ENSAYO: PRINCIPIO DE IMPUTACION NECESARIA EN EL DELITO DE

LAVADO DE ACTVOS

Es un conocimiento dogmtico consolidado que la realizacin de una conducta

que encaja en el tenor del tipo penal no es suficiente para la configuracin
objetiva del tipo penal. La determinacin de la realizacin del tipo objetivo no
se reduce a constatar una exteriorizacin de la voluntad del autor conforme al
verbo tpico, sino que resulta necesario imputar objetivamente la realizacin
del verbo tpico al autor con base en criterios jurdico-penales. Esta imputacin
slo ser posible en la medida que el autor haya infringido un rol jurdicamente
relevante, esto es, el rol general de ciudadano que le impone el deber de no
lesionar a otros o algn rol especfico de naturaleza institucional que le asigna
deberes positivos especiales.

De manera general, puede decirse que el delito de lavado de activos es un

delito de dominio que sanciona un comportamiento que organizativamente
apunta a menoscabar una condicin esencial del mercado, bajo la cual los
diversos agentes econmicos interaccionan. Con base en esta idea, para poder
imputar objetivamente el acto de lavado al autor, dicho acto debe poder ser
reconducido a su mbito de organizacin. Esta afirmacin general no debe
desconocer, sin embargo, que ciertas personas pueden ubicarse en una
posicin especial que da origen a un deber positivo institucional de contribuir a
la prevencin de los actos de lavado de activos, en cuyo caso la infraccin de
dicho deber podr dar lugar a una imputacin penal con base en una
competencia institucional. Bajo estas consideraciones, en los artculos 5 y 6 de
la LPCLA se sancionan de manera independiente ciertos supuestos de
infraccin de deberes positivos especficos en relacin con los procesos de
lavado organizados por otros.

En el plano de la imputacin del comportamiento, lo primero que debe

determinarse es si el que realiza un acto de conversin, transferencia,
tenencia, ocultacin, transporte o traslado, se mueve fuera del mbito del
riesgo permitido. En este punto cobra especial importancia el deber de los
sujetos obligados a informar de incorporar un sistema de prevencin del lavado
de activos. Si se cumple con implementar un sistema adecuado de prevencin
del lavado de activos, esta claro que aquellos actos de legitimacin de
capitales que no pudieron se impedidos por dicho sistema de prevencin,
formarn parte de lo que se mueve dentro del riesgo permitido. Bajo esta
lgica, a un banco no se le puede imputar los actos de lavado realizados por
medio de transferencias bancarias mnimas que no superan el umbral de
sospecha o inusualidad. Si bien es posible que en cada transferencia bancaria
se est materializando un acto de lavado, ese riesgo se tolera con la finalidad
de mantener el mnimo de rapidez requerido por el sistema financiero.