Universidad Nacional

Tecnolgica de Lima Sur

UNTELS

Plan de Negocios:
Postres hechos con cha

Integrantes:

Carrera Profesional:

Profesor:

Lima, Villa el Salvador

2015

1.1 Resumen ejecutivo

1.1.1 Descripcin del proyecto

Los postres a base de cha surge al ver una variedad de gustos hacia los postres
en general, fijndonos en que los consumidores de nuestro producto a realizar, no
tiene una edad definida, pues podemos encontrar consumidores en todas las
edades y gneros, es un producto con una gran demanda.

Nuestra empresa, al ser nueva, generar gran impacto al puesto que nuestra se
basa en una original al usar la cha en postres, algo que todava no se ha
implementado en la localidad limea.

Esta organizacin se llamar Sweet Cha.

Nuestro proyecto de Postres de cha toma la decisin de ser un persona jurdica

en este caso sera SOCIEDAD ANONIMA CERRADA S.A.C puesto que somos un
grupo cerrado de socios.

1.1.2 Estructura Organizativa

Gerente

Es un trmino descriptivo para ciertos ejecutivos en una operacin de negocios.

Es tambin un ttulo formal para ciertos ejecutivos de negocios.

Jefe de operaciones

Es el ejecutivo responsable del control de las actividades diarias de la corporacin

y de manejo de las operaciones. El jefe de operaciones es uno de los puestos ms
altos en una organizacin.

Tesorero

Persona encargada de cobrar, guardar y administrar el dinero de una colectividad,

institucin o empresa, en especial si se dedica a ello profesionalmente.

Vendedores

Un vendedor es aquella persona que tiene encomendada la venta o

comercializacin de productos o servicios de una compaa. Segn el sector o la
cultura de la compaa, puede recibir diferentes nombres.
Para hacer el seguimiento de sus ventas, el vendedor cuenta con determinados
documentos de anlisis proporcionados de manera peridica por la propia
compaa.

1.1.3 Los principales objetivos y la visin a futuro

Objetivos

Ofrecer los servicios de repostera con diferentes presentaciones (postres,

entre otros hechos con cha) para que el consumidor no tenga la necesidad
de salir de municipio para hacer sus pedidos.
Lograr que nuestro producto capte la atencin de los posibles
consumidores.
Hacer nuestro producto de alta calidad, exquisito sabor y menor costo con
el propsito de establecernos en el mercado.
Dar a conocer las ventajas que ofrecer la materia prima que utilizamos (la
Cha) con respecto a los productos elaborados con esta.
Innovar con diseos acordes a las preferencias dentro del mercado.

Visin a Futuro

Conocer, dominar y aplicar las nuevas tcnicas de la pastelera vigentes en

el mundo

Ejecutar correctamente el repertorio de la pastelera peruana e

internacional.

Planificar, organizar y dirigir el funcionamiento del rea gastronmica

enfocado hacia la pastelera en restaurantes, hoteles y afines.

1.1.4 Las oportunidades de mercadeo

Para lograr establecernos en un mercado de postres de la fija, necesitamos saber

qu es lo que escasea en dicho lugar, referente a nuestro producto bandera que
estamos haciendo surgir a los mercados competitivos.
 Ofrecer nuestro producto que viene de una idea original no antes producida
en el pas o de alta competencia.

Ofrecer mejoras de postres ya existentes sin perder la originalidad que nos

refleja a un precio menor y de alta calidad.

Posicionarse o aliarse con otras empresas de diferente rubro para lograr un

mayor reconocimiento en el mercado.

1.1.5 Las principales ventajas competitivas

Tenemos personal calificado, lo que permite brindar un excelente servicio al

cliente.

Contar con una moderna infraestructura, lo que genera un ambiente

cmodo y agradable hacia nuestros clientes.

Poseer una buena ubicacin, lo que nos permite tener una mayor visibilidad
para los consumidores.

Implementar un proceso productivo eficiente que permita reducir costos, lo

que, a su vez, nos permite vender a precios ms bajos.

La excelente presentacin de nuestro producto, tanto la decoracin como

su forma de empaque.

1.1.6 Las Principales proyecciones Econmicas y Financieras

Las proyecciones financieras tienen entre otras funciones en base a nuestro

proyecto ser:
Lograr que nuestra empresa logre ser lder en su rubro, en este caso la
venta de postres hechos con cha.
 Lograr asociarnos con empresas de katering para as lograr un mayor
reconocimiento de nuestra marca.

Demostrar la fiabilidad y estabilidad del negocio de cara a la financiacin

por parte nuestros terceros (bancos, entidades de crdito, estado, etc.). Ya
sea tanto en los prstamos como en las ganancias que a partir de esto se
pueda generar.

1.2 ANLISIS DE MERCADO

1.2.1 Anlisis del Sector

El tamao del posible mercado para la venta de postres hechos con cha en el
departamento de Lima es de 629.809 habitantes para el presente ao. Como
contraste se tiene que Lima es una localidad con 7.6 millones de habitantes.

Las tendencias en cuanto a la pastelera y repostera indican que la calidad en los

productos junto con el servicio es de suma importancia debido a la exigencia que
ha venido desarrollando el consumidor limeo. Al consumidor limeo le agrada
encontrar productos que respeten la tradicin en su elaboracin y sabor, al mismo
tiempo que se desarrollen productos buenos y originales que generen expectativa
en lo referente a la combinacin de nuevos sabores o recetas (en este caso, con
la cha). Tambin se ha ido creando en los ltimos aos un punto de vista nuevo
en la esttica de la pastelera y repostera, esto se debe a que las recetas
tradicionales en estos momentos son decoradas con formas ms sugestiva junto
con el rediseo de recetas tradicionales ms saludables sin sacrificar el sabor que
anhela cada consumidor al adquirir el producto lo que ha ayudado en el desarrollo
de nuevas tcnicas de elaboracin.
Este negocio de la venta de postres suele ser muy rentable, en especial si se
encuentra ubicado en zonas con alta demanda de este producto y clientes
capaces de consumir nuestro postre, a la vez de darle buena imagen
reconociendo que han consumido un buen producto y tener la certeza que
habitualmente lo vuelvan a hacer.

Nuestros postres estarn destinados tambin hacia los siguientes

establecimientos:

Postres para hoteles

Postres para restaurantes
Postres para empresa de catering
Postres para banquetes.
Postres para pasteleras.
Postres para tiendas gourmet.

Es por eso que nuestro principal punto de venta ser en los distritos de Surco, San
Borja, San Juan de Miraflores y Chorrillos, que es nuestro objetivo principal en
ventas.

1.2.2 Estimacin del Mercado Potencial

Puesto que nuestro principal objetivo es la venta de postres en Lima

metropolitana, en la parte sur en las cuales lanzaremos nuestros postres hechos a
base de cha y cuenta con 629.809 habitantes, nuestro punto de venta ser en los
distritos de Surco, San Borja, San Juan de Miraflores y Chorrillos, que ser donde
iniciaremos nuestro proyecto.
Esto conllevar al lanzamiento de nuestro producto a un mercado de todos los
niveles socioeconmicos (A hasta la E), y como nuestros postres llevan un
ingrediente el cual es la cha, nos estableceremos en un mercado entre personas
de 12 a 60 aos.

1.2.3 Anlisis de la Competencia

Para definir cules son nuestros competidores debemos entender que nuestro
principal mercado objetivo son los clientes de dichos establecimientos
anteriormente mencionados, por esto es muy importante enfocarse en la regin
cercana a nuestra (Lima Metropolitana Sur). Una vez entendido esto puedo
identificar a nuestro principal competidor:

1.- Pastelera Las Delicias: Basados en la primera experiencia como pequeas

empresas naturales se cre esta lnea empresarial como persona jurdica donde
proyectan diferentes variedades de postres en Villa el Salvador con el nombre
comercial Las Delicias

2.- Supermercados de la zona:

Tottus
Plaza Vea
Metro

Estos supermercados venden tortas, pasteles, postres, etc. Es evidente que son
una gran competencia, sobre todo por el factor precio que manejan y la gran
cantidad de clientes, los productos de estos locales tienen tres caractersticas
bsicas: bajos precios, baja calidad (en general) y una ubicacin conveniente. De
estas tres caractersticas podemos ver dos ventajas y una debilidad. Los precios
bajos y la ubicacin son efectivamente dos fuertes ventajas difciles de obtener por
parte de nuestra empresa, por otro lado la debilidad es la mala imagen de sus
productos, por otro lado nuestra empresa si puede contar con una buena imagen.
Por esto es efectivo que se puede competir con estas empresas pese a su gran
tamao.

3.- Tortas Gaby: Actualmente cuentan con una moderna planta de produccin, as
como dos atractivos locales de venta -en Surco, San Borja y San Miguel; tienen
delivery y una pgina web. Todo ello con un equipo de trabajadores capacitados e
implementos con maquinaria de alta tecnologa.

1.2.4 Anlisis de la Ventaja Competitiva

La ventaja competitiva que posee nuestra empresa en comparacin a nuestros

competidores es que nuestro producto que son postres hechos a base de cha es
una idea original que en Per no se viene dando, generando recordacin y
preferencia en los consumidores. Lograr ser muy efectiva pues al tener un buen
consumo de nuestro ingrediente principal ya por si solo (la cha), ser difcil de
igualar, nica, posible de mantener y aplicable a varias situaciones en el mercado.

En general, estaramos generando un paso ms adelante que otras empresas que

ofrecen el mismo producto que es muy repetitivo es distintos puntos que
consideramos nuestro mercado potencial. Esta ventaja puede orientarse a
diferentes reas de la empresa como hacia el cliente, producto, distribucin,
marca, costo, patentes entre otras.

1.3 El FODA empresarial

Fortalezas
Oportunidades
Buen servicio al cliente.
Buena calidad del producto.
Contamos con personal capacitado.
Buena organizacin e innovacin en el servicio.
Crecimiento de nuestros clientes directos e intermediarios.
Diferentes presentaciones de nuestro producto.
Presencia en la web a travs de nuestra pgina.

Capacitacin con entidades especializadas

Abrir nuevos puntos de venta en el pas.
Nuevos proveedores
Venta de otros productos complementarios como postres.
Mayor conocimiento de los productos.
Mayor preocupacin por la salud y el consumo de nuestros productos.

Debilidades
Amenazas
Mala ubicacin de la empresa.
Bajos recursos financieros.
Los productos no tienen presencia en supermercados.
Mala estructura de la empresa.
No se cuenta con publicidad radial o televisada.
Poca informacin sobre el producto.
Falta de capacidad para atender pedidos grandes.
 Sistemas de produccin que produzcan riesgos al producto.

La competencia
Los impuestos
La tecnologa externa en la competencia.
Personal ms capacitado en la competencia.
Incremento de costo de la materia prima.
Ingreso de ms competidores con ms capital
Inseguridad social
Cambios climticos

1.3.1 FUSION FODA

Aprovechamiento del personal ms capacitados para una mejor atencin al

cliente
Supervivencia ante otras microempresas del mismo rubro empresarial para
ello tenemos que estar a la vanguardia de nuestro producto
Desarrollo aplicando nuevas tendencias administrativas para una eficaz
labor en nuestra empresa SWEET CHIA, as alcanzar primeros puestos
en produccin
Defensa ante la inseguridad ciudadana en nuestro local, puesto que ante
una ola delictiva que se est pasando tenemos que actuar con las mejoras
sistemas de seguridad para una mayor tranquilidad para nuestros clientes

1.4 Establecimiento de una Direccin para la organizacin

El factor bsico para el triunfo en nuestra batalla competitiva por tener mayor
acogida en el mercado fue la inversin en direccin, valores y gestin que
tendremos que implementar en nuestra empresa: mejorar nuestros sistemas
productivos, nuevos mtodos de direccin, planificacin y control de operaciones,
trabajo en equipo, gestin integrada y especial atencin al factor humano fueron
las fundamentales.
Tener un buen ambiente, seguridad hacia nuestros clientes, innovacin en nuestro
producto, calidad de servicio y tener una buena imagen competitiva al momento de
salir al mercado, son solo algunas aplicaciones que se ejercern en nuestro
negocio de postres hechos con cha.

Misin

Llegar a ser una empresa lder en la produccin y en la comercializacin de

postres a base de cha, superando todas las expectativas mediante la innovacin,
la calidad y la prestacin de un servicio de primera clase para nuestros
consumidores. Actuando con responsabilidad frente al medio ambiente y la
sociedad.

Visin

Brindar una excelente calidad y convertirnos en la mejor empresa de postres a

base de cha de la regin.

Este proyecto de Postres de cha ser, a toma la decisin, a ser una persona
jurdica, en este caso sera SOCIEDAD ANONIMA CERRADA S.A.C puesto que
somos un grupo cerrado de socios.

1.5 ESTRATEGIA DE COMERCIALIZACIN Y VENTAS

1.5.1 Estrategia de producto

El producto a comercializar presentara formas muy variadas que van de acuerdo a

cada postre. A la vez los postres podrn ser elaborados de acuerdo a las
especificaciones del cliente. El servicio a ofrecer ser el de entrega a domicilio y
todo tipo de arreglo para eventos especiales.

1.5.2 Estrategia de precio

Los precios de distintas Pasteleras en las cuales se comercializa estos postres
tienen precios mucho ms elevados y otros tienen precios ms bajos, esto puede
suceder debido a la ubicacin del local o tambin mucho influye la infraestructura,
la atencin y calidad del servicio que esta ofrece.

El precio del producto, por introduccin al mercado ser ms econmico en

comparacin a los productos que ofrecen la competencia. El precio se ha fijado en
base a los precios de la competencia. Por ello el precio por porcin es de S/ 3.00
y, siguiendo una poltica de precios bajos.

1.5.3 Estrategia de promocin

Cuenta con pginas web en Facebook, twitter, y otros donde estaremos dando
toda la informacin sobre el producto y la forma de venta.

Publicara en su pgina web las promociones de venta para sus clientes.

1.5.4 Estrategia de plaza (distribucin)

Los productos sern ofrecidos en nuestro punto de venta, donde los consumidores
podrn adquirirlo eficazmente, con el mnimo de tiempo y de la manera ms
cordial. La venta de las tortas se desarrollar a travs del canal directo. La
venta se llevar a cabo estrictamente al contado. Para postres, de distintos
eventos como matrimonios, cumpleaos u otros, se otorgarn las maquetas y
adornos respectivos., adems tendrn el sabor y decorado de acuerdo a peticin
del cliente, asimismo para los postres y dulces se trabajara y utilizara el mismo
procedimiento con diferenciacin de determinados caracteres.

1.6 ANLISIS DEL PROCESO PRODUCTIVO

1.6.1 Diseo del producto o del servicio

Dependiendo el evento

PESO 1 kg
ETIQUETA CARACTERSTICA
TAMAO 15 cm. de largo x 7 cm de ancho
FORMA Rectangular
COLOR Variados
MATERIAL Papel Plastificado
CONTENIDO Postres hechos con cha
TAPA CARACTERSTICA
TAMAO De acuerdo al postre de la torta
FORMA Rectangular
COLOR Rojo
MATERIAL Cartn
PESO De acuerdo al tamao del postre.

1.6.2 Proceso productivo

1.6.2.1. Entrada

Bsicamente utilizaremos ingredientes que nos proporcionen una buena calidad

de imagen al momento de crear nuestro postre que posee como ingrediente
principal y lo cual lo convierte en una idea original, lo que viene a ser la cha.

1.6.2.2. Proceso

Recepcin y almacenamiento de materia prima

 Transporte al rea de mezclado

Cremado de la mantequilla

Adicin de azcar

Adicin de huevo

Adicin de harina y leche.

Adicin de saborizantes, agente leudante y fruta y la cha

Engrasado de moldes

Transporte al rea de mezcla

Vaciado de mezcla en moldes

Transporte a horno.

Horneado

Transporte a mesa de trabajo

Preparacin de la cubierta.

Decorado.-

Transporte a refrigeracin.

Almacenamiento.

1.6.2.3. Salidas

Postres de cha y sus derivados

1.6.3 Distribucin del espacio en el rea de trabajo

Almacn de combustibles
 Almacn de materia prima

Cmara de refrigeracin de materia prima

Cmara de refrigeracin de producto terminado

rea de mezcla

Mesas de trabajo

rea de hornos

Oficinas

rea de comedor

Baos y vestidores

1.6.4 Clculo de materiales

Leche

Huevo

Azcar
Cha
Harina
Fruta
Yogurt
Esencia de vainilla
Polvo para hornear

1.6.5 Determinacin de mquinas, herramientas y equipos

As como hemos calculado la materia prima y los insumos que necesitamos

comprar, debemos determinar las mquinas, equipos y herramientas con los que
debemos contar para elaborar el producto o brindar el servicio que hemos definido
como nuestra oportunidad de negocio.

Este clculo se debe hacer en funcin del diagrama de operaciones en proceso

que hemos diseado y de la cantidad de produccin regular de la empresa,
tomando en cuenta los siguientes criterios:

1.6.5.1 Para las mquinas:

Se cuenta con la maquinaria necesaria para realizar los postres a base de cha
como tal son:

Refrigeradoras, licuadoras, amasadora, horno y batidora

1.6.5.2 Para herramientas y equipos:

Contamos con los siguientes:

Escritorios, mesas, sillas, mostradores, parcial muebles, computadoras e

impresoras.

1.6.5.3 Organizacin de las personas en el proceso productivo

Gerente

Es un trmino descriptivo para ciertos ejecutivos en una operacin de negocios.

Es tambin un ttulo formal para ciertos ejecutivos de negocios, aunque las labores
de un gerente general varan segn la industria en la que se desarrolle la empresa
donde Labore Sus Privilegios Como Gerente General.

Jefe de operaciones
Es el ejecutivo responsable del control de las actividades diarias de la corporacin
y de manejo de las operaciones. El jefe de operaciones es uno de los puestos ms
altos en una organizacin y reporta directamente al director ejecutivo o a la junta
de directores de la empresa.

Tesorero

Persona encargada de cobrar, guardar y administrar el dinero de una colectividad,

institucin o empresa, en especial si se dedica a ello profesionalmente.

Vendedores

Un vendedor es aquella persona que tiene encomendada la venta o

comercializacin de productos o servicios de una compaa. Segn el sector o la
cultura de la compaa, puede recibir diferentes nombres.

Para hacer el seguimiento de sus ventas, el vendedor cuenta con determinados

documentos de anlisis proporcionados de manera peridica por la propia
compaa.

Estructura de la Inversin

Las inversiones son los desembolsos que hay que efectuar desde el inicio de
proyecto, los requerimientos del proyecto, el capital de trabajo y otros a fin de
dejar el proyecto en condiciones de operacin normal. La Inversin Fija Tangible e
Intangible, y el Capital.

1.7 Anlisis Econmico y Financiero

Nuestro negocio, una vez influyendo hacia nuestro mercado potencial y a medida
que se establezca los objetivos necesarios, si lograr convertirse en un negocio
rentable que poco a poco llegar a crecer al punto que podamos expandirnos
internacionalmente hacia mercados similares a los que comenzaremos con
nuestro proyecto.

Nuestra Ganancia por mes estara alrededor de los S/. 70000 si llegamos a vender
la totalidad de postres que son 15000 postres mensual.

1.7.1 Presupuesto de ventas e ingresos

Nuestro Producto se vender a un margen de 500 postres por da, calculando

hacia un mes de ingresos.

El precio de estos postres sera un aproximado de 5 soles por postre, lo que

equivaldra a S/.75000 de ingresos.

1.7.2 Presupuesto de costos

Gastos Pre operativos

Licencia de funcionamiento S/. 350

Gastos de constitucin legal S/. 900
Licencia de avisos S/. 180
Estatutos S/. 350

Presupuesto de Costos

Costos Directos

Leche S/. 1800

Huevo S/. 15000
Azcar S/. 2250
Cha S/. 562.50
Harina S/. 1800
Fruta S/. 1125
Yogurt S/. 3750
Esencia de Vainilla S/. 1500
 Polvo para hornear S/. 37.50
Mano de obra S/. 2000

TOTAL COSTOS: S/.29825

Costos Indirectos

Gastos Pre operativos S/. 1250

Gastos Administrativos S/. 1135
Gastos de Ventas S/. 105
Vendedor S/. 400

Total: S/.2890

TOTAL COSTOS: S/. 32,715

1.7.3 Presupuesto de Inversiones

Infraestructura S/. 1900

Maquinaria y Equipos S/. 34940
Herramientas S/. 446
Muebles y Enseres S/. 5230

TOTAL COSTOS: S/. 42,416

1.7.4 Anlisis Financiero

Depreciacin

Infraestructura S/. 1859.44

Maquinaria y Equipo S/. 34.690.00
Herramientas S/. 413.00
Mueble y enseres S/. 5,148.04
1.7.4.1 El Estado de Ganancias y Prdidas

Concepto

Ingreso mensual - Estado de Ganancia y prdida

Ingreso por Ventas S/. 75000

Sub Total de costos y gastos S/. 52500
Utilidad antes de intereses e impuestos S/. 32500
Inters S/. 2025
Utilidad antes de impuestos S/. 20475
Impuestos S/. 511.88
Utilidad Neta S/. 19963.13

1.7.4.2 El Flujo de Caja Econmico

Ingresos S/. 75000

Egresos S/. 52500
Impuesto a la Renta S/. 10500
Saldo Econmico o Flujo de Caja Econmico S/. 42000

1.7.4.3 El Flujo de la deuda

Financiamiento Bancario para el Desarrollo del Negocio Mensual

Saldo de la Deuda S/. 9166.67

Amortizacin S/. 833.33
Inters S/. 108.33
Pagos constantes S/. 941.66

Flujo de caja Econmico y financiero Mensual

 Ingresos S/. 75000
Egresos S/. 4115
Saldo antes de impuestos S/. 70885
Impuesto a la renta -
Flujo de caja econmico S/. 70885
Financiamiento Bancario
Pagos constantes S/. -188.34
Flujo de caja financiero S/. -188.34
Flujo de caja final S/. 70.696.66

1.7.4.4. El Balance General Proyectado

En el mes 0

Activo Corriente S/. 34,547.33

Pasivo corriente S/. 32,963.33
Activos fijos S/. 54,416.00
Patrimonio neto S/. 56,000.00

TOTAL: S/. 88,963.33

En el mes 1
Activo Corriente S/. 75,000.00
Pasivo corriente S/. 60,230.00
Activos fijos S/. 43,930.54
Patrimonio neto S/. 76,698.38

TOTAL: S/. 118,930.54

En el mes 2
Activo Corriente S/. 76.000.00
Pasivo corriente S/. 68500.67
Activos fijos S/. 45,940.54
Patrimonio neto S/: 53,439.87

TOTAL: S/. 121,940.54