Documenti di Didattica
Documenti di Professioni
Documenti di Cultura
De acuerdo a lo dispuesto
en los estatutos del
Banco Guayaquil S.A.
tenemos el agrado de presentar
el Informe de Labores
correspondiente al ao 2015
2
Informe a los Accionistas
INDICE
Entorno Macroeconmico............................................................................................................... 5
Principales Indicadores del Banco Guayaquil............................................................................... 16
Bancos Corresponsales y de Inversin......................................................................................... 29
Estados Financieros Auditados del Banco Guayaquil S. A........................................................... 30
Informe del Comisario................................................................................................................... 35
Informe del Auditor Interno............................................................................................................ 37
Informe del Comit de Auditora.................................................................................................... 40
Informe del Comit de Administracin Integral del Riesgo............................................................ 43
Informe del Comit de tica.......................................................................................................... 49
Informe del Comit de Retribuciones............................................................................................ 50
Informe del Comit Paritario de Seguridad y Salud Ocupacional................................................. 51
Informe de la Gestin para prevenir el Lavado de Dinero............................................................. 53
Informe del rea de Atencin al Cliente........................................................................................ 57
Gobierno Corporativo.................................................................................................................... 59
Aportes al Estado.......................................................................................................................... 71
Gestin Comercial y Amplitud de Servicios Transaccionales........................................................ 73
Responsabilidad Social Empresarial............................................................................................. 81
Principales Logros y Eventos del ao 2015.................................................................................. 98
Agradecimiento y Despedida...................................................................................................... 113
3
Informe a los Accionistas
4
Informe a los Accionistas
Entorno Internacional:
El ao 2015 se caracteriz por el fin de la bonanza de las materias primas, continuando el deterioro
paulatino que se inici en el segundo semestre de 2014. Esto afect el desempeo de las economas
de los pases que conforman los BRICS: La economa de Brasil se contrajo -3.7%, la de Rusia decreci
-3.8%, China se desacelera pasando de 7.3% a 6.9%, as como Sudfrica que crece a un menor ritmo
llegando al 1.4%, el de mayor crecimiento anual fue India con una tasa de 7.3%. La cada de la econo-
ma en estos pases arrastr a las de otros mercados emergentes. Particularmente afectada estuvo
Amrica Latina y el Caribe con una contraccin de -0.7%.
Aparte de Amrica Latina, el ms pobre desempeo correspondi a la zona del euro, que sin embargo
tuvo un mejor 2015 que 2014, con 1.5% de crecimiento.
El 2016 empieza con un inquietante colapso en la bolsa de valores de Shanghi. Si bien la bolsa de
valores china no es muy profunda, significa una prdida importante en el patrimonio de la creciente
clase media de dicho pas y de las grandes empresas privadas, las mismas que tendrn que reducir la
escala de sus proyectos de inversin en el exterior, entre esos en Amrica Latina.
Es muy posible que la visin inicial del Banco Mundial, de un crecimiento de la economa global de
2.9% en 2016 y que en el 2015 fue de 2.4%, resulte muy optimista y deba reducirse. En esta previsin
de 2016, Amrica Latina no tendra crecimiento, como consecuencia por la severa recesin en Brasil,
cuya economa caera -2.5%, Rusia crecera 0.7%, y el crecimiento de China se desacelerara a 6.7%.
Tanto los Estados Unidos como la Eurozona y Japn tendran mejor desempeo econmico en el ao
2016, lo cual alienta esperanza que hacia fines del ao haya una recuperacin del precio de las mate-
rias primas, en particular del petrleo. Aunque a principios del ao se mantiene la sostenida declina-
cin del precio del petrleo que se inici en julio de 2014.
Para evaluar el desempeo por sector econmico, tenemos que recurrir a la comparacin de los tres
primeros trimestres de 2015 en relacin con los tres primeros de 2014, que son los datos oficiales.
5
Informe a los Accionistas
FUENTE: 2013-2015: BCE, Cuentas Nacionales Trimestrales; 2015: Tercer trimestre 2015.
En los tres primeros trimestres el crecimiento fue de 1.07%, sin embargo el ltimo trimestre del 2015
presenta una contraccin econmica (-0.78%) respecto al ao anterior.
Por sector econmico para el mismo periodo de tiempo, los sectores que tuvieron un marcado dete-
rioro estn: La Construccin, que de un muy fuerte crecimiento en los aos anteriores baja a 0.83%; y
el sector de Transporte, que en aos anteriores present un crecimiento promedio del 6.16%, para el
2015 cae a 1.67%.
Los nicos rubros en arrojar cifras halagadoras son los sectores relativos a Servicios profesionales con
un crecimiento del 6.04%, a la Agricultura 2.30%, y Manufactura con 2.29%.
6
Informe a los Accionistas
Situacin Fiscal:
Los datos del sector pblico no financiero estn disponibles hasta noviembre. Los ingresos totales de
enero-noviembre fueron 32.2% del PIB, una reduccin de 3.4 puntos en relacin al mismo perodo de
2014.
El crudo ecuatoriano promedi $42.1 por barril en 2015, exactamente la mitad que en 2014. En los once
meses para los que tenemos datos, los ingresos petroleros se contrajeron en $3,957 millones, como
consecuencia de la cada en el precio del petrleo.
2014 2015 2014 2015
en millones de dlares % del PIB
IINGRESOS 35,955 31,939 35.6% 32.2%
Petroleros 10,202 6,245 10.1% 6.3%
Por exportaciones 10,202 6,245 10.1% 6.3%
No Petroleros 21,758 24,363 21.6% 24.6%
IVA 5,815 5,882 5.8% 5.9%
ICE 735 780 0.7% 0.8%
A la renta 3,866 4,493 3.8% 4.5%
Arancelarios 1,224 1,858 1.2% 1.9%
Otros Impuestos 1,613 1,532 1.6% 1.5%
Contribuciones Seguridad Social 4,331 4,697 4.3% 4.7%
Otros 4,174 5,120 4.1% 5.2%
Supervit operacional de empresas
pblicas no financieras 3,994 1,331 4.0% 1.3%
GASTOS 38,053 33,501 37.7% 33.8%
Gastos corrientes 24,694 24,224 24.5% 24.5%
Intereses 771 1,114 0.8% 1.1%
Sueldos 8,120 8,546 8.0% 8.6%
Compra de bienes y servicios 4,082 3,891 4.0% 3.9%
Prestaciones de Seguridad Social 3,148 3,671 3.1% 3.7%
Otros 8,573 7,002 8.5% 7.1%
Gastos de capital 13,358 9,277 13.2% 9.4%
RESULTADO GLOBAL -2,098 -1,562 -2.1% -1.6%
RESULTADO PRIMARIO -1,327 -448 -1.3% -0.5%
FUENTE: Ministerio de Finanzas, Entidades del Sector Pblico y Banco Central del Ecuador.
7
Informe a los Accionistas
Los ingresos no petroleros aumentaron en $2,605 millones, resultado en que tuvieron particular rele-
vancia las mayores recaudaciones por impuesto a la renta gracias a la amnista tributaria, y el incre-
mento en las recaudaciones arancelarias como consecuencia de la salvaguardia, ya que el valor de las
importaciones se redujo.
Los egresos bajan su participacin del PIB en 3.9 puntos, pasando de 37.7% de Ene-Nov del 2014, a
33.8% en el 2015. Los gastos de capital decrecen 3.0 puntos del PIB, los otros gastos corrientes que
incluye la importacin de combustibles caen -1.43%, y el resto del gasto corriente aumenta en 1.41 pun-
tos del PIB. En consecuencia, la reduccin del gasto se origina por el recorte en los gastos de capital
y los costos ms bajos de importar combustibles dado el menor precio del petrleo. Estas acciones
dan como consecuencia un deterioro de la calidad en el gasto pblico.
En esos once meses, el Estado recibi desembolsos externos por $4,014 millones y realiz amortiza-
ciones por $1,100 millones, un incremento del endeudamiento externo de $2,914 millones, con lo que
la deuda externa lleg a $20,462 a noviembre 30, segn estadsticas oficiales.
Estos datos no incluyen deuda de corto plazo ni tampoco las llamadas ventas anticipadas de crudo.
Sector Externo:
RESERVAS INTERNACIONALES
en millones de dlares
Fuente: BCE
De acuerdo a las cifras oficiales a noviembre del 2015, las exportaciones caen -29.24% respecto al mis-
mo mes del ao anterior, de las cuales las petroleras incluyendo combustibles se reducen a la mitad
(cada de -51.36%). Entre las exportaciones de ndole agrcola y pesquero ms importantes: banano,
camarn, flores y atn caen 1.8% y el resto de las exportaciones se contraen -9.3%. Las exportaciones
distintas al petrleo tienden a concentrarse en los principales rubros tradicionales, y no surgen nuevos
rubros importantes de exportacin.
8
Informe a los Accionistas
En el caso de las importaciones caen -21.14%: las petroleras en -21% y las no petroleras en -16%. To-
das las principales ramas de importaciones no petroleras muestran una disminucin frente al mismo
perodo del ao anterior. Las de bienes de consumo bajan -29%, los insumos -25%, los bienes de ca-
pital -33%.
La cada en las importaciones no petroleras se debe al elevado costo de importacin debido a la apli-
cacin desde marzo de la salvaguardia de balanza de pagos, a la contraccin de la demanda interna,
y al menor precio en dlares de las importaciones de origen distinto a las de E.E.U.U.
TOTAL DE IMPORTACIONES
en millones de dlares FOB
Total Combustible y
No Petroleros
Importaciones Lubricantes
9
Informe a los Accionistas
Las remesas que envan los migrantes se estabilizaron en los primeros tres trimestres de 2015. Slo
cayeron un 1% en relacin al mismo perodo de 2014, lo cual refleja la depreciacin del euro y otras
monedas en relacin al dlar. Alcanzaran unos $2,350 millones en 2015. El 56% de las remesas que
ingresaron en los nueve primeros meses provinieron de los EE.UU., y en relacin al mismo perodo
del ao anterior, las originadas en los EE.UU. crecieron, las de Espaa, Italia y las del resto del mundo
como un todo se redujeron.
REMESAS RECIBIDAS
en millones de dlares
10
Informe a los Accionistas
Inflacin:
En 2015 baj la inflacin, a 3.4% anual a fines de ao. La misma parecera baja, pero recordemos que
el Ecuador utiliza una moneda extranjera, y no es posible manejar el tipo de cambio para ajustarlo a
variaciones en la competitividad. La inflacin anual de los Estados Unidos a noviembre es de 0.5%, y
en El Salvador, que tambin utiliza el dlar, la inflacin acumulada en los primeros 11 meses del ao
fue del 1.1%.
La inflacin nacional promedio en 2015 fue de 4.0%, reflejando que la desaceleracin del alza de pre-
cios se dio en los ltimos meses del ao.
INFLACIN ANUAL
Fuente: INEC
Empleo:
En el tercer trimestre de 2015 el desempleo nacional fue de 5.5%, considerando la poblacin urbana
y la rural mayor de 15 aos. El desempleo aument 0.8% en el tercer trimestre en relacin al tercer
trimestre de 2014.
Fuente: INEC.
11
Informe a los Accionistas
Este incremento en el desempleo se debe en buena parte a que 222,360 personas que un ao atrs
se declaraban inactivas, se incorporaron al mercado laboral, y buena parte de ellas no consigui em-
plearse. Lo que es ms, las que consiguieron trabajo, solo pudieron conseguir empleo inadecuado o
no clasificado. En estos doce meses, no hubo creacin de empleo adecuado en el pas.
FUENTE: INEC
Fuente: INEC.
12
Informe a los Accionistas
Situacin de la banca:
El PIB medido en dlares corrientes se contrajo en 2015, al menos 1.6% que es la previsin oficial, y
paralela a esa contraccin en el PIB se desacelera el crecimiento de la liquidez. La oferta monetaria to-
tal que incluye todos los depsitos bancarios ms las especies monetarias, se expande solo 1.1% entre
noviembre 2014 y noviembre de 2015.
Al contraerse los depsitos, la banca privada precautelando el dinero de los depositantes, opta por
recuperar la cartera de crdito y ser ms cauto en la colocacin de nuevas operaciones. La reduccin
de la cartera se da a un menor ritmo que la disminucin de los depsitos puesto que la misma se con-
trae en -4.5%.
El Fondo Monetario en su Informe Pas dado a conocer en el ltimo trimestre de 2015, recomienda que
dado el deterioro en el entorno externo, debe introducir cambios a su poltica monetaria y bancaria.
13
Informe a los Accionistas
Ecuador ha sido golpeado por un shock externo que implica un ajuste en el ritmo de crecimiento e in-
termediacin financiera. El sistema financiero ha estado lquido y bien capitalizado durante 2014, pero
estn al alza las recientes presiones sobre las posiciones de liquidez as como los riesgos crediticios
y de tasas de inters. Si bien los principales indicadores de estabilidad financiera no muestran signos
de estrs en la primera mitad de 2015, s requieren un monitoreo continuo y reacciones rpidas si las
presiones sobre el sistema financiero continan.
Tampoco aparecieron signos de estrs en el sistema financiero en la segunda mitad de 2015, pero las
recomendaciones del Fondo mantienen vigencia. En particular, el Fondo recomienda medidas que
mejoren la liquidez de la banca. Entre ellas: mantener el fondo de liquidez en papeles internacionales
de alta liquidez, como es el caso; tender a que los recursos en el fondo de seguros de depsitos tam-
bin se inviertan en papeles internacionales de alta liquidez, ya que hoy en da se prefiere la inversin
en papeles domsticos priorizando la rentabilidad sobre la liquidez. En general, plantea el FMI que se
reduzca el requerimiento de inversin de fondo de la banca en papeles del Estado. La lgica conside-
racin es que en un contexto de baja liquidez, no hay mercado para papeles del Estado.
Por ltimo, el FMI observ tambin que se abandone la prctica de emitir ttulos del BCE para el pago
de servicios como se hizo con la Res. 080 de junio 2 en que se pag a contratistas del Estado para que
puedan atender sus obligaciones tributarias.
Las autoridades y la banca deben colaborar estrechamente para juntas superar la actual delicada si-
tuacin causada por la cada en el precio del petrleo.
14
Informe a los Accionistas
2016:
En nuestro informe del 2015 expresamos nuestro escepticismo que la cada del precio del petrleo
con que se iniciaba el ao fuera a revertirse en el cortsimo plazo, en cuyo caso se volva imperativo
ajustar la economa.
En enero de 2015, el petrleo ecuatoriano promedi $41.4/b, lo cual tornaba necesaria la adopcin de
un muy fuerte ajuste fiscal. En enero de 2016, vendemos por debajo de $25. La situacin es significa-
tivamente ms grave.
A comienzos de 2015 el riesgo pas promedi 942 puntos base, y aunque con dificultades, y a onero-
sas tasas de inters, las autoridades pudieron hacer dos colocaciones de bonos en el mercado inter-
nacional. Iniciando el ao 2016, el riesgo pas promedia 1375, lo que torna prohibitivo el acceso a los
mercados financieros internacionales.
El gobierno esta estudiando medidas de ajuste, que busquen fortalecer la balanza de pagos y garan-
tizar la dolarizacin en el Ecuador:
Compensar al exportador a travs de Certificados de Abono Tributarios (CAT), los mismos que
seran pagados por los importadores que comercializan productos con aranceles.
La emisin de ttulos del Banco Central para restaurar la liquidez, y otras de la misma ndole;
Reducir el gasto pblico, priorizar la liquidez del sistema financiero, crear condiciones favora-
bles para las exportaciones y la captacin de capitales privados para la inversin.
15
Informe a los Accionistas
Principales Indicadores
Econmico Financieros del Banco Guayaquil
al 31 de Diciembre del 2015
16
Informe a los Accionistas
Activos + Contingentes:
El total de Activos + Contingentes del Banco Guayaquil al 31 de Diciembre del 2015 ascendi a la suma
de US$ 4,251,286 M, con una participacin de mercado de 11.75%.
ACTIVOS + CONTINGENTES
Al 31 de Diciembre del 2015
BANCOS MILES DE DOLARES % DEL TOTAL RANKING
Como complemento, presentamos la evolucin del total de activos ms contingentes a partir del ao
2011:
EVOLUCIN
(en miles de dlares)
5,250,000
4,668,064
4,500,000 4,251,286
4,089,904 4,125,962
3,935,766
3,750,000
3,000,000
2,250,000
1,500,000
750,000
-
DIC. 11 DIC. 12 DIC. 13 DIC. 14 DIC. 15
17
Informe a los Accionistas
Los Fondos Disponibles representan la liquidez que se mantiene depositada en el Banco Central del
Ecuador y en Bancos del Exterior, as como, el efectivo custodiado en las bvedas del banco.
Los Fondos Disponibles en el Banco Guayaquil ascendieron a US$ 743,926 M. El indicador de liqui-
dez medido por el total de los fondos disponibles, relacionados al total de depsitos a corto plazo, a
diciembre del 2015 fue de 31.16% mientras que el del sistema bancario ecuatoriano ascendi a 29.60%.
FONDOS DISPONIBLES
Al 31 de Diciembre del 2015
BANCOS MILES DE DOLARES % DEL TOTAL RANKING
El ndice de liquidez estructural est basado en la composicin de los pasivos para con el pblico y
su volatilidad histrica.
El ndice de liquidez requerido para el Banco Guayaquil a Diciembre del 2015 es de 15.64%, mientras
que el ndice constituido es de 41.33%, es decir, 25.69 puntos porcentuales mayores de lo requerido.
18
Informe a los Accionistas
Inversiones:
Son instrumentos de renta fija y de alta liquidez, que se negocian en los mercados burstiles y extra-
burstiles del mercado local e internacional.
El Banco Guayaquil, al cierre del 31 de Diciembre del 2015, registra el 73.73% de su portafolio en inver-
siones internacionales.
PORTAFOLIO DE INVERSIONES
Al 31 de Diciembre del 2015
CALIFICACION DE INVERSIONES
Al 31 de Diciembre del 2015
19
Informe a los Accionistas
A continuacin, presentamos el cuadro del total de las Inversiones de los 10 primeros bancos del pas
y su participacin:
INVERSIONES
Al 31 de Diciembre del 2015
BANCOS MILES DE DOLARES % DEL TOTAL RANKING
PICHINCHA 1,137,446 25.63% 1
PRODUBANCO 677,651 15.27% 2
PACIFICO 651,510 14.68% 3
GUAYAQUIL 551,630 12.43% 4
BOLIVARIANO 395,395 8.91% 5
INTERNACIONAL 299,971 6.76% 6
AUSTRO 205,020 4.62% 7
MACHALA 75,732 1.71% 8
SOLIDARIO 61,490 1.39% 9
CITIBANK 58,811 1.33% 10
10 PRIMEROS BANCOS 4,114,655 92.71%
TOTAL SISTEMA 4,437,961 100.00%
EVOLUCIN
(en miles de dlares)
600,000
537,752 551,630
500,000 500,937 490,322
470,673
400,000
300,000
200,000
100,000
-
DIC. 11 DIC. 12 DIC. 13 DIC. 14 DIC. 15
20
Informe a los Accionistas
Operaciones de Crdito:
El volumen total de operaciones de crdito, que incluye deudores por aceptacin y cartas de cr-
dito y avales contabilizados en la cuenta contingentes del Banco Guayaquil, ascendi a la suma de
US$2,290,329 M al 31 Diciembre del 2015, con una participacin del mercado del 10.79%
A continuacin presentamos el cuadro del volumen de operaciones de crdito de los 10 primeros ban-
cos del pas y su participacin en el total:
OPERACIONES DE CRDITO
Al 31 de Diciembre del 2015
BANCOS MILES DE DOLARES % DEL TOTAL RANKING
EVOLUCIN
(en miles de dlares)
3,000,000
2,500,000 2,492,859
2,191,363 2,290,329
2,032,288
2,000,000
1,839,592
1,500,000
1,000,000
500,000
-
DIC. 11 DIC. 12 DIC. 13 DIC. 14 DIC. 15
21
Informe a los Accionistas
Cartera Vencida
Son las operaciones que al momento del vencimiento no han sido canceladas o renovadas por parte
de los clientes.
La cartera vencida total incluye: La cartera vencida, y la cartera que no devenga intereses.
Al 31 de diciembre del 2015 el indicador de cartera vencida del Banco Guayaquil es de 3.40%.
En el 2015, las provisiones constituidas por el Banco Guayaquil, representan el 113.47% de la cartera
vencida total.
RIESGO CREDITICIO
Al 31 de Diciembre del 2015
CARTERA COBERTURA
BANCOS VENCIDA DE LAS
TOTAL PROVISIONES
22
Informe a los Accionistas
Las provisiones para crditos incobrables son los recursos que se toman de las utilidades de un banco
y que se asignan como cobertura de las potenciales prdidas que se presenten en la recuperacin de
los crditos concedidos y no cobrados.
El saldo de provisiones para crditos incobrables a Diciembre del 2015 fue de US$ 80,235 M.
Durante el ao 2015 se constituyeron provisiones por un monto de US$ 48,599 M y se castigaron cr-
ditos por US$ 51,714 M, de acuerdo a normas vigentes.
CRDITOS
PROVISIONES PROVISIONES
RESUMEN CUBIERTOS CON SALDO SUJETO % DE % DE PROVISIONES
TOTAL REQUERIDAS EXCES.
GENERAL GARANTAS AUTO A CALIFICACIN PART. PROVISIN CONSTITUIDAS
NETAS O (DEF)
LIQUIDABLES
Nota: Para efectos del clculo de las provisiones requeridas netas, la SBS no contempla las provisiones tecnolgicas crediticias y anticclicas que al
31 de Diciembre del 2015 ascienden a US$6,329. El total de provisiones para operaciones de crdito asciende a US$82,439
23
Informe a los Accionistas
Los depsitos del pblico en el Banco Guayaquil, al 31 de Diciembre del 2015, ascendieron a
US$ 2,658,517 M. A continuacin, presentamos el cuadro correspondiente a los 10 primeros bancos:
La participacin del saldo de depsitos del pblico al 31 de Diciembre del ao 2015 es de 10.89% res-
pecto al Total del Sistema de Bancos. Es importante mencionar que el 68.17% del total de depsitos
del pblico corresponde a depsitos a la vista y el 31.83% restante a depsitos a plazos.
Como complemento, presentamos la evolucin de los depsitos del pblico a partir del ao 2011:
EVOLUCIN
(en miles de dlares)
3,600,000
3,081,756
3,000,000
2,750,272 2,658,517
2,452,245 2,574,522
2,400,000
1,800,000
1,200,000
600,000
-
DIC. 11 DIC. 12 DIC. 13 DIC. 14 DIC. 15
24
Informe a los Accionistas
Patrimonio Tcnico:
El ndice de Patrimonio Tcnico del Banco Guayaquil a Diciembre del 2015 fue de 16.92%, que
representa un supervit de patrimonio de US$ 195,279 M; 7.92 puntos porcentuales sobre el requeri-
miento legal.
A continuacin, presentamos el ndice de Patrimonio Tcnico para los 10 primeros bancos del pas:
PATRIMONIO TCNICO
Al 30 de Diciembre del 2015
BANCOS INDICE RANKING
PACIFICO 17.35% 1
SOLIDARIO 17.04% 2
GUAYAQUIL 16.92% 3
BOLIVARIANO 14.52% 4
MACHALA 13.17% 5
INTERNACIONAL 13.13% 6
PICHINCHA 13.09% 7
AUSTRO 12.55% 8
CITIBANK 11.97% 9
PRODUBANCO 11.31% 10
10 PRIMEROS BANCOS 14.17%
TOTAL SISTEMA 14.43%
Adicionalmente, presentamos la evolucin del patrimonio del Banco Guayaquil desde el ao 2011.
EVOLUCIN
(en miles de dlares)
450,000
401,242
390,636
375,000
358,338
333,552
316,427
300,000
225,000
150,000
75,000
-
DIC. 11 DIC. 12 DIC. 13 DIC. 14 DIC. 15
25
Informe a los Accionistas
A continuacin presentamos el cuadro de la relacin del patrimonio tcnico constituido con el total
de activos ponderados por riesgo al 31 de Diciembre del 2015, donde podemos apreciar que el supe-
rvit de patrimonio tcnico del Banco Guayaquil es de US$195,280 M, con un indicador de solvencia
de 16.92%:
DESCRIPCION BANCO
US$
MENOS
El capital asignado a una sucursal o agencia en el exterior. 0
Inversiones en otras instituciones del sistema financiero,
que las conviertan en subsidiaria o afiliada de dicha institucin. 1,352
26
Informe a los Accionistas
Rentabilidad (ROE):
Es el indicador que mide el rendimiento patrimonial calculado como el coeficiente de las utilidades
netas de un perodo, para el total del Patrimonio promedio del ao, sin incluir las utilidades del pre-
sente ejercicio. A diciembre del 2015, el ndice de rentabilidad ROE fue del 9.11%. El ROE del sistema
bancario fue del 8.96%.
RENTABILIDAD (ROE)
Al 31 de Diciembre del 2015
BANCOS INDICE RANKING
BOLIVARIANO 14.60% 1
INTERNACIONAL 14.11% 2
PACIFICO 9.80% 3
PRODUBANCO 9.66% 4
GUAYAQUIL 9.11% 5
SOLIDARIO 7.43% 6
PICHINCHA 7.09% 7
CITIBANK 6.92% 8
AUSTRO 6.76% 9
MACHALA 2.03% 10
10 PRIMEROS BANCOS 9.17%
TOTAL SISTEMA 8.96%
Rentabilidad (ROA):
Es el indicador que mide el rendimiento de los activos calculado como el coeficiente de las utilidades
netas de un perodo, para el total del Activo promedio del ao. El Banco Guayaquil obtuvo un indica-
dor ROA del 0.94% en el ao 2015.
RENTABILIDAD (ROA)
Al 31 de Diciembre del 2015
BANCOS INDICE RANKING
INTERNACIONAL 1.22% 1
BOLIVARIANO 1.19% 2
PACIFICO 1.18% 3
SOLIDARIO 1.11% 4
GUAYAQUIL 0.94% 5
PRODUBANCO 0.77% 6
CITIBANK 0.76% 7
PICHINCHA 0.65% 8
AUSTRO 0.63% 9
MACHALA 0.18% 10
10 PRIMEROS BANCOS 0.89%
TOTAL SISTEMA 0.88%
27
Informe a los Accionistas
A Diciembre del 2015 el indicador del Banco Guayaquil fue del 50.20%, mientras que el indicador del
sistema bancario ecuatoriano fue del 49.84% a la misma fecha.
GASTOS OPERACIONALES/VENTAS
Al 31 de Diciembre del 2015
BANCOS INDICE RANKING
INTERNACIONAL 39.52% 1
PACIFICO 43.13% 2
AUSTRO 43.99% 3
SOLIDARIO 47.62% 4
BOLIVARIANO 49.18% 5
GUAYAQUIL 50.20% 6
PICHINCHA 53.09% 7
PRODUBANCO 53.32% 8
MACHALA 64.20% 9
CITIBANK 71.24% 10
10 PRIMEROS BANCOS 49.70%
TOTAL SISTEMA 49.84%
28
Informe a los Accionistas
29
Informe a los Accionistas
Estados Financieros
del Banco Guayaquil S.A.
A continuacin presentamos los
Estados Financieros del
Banco Guayaquil S.A. del ejercicio 2015
Debidamente auditados por la
Firma de Auditores Independientes
Deloitte & Touche
30
Informe a los Accionistas
31
Informe a los Accionistas
32
Informe a los Accionistas
BALANCE GENERAL
Al 31 de diciembre del 2015
Expresado en miles de dlares.
33
Informe a los Accionistas
DESCRIPCION
Ingresos financieros
Intereses ganados 248,572
Comisiones ganadas 36,195
Utilidades financieras 17,739
Ingresos por servicios 108,316
410,821
Egresos financieros
Intereses causados 68,842
Comisiones causadas 17,611
Prdidas financieras 16,023
102,476
Gastos operacionales
Gasto de operacin 179,353
Otras prdidas operacionales 259
179,612
34
Informe a los Accionistas
35
Informe a los Accionistas
36
Informe a los Accionistas
A los seores miembros del Directorio y accionistas del BANCO GUAYAQUIL S.A.
En mi calidad de Auditora Interna, nombrada por la Junta General de Accionistas del Banco Guayaquil
S. A., a continuacin presento el informe sobre el resultado de las auditoras y revisiones realizadas
durante el ao 2015.
He auditado el Balance General del Banco Guayaquil S.A. con corte al 31 de Diciembre del
2015, y los correspondientes estados de Prdidas y Ganancias y de Cambios en el Patrimo-
nio por el ao terminado en esa fecha.
37
Informe a los Accionistas
evidencia de auditora obtenida es suficiente y apropiada para proveer de una base razo-
nable para expresar una opinin.
Opinin
En mi opinin, los mencionados estados financieros presentan razonablemente, en todos
los aspectos importantes, la posicin financiera del Banco Guayaquil S.A. al 31 de diciem-
bre del 2015, el resultado de sus operaciones y los cambios en su patrimonio por el ao
terminado en esa fecha, de conformidad con normas y prcticas contables establecidas
por la Superintendencia de Bancos del Ecuador
De conformidad con lo que seala el Art. 230 del Cdigo Orgnico Monetario y Financiero,
vigente desde el 12 de septiembre del 2014, y las disposiciones complementarias conteni-
das en el Art. 3 de la Seccin I del Captulo III del Ttulo XIII, y en el Art. 9 de la Seccin III
del Captulo II del Ttulo XXI del Libro I la Codificacin de Resoluciones de la Superinten-
dencia de Bancos y de la Junta Bancaria, relativas a mis funciones como auditora interna,
en la parte en que las ltimas no se contrapongan a las primeras, informo que durante el
ao 2015 se llevaron a cabo las pruebas de auditora y verificaciones necesarias para con-
firmar que tanto las operaciones como los procedimientos del banco se ajustan a la Ley,
a sus Estatutos y a las normas y polticas internas. Como resultado del trabajo realizado,
confirmo que el Banco Guayaquil S.A. cumpli apropiadamente con los siguientes reque-
rimientos establecidos en las disposiciones legales:
38
Informe a los Accionistas
No existen operaciones que excedan los cupos y lmites de crdito, (Formularios No.
250 A,B,C);
La Calificacin de Activos de riesgo y constitucin de provisiones (Formularios 231-A,
231-B y 231-C), se la realiz de conformidad con las disposiciones vigentes. Las provi-
siones constituidas son suficientes para cubrir eventuales prdidas en la recuperacin
de estos activos de riesgo.
La informacin financiera solicitada por los organismos de control fue entregada en los
trminos solicitados y surge de los sistemas de informacin del banco y de bases de
datos actualizadas.
Los niveles de encaje y liquidez superan los niveles mnimos establecidos.
El sistema de control interno diseado y aplicado por el banco es adecuado y apegado
a las normas de prudencia bancaria, lo que permite disponer de informacin confiable.
De igual manera se efectu el seguimiento y aplicacin de las recomendaciones ema-
nadas por los auditores de la entidad de control, as como las emitidas por los auditores
externos y los propios sealados por auditora interna.
Los controles aplicados por Banco Guayaquil para la prevencin de operaciones relaciona-
das con lavado de activos y el financiamiento del terrorismo y otros delitos son apropiados
y se ajustan a los requerimientos establecidos por las entidades de control. Como audito-
ra interna evaluamos la adecuada gestin que sobre este aspecto realizan tanto el Comit,
como la Unidad y el Oficial de Cumplimiento. Confirmamos la aplicacin consistente de
las normas de prevencin en las distintas operaciones que se procesan en las oficinas y de-
partamentos del Banco. De acuerdo a instrucciones del Organismo de Control, realizamos
tambin el seguimiento al cumplimiento del plan de trabajo para el ao 2015 preparado
por la Oficial de Cumplimiento y reportado a la Superintendencia de Bancos del Ecuador.
En mi opinin, las polticas, normas y procedimientos aplicados por el Banco cumplen
apropiadamente con el propsito de controlar y prevenir el lavado de activos provenientes
de actividades ilcitas.
Atentamente,
____________________________
Sheila Chiang M.
Auditora Interna
Calificada por la Superintendencia de Bancos
Resolucin No. IDG-DJyTL-2012-090
39
Informe a los Accionistas
A los seores miembros del Directorio y Accionistas del BANCO GUAYAQUIL S.A.
Este Comit sesion regularmente de manera mensual, en cumplimiento de las funciones establecidas
en el Artculo 4 de la Seccin II del Captulo I del Ttulo XIII del Libro I de la mencionada Codificacin
de Resoluciones de la Superintendencia de Bancos del Ecuador, que igualmente constan en el regla-
mento interno aprobado en su oportunidad por el Directorio para el funcionamiento de este Comit.
1. Realizamos el seguimiento trimestral del cumplimiento del Plan de Trabajo de Auditora Inter-
na correspondiente al ao 2015.
5. Conocimos los informes emitidos durante el ao 2015 por el departamento de auditora in-
terna a nivel nacional y el detalle de los hallazgos, recomendaciones, respuestas de las distintas
reas auditadas as como el nivel de riesgo de cada uno.
6. Mantuvimos varias sesiones con los funcionarios del banco para conocer con ms profundidad
las estratgicas y procedimientos del banco y su apego a los objetivos institucionales. En parti-
cular, durante el 2015 conocimos el funcionamiento de:
40
Informe a los Accionistas
rea de Cobranzas, present el organigrama del rea, expuso la visin, misin, valores, ob-
jetivo principal de crecimiento de la gestin de recuperacin del P&G del rea del ao 2014
y 2015, acumulado a la fecha; los pilares estratgicos y sistemticos de cobranza ; estadsticas
de recuperacin cartera castigada; herramientas, metodologa, procedimientos de recupera-
cin de cartera; procedimientos de monitoreo para evaluar el cumplimiento de los objetivos
propuestos y lo planificado para el ao en curso.
Unidad de Seguridad Integral, expuso la misin, visin, los controles y avances logrados en
los proyectos del rea, categorizados en funcin de su importancia, el organigrama de la Uni-
dad detallando las labores de Seguridad Integral Cumplimiento, Seguridad de la informacin,
Seguridades Fsicas, y Auditoria de Seguridad Integral.
8. Conocimos el seguimiento a los informes trimestrales sobre el cumplimiento del Plan de Tra-
bajo del ao 2015 de la Unidad de Cumplimiento en materia de Prevencin de Lavado de Activos
y Financiamiento del Terrorismo y Otros Delitos.
9. Conocimos los informes trimestrales de calificacin del Banco practicados por las firmas So-
ciedad Calificadora de Riesgos Latinoamericana y Pacific Credit Ratings.
10. Conocimos las principales recomendaciones que contiene el informe del Memo de Control
Interno del ao 2014 del Banco Guayaquil, emitido por los auditores externos, y el seguimiento
de aplicacin de los mismos.
41
Informe a los Accionistas
12. Conocimos y aprobamos la actualizacin del Manual de Auditora Interna que se efectu para
mejorar los procesos del rea, as como la Reingeniera del rea para aprovechar las oportunida-
des de mejora.
13. Conocimos el resultado del avance de la auditora realizada por los auditores externos Deloitte
& Touche Ca. Ltda., respecto de los informes a emitir sobre los estados financieros del Banco
Guayaquil con fecha de corte 31 de diciembre del 2015.
Nuestra apreciacin es que los sistemas de control interno del Banco Guayaquil S.A. incorporan las
mejores prcticas bancarias y funcionan de conformidad con los diseos implementados por el banco.
El presente informe fue aprobado por unanimidad por los miembros del Comit previo a ser elevado a
consideracin del Directorio y Junta General de Accionistas conforme lo establecen las disposiciones
vigentes.
En los aspectos conocidos por el Comit, informamos a la Junta de Accionistas nuestras conclusiones
satisfactorias sobre los temas tratados.
Atentamente,
42
Informe a los Accionistas
A los seores miembros del Directorio y Accionistas del BANCO GUAYAQUIL S.A
El presente informe resume las principales actividades y proyectos realizados durante el ao 2015 por
el Comit de Administracin Integral de Riesgos, los cuales tienen por objetivo controlar los riegos a
los que est expuesta la institucin.
En este escenario, la actuacin prudente y conservadora que caracteriza a la gestin de riesgos del
Banco Guayaquil, permiti atenuar el impacto que estos desequilibrios macroeconmicos tuvieron en
el sistema financiero. El conjunto de directrices y polticas que han normado durante todos estos aos
las actividades del Banco, fueron puestas a prueba durante el 2015, y los resultados que presenta la
institucin al finalizar este ao, nos permite corroborar que se ha mantenido un equilibrio adecuado
entre rentabilidad y control de riesgos.
Durante el ao 2015, el Comit de Administracin Integral de Riesgo que me honro en presidir, cele-
br 16 sesiones de trabajo. En estas sesiones se aprobaron la implementacin o actualizacin de 40
polticas y metodologas y 4 proyectos que tienen por objetivo reforzar el control de riesgos y en
cada sesin se revisaron los informes de gestin de la Unidad de Riesgos que presentan en detalle la
posicin del banco en cada uno de las principales categoras de riesgos.
A continuacin se presenta la situacin de la matriz de riesgo con corte al 31 de diciembre del 2015:
43
Informe a los Accionistas
Segn se aprecia, las cuatro principales categoras de riesgo a los que el banco est expuesto se ubi-
can en un nivel bajo de probabilidad de ocurrencia e impacto y en comparacin con los aos previos,
presentan una posicin ms favorable a partir de la implementacin de polticas, metodologas y pro-
cesos que se explican a continuacin para cada categora de riesgo:
La gestin del riesgo de crdito en el Banco Guayaquil est especializada segn el segmento al cual
pertenecen los clientes.
Respecto al segmento de la Banca Comercial, durante el 2015 se automatizaron las metodologas que
soportan la evaluacin de este portafolio (correspondiente a los clientes corporativos, empresariales y
pymes), a travs del anlisis de los ratios financieros y aspectos cualitativos que son complementados
con el criterio del analista y que concluyen en un rating o categora de riesgo. Este portafolio al cierre
del periodo 2015 asciende a la suma de US$ 1,160 millones.
Adicionalmente, esta herramienta permitir durante el 2016 filtrar previamente los potenciales clientes
de este segmento a travs del rating que dictamine la misma. Para este segmento tambin se imple-
ment el control automtico del cumplimiento de las condiciones y trminos con los que se aprueba
una lnea de crdito previo a su proceso de instrumentacin y desembolso.
Para el segmento de la Banca de Personas, donde se aplican sistemas de scorings y modelos param-
tricos que son complementados con la evaluacin que realiza el equipo de analistas que conforman
la Fbrica de Crdito, el anlisis se fortaleci con la implementacin del score de sobregiros, que
permite mitigar el riesgo de crdito de este producto y optimizar los tiempos de respuesta al cliente,
as como minimizar los tiempos de la fuerza comercial canalizados a este proceso. Al 31 de diciembre
del 2015, el portafolio de la banca de personas asciende a US$ 868 millones.
El Banco continu fortaleciendo su sistema de informacin gerencial integrado por reportes que per-
miten controlar y monitorear de manera eficiente el desempeo de la cartera generada y el cumpli-
miento de los lmites establecidos en lo que respecta al riesgo crediticio, a travs de los cuales se
obtiene informacin que nos permite mantener actualizados los parmetros definidos en los manuales
de polticas de crdito del Banco de todos los segmentos atendidos.
Al cierre del 2015 la cartera de crdito evaluada se distribuye de la siguiente forma, cumpliendo as los
estndares contenidos en las polticas:
Distribucin por macro sectores: Caracterizado por una distribucin sectorial diversificada, lo cual
no solo demuestra el apoyo que el Banco brinda a todas las actividades econmicas, sino tambin la
prudencia para evitar concentraciones que podran ser perjudiciales frente a un evento adverso en
cualquiera de dichos sectores. Al 31 de diciembre de 2015 la cartera asignada al sector manufacturero
represent el 31.01% del portafolio comercial, el sector comercio participa con el 26.37%, la agricultura,
ganadera y pesca con el 14.05%, la construccin con el 12.12%, el sector servicios con el 14.66% y la
actividad de minas y petrleos registr el 1.80%.
44
Informe a los Accionistas
Distribucin o exposicin mxima por cliente: El Banco cumple a satisfaccin con los lmites de ex-
posicin establecidos en el Cdigo Orgnico Monetario y Financiero. La sumatoria de los 10 mayores
prstamos del Banco alcanza el 11.66% del portafolio total, lo cual evidencia la plena diversificacin de
los riesgos por clientes individuales.
Diversificacin geogrfica: La regin centro que comprende la parte central-Costa del pas participa
con el 52% de la cartera de crditos, la regin Norte que abarca la sierra centro norte y la costa norte
representa el 35% de los prstamos, mientras que la regin Sur que comprende el Austro ecuatoriano
contribuye con el 13%, atendiendo de esta forma a todo el territorio nacional.
Respecto a los indicadores de calidad crediticia, la cartera vencida frente al portafolio total de crdi-
tos y contingentes fue del 3.4%, indicador que es 0.26% menor al indicador del sistema financiero
que ascendi a 3.66%. Lo anterior es consecuencia de la prudencia en la definicin de las polticas de
crdito y de cobranzas vigentes, y en el control y monitoreo del crdito en todas sus fases. Adicio-
nalmente, la cartera de crditos y contingentes calificados en categoras de riesgo definidas norma-
tivamente como Riesgo Potencial, Dudoso Recaudo y Prdida representan nicamente el 3.11% de la
cartera de crditos.
Durante el ao 2015 la institucin cumpli a cabalidad con los lmites de exposicin regulatorios e
internos definidos para monitorear que la liquidez se mantenga en estndares ptimos, los cuales son
mensualmente monitoreados por el Comit de Administracin Integral de Riesgos.
Los reportes de brechas de liquidez, en sus escenarios contractual, esperado y dinmico, que
mensualmente se remiten a la Superintendencia de Bancos, demuestran que el Banco cuenta con
los activos lquidos netos suficientes para cubrir los requerimientos de liquidez que se pudieren
presentar en las distintas bandas de tiempo.
Con respecto a los indicadores de liquidez estructural, Banco Guayaquil presenta una solvente
posicin de tal forma que al 31 de diciembre del 2015 los indicadores de liquidez estructural de
primera y segunda lnea ascienden a 41.33% y 43.41% respectivamente, porcentajes que superan
de manera significativa los requerimientos legales que son del 14.69% y 18.36% respectivamente.
45
Informe a los Accionistas
La matriz de riesgo de mercado representa la gestin prudente y conservadora que tiene el Banco
Guayaquil en este tipo de riesgo.
El riesgo de mercado comprende el riesgo de tasa de inters, el riesgo burstil y el riesgo de tipo de
cambio.
Respecto al riesgo de tasa de inters, los indicadores representativos para medir este riesgo son la
sensibilidad del margen financiero y la sensibilidad del valor patrimonial medidos como un porcentaje
del patrimonio tcnico, indicadores que al 31 de diciembre del 2015 se ubican en el 0.30% y 2.53%
respectivamente.
El riesgo burstil es controlado mediante la gestin que se realiza al portafolio de inversiones local e
internacional, el cual al 31 de diciembre del 2015 asciende a US$ 573 millones, del cual el 60% tiene
calificacin investment grade. Es importante mencionar que el portafolio de inversiones incluye des-
de finales del ao 2015 el 70% del Fondo de Liquidez, el cual es administrado por el Banco Central
del Ecuador y tiene por objetivo actuar como prestamista de ltima instancia y otorgar prstamos de
liquidez a las instituciones del sistema financiero. Los recursos del fondo, segn el ltimo estado de
cuenta recibido del rgano regulador, estn colocados en instituciones supranacionales y multilatera-
les del exterior. La exposicin al riesgo de mercado est adecuadamente cubierta con la constitucin
de provisiones que representa el 3.7% del valor de mercado de los instrumentos financieros y el 5.1%
del patrimonio tcnico, y que respaldan al Banco ante movimientos adversos que pudieren registrarse
en los mercados.
Con relacin al riesgo de tipo de cambio, al 31 de diciembre del 2015 ste asciende al 0.004% del Pa-
trimonio Tcnico de la institucin, ubicndose muy por debajo de los lmites establecidos.
El Banco Guayaquil administra el riesgo en forma integral, haciendo una efectiva sinergia con todos
los niveles de la organizacin, para as poder alinear los objetivos estratgicos del negocio con el nivel
de riesgo aprobado por el Directorio de la institucin.
En relacin con la gestin del riesgo operacional, el objetivo estratgico principal de nuestra insti-
tucin se traduce en identificar, medir, controlar/mitigar y monitorear los riesgos operacionales que
46
Informe a los Accionistas
Identificar, medir y evaluar el riesgo operacional de forma objetiva y continua con los estndares
regulatorios (Basilea, Superintendencia de Bancos), y establecer niveles de tolerancia al riesgo.
Realizar un seguimiento continuo de las exposiciones de riesgo operacional e implementar medi-
das de mitigacin que minimicen este tipo de riesgo.
Concientizar al personal del Banco en el modelo de gestin de riesgo operacional.
Uno de los objetivos principales de la gestin de riesgo operacional es la disminucin de prdidas que
este tipo de riesgo puede generar. Al respecto, durante el ao 2015 el Banco ha logrado reducir en
un 24% el monto de las prdidas por riesgo operativo frente al ao anterior; estas prdidas equivalen
al 0.00098% del volumen total de transacciones realizadas por el Banco durante este ao, cifra por
debajo de la registrada el ao anterior.
Emisin y entrega de tarjetas de crdito y dbito con chip a toda la cartera de clientes del Banco;
Inclusin de controles adicionales de seguridad para el registro y ejecucin de transacciones en
banca virtual mvil y banca virtual;
Implementacin de mejoras asociadas a controles de supervisin y validacin en los procesos
operativos del Banco, buscando eficiencia en su ejecucin;
Automatizacin de procesos operativos, que reducen el riesgo y permiten un mejor control del
mismo; y,
Mejoramiento de los procesos de seguridad integral del Banco, fusionando las reas de control y
prevencin para lograr minimizar riesgos de seguridad en una visin ampliada e integrada a los
objetivos estratgicos del Banco.
En materia de continuidad del negocio, Banco Guayaquil mantiene un Sistema de Gestin de Conti-
nuidad del Negocio (BCM) cuyo objetivo es administrar este proceso de forma integral, asegurando a
la organizacin la capacidad de responder apropiadamente ante contingencias y desastres mayores,
naturales o provocados.
Para cumplir con el objetivo del BCM, durante el presente ao nuestras actividades estuvieron encami-
nadas a fortalecer la atencin y recuperacin de las funciones crticas del negocio, mediante:
Actualizacin de los protocolos de atencin de contingencia para desastres naturales tales como:
Erupcin Volcnica y Fenmeno de El Nio;
Coordinacin y participacin en pruebas de contingencia:
Activacin del DRP, incluyendo el Datacenter alterno de Quito y con proveedores externos.
Pruebas de alta disponibilidad de servicios crticos de Tecnologa.
Pruebas de ejecucin y recuperacin de respaldos de aplicativos crticos.
Pruebas de activacin del Equipo de Administracin de Contingencia (EAC).
47
Informe a los Accionistas
El ao 2016 presenta grandes desafos para el sector financiero ecuatoriano, pues se prev un entorno
macroeconmico adverso dada la coyuntura internacional, sin embargo, tenemos la tranquilidad de
que las medidas de prevencin de riesgo adoptadas por el Banco Guayaquil, permitirn mantener los
indicadores financieros dentro de los lmites prudenciales definidos por la administracin de la insti-
tucin.
Atentamente,
48
Informe a los Accionistas
A los seores miembros del Directorio y Accionistas del BANCO GUAYAQUIL S.A.
De conformidad con el acta de la sesin del Comit de tica celebrada el 11 de diciembre de 2015, se
dio a conocer la Campaa Comunicacional BG dirigida a todos los colaboradores de Banco Guayaquil,
los puntos ms relevantes del Cdigo de tica, los principales puntos del Reglamento Interno y de los
Valores Organizacionales.
49
Informe a los Accionistas
A los seores miembros del Directorio y Accionistas del BANCO GUAYAQUIL S.A.
En la sesin del Comit de Retribuciones del Banco Guayaquil S.A., celebrada el 10 de diciembre de
2015, se dio a conocer y resolver:
Informe del Proyecto de recursos humanos HAY.
Se conoci y aprob el informe de revisin salarial del ao 2015, as como, sobre el cumplimiento de
los rangos salariales para administradores y representantes legales determinados en el Captulo IX
Rangos Salariales para los Administradores y Representantes Legales de las Instituciones del Sistema
Financiero Privado, Ttulo XIV Cdigo de Transparencia y Derechos del Usuario, Libro I Normas
Generales para las Instituciones del Sistema Financiero, de la Codificacin de Resoluciones de la Su-
perintendencia de Bancos y Junta Bancaria.
50
Informe a los Accionistas
A los seores miembros del Directorio y Accionistas del Banco Guayaquil S.A.
A continuacin se describen los principales hitos del Programa de Seguridad y Salud Ocupacional
desarrollados en el 2015:
a. Se cumpli con el 94% del Plan de Seguridad y Salud Ocupacional, haciendo especial nfasis
en la promocin y difusin del auto cuidado y la salud preventiva. Esta campaa se denomin
Me cuido.
Las visitas integrales mdicas tuvieron una cobertura en promedio del 90% de fichas mdicas
de funcionarios y colaboradores del Banco.
b. Los resultados del Plan fueron positivos ya que se increment el nmero de colaboradores
sin complicaciones mdicas en un 31.47% llegando a un total de poblacin sana del 60.47%;
se redujo la obesidad en un 9.29%, los trastornos de los lpidos y dislipidemias se redujeron
considerablemente y las infecciones urinarias (I.V.U.) ya no forman parte de los diagnsticos
principales del 2015 en comparacin con los aos anteriores.
c. En coordinacin con el rea de Gobierno Corporativo-RSE se logr la Verificacin del Proceso
de Carbono Neutral (Certificacin Internacional) otorgado por la Universidad Earth de Costa
Rica, la cual fortalece la poltica de sostenibilidad y proteccin ambiental que el Banco ha im-
plementado en la gestin de Responsabilidad Social Corporativa bajo la campaa Yo Cuido.
d. Se cumpli con el 94% del Programa de Simulacros en los edificios principales del Banco. De
igual manera, los Edificios Anexo, Multiparqueo y Rocasa participaron por primera vez en el
VI Simulacro de la Ciudad de Guayaquil, donde se obtuvieron buenos tiempos de respuesta y
esto permiti evaluar el Plan de Emergencia del Banco. La Corporacin de Seguridad Ciuda-
dana (CSCG) entreg un certificado de reconocimiento por la participacin.
e. Dentro del Programa de Mediciones de Higiene Ocupacional se cumpli con el 86%. Se rea-
liz la evaluacin de riesgos psicosociales y ergonmicos. Esta informacin sirve de base
para el diseo de puestos de trabajo y ambientales laborales, as como el fortalecimiento de
planes de accin para ambientes sanos, seguro y saludables en la evaluacin Great Place to
Work GPTW.
f. Debido a los posibles procesos eruptivos del Volcn Cotopaxi, se dise un Plan de Contin-
gencia en coordinacin con el rea de Riesgos y dems reas involucradas. El Plan tuvo un
100% de cumplimiento. Dentro de las principales actividades estuvieron las de: capacitacin,
realizacin de simulacros, entrega de material informativo, plan familiar y entrega de kits
de emergencias (mochilas) a los colaboradores de las agencias consideradas de alto riesgo,
incluido sus familiares. El Proyecto tuvo un alcance a los Banqueros del Barrio de las zonas
involucradas. De la misma manera, se est trabajando frente a eventuales consecuencias del
Fenmeno de El Nio con acciones preventivas a fin de minimizar el impacto.
g. Participacin y evaluacin del Programa de Formacin Comercial Mdulo de Seguridad y
51
Informe a los Accionistas
Atentamente,
52
Informe a los Accionistas
Siendo el ao 2015 a nivel pas muy productivo en temas de cumplimiento, permitindonos dar a co-
nocer a nivel mundial los progresos significativos del Ecuador en la lucha contra el delito de lavado
de activos y reconociendo que se ha establecido un marco legal y regulatorio que satisface los com-
promisos asumidos en su plan de accin con respecto a las deficiencias estratgicas identificadas por
el Grupo de Accin Financiera (GAFI) en el ao 2010, se logr la salida definitiva del Pas de las listas
de control GAFI.
Este antecedente, as como las crecientes amenazas en temas PLAFT y continuas sanciones a nivel in-
ternacional, han afianzado an ms el compromiso asumido como Institucin impulsando el desarrollo
de polticas y medidas efectivas de control destinadas a combatir el lavado de dinero y alinendonos
mucho ms al marco jurdico y regulatorio nacional e internacional, base fundamental para el cumpli-
miento del Programa de Prevencin de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo (PLAFT)
del Banco Guayaquil.
Para el Banco Guayaquil contar con un sistema contra el lavado de activos y financiacin del terroris-
mo plenamente consolidado y que cubre los estndares internacionales aplicables en esta materia,
resulta fundamental para salvaguardar a la Institucin de riesgos significativos en su reputacin y ac-
tividad comercial. El Programa de Prevencin de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo
(PLAFT) realizado durante el ao 2015, se ha desarrollado en 5 macro objetivos:
Contar con una estructura organizacional de cumplimiento acorde a los ms altos estndares inter-
nacionales.- Un equipo de Cumplimiento consolidado y altamente capacitado ha sido la clave para el
cumplimiento satisfactorio de los objetivos estratgicos y el plan de trabajo aprobado por el Direc-
torio. Adicionalmente mediante la participacin destacada de nuestra Oficial de Cumplimiento como
miembro del Comit de Oficiales de Cumplimiento del Ecuador a travs de la Asociacin de Bancos
Privados del Ecuador, nos ha permitido como Institucin mantenernos siempre actualizados en si-
tuaciones relacionadas con la prevencin del lavado de activos que ocurren en la industria y poder
aportar con mejores prcticas a nivel Pas.
Actualizar nuestro manual de polticas y procedimientos, para Prevenir el Lavado de Activos y Fi-
nanciamiento del Terrorismo (PLAFT).- Herramienta que sirve de gua prctica para cumplir con el
objetivo de prevenir el LA/FT, la misma que se encuentra aprobada por el Directorio en el mes de Julio
53
Informe a los Accionistas
en su dcimo octava versin, difundido a nivel nacional y acorde a las leyes y regulaciones vigentes.
Durante el ao 2015, los cambios al manual estuvieron fundamentados en las resoluciones UAF-DG-
SO-2014-001, relacionada con el instructivo de gestin para la prevencin del delito de LA/FT y sus
respectivas actualizaciones UAF-DG-SO-2014-0003 y UAF-DG-SO-2015-001, registro oficial 397 que
incluye la resolucin CONCLA-2014-001 relacionada con la Poltica Nacional de Prevencin de los
Delitos de LA/FT y la resolucin de Junta Bancaria JB-2013-2453 artculo 6 relacionado con la ac-
tualizacin de la Matriz de Riesgo, y adicionalmente se incluyeron cambios relacionados con nuevos
controles y polticas internas.
En el mes de agosto del 2015, la Unidad de Cumplimiento form parte del Programa de Actualizacin
a los miembros del Directorio, impartiendo una charla relacionada con nuestro Programa de Preven-
cin de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo. Adicionalmente participamos activamen-
te en el Programa de Formacin Comercial desarrollado para colaboradores que aspiran formar parte
de esta rea, el objetivo de este programa es evaluar en situaciones dramatizadas como el aspirante
estara preparado para actuar.
En cumplimiento con el Art. 6 de la resolucin de Junta Bancaria JB-2013-2453, relacionado con la ela-
boracin de la Metodologa de la Matriz de Riesgo, los principales cambios estuvieron enfocados en la
actualizacin de actividades denegadas y de alto riesgo, adicionalmente se actualizaron los pesos al
factor situacin geogrfica y al rango de calificacin de nivel integral de riesgo.
54
Informe a los Accionistas
Durante este ao hemos cumplido satisfactoriamente con el envo de estructuras PLAFT alinendonos
al cumplimiento de las actualizaciones realizadas por los organismos de control. Cumplimos con el
primer reporte relacionado con la Ley Tributaria de Cuentas Extranjeras (FATCA - Foreign Account
Tax Compliance Act) del Servicio de Impuestos Internos de Estados Unidos de Amrica (IRS).
Contar con un programa de supervisin realizado a travs de auditora interna, externa y guberna-
mental para asegurar la efectividad del programa y su contenido.- Los resultados ms destacados en
el cumplimiento de este objetivo fueron:
Auditoria Externa: En el mes de Marzo fue remitido el resultado del informe de los auditores externos
relacionado con los procedimientos y polticas PLAFT concluyendo que no se present observacin
alguna.
Para finalizar es importante mencionar que para el ao 2016 se tiene planificado fortalecer nuestro
programa de prevencin apoyado en el cumplimiento del plan de trabajo anual en materia de pre-
vencin de lavado de activos y financiamiento de terrorismo mediante la aplicacin de los siguientes
objetivos estratgicos relacionados con la calidad de informacin, polticas PLAFT, administracin de
perfiles y monitoreo, capacitaciones y auditoras.
55
Informe a los Accionistas
Agradecemos el incondicional compromiso de los Directores, de los seores miembros del Comit de
Cumplimiento, Funcionarios de la Alta Gerencia y colaboradores BG, que nos han permitido alcanzar
los objetivos establecidos y realizar una gestin efectiva para una adecuada administracin de la se-
guridad integral en temas de prevencin de lavado de activos y financiamiento del terrorismo, salva-
guardando as los intereses y la imagen de la institucin.
___________________________
Sheyla Paz Hurel
Oficial de Cumplimiento
56
Informe a los Accionistas
A los seores miembros del Directorio y Accionistas del BANCO GUAYAQUIL S.A.
Banco Guayaquil tiene el firme compromiso de servir con calidad y hacer de cada atencin un mo-
mento memorable, permitiendo establecer una relacin duradera, segura y equitativa con nuestros
clientes, proporcionando siempre informacin clara sobre los productos, servicios, derechos y debe-
res adquiridos.
Banco Guayaquil ofrece herramientas vanguardistas que permite estar siempre un paso adelante,
cuenta con mltiples canales de contacto y plataformas financieras disponibles las 24 horas y los 365
das del ao.
En el periodo de enero a diciembre de 2015, se receptaron 2,041,309 trmites admisibles, un ndice del
0.92% comparado con los 221.3 millones de transacciones comerciales generadas en el mismo perio-
do. El 9.16% de los casos, corresponden a reclamos, representando nicamente el 0.08% del total de
transacciones comerciales efectuadas. Es importante sealar que todas las consultas, requerimientos
o reclamos son admitidos y atendidos, a travs de casos registrados en la plataforma tecnolgica que
mantenemos disponible en toda nuestra red de oficinas y en el centro de atencin telefnica.
Durante el periodo de enero a diciembre de 2015 fueron resueltos el 98.69% de los casos, lo que
demuestra el compromiso de servicio a nuestros clientes, alineados a las polticas y procedimientos
definidos.
La atencin de reclamos con resultado favorable al cliente durante el periodo de enero a diciembre de
2015, presenta un ndice del 93.40%, lo que confirma que Banco Guayaquil se encuentra alineado a los
principios de equidad y mejores prcticas, garantizando los intereses de los clientes, cumpliendo con
las normas de transparencia y proteccin del cliente.
57
Informe a los Accionistas
____________________________
Flor Maria Zambrano Z.
Titular de Atencin al Cliente
58
Informe a los Accionistas
Gobierno Corporativo
A continuacin presentamos
los aspectos ms relevantes sobre la estructura del
Gobierno Corporativo del Banco Guayaquil.
59
Informe a los Accionistas
A los seores miembros del Directorio y Accionistas del Banco Guayaquil S.A.
Durante el 2015 se siguieron implementando las mejores prcticas relacionadas al funcionamiento del
gobierno corporativo, cuidando el estricto cumplimiento a las normas internacionales, a las leyes del
Ecuador y a los estatutos sociales de la entidad.
Banco Guayaquil formaliza a travs de su Cdigo de Gobierno Corporativo las polticas que permiten
ejecutar las disposiciones de los estatutos, as como otras disposiciones que permiten garantizar un
marco eficaz para las relaciones de propiedad, gestin, transparencia y rendicin de cuentas.
A partir de las recomendaciones obtenidas luego del diagnstico realizado en el 2014 se acordaron
tambin otras actuaciones, entre las que se destacan la presentacin de la informacin a los directores
con la debida anticipacin a las sesiones, as como la actualizacin perenne de nuestros directores en
temas normativos y regulatorios.
La estructura del Gobierno Corporativo del Banco Guayaquil est conformada por: la Junta de Accio-
nistas, el Directorio y los diferentes Comits Normativos y Gerenciales.
La Junta General de Accionistas constituye el mximo rgano de direccin del Banco Guayaquil. Es
responsable de la evaluacin y control de las actividades de los directores, as como de la alta geren-
cia, y por lo tanto del desempeo de la entidad. Se convoca con periodicidad anual y en ella se pre-
senta el Informe a los Accionistas, que incluye informacin sobre la evolucin del negocio, los estados
financieros, distribucin de utilidades, as como los informes de los auditores externos.
Directorio
60
Informe a los Accionistas
informe de gestin expuesto por el Presidente Ejecutivo. Sesiona de manera ordinaria con frecuencia
mensual y se rene tambin de forma extraordinaria si la gestin as lo requiere.
El Directorio est conformado por cinco directores e igual nmero de suplentes. Esta designacin la
realiza la Junta General de Accionistas, entre profesionales con alta experiencia en materia financie-
ra, legal, comercial y de operaciones, no desempendose ninguno de ellos en cargos ejecutivos del
Banco.
La composicin actual fue fijada en la Junta General Ordinaria del ao 2014, y es por dos aos. La
antigedad promedio de los directores en el cargo es de 14 aos.
Para el cargo de Presidente la eleccin se realiza por los miembros del Directorio. El Directorio actual
est conformado de la siguiente manera:
61
Informe a los Accionistas
SESIONES EXTRAORDINARIAS 9 15 10
TOTAL 21 27 22
Administracin
El Presidente Ejecutivo del Banco Guayaquil constituye la mxima figura en la gestin de la entidad,
responsable de poner en prctica la estrategia y directrices aprobadas por el Directorio. Al igual que
los Vicepresidentes Ejecutivos Gerentes Generales, se desempean por periodos de 5 aos, con po-
sibilidad de reeleccin. Todos ellos conforman la Alta Gerencia del Banco, junto con los Apoderados
Generales, funcionarios que representan al Banco en actos de carcter tanto pblico como privado
por designacin del Directorio.
Tanto a nivel de directorio como a nivel gerencial, la organizacin cuenta adems con el apoyo de
diferentes comits para la toma colectiva de decisiones, siendo algunos de ellos mandatorios por Ley,
y otros, diseados ad-hoc por las necesidades de la organizacin.
Adicional a la estructura interna, el Banco cuenta con un Defensor del Cliente, encargado de recibir
y tramitar los reclamos relacionados con la entidad, para conseguir el acuerdo entre las partes. Se
trata de una figura independiente, designada por el Estado, que colabora con la Superintendencia de
Bancos del Ecuador y que anualmente reporta sobre su desempeo a la Junta General de Accionistas.
62
Informe a los Accionistas
Comits
Los comits sesionan en forma regular y con distinta frecuencia. Su naturaleza, funciones y activida-
des estn determinadas tanto por las necesidades del Banco, como por las exigencias normativas. Por
lo tanto, existen Comits Normativos y Comits Gerenciales.
Comits Normativos
1. Comit de Auditora
2. Comit de Administracin Integral de Riesgos
3. Comit de Calificacin de Activos de Riesgo
4. Comit de Cumplimiento
5. Comit de Retribuciones
6. Comit tica
7. Comit Paritario de Seguridad y Salud Ocupacional
Comits Gerenciales
1. Comit Ejecutivo
2. Comit de Crdito
3. Comit de Tecnologa
4. Comit de Gobierno Corporativo
7. Comit de Seguridad
63
Estructura Directiva y Administrativa
64
Informe a los Accionistas
Informe a los Accionistas
La gestin y cumplimiento de las buenas prcticas de Gobierno Corporativo y el Cdigo de tica que
el Banco Guayaquil ha realizado, se expresa a travs de los siguientes indicadores:
A. INFORMACIN DE ACCIONISTAS
65
Informe a los Accionistas
1. Informe por parte del Directorio, ante la Junta General de Accionistas referentes a los siguientes
aspectos:
66
Informe a los Accionistas
b. Efectividad del ambiente de control y los temas representativos enunciados por las instancias
de la organizacin encargadas de su evaluacin: Auditor interno, y Comit de auditora.
c. Efectividad del ambiente de control y los temas ms representativos enunciados por las ins-
tancias de la organizacin encargadas de su evaluacin: comit de cumplimiento.
d. Determinacin y resolucin de los conflictos de inters que permitan identificar con claridad
las relaciones de la entidad o de las entidades integrantes del grupo financiero.
Auditora Interna manifiesta que del resultado de las pruebas no se han identificado transaccio-
nes o decisiones que vulneren las normas de conflicto de inters diseadas para proteger los
intereses de los depositantes, as como tambin que las mismas fueron validadas y su aplicacin
ha sido consistente en las diferentes transacciones examinadas.
Banco Guayaquil S.A. cumple adecuadamente las Polticas de Prevencin de Conflicto de Inters
aprobadas por el Directorio y que en las transacciones examinadas no se han vulnerado dichas
polticas.
Del informe del Comit de Retribuciones realizado el 10 de Diciembre del 2015 se conoce la fina-
lizacin del Proyecto Hay en el mes de febrero del 2015; de igual manera, se conoci y aprob
el informe de revisin salarial del ao 2015, as como el cumpliendo de los rangos salariales para
administradores y representantes legales, del que se desprende que se est cumpliendo con los
rangos salariales determinados por la normativa vigente.
El resultado de las revisiones y pruebas realizadas por Auditora Interna confirma que existe una
efectiva administracin y un adecuado control de sus operaciones a travs de una estructura de
gobierno dinmico, lo cual ha promovido el establecimiento de solidas prcticas orientadas a
67
Informe a los Accionistas
h. Los lineamientos y aplicacin del cdigo de tica vigente y las polticas tendientes a mitigar
los CONFLICTOS DE INTERS, adicionalmente los casos presentados ante el conocimiento del
comit de tica y su resolucin.
El Comit de tica en sesin del viernes 11 de Diciembre de 2015, conoci el informe presentado
por la Administracin, el cual dio cuenta que durante el ao 2015 en el Banco Guayaquil no se
han presentado casos de conflictos de inters.
COMIT DE AUDITORA 12
COMIT DE ADMINISTRACION INTEGRAL DE RIESGOS 16
COMIT DE CUMPLIMIENTO 13
COMIT DE ETICA 1
COMIT DE RETRIBUCIONES 1
a. Comentarios sobre los sistemas de promocin de la capacidad de los miembros del Directorio
o del organismo que haga sus veces.
Dentro del Plan de Capacitacin Anual, Banco Guayaquil continu brindndoles a los Directores
el Programa de Actualizacin Financiera y Normativa, el mismo que desde el ao 2012 presenta
los alcances y las limitaciones de las normativas recientemente emitidas por las autoridades eco-
nmicas y de supervisin del pas.
68
Informe a los Accionistas
NUMERO DE
DESCRIPCION DE NIVEL AOS DE SERVICIOS
FUNCIONARIOS
PRESIDENTE EJECUTIVO 1 28
VICEPRESIDENTE EJECUTVO - GERENTE GENERAL 1 27
VICEPRESIDENTE EJECUTVO - GERENTE GENERAL 1 8
VICEPRESIDENTE EJECUTVO - GERENTE GENERAL 1 35
2. Clasificacin del equipo gerencial por nivel de estudios: secundaria, superior, post grado
PRESIDENTE EJECUTIVO 1 1
D. INFORMACIN LABORAL
2. Nmero de empleados de la Institucin clasificados por nivel de educacin, para los tres (3) aos.
Niveles de educacin: primaria, secundaria, superior, post grado.
69
Informe a los Accionistas
3. Capacitacin:
Monto de inversin en Programas de Capacitacin emprendidos por el Banco Guayaquil S.A. en los
ltimos tres aos.
Por otro lado, en lo que respecta a la Desmaterializacin de Acciones por capital pagado al 31 de Di-
ciembre de 2015, el total del capital pagado del Banco Guayaquil S.A. que ha sido desmaterializado
asciende a $ 305,716,054, quedando todava pendiente por desmaterializar $10,583,946.
El presente informe detalla las principales actividades gestionadas por el Banco Guayaquil S.A. duran-
te el ao 2015 en relacin a las buenas prcticas de Gobierno Corporativo que han permitido garan-
tizar un marco eficaz en las relaciones de propiedad, gestin, transparencia y rendicin de cuentas.
70
Informe a los Accionistas
Aportes al Estado
A continuacin presentamos
el resumen de los impuestos y contribuciones
del Banco Guayaquil al Estado ecuatoriano.
71
Informe a los Accionistas
El total de Impuestos y Contribuciones del Banco Guayaquil S.A. al 31 de Diciembre del 2015 ascen-
di a US$ 46,631 M; lo que representa un incremento de US$ 5,957 M con relacin al ao 2014. Los
Impuestos y Contribuciones representaron el 139% de las utilidades netas del ejercicio (US$ 33,497 M).
A continuacin, presentamos la evolucin de los impuestos y contribuciones a partir del ao 2011, que
totalizan un monto de US$ 184,658 M.
72
Informe a los Accionistas
Gestin Comercial y
Amplitud de Servicios Transaccionales
73
Informe a los Accionistas
Colocaciones
El monto del portafolio de crdito, que incluye cartera de crdito, deudores por aceptacin, cartas de
crdito y avales, ascendi a la suma de US$ 2,290,329 M al 31 de Diciembre del 2015. Cabe destacar
que la cartera disminuy en 8.12% en relacin al 2014.
PORTAFOLIO DE CREDITO
74
Informe a los Accionistas
El Banco Guayaquil, con el fin de incentivar el desarrollo de la economa ecuatoriana, contina otor-
gando crditos al sector Comercial que incluye los segmentos Corporativo, Empresarial y PYME.
75
Informe a los Accionistas
El monto de los depsitos del pblico a Diciembre del 2015 fue de US$ 2,658,517 M lo cual ha significa-
do una participacin de mercado de 10.89% en Diciembre 2014. Es importante mencionar que dentro
de la estructura de fondeo, la participacin de los depsitos a la vista representan el 68.17% del total
de depsitos del pblico.
RESUMEN DE PRODUCTOS
NUMERO DE CUENTAS
PRODUCTO 2014 2015 Var. % Var.
Cuentas de Ahorro 999,005 1,091,645 92,640 9.27%
Cuentas Corrientes 223,107 228,058 4,951 2.22%
Cuenta Amiga 387,036 452,663 65,627 16.96%
Depsitos a Plazo 18,933 19,175 242 1.28%
Otros Depsitos 0 0 0 0.00%
TOTAL 1,628,081 1,791,541 163,460 10.04%
76
Informe a los Accionistas
Cobertura Geogrfica
El Banco Guayaquil cuenta con una amplia cobertura en las principales ciudades del Ecuador, con un
total de 6,281 puntos de atencin a Diciembre del 2015, distribuidas en las regiones norte, centro y sur
del pas.
COBERTURA
BANCO GUAYAQUIL DIC 2010 DIC 2015 VARIACION
Banco del Barrio 2,400 5,200 2,800
Cajeros Automticos 700 868 168
Oficinas Bancarias 168 213 45
TOTAL 3,268 6,281 3,013
Banca Transaccional
La innovacin fue la constante de la Banca Transaccional en 2015, que enriqueci la gama de los
servicios transaccionales para sus clientes personales y empresariales, y creci en cobertura, ubica-
cin y capilaridad.
En 2015 los Canales Alternos administraron el 87% de las atenciones a los clientes del Banco:
Banca Virtual, Banca Virtual Mvil, Banca Electrnica, Banca Telefnica, Banco del Barrio y Buzn
Electrnico.
77
Informe a los Accionistas
Canales
En el 2015 estos canales alcanzaron un total de 213 ubicaciones. (150 oficinas, 55 ventanillas ex-
tendidas y 8 autobancos).
El parque de cajeros automticos culmin el ao con 868 equipos propios, los cuales en su totali-
dad poseen avanzados mecanismos de seguridad que no permiten clonacin de tarjetas; adems
se envan avisos instantneos al celular y correo electrnico de los clientes por cada una de las
transacciones realizadas.
La primera red de cajeros automticos multifuncionales del pas se ampli a 78 equipos. Dentro
del primer trimestre se contarn con 81 cajeros multifuncin con la apertura de las Agencias El
Dorado en Guayaquil, y Plaza de las Amricas en Quito.
Esta red proces durante el ao un total de un milln doscientas diez mil transacciones de dep-
sito de efectivo y cheque, logrando un 17.5% de derivacin de transacciones desde las ventanillas,
casi el doble que al cierre del 2014 cuando alcanz el 8.9%.
Banca Virtual
En el mes de febrero se complet el proceso de Autenticacin Fuerte para todos los usuarios
del canal, mismo que consiste en completar una lista de preguntas personales de recordacin de
clave, as como configuracin del perfil e imagen de usuario.
Entre los principales servicios a los que nuestros clientes pueden acceder tenemos:
78
Informe a los Accionistas
Consulta de Saldos de todos los productos financieros y la posicin consolidada del cliente en
una sola pantalla.
Consulta y pago de Servicios Bsicos.
Resumen de Movimientos en Cuentas corrientes y Cuentas de Ahorros.
Transferencia de Fondos.
Pago de Tarjetas de Crdito (de Banco Guayaquil u otros bancos), Impuesto Predial, Servicios
celulares, Servicios de internet, Servicios de Televisin pagada, Casas comerciales, entre otras.
Las 24 horas del da, los 365 das del ao, los clientes del Banco Guayaquil pueden realizar todas
sus transacciones a travs de la Banca Telefnica, con tan solo hacer una llamada al 37 30 100.
A travs de este canal, nuestros clientes pueden acceder a una amplia gama de servicios banca-
rios, tales como consultas y pagos de manera automtica y adems tienen la opcin de comuni-
carse con agentes especializados para realizar consultas o requerimientos sobre sus productos.
Banca Celular
Durante 2015 se atendieron un milln y medio de consultas de saldos a travs del nmero 8080;
adems los clientes reciben alertas de transacciones realizadas en sus cuentas por medio del
servicio Aviso Seguro, que para 2015 cuenta con 40,731 clientes activos, frente a 19,344 en 2014.
Adicionalmente, desde su celular, usando mensajes de texto a travs del nmero 8080, el Banco
Guayaquil brinda mltiples servicios transaccionales, tales como consultar saldos, mantener los
pagos al da y comunicarse con el Banco Guayaquil en cualquier momento, adems de recibir
avisos de sus transacciones realizadas.
79
Informe a los Accionistas
Buzn Electrnico
Permite que nuestros clientes de Banca Empresarial y Corporativa puedan remitir de manera
eficiente rdenes de Cobro y Pago, las cuales son cargadas automticamente al sistema BG para
su inmediato procesamiento. La plataforma Multicash en el 2015 proces 7.1 millones de rdenes
de cobros y pagos.
En agosto del 2015 se instal el Banco del Barrio # 5,000, un hito importante en la red de corres-
ponsales no bancarios (CNBs) lder del Ecuador. Para septiembre se alcanz la meta del ao de
implementar 5,200 puntos, con presencia en 217 de los 221 cantones del pas, la mayor cobertura
bancaria nacional (98%).
Durante el 2015 el movimiento en todas la transacciones disponibles del Banco del Barrio (depsi-
tos, retiros, pago de servicios, pago del bono de desarrollo humano, remesas, recaudos privados,
entre las ms importantes) gener un flujo monetario de US$1,000MM (Mil Millones de Dlares).
80
Informe a los Accionistas
Responsabilidad Social
Empresarial
81
Informe a los Accionistas
1. DIMENSION SOCIAL
La institucin busca colaborar en que se cumplan los objetivos marcados desde el 2013 tanto por la
Junta Bancaria como por la Superintendencia de Bancos.
El programa global de la institucin inicialmente estaba destinado solo a jvenes y adultos pero du-
rante el 2015 se incorpor el segmento PyMes. Se cre pensando en la importancia de impartir educa-
cin financiera a los emprendedores y empresarios con el fin de desarrollar competencias financieras
que les permitan tomar las mejores decisiones, en base a las necesidades de sus empresas y as ma-
nejar las finanzas a su favor.
82
Informe a los Accionistas
El apoyo a los jvenes y al desarrollo del emprendimiento es parte fundamental de los objetivos de
Banco Guayaquil. Amparados en esta filosofa Banco Guayaquil auspici una vez ms el concurso in-
tercolegial La Compaa, organizado por la Fundacin Junior Achievement Ecuador.
Dentro del marco de este programa educativo, se llev a cabo una Simulacin de Oferta Pblica en las
instalaciones de la Bolsa de Valores de Quito.
83
Informe a los Accionistas
El apoyo a la educacin es parte de los pilares estratgicos de Banco Guayaquil. Con el fin de motivar
a los estudiantes ecuatorianos a acceder a una educacin de tercer nivel, Banco Guayaquil y la Univer-
sidad San Francisco de Quito -USFQ firmaron un convenio en el mes de abril.
Gracias a este convenio, Banco Guayaquil don 375 becas o el equivalente a $250,000 anuales por un
periodo de cinco aos. Anualmente se donarn 25 becas por el 50% para estudiantes de 3ero. y 4to
ao; y 50 becas del 25% para estudiantes de 1ero. y 2do ao.
Banco Guayaquil impulsa la educacin superior y la economa de los ecuatorianos como parte de los
objetivos fundamentales para contribuir al desempeo de la sociedad ecuatoriana.
84
Informe a los Accionistas
Banco Guayaquil tiene un fuerte compromiso social con sus clientes PYMES y los apoya en todas las
etapas comerciales que se encuentren. Es por esto que realiz varios ciclos de charlas magistrales
denominadas Emprendiendo. Este fue el espacio idneo para plantear, consultar y compartir expe-
riencias.
Las conferencias que se realizaron mes a mes se llevaron a cabo presencialmente en Quito y Guayaquil
y se transmitieron tambin va streaming. El promedio de asistencia a cada charla fue de 40 clientes,
quienes al final de cada ponencia tienen la oportunidad de interactuar y plantear sus preguntas a los
expositores.
85
Informe a los Accionistas
Los estudiantes de este centro de estudios reciben una educacin de calidad y totalmente persona-
lizada, la misma que permite el desarrollo de capacidades intelectuales, conocimientos y valores que
contribuyen con su realizacin personal y profesional.
Banco Guayaquil colabora de forma permanente en la mejora continua del plantel educativo, as como
tambin continuar aportando a proyectos que busquen el desarrollo integral de los estudiantes.
86
Informe a los Accionistas
Banco Guayaquil present su primera Memoria de Sostenibilidad, a finales de agosto de 2015. Esta
memoria es un ejercicio de transparencia que sigue acercando al Banco con sus grupos de inters y
pblico en general, y en donde se puede apreciar el desempeo de la compaa en el mbito social,
econmico y ambiental.
En este reporte la institucin hace un recuento de sus principales programas de responsabilidad so-
cial, desarrollados durante el ltimo ao: en el aspecto ambiental, el programa Yo Cuido; en el aspec-
to social, los programas de Voluntariado Corporativo y el de Educacin Financiera que capacita a
nios, jvenes y adultos.
87
Informe a los Accionistas
En el mes de octubre de 2015 Banco Guayaquil fue parte de la Semana de la Sostenibilidad que tuvo
lugar en el emblemtico Centro Cultural Itchimba, en la ciudad capital. La feria permiti compartir las
iniciativas y las buenas prcticas de responsabilidad social de importantes instituciones del pas, as
como de actores individuales que viven y ejercen su actividad dentro del Distrito Metropolitano de
Quito.
La Feria constituy uno de los eventos dentro de la Semana de la Sostenibilidad, Hacia un Quito
Responsable, semana que busca sensibilizar, educar y preparar a la ciudadana y a todo su territorio
a la Tercera Conferencia de las Naciones Unidas para los Asentamientos Humanos (HABITAT III), que
tendr sede en la ciudad de Quito en octubre del 2016.
Esta jornada fue el espacio idneo para seguir difundiendo los programas y buenas prcticas que
tiene Banco Guayaquil con la comunidad y para seguir contribuyendo a la construccin de un Quito
Responsable.
88
Informe a los Accionistas
Los Proveedores de Banco Guayaquil participaron de una jornada de Dilogo, dirigida por la firma
argentina AMIA Valor +RSE.
A travs de una delineada estrategia, la meta del Banco este ao fue la de trabajar en los compromisos
establecidos con este grupo de inters en el 2014, as como la de agilizar los procesos de pago dentro
del sistema de compras y fortalecer sus canales de interaccin con los Proveedores.
Banco Guayaquil busca seguir cimentando esta relacin de mutuo beneficio, fundada en procesos
y estndares de alta calidad, por ese motivo, se dio a conocer los 17 nuevos Objetivos de Desarrollo
Sostenible de las Naciones Unidas.
Para el 2016, Banco Guayaquil seguir fortaleciendo sus canales de interaccin con los Proveedores y
seguir apoyando el crecimiento de ellos.
Mediante este evento, Banco Guayaquil demuestra la preocupacin constante que tiene por sus Pro-
veedores, al ofrecer un espacio de dilogo con oportunidades concretas y con el fin de siempre me-
jorar los procesos.
89
Informe a los Accionistas
Voluntariado Corporativo
Banco Guayaquil es cada vez ms consciente de la necesidad de fomentar y generar beneficios so-
ciales en la actualidad. Bajo este esquema, se ha desarrollado una lnea estratgica de voluntariado
corporativo con la finalidad de aprovechar los talentos de los colaboradores involucrndose en pro-
gramas de responsabilidad social y ofrecer sus habilidades para el servicio de la comunidad.
El Voluntariado Corporativo tiene como finalidad mejorar la efectividad y priorizar la ayuda que reali-
za Banco Guayaquil a diversas organizaciones benficas. Uno de los proyectos ms destacados, a car-
go de los colaboradores del Banco, fue la construccin de viviendas para familias de escasos recursos.
Los ejes centrales que se han establecido para el voluntariado corporativo de la institucin son: edu-
cacin, ambiente y salud. Este programa permite a los colaboradores desarrollar competencias blan-
das tales como liderazgo, innovacin, emprendimiento, compromiso social, empata y ciudadana.
Gracias al aporte en favor del desarrollo social, Banco Guayaquil fortalece sus relaciones instituciona-
les y su vnculo permanente con la comunidad.
90
Informe a los Accionistas
2. DIMENSION AMBIENTAL
Conscientes del impacto ambiental, ms de 180 colaboradores de Banco Guayaquil y sus familiares
sembraron 8,000 rboles de teca en un terreno destinado para tal actividad.
Banco Guayaquil inici su programa de compensacin desde agosto del 2014, basado en un estudio
realizado por la firma Soluciones Ambientales Totales SAMBITO S.A. que consisti en realizar un le-
vantamiento de las emisiones generadas por: energa elctrica, aires acondicionados, vehculos, com-
bustibles, manejo de desechos, movilizacin de colaboradores por va area, entre otras. Durante el
ao 2015 se sigui trabajando en proyectos de reduccin de emisiones.
Banco Guayaquil se preocupa por medir su huella de carbono y por establecer programas ambienta-
les para el bienestar de todos los ecuatorianos. Las actividades del programa Yo Cuido continuarn
durante los prximos aos.
91
Informe a los Accionistas
Banco Guayaquil est comprometido con el Ambiente, es por ello que la firma Soluciones Ambienta-
les Totales SAMBITO S.A. le otorg la certificacin nacional Carbono Neutro como reconocimiento a
sus actividades para reducir y compensar las emisiones de CO2 por todas las operaciones que genera.
Banco Guayaquil se adhiri al Pacto Global en el ao 2013 y con esta nueva iniciativa cumple los princi-
pios de este acuerdo y contina en la lucha contra el cambio climtico, implementando medidas para
la reduccin y compensacin de sus emisiones.
92
Informe a los Accionistas
Banco Guayaquil contina con su Programa de Carbono Neutro Yo Cuido, y con ello, el desarrollo de
nuevas actividades tendientes a compensar las emisiones de CO2.
Previamente el banco realiz un estudio junto a la empresa SAMBITO (Soluciones Ambientales Totales
S.A.) del rea a apadrinar y se determin que se trata de un bosque nativo de la Provincia de Carchi.
Banco Guayaquil no solo se preocupa por medir su huella de carbono sino tambin por establecer
programas ambientales para el bienestar de todos los ecuatorianos.
93
Informe a los Accionistas
Latinoamrica Verde es un evento anual que rene en la ciudad de Guayaquil a los 500 mejores ca-
sos medioambientales de Amrica Latina. Este ao se inscribieron 1.140 trabajos provenientes de 24
pases.
La responsabilidad social es uno de los pilares fundamentales de Banco Guayaquil. Por ello da a da
se esfuerza por mejorar y ampliar sus programas de responsabilidad ambiental, los mismos que bene-
ficien no solo a la institucin sino tambin a la comunidad en general.
94
Informe a los Accionistas
Esta declaratoria responde al cumplimiento satisfactorio en conformidad con los criterios de la norma
INTE-ISO 14064-1 e INTE-ISO 14064-3 segn lo establecido en la Neutralidad de emisiones de CO2e.
El compromiso que ha adquirido Banco Guayaquil es el de neutralizar todas sus emisiones de Gases
de Efecto Invernadero, para de esta manera ayudar a la conservacin de los ecosistemas.
95
Informe a los Accionistas
3. DIMENSION ECONOMICA
Banco Guayaquil busca atender las necesidades de financiamiento a corto, mediano y largo plazo
de los palmicultores para acelerar el desarrollo del sector de palma africana dentro de la economa
nacional.
A travs del Crdito Agrcola este sector puede tener acceso a financiar capital de trabajo y capital de
inversin, flexibilidad en los plazos de pago de acuerdo al ciclo productivo, pueden tambin iniciar un
historial de crdito con el Banco y acceder posteriormente a otros productos y servicios, entre otras
ventajas.
Para poder acceder al crdito, los palmicultores deben cumplir con ciertos requisitos como contar con
documentacin financiera y legal actualizada.
Para Banco Guayaquil es importante seguir apoyando a sus clientes en sus proyectos agrcolas brin-
dndoles siempre los mejores servicios y productos.
96
Informe a los Accionistas
En el mes de abril en el Ingenio Valdez, Banco Guayaquil present su producto Crdito Agrcola
dirigido a caicultores.
Entre los beneficios que otorga el Crdito Agrcola estn el acceso al financiamiento tanto del capital
de trabajo como del de inversin. Adicionalmente, Banco Guayaquil pone a disposicin flexibilidad en
los plazos de pago segn el ciclo productivo y tasas de inters competitivas.
Para poder acceder al crdito, los caicultores deben cumplir con 5 aos de experiencia en el cultivo
de caa y contar con documentacin financiera y legal que respalde su actividad.
Banco Guayaquil apoya a todos los sectores econmicos del pas, ofreciendo ms y mejores produc-
tos para sus clientes.
97
Informe a los Accionistas
Principales Logros
y
Eventos del ao 2015
98
Informe a los Accionistas
99
Informe a los Accionistas
Aumento de Capital
En el ao 2015, Banco Guayaquil increment su capital social en veintitrs millones cien mil dlares
(US$ 23,100,000.00), de acuerdo a lo decidido por el Directorio del Banco en su sesin celebrada el
05 de febrero del 2015.
Este aumento de capital se realiz mediante la emisin de trescientos diecisis millones trescientos
mil acciones ordinarias y nominativas (desmaterializadas), de un valor nominal de un dlar cada una,
con lo cual el capital suscrito del Banco alcanzar la cantidad de trescientos diecisis millones tres-
cientos mil dlares (US$ 316,300,000.00).
Esta decisin, confirma una vez ms el compromiso de sus accionistas en seguir fortaleciendo la sol-
vencia de nuestro banco.
100
Informe a los Accionistas
Nuevas Agencias
Como parte de su plan de crecimiento y pensando en brindar la mejor atencin a sus clientes en todo
el pas, Banco Guayaquil inaugur las siguientes agencias:
Con sus nuevas agencias, Banco Guayaquil acerca an ms los servicios bancarios a todos los ecuato-
rianos, porque con Banco Guayaquil lo mejor est por venir.
101
Informe a los Accionistas
El Centro de Negocios en Quito es el primer modelo vanguardista diseado estratgicamente para los
segmentos pymes y pymes preferente.
El moderno Centro de Negocios es un lugar pensado para brindar comodidad y satisfacer las necesi-
dades de sus clientes a travs de un equipo especializado que brindar un servicio preferencial. Quito
es la primera ciudad donde Banco Guayaquil presenta este Centro de Negocios, un modelo de servicio
que expandir al resto del pas.
Con esta inauguracin, Banco Guayaquil se acerca ms a sus clientes y se convierte en el asesor per-
sonal de cada uno de ellos porque con Banco Guayaquil lo mejor est por venir.
102
Informe a los Accionistas
Porque estar en cada rincn de Ecuador y ser parte de la vida de los ecuatorianos es uno de los ob-
jetivos de Banco Guayaquil, en septiembre del 2015 se inaugur su Banco del Barrio nmero 5000 en
Guamani, Barrio Santo Toms II, calle principal E2-73 y colector 1 esquina, en la ciudad de Quito.
Desde el 2008, Banco del Barrio contina siendo parte de la vida de los ecuatorianos a travs de
su extensa red de servicio. Durante siete aos los Bancos del Barrio facilitan la vida de las personas
acercando el banco a sus barrios y comunidades con servicios como: depsitos, retiros, pagos de ser-
vicios bsicos, apertura de Cuenta Amiga, entre otros. El Banco del Barrio no solo significa beneficios
y servicios para los clientes, sino que beneficia a los banqueros del barrio al incrementar las ventas de
sus tiendas.
103
Informe a los Accionistas
Ahora para ingresar a la Banca Virtual Mvil de Banco Guayaquil no ser necesario ingresar claves. Los
usuarios podrn hacerlo de manera rpida y segura con el nuevo sistema de reconocimiento facial.
Siempre a la vanguardia de soluciones tecnolgicas e innovadoras que faciliten la vida de sus clientes,
Banco Guayaquil es la primera institucin bancaria de Latinoamrica en aplicar este sistema biomtri-
co de la empresa Facephi.
104
Informe a los Accionistas
El Centro Mexicano para la Filantropa (Cemefi) y la Alianza por la Responsabilidad Social Empresarial
en Mxico (AliaRSE), reconocieron a Banco Guayaquil de Ecuador como Empresa Ejemplar de Lati-
noamrica 2015.
Este es un logro importante muestra el compromiso pblico y voluntario del Banco Guayaquil por
implementar una gestin socialmente responsable.
La institucin bancaria es miembro activo del Consorcio Ecuatoriano para la Responsabilidad Social
CERES y ste a su vez de FORUM Empresa.
Banco Guayaquil continuar fortaleciendo las acciones emprendidas en esta materia ya que considera
que es un proceso de mejora continua, el cual cimenta el camino hacia la sustentabilidad.
105
Informe a los Accionistas
En Noviembre 2015, se llev a cabo el Reconocimiento General Rumiahui a las Buenas Prcticas de
Responsabilidad Social, en su VI Edicin. Su objetivo fue celebrar y premiar las mejores prcticas de
empresas privadas, pblicas, gobiernos locales, organizaciones no gubernamentales, fundaciones y
el sector acadmico del Ecuador.
Este ao fueron 127 empresas las que realizaron su postulacin. La validacin de la informacin fue
realizada por una comisin conformada por expertos nacionales y extranjeros.
Banco Guayaquil fue reconocido en dos categoras: Inversin a la Comunidad, por su Programa de
Educacin Financiera, y en Medioambiente con su Programa Yo Cuido.
Para Banco Guayaquil es primordial fundamentar sus acciones en el bien comn. Por ello, ao a ao
continuar mejorando sus planes de responsabilidad social empresarial.
106
Informe a los Accionistas
Banco Guayaquil reconocido entre los cinco mejores lugares para trabajar segn Great Place to Work.
Banco Guayaquil es la institucin financiera con el mejor ambiente laboral segn Great Place to Work.
En un evento realizado el 25 de noviembre, Banco Guayaquil qued entre los cinco mejores empresas
para trabajar del 2015, con ms de 500 colaboradores.
107
Informe a los Accionistas
Para Banco Guayaquil garantizar la seguridad de sus clientes es el objetivo ms importante, por ese
motivo emprendi desde julio del 2014 el reto de disear, implementar y certificar el Sistema de Ges-
tin de Seguridad de la Informacin (SGSI) bajo la norma internacional ISO/IEC 27001:2013.
Este sistema establece un proceso de mejora continua soportado por polticas, procedimientos, es-
tndares y normativas. De esta manera, gestiona adecuadamente la seguridad de la informacin en
el Banco, garantizando la integridad, confidencialidad y disponibilidad de la misma, alineada con los
objetivos estratgicos del negocio y el marco legal en el cual opera.
108
Informe a los Accionistas
NEO-MOVIL
NEO-MOVIL es una nueva aplicacin del BG a travs de la cual los gestores de microcrdito atienden
a los microempresarios directamente en el campo.
NEO-MOVIL opera a travs de una Tablet en la que se ingresan los datos del negocio para el inicio del
proceso de aprobacin y posterior liquidacin del microcrdito. El sistema permite capturar docu-
mentacin digitalmente y localiza con georeferenciacin la visita al negocio del cliente.
El uso de esta herramienta ha permitido disminuir el tiempo de procesamiento del crdito de 7 a 1.5
das promedio.
Ha permitido tambin consolidar un modelo de negocios a partir del cual el gestor de microcrdito
pasa el 95% del tiempo en campo prospectando clientes y colocando el producto, lo cual ha repercu-
tido en un incremento de la productividad en el 22%.
109
Informe a los Accionistas
En marzo del 2015, Banco Guayaquil present la nueva MasterCard Debit Platinum, una tarjeta de d-
bito con mltiples beneficios. Cuenta con chip lector inteligente para mayor seguridad y conveniencia
en transacciones, as como notificaciones de retiros y compras va SMS o correo electrnico. Esta es
la primera tarjeta dbito para el segmento afluente en el pas.
Adems, esta cuenta con un servicio de concierge las 24 horas del da, proteccin contra fraude, pro-
teccin de compras y proteccin contra robo en cajeros automticos, entre otros beneficios, as como
acceso a MasterCard Global Services, servicio de asistencia a nivel global, llamando al 1 636 722 8882.
MasterCard Debit Platinum est pensada para quienes hacen de un da cualquiera una ocasin es-
pecial. Es una tarjeta que le permite al tarjetahabiente hacer sus compras sin necesidad de efectivo,
brindndole beneficios, experiencias, ofertas y servicios que le ayuda a aprovechar al mximo las si-
tuaciones cotidianas y los momentos especiales.
Banco Guayaquil es el nico banco en el pas que cuenta con MasterCard Debit Platinum.
110
Informe a los Accionistas
En el mes de Julio del 2015, Banco Guayaquil present la nueva MasterCard Debit Black, una tarjeta
de dbito que ofrece exclusivos servicios a los tarjetahabientes. La tarjeta cuenta con chip inteligente
para mayor seguridad y conveniencia en transacciones, notificaciones de retiros de efectivo y com-
pras va SMS o correo electrnico.
Cuenta con asistencia personalizada y el servicio de concierge las 24 horas al da. Brinda proteccin
contra fraudes, en viajes, compras y robo en cajeros automticos; as como acceso a MasterCard Glo-
bal Services, servicio de asistencia a nivel global.
Con MasterCard Debit Black de Banco Guayaquil, los tarjetahabientes gozarn de beneficios, expe-
riencias, ofertas y servicios que le ayudarn a aprovechar al mximo sus situaciones cotidianas y mo-
mentos especiales.
111
Informe a los Accionistas
Siendo un referente en la promocin y difusin de las prcticas de gobierno corporativo, Banco Gua-
yaquil se uni como miembro Patrocinador al Instituto Ecuatoriano de Gobernanza Corporativa -IEGC.
El IEGC tiene como objetivo mantener la promocin y difusin de las buenas prcticas de gobierno
corporativo; generar y actualizar guas y principios; apoyar el emprendimiento; desarrollar estudios e
investigaciones para la generacin de documentos gua; apoyar la adopcin de buenas prcticas por
parte de los rganos de gobierno de las instituciones; entre otros.
112
Informe a los Accionistas
Esperamos que la informacin presentada, al igual que los balances auditados por la firma de Au-
ditores Independientes Deloitte que se incluyen en el presente informe, cumpla con el propsito de
mantenerlos informados sobre la marcha de las actividades del Banco Guayaquil.
El Banco Guayaquil, reafirma su visin del negocio bancario definindolo como un negocio de largo
plazo; de resistencia y no de velocidad; de calidad y no de cantidad; de prudencia y no de audacia;
que requiere siempre de solidez financiera; que observa permanentemente los cambios en el entor-
no y se anticipa a ellos con agilidad; de alto desarrollo tecnolgico; de eficiente cobertura nacional
e internacional; altamente creativo; pero sobre todas las cosas como un Negocio de Personas y para
Personas.
No queremos terminar este informe sin agradecer el apoyo permanentemente recibido de los seores
Directores; la colaboracin de nuestros funcionarios y empleados para el cumplimiento de nuestras
metas y objetivos; la confianza demostrada por Ustedes los Accionistas y la preferencia de la que he-
mos sido merecedores por parte de nuestros clientes.
Atentamente,
113