AO 0 1

INGRESOS 120450

EGRESOS -93156
INVERSION -61896

COSTO DE VENTAS

ALQUILER 750
PERSONAL ATENCION CLIENTES 16200
PERSONAL ADMINISTRATIVO 12000
PERSONAL OPERACIONES 22200
MANTENIMIENTO Y UNIFORMES 2400
PROMOCION 3600
AGUA Y LUZ 2280

IMPUESTOS 33726

FLUJO DE CAJA ECONOMICO -61896 27294

SERVICIO DEUDA 24758.4 -7946.96

FLUJO DE CAJA FINANCIERO -37137.6 19347.042124

 2 3 4 5 6 7
120450 120450 120450 120450 120450 120450

-133674.04 -133674.04 -133674.04 -133674.04 -133674.04 -133674.04

40518.04 40518.04 40518.04 40518.04 40518.04 40518.04

750 750 750 750 750 750

16200 16200 16200 16200 16200 16200
12000 12000 12000 12000 12000 12000
22200 22200 22200 22200 22200 22200
2400 2400 2400 2400 2400 2400
3600 3600 3600 3600 3600 3600
2280 2280 2280 2280 2280 2280

33726 33726 33726 33726 33726 33726

-13224.04 -13224.04 -13224.04 -13224.04 -13224.04 -13224.04

-7946.96 -7946.96 -7946.96 -7946.96 -7946.96 -7946.96

-21170.9979 -21170.9979 -21170.9979 -21170.9979 -21170.9979 -21170.9979

 8 9 10 11 12 13
120450 120450 120450 120450 120450 120450

-133674.04 -133674.04 -133674.04 -133674.04 -133674.04 -133674.04

40518.04 40518.04 40518.04 40518.04 40518.04 40518.04

750 750 750 750 750 750

16200 16200 16200 16200 16200 16200
12000 12000 12000 12000 12000 12000
22200 22200 22200 22200 22200 22200
2400 2400 2400 2400 2400 2400
3600 3600 3600 3600 3600 3600
2280 2280 2280 2280 2280 2280

33726 33726 33726 33726 33726 33726

-13224.04 -13224.04 -13224.04 -13224.04 -13224.04 -13224.04

-7946.96 -7946.96 -7946.96 -7946.96 -7946.96 -7946.96

-21170.9979 -21170.9979 -21170.9979 -21170.9979 -21170.9979 -21170.9979

 14 15 16 17
120450 120450 120450 120450

-133674.04 -133674.04 -133674.04 -133674.04

40518.04 40518.04 40518.04 40518.04

750 750 750 750

16200 16200 16200 16200
12000 12000 12000 12000
22200 22200 22200 22200
2400 2400 2400 2400
3600 3600 3600 3600
2280 2280 2280 2280

33726 33726 33726 33726

-13224.04 -13224.04 -13224.04 -13224.04

-7946.96 -7946.96 -7946.96 -7946.96

-21170.9979 -21170.9979 -21170.9979 -21170.9979

ACTIVO FIJO
MESA DE TRABAJO
MOVILIDAD DE REPARTO
REFRIGERADOR
UTENSILIOS DE COCINA
VITRINAS C/U 2100 SOLES (2)
MESAS C/U 70 SOLES (6)
SILLAS C/U 70 SOLES (18)
HORNO INDUSTRIAL
BATIDORA INDUSTRIAL
TOTAL

COSTO POR UNIDAD

PARA 12 CUPCAKES
- 165 gramos de harina de repostera
- 165 gramos de mantequilla sin sal
- 165 gramos de azcar
- 15 ml de esencia de vainilla
- 50 ml de leche
- 5 gramos de levadura
- 3 huevos medianos

DECORACION CHOCOLATE
- 225 gramos de mantequilla sin sal
- 105 gramos de cacao
- 490 gramos de icing sugar
- 125 ml de leche
MOLDES PARA 12 UNIDADES
TOTAL
COSTO POR UNIDAD
PRECIO DE VENTA
UNIDADES VENDIDAS POR DIA
INGRESO POR DIA
PAGO DE PERSONAL
NUMERO DE PERSONAS
ADMINISTRADOR
PANADERO
CAJERA
MOZO
LIMPIEZA
TOTAL MES
TOTAL AO

SERVICIOS AGUA Y LUZ

PAGO POR CONSUMO DE LUZ AL MES
PAGO POR CONSUMO DE AGUA AL MES
TOTAL MES
TOTAL AO

ALQUILER
750
9000
 COSTO INGREDIENTES POR KILO
600 COSTOS HARINA POR KILO
37366 HUEVO POR KILO (15 HUEVOS APROX)
12000 MANTEQUILLA SIN SAL 200 GRAMOS
500 AZUCAR POR KILO
4200 SAL POR KILO
420 LEVADURA POR KILO
1260 ESENCIA VAINILLA POR LITRO
2700 LECHE CAJA POR 1LT
2850 MOLDES POR 50 UNIDADES
61896 COCOA POR KILO

DEPRECIACIACIONES ANUALES
MOVILIDAD
0.7 REFRIGERADOR
5.4 HORNO
0.6 BATIDORA INDUSTRIAL
0.2 TOTAL
0.2
0.03 INVERSION MAQUINAS
1.2

7.3
0.8
1.7
0.4
0.5
19.03
1.59
3
110 COSTO VENTAS
330 INGRESO ANUAL

PAGO POR MES PAGO POR AO

1 1200 14400
1 1050 12600
1 1050 12600
1 700 8400
1 700 8400
4700
56400
 120 SOLES
70 SOLES
190
2280

SOLES MES
SOLES AO
 4 SOLES
6 SOLES
6.5 SOLES
3.5 SOLES
1.5 SOLES
6.79 SOLES
9.9 SOLES
3.2 SOLES
2 SOLES
7 SOLES

17 AOS
2198.00
705.88
158.82
167.65
3230.35

54916 SOLES

63671.21
120450

ADMINISTRATIVO
OPERACIONES
ATENCION CLIENTE
ATENCION CLIENTE
OPERACIONES
 FINANCIAMIENTO
TEA
BCP 20.50%

TOTAL INVERSION 61896

FINANCIAMIENTO 60% 37137.6
CAPITAL PROPIO 24758.4
PAGO 7,946.96
AO 0 1
INGRESOS 120450
COSTOS FIJOS 59430
ALQUILER 750
PERSONAL ATENCION CLIENTES 16200
PERSONAL ADMINISTRATIVO 12000
PERSONAL OPERACIONES 22200
MANTENIMIENTO Y UNIFORMES 2400
PROMOCION 3600
AGUA Y LUZ 2280
COSTOS VARIABLES
COSTO DE VENTAS 40518.04
DEPRECIACION 3230.35
UADI 57789.65
IMPUESTO A LA RENTA 28% 16181.1012
V. NETO 41608.55
DEPRECIACION 3230.35
FCN 44838.90

CTN 6980
AO 0
I. MAQUINAS 54916
 2 3 4 5 6 7
120450 120450 120450 120450 120450 120450
59430 59430 59430 59430 59430 59430
750 750 750 750 750 750
16200 16200 16200 16200 16200 16200
12000 12000 12000 12000 12000 12000
22200 22200 22200 22200 22200 22200
2400 2400 2400 2400 2400 2400
3600 3600 3600 3600 3600 3600
2280 2280 2280 2280 2280 2280

40518.04 40518.04 40518.04 40518.04 40518.04 40518.04

3230.35 3230.35 3230.35 3230.35 3230.35 3230.35
57789.65 57789.65 57789.65 57789.65 57789.65 57789.65
16181.1012 16181.1012 16181.1012 16181.1012 16181.1012 16181.1012
41608.55 41608.55 41608.55 41608.55 41608.55 41608.55
3230.35 3230.35 3230.35 3230.35 3230.35 3230.35
44838.90 44838.90 44838.90 44838.90 44838.90 44838.90

APALANCAMIENTO FINANCIERO
SOLES I.PROPIOS 24758.4
BANCO BCP 37137.6
SOLES
TEA 20.50%
 8 9 10 11 12 13
120450 120450 120450 120450 120450 120450
59430 59430 59430 59430 59430 59430
750 750 750 750 750 750
16200 16200 16200 16200 16200 16200
12000 12000 12000 12000 12000 12000
22200 22200 22200 22200 22200 22200
2400 2400 2400 2400 2400 2400
3600 3600 3600 3600 3600 3600
2280 2280 2280 2280 2280 2280

40518.04 40518.04 40518.04 40518.04 40518.04 40518.04

3230.35 3230.35 3230.35 3230.35 3230.35 3230.35
57789.65 57789.65 57789.65 57789.65 57789.65 57789.65
16181.1012 16181.1012 16181.1012 16181.1012 16181.1012 16181.1012
41608.55 41608.55 41608.55 41608.55 41608.55 41608.55
3230.35 3230.35 3230.35 3230.35 3230.35 3230.35
44838.90 44838.90 44838.90 44838.90 44838.90 44838.90
 14 15 16 17
120450 120450 120450 120450
59430 59430 59430 59430
750 750 750 750
16200 16200 16200 16200
12000 12000 12000 12000
22200 22200 22200 22200
2400 2400 2400 2400
3600 3600 3600 3600
2280 2280 2280 2280

40518.04 40518.04 40518.04 40518.04

3230.35 3230.35 3230.35 3230.35
57789.65 57789.65 57789.65 57789.65
16181.1012 16181.1012 16181.1012 16181.1012
41608.55 41608.55 41608.55 41608.55
3230.35 3230.35 3230.35 3230.35
44838.90 44838.90 44838.90 44838.90