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PROYECTO DE
INVERSION PARA LA
IMPLEMENTACION DE
UN BAR-CAFETERIA
RUSTICO EN EL
CANTON GENERAL
VILLAMIL PLAYAS DE
LA PROVINCIA DEL
GUAYAS
INDICE
1. Introduccin
2. Estudio Organizacional
3. Investigacin de Mercado
4. Marketing Estratgico
5. Estudio Tcnico
6. Estudio Financiero
7. Conclusiones
8. Recomendaciones
INDICE
1. Introduccin
2. Estudio Organizacional
3. Investigacin de Mercado
4. Marketing Estratgico
5. Estudio Tcnico
6. Estudio Financiero
7. Conclusiones
8. Recomendaciones
1. Introduccin
El servicio de Bar-Cafetera rstico surge como solucin al
problema que se enfrentan los turistas nacionales y
extranjeros que visitan el Cantn General Villamil Playas
as como sus habitantes, cuando piensan en un lugar que
les permita disfrutar de momentos inolvidables junto a
familiares y amigos.
El mismo que les brinda:
Servicio exclusivo
Productos de calidad.
1. Introduccin
El Bar-Cafetera rstico representa a su vez una clara
oportunidad de rentabilidad, ms aun cuando se
caracteriza por un estilo que hace la diferencia.
Objetivo General
Formular un proyecto de inversin para la
implementacin de un Bar-Cafetera rstico en el cantn
General Villamil Playas de la Provincia del Guayas, que
permita brindar un servicio de alta calidad cumpliendo
con la exclusividad de sus clientes.
Objetivos Especficos
Realizar una investigacin de mercados para detectar las
preferencias y necesidades de los consumidores y la
forma de satisfacerlas.
Elaborar un estudio tcnico para conocer la factibilidad
que tendr el proyecto de inversin.
Alcanzar la rentabilidad ofrecida por el proyecto (TIR),
para poder realizar una comparacin con la rentabilidad
exigida por el inversor (TMAR).
Realizar un anlisis financiero para conocer la situacin
econmica del proyecto para la toma de decisiones.
Realizar un anlisis de sensibilidad para identificar las
variables crticas del proyecto.
INDICE
1. Introduccin
2. Estudio Organizacional
3. Investigacin de Mercado
4. Marketing Estratgico
5. Estudio Tcnico
6. Estudio Financiero
7. Conclusiones
8. Recomendaciones
2. Estudio Organizacional
Misin
Brindamos un servicio de excelencia a nuestra gama
de clientes ofreciendo productos de calidad y una
atencin de total exclusividad, permitindoles que
disfruten de un ambiente tranquilo, clido y acogedor
en compaa de familiares y amigos.
Visin
Ser pioneros en el mercado local marcando da a da
la diferencia, con la mejora continua e impulsando al
personal del establecimiento a trabajar
conjuntamente para obtener la confianza y fidelidad
de nuestros clientes y de esta manera cumplir con
nuestras metas y objetivos propuestos.
2. Estudio Organizacional
Organigrama
CAJERO-
CONTADOR ASISTENTE
CONTABLE
ENCARGADO
GERENTE DE COCINA
GENERAL
MESEROS
JEFE DE
PERSONAL
BARMAN
GUARDIA
Anlisis FODA
Fortalezas Oportunidades
Debilidades Amenazas
INDICE
1. Introduccin
2. Estudio Organizacional
3. Investigacin de Mercado
4. Marketing Estratgico
5. Estudio Tcnico
6. Estudio Financiero
7. Conclusiones
8. Recomendaciones
3. Investigacin de Mercado
Tamao de la Muestra
3. Investigacin de Mercado
Tamao de la muestra
Para determinar el tamao de la muestra,
utilizaremos la tcnica del muestreo aleatorio.
Donde:
n= Tamao de la muestra
z= 1.67 para e=10%
p= 0,5
q= (1-0,5) = 0,5
Estableciendo
e: 10% = 0.1
n= 69,72
n= 70
3. Investigacin de Mercado
Encuesta
3. Investigacin de Mercado
Encuesta
3. Investigacin de Mercado
Resultados:
3. Investigacin de Mercado
Resultados:
3. Investigacin de Mercado
Conclusiones:
Con los resultados obtenidos en la encuesta podemos
determinar que el Bar-Cafetera rstico tiene un alto nivel de
aceptacin, por lo que es fcil darse cuenta que el proyecto de
inversin tendr xito, ya que los encuestados se mostraron muy
interesados en que se realice la implementacin del servicio.
INDICE
1. Introduccin
2. Estudio Organizacional
3. Investigacin de Mercado
4. Marketing Estratgico
5. Estudio Tcnico
6. Estudio Financiero
7. Conclusiones
8. Recomendaciones
4. Marketing Estratgico
Matriz BCG
4. Marketing Estratgico
Macro-Segmentacin
Funciones
Tecnologa
Grupo/Compradores
Micro-Segmentacin
Localizacin
Genero
Edad
Actividad
Intereses
4. Marketing Estratgico
Fuerzas de Porter
4. Marketing Estratgico
Marketing Mix
4. Marketing Estratgico
Publicidad
Determinacin de la localizacin
Macro localizacin
Micro localizacin
5. Estudio Tcnico
Determinacin de la localizacin
Micro localizacin
Factores de Localizacin
Mtodos de Localizacin
Mtodo de evaluacin por factores no cuantificables.
Mtodo cualitativo por puntos.
Mtodo de Brown y Gibson.
5. Estudio Tcnico
Mtodo cualitativo por puntos
ENE. FEB. MAR. ABR. MAY. JUN. JUL. AGOS. SEPT. OCT. NOV. DIC. ANUAL
Frecuencia de asistencia
mensual 65% 68% 56% 35% 28% 29% 35% 65% 67% 90% 95% 98% 5878
Capacidad 102 523 547 450 281 225 233 281 523 539 724 764 788
COSTOS FIJOS
Detalle Mensual Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
Gastos de Sueldos y Salarios $ 3.522,14 $ 39.764,35 $ 44.378,92 $ 46.597,87 $ 48.927,76 $ 51.374,15
Gastos Bsicos $ 310,00 $ 3.720,00 $ 3.906,00 $ 4.101,30 $ 4.306,37 $ 4.521,68
Gasto de Publicidad $ 265,00 $ 3.180,00 $ 3.339,00 $ 3.505,95 $ 3.681,25 $ 3.865,31
Gasto de Alquiler $ 650,00 $ 7.800,00 $ 8.190,00 $ 8.599,50 $ 9.029,48 $ 9.480,95
Mantenimiento de Equipo y Oficina $ 20,83 $ 250,00 $ 262,50 $ 275,63 $ 289,41 $ 303,88
Depreciacin - $ 1.409,59 $ 1.409,59 $ 1.409,59 $ 1.409,59 $ 1.409,59
Suministros de Limpieza $ 50,04 $ 600,43 $ 630,45 $ 661,97 $ 695,07 $ 729,83
Suministros de Oficina $ 22,51 $ 270,10 $ 283,61 $ 297,79 $ 312,67 $ 328,31
TOTAL $ 4.840,51 $ 56.994,47 $ 62.400,07 $ 65.449,59 $ 68.651,59 $ 72.013,69
6. Estudio Financiero
Punto de Equilibrio
CAPITAL DE TRABAJO
Detalle ENE. FEB. MAR. ABR. MAY. JUN. JUL. AGOS. SEPT. OCT. NOV. DIC. ANUAL
Ingresos $ 7.186,68 $ 7.518,37 $ 6.191,60 $ 3.869,75 $ 3.095,80 $ 3.206,36 $ 3.869,75 $ 7.186,68 $ 7.407,81 $ 9.950,79 $ 10.503,61 $ 10.835,30 $ 80.822,50
Egresos $ 7.981,93 $ 5.614,41 $ 5.484,49 $ 5.257,12 $ 5.181,34 $ 5.192,16 $ 5.257,12 $ 5.581,93 $ 5.603,58 $ 5.852,60 $ 5.906,74 $ 5.939,22 $ 68.852,64
Saldo Mensual ($ 795,25) $ 1.903,96 $ 707,11 ($ 1.387,37) ($ 2.085,54) ($ 1.985,80) ($ 1.387,37) $ 1.604,75 $ 1.804,22 $ 4.098,18 $ 4.596,87 $ 4.896,08
Saldo Acumulado ($ 795,25) $ 1.108,71 $ 1.815,82 $ 428,45 ($ 1.657,09) ($ 3.642,88) ($ 5.030,26) ($ 3.425,51) ($ 1.621,28) $ 2.476,90 $ 7.073,77 $ 11.969,86
Capital de Trabajo ($ 5.030,26)
6. Estudio Financiero
Inversin Total Requerida
Activo Intangible
Gastos de Constitucin $ 600,00
Total Activo Intangible $ 600,00
Activos Diferidos
Lanzamiento y Publicidad $ 1.365,00
Alquiler y Garanta $ 1.950,00
Total Activos Diferidos $ 3.315,00
ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO
Porcentaje de Apalancamiento
30% 70%
Prstamo Capital Propio
$ 6.812,72 $ 15.896,34
Aportacin de cada
Inversionista $ 5.298,78
6. Estudio Financiero
Amortizacin de la Deuda
AMORTIZACION DE DEUDA
PERIODO CUOTA AMORTIZACION INTERES SALDO
0 - - - $ 6.812,72
1 $ 1.892,26 $ 1.071,32 $ 820,93 $ 5.741,39
2 $ 1.892,26 $ 1.200,42 $ 691,84 $ 4.540,98
3 $ 1.892,26 $ 1.345,07 $ 547,19 $ 3.195,91
4 $ 1.892,26 $ 1.507,15 $ 385,11 $ 1.688,76
5 $ 1.892,26 $ 1.688,76 $ 203,50 $ 0,00
AMORTIZACION
Valor Vida Amortizacin
Activo Intangible
Contable Contable Anual
Gastos de Constitucin 600 5 120
TOTAL AMORT. INT. 120
6. Estudio Financiero
Estimacin de la Tasa de Descuento
www.reuters.com
6. Estudio Financiero
Flujo de Caja
FLUJO DE CAJA
Aos 0 1 2 3 4 5
Ingresos $ 80.822,50 $ 84.863,63 $ 89.106,81 $ 93.562,15 $ 98.240,25
(-)Costo de venta $ 7.914,44 $ 8.310,17 $ 8.725,67 $ 9.161,96 $ 9.620,06
(=) Utilidad Bruta $ 72.908,06 $ 76.553,46 $ 80.381,13 $ 84.400,19 $ 88.620,20
(-) Gastos Operacionales
Gastos de Servicios Bsicos $ 3.720,00 $ 3.906,00 $ 4.101,30 $ 4.306,37 $ 4.521,68
Gastos Generales $ 1.572,56 $ 1.651,18 $ 1.733,74 $ 1.820,43 $ 1.911,45
Gasto de Alquiler $ 7.800,00 $ 8.190,00 $ 8.599,50 $ 9.029,48 $ 9.480,95
Gastos de Publicidad $ 3.180,00 $ 3.339,00 $ 3.505,95 $ 3.681,25 $ 3.865,31
Gastos de Sueldos y Salarios $ 39.764,35 $ 44.378,92 $ 46.597,87 $ 48.927,76 $ 51.374,15
Amort. Intangible ($ 120,00) ($ 120,00) ($ 120,00) ($ 120,00) ($ 120,00)
Dep. Activos Fijos ($ 1.409,59) ($ 1.409,59) ($ 1.409,59) ($ 1.409,59) ($ 1.409,59)
(=)Total Gastos Operativos $ 54.507,32 $ 59.935,52 $ 63.008,78 $ 66.235,69 $ 69.623,96
(=)Utilidad Operativa $ 18.400,73 $ 16.617,94 $ 17.372,36 $ 18.164,49 $ 18.996,24
Inters Prstamo $ 820,93 $ 691,84 $ 547,19 $ 385,11 $ 203,50
(=)Utilidad antes de Partcip. e Impto. $ 17.579,80 $ 15.926,10 $ 16.825,17 $ 17.779,39 $ 18.792,74
15% Participacin de Trabajadores $ 2.636,97 $ 2.388,91 $ 2.523,78 $ 2.666,91 $ 2.818,91
(=)Utilidad antes Impto a la Renta $ 14.942,83 $ 13.537,18 $ 14.301,39 $ 15.112,48 $ 15.973,83
Impuestos (23%) $ 3.436,85 $ 3.113,55 $ 3.289,32 $ 3.475,87 $ 3.673,98
UTILIDAD NETA $ 11.505,98 $ 10.423,63 $ 11.012,07 $ 11.636,61 $ 12.299,85
(+)Amort. Intangible $ 120,00 $ 120,00 $ 120,00 $ 120,00 $ 120,00
(+)Dep. Activos Fijos $ 1.409,59 $ 1.409,59 $ 1.409,59 $ 1.409,59 $ 1.409,59
(-) Inversin Inicial y reinversin ($ 17.678,80) ($ 861,38)
(+)Prstamo $ 6.812,72
(-)Amortizacin del Prstamo ($ 1.071,32) ($ 1.200,42) ($ 1.345,07) ($ 1.507,15) ($ 1.688,76)
(-) Capital de Trabajo ($ 5.030,26)
(+) Recuperacin del Capital de Trabajo $ 5.030,26
(+)Valor de Desecho $ 7.768,64
FLUJO DE CAJA TOTAL ($ 15.896,34) $ 11.964,24 $ 10.752,80 $ 10.335,22 $ 11.659,05 $ 24.939,57
TMAR 11,68%
TIR 70,58%
VAN $ 32.707,28
6. Estudio Financiero
Indicadores Financieros
TIR.- Tasa Interna de Retorno
TMAR 11,68%
TIR 70,58%
VAN $ 32.707,28
6. Estudio Financiero
Plazo de Recuperacin (Payback)
PERIODO DE RECUPERACION DE LA INVERSION (Payback)
Aos 0 1 2 3 4 5
Nominal ($ 15.896,34) ($ 3.932,10) $ 6.820,71 $ 17.155,92 $ 28.814,97 $ 53.754,54
Descontado ($ 15.896,34) $ 10.712,93 $ 8.621,20 $ 7.419,74 $ 7.494,72 $ 14.355,03
Acumulado ($ 15.896,34) ($ 5.183,41) $ 3.437,79 $ 10.857,53 $ 18.352,25 $ 32.707,28