $ 346,500.00
$ 176,422.17 $ 187,095.71 $ 198,415.00
$ 4,955.00 $ 5,202.75 $ 5,462.89
$8,964.00 $ 9,412.20 $ 9,882.81
COSTOS VARIABLES AO 1 AO 2
Lechones $ 220,000.00 $ 330,000.00
Alimentacion lechones $ 176,422.17 $ 187,095.71
Medicamentos preventivos $ 4,955.00 $ 5,202.75
Vacunas $ 8,964.00 $ 9,412.20
Botiquin veterinario y equipo
zootecnico $ 8,105.05 $ 8,510.30
Fletes $ 1,678.84 $ 1,762.78
AO 1 AO 2
COSTOS FIJOS $ 147,120.00 $ 154,476.00
COSTOS VARIABLES $ 420,125.06 $ 541,983.75
COSTOS TOTALES $ 567,245.06 $ 696,459.75
Cerdos
AO 3
$ 31,752.00
$ 1,455.30
$ 1,323.00
$ 63,504.00
$ 8,599.50
$ 10,584.00
$ 13,230.00
$ 31,752.00
$ 162,199.80
AO 3
$ 346,500.00
$ 198,415.00
$ 5,462.89
$ 9,882.81
$ 8,935.82
$ 1,850.92
$ 571,047.44
AO 3
$ 162,199.80
$ 571,047.44
$ 733,247.24
INDICE Proyecto de Engorda d
PROYECCION INGR
VOLUMEN PRECIO
CONCEPTO Venta/ciclo UNITARIO
TOTAL
de Engorda de Cerdos
ECCION INGRESOS
VENTAS AO AO AO
CICLO 1 2 3
COSTOS DE DEP
ACTIVO FIJO
BEBEDEROS TIPO TAZON AUTOMATICOS P/CERDOS
COSTOS DE DEPRECIACIONES
VALOR ORIGINAL TASA AOS DEP ANUAL
$ 26,800.00 10% 6.00
$ 4,466.67
$ 31,400.00 10% 6.00
$ 5,233.33
$ 17,000.00 10% 8.00 $ 2,125.00
$ 28,100.00 10 $ 10.00 $ 2,810.00
$ 2,250.00 10 $ 6.00
$ 375.00
$ 3,450.00 10 $ 5.00
$ 690.00
$ 109,000.00 $ 15,700.00
VALOR RESCATE
$ 4,466.67
$ 5,233.33
$ 6,375.00
$ 14,050.00
$ 375.00
$ -
$ 30,500.00
INDICE Proyecto de Engorda de Cerd
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AO AO 0
( + ) VENTAS $ -
( + ) VALOR DE RESCATE $ -
( = ) INGRESOS TOTALES $ -
COSTOS FIJOS $ -
COSTOS VARIABLES $ -
( = ) COSTOS TOTALES $ -
COMPRA ACTIVO FIJO $ 233,400.00
COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 28,800.00
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 28,937.09
( = ) SALDO FINAL -$ 291,137.09
ngorda de Cerdos
O DE EFECTIVO
AO 1 AO 2 AO 3
$ 779,181.47 $ 818,140.54 $ 859,047.57
$ - $ - $ 30,500.00
$ 779,181.47 $ 818,140.54 $ 889,547.57
$ 147,120.00 $ 154,476.00 $ 162,199.80
$ 420,125.06 $ 541,983.75 $ 571,047.44
$ 567,245.06 $ 696,459.75 $ 733,247.24
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ 211,936.41 $ 121,680.79 $ 156,300.33
INDICE Proyecto de Engorda de Cerdos
PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AO AO 1
VENTAS $ 779,181.47
COSTOS FIJOS $ 147,120.00
COSTOS VARIABLES $ 420,125.06
COSTOS TOTALES $ 567,245.06
PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 319,262.31
PUNTO DE EQUILIBRIO % 41%
INTERPRETACION
O DE EQUILIBRIO
AO 2 AO 3
$ 818,140.54 $ 859,047.57
$ 154,476.00 $ 162,199.80
$ 541,983.75 $ 571,047.44
$ 696,459.75 $ 733,247.24
$ 457,649.71 $ 483,810.00
56% 56%
AO INGRESOS COSTOS
0 $ - $ 291,137.09
1 $ 779,181.47 $ 567,245.06
2 $ 818,140.54 $ 696,459.75
3 $ 889,547.57 $ 733,247.24
TOTAL $ 2,486,869.57 $ 2,288,089.13
CRITERIO DE DECISIN
El proyecto es viable de acuerdo a la evaluacion realizada, con los indicadores pr
que el VAN mayor que cero, lo que significa que el proyecto ademas de la recupe
ganancias, se tendra al final de los 5 aos una ganancia extra, un excedente de d
mayor que la tasa de evaluacion, lo que indica viabilidad. Y por ultimo la relacion
mayor que 1, lo que significa, que por cada peso invertido se va a recuperar y se
de .06 pesos.
=TIR
Proyecto de Engorda de Cerdos
SIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)