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PLANIFICACION BASICA I
INVESTIGACION
I
Priorizacin que consiste en determinar si el proyecto puede ser seleccionado e incluido en el
Programa de Inversiones Pblicas (PIP).
Asignacin de recursos, funcin que es responsabilidad del Ministerio de Finanzas Pblicas,
rector del Sistema de Presupuesto. La SEGEPLAN propone los montos a ser considerados en el
anteproyecto de presupuesto y finalmente la Direccin Tcnica del Presupuesto asigna los
recursos para la Ejecucin del proyecto, actividad realizada por las Unidades Ejecutoras y que
consiste en concretar fsicamente lo planificado en la formulacin del proyecto.
Seguimiento fsico y financiero y su evaluacin: En esta actividad se pueden identificar
problemas que obstaculicen la ejecucin del proyecto, de ser as, debern tomarse las medidas
correctivas administrativas. Esta responsabilidad es de las instituciones que ejecutan el proyecto.
Es oportuno indicar que el seguimiento a la ejecucin de los proyectos que conforman el PIP es
responsabilidad compartida por la SEGEPLAN y el Ministerio de Finanzas Pblicas.
Operacin, Concluida la etapa de ejecucin, el proyecto entra en funcionamiento del bien o
servicio que satisfar la necesidad identificada o prevista al inicio del proceso. Esta actividad es
realizada por la Unidad designada para operar el proyecto.
Evaluacin ex post, pretende examinar al proyecto desde una perspectiva ms amplia, intentando
determinar las razones de xito o fracaso, con el objeto de replicar las experiencias exitosas en el
futuro y de evitar los problemas presentados. Adicionalmente, debe proporcionar informacin
sobre la eficacia y efectividad del proyecto en el cumplimiento de los objetivos trazados en su
diseo, a travs del Informe de Trmino del Proyecto.
En relacin a las responsabilidades de esta actividad, se consideran por un lado, a la unidad
ejecutora del proyecto como responsable directa por los resultados obtenidos y por otro, a la
SEGEPLAN, como encargada de analizar la informacin y verificar que se haya ejecutado el
mismo proyecto que se aprob originalmente y de medir el impacto en los indicadores y las
estrategias de desarrollo.
II
Ciclo de vida del proyecto
Las fases en la vida de toda iniciativa de inversin son:
Pre-inversin. En esta fase se identifican iniciativas de inversin, formulan, evalan y
seleccionan las opciones ms rentables desde el punto de vista econmico social. Es en esta fase
donde se conocen los elementos necesarios y suficientes para la toma de decisiones.
La fase de pre-inversin est conformada por varias etapas, las cuales determinan el grado de
desarrollo de la informacin relativa de un proyecto para la toma de decisiones. Al terminar una
etapa se debe analizar si se puede tomar la decisin de ejecutarla con base a la informacin que se
dispone, o se necesita avanzar a la siguiente para ganar certidumbre, en este caso se debe
determinar si los costos incurridos en obtener certidumbre adicional supera a los beneficios
derivados del desarrollo de la misma.
Para entender con mayor claridad, se describen las etapas que conforman la fase de pre-inversin.
III
a) Idea. Est asociada a la identificacin del problema, y consiste en puntualizar la necesidad
insatisfecha o problema por resolver, su localizacin geogrfica, la identificacin de los
beneficios esperados, los objetivos, el sector de la economa y la institucin que lo identifica.
b) Perfil. En esta etapa se incorpora informacin adicional y se precisa aquella proveniente del
nivel anterior. La informacin adicional debe referirse a: cuantificacin preliminar de la
oferta y la demanda y el tamao del proyecto a partir de la informacin disponible un
anlisis preliminar de alternativas tcnicas, una estimacin de montos de inversin, costo
anual de operacin promedio, vida til. Con base en la informacin anterior se debe hacer
una evaluacin tcnico-econmica de las alternativas planteadas como solucin al problema.
c) Prefactibilidad. En esta etapa se precisa con mayor detalle la informacin proveniente del
nivel anterior y se incorporan datos adicionales para descartar ciertas alternativas y
perfeccionar las restantes. Para cada una de las alternativas se har evaluaciones econmicas
y tcnicas, con el propsito de identificar aquellas que resultan o presentan la mayor
rentabilidad econmica social y descartar las restantes.
IV
d) Factibilidad. Consiste en perfeccionar la alternativa que presente mayor rentabilidad
econmica y social, reduciendo su rango de incertidumbre a lmites aceptables mediante la
realizacin de todos los estudios que sean necesarios.
e) Diseos finales. Comprende la elaboracin de diseos finales de arquitectura e ingeniera, la
definicin de aspectos administrativos, legales e institucionales, la inscripcin de terrenos, la
definicin final detallada de todos los costos del proyecto.
f) Inversin. La fase de inversin comprende la etapa de Ejecucin, la cual involucra el
desarrollo de todas las acciones tendientes a ejecutar fsicamente el proyecto tal y como fue
especificado y dimensionado en la preinversin. Aqu se realizan las obras fsicas, se
adquiere e instala el equipo, se capacita al personal y se establece la supervisin del
proyecto. En esta ltima actividad se pretende vigilar su desarrollo y recomendar las medidas
administrativas o cambios que sean necesarios cuando no se est ejecutando el proyecto de
acuerdo a lo programado.
g) Operacin. Es la ltima fase del proyecto, en sta se generan los bienes y servicios para los
cuales fue ejecutado. Es importante indicar que al iniciar esta fase, se debe disponer de los
recursos de funcionamiento necesarios para una eficiente operacin del mismo, ya que sin
ellos, no generar los beneficios esperados.
V
presupuesto del sector pblico, o bien, al momento de buscar el financiamiento por alguna fuente
financiera, interna o externa.
Es importante indicar que generalmente, la informacin con la que se inicia el estudio no se basa
en investigacin de campo o informacin elaborada con tcnicas complejas de alta precisin que
requieran de un alto nivel de detalle, ya que este estudio por lo general a nivel de perfil debe
entenderse como la primera aproximacin del proyecto en el proceso de la preinversin.
Un estudio a nivel de perfil implica un anlisis preliminar de diversas alternativas de solucin a
un problema y una evaluacin de los beneficios y costos, de cada una de ellas. Para su realizacin
se deben utilizar los datos y la informacin con que se cuenta, sin incurrir en mayores costos
adicionales para su obtencin. El perfil permite analizar la viabilidad tcnica-econmica de las
distintas alternativas propuestas, descartando de inmediato aquellas que no son factibles de
ejecutar porque sus beneficios no claros o sus costos demasiado altos.
En el marco del ciclo del proyecto, el perfil es una etapa de la preinversin, en el cual se avanza
en el desarrollo del anlisis a partir de la idea de proyecto, por lo que la informacin presentada
como alternativa de solucin al problema puede ser mejorada en las etapas de pre y factibilidad si
fuera necesario, para poder ganar mayor certidumbre y confianza sobre la decisin de una
inversin que se deber adoptar.
Las etapas que al menos debern considerar la preparacin y formulacin de un perfil, sern las
siguientes:
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1. Diagnstico
1.1. Antecedentes
En los antecedentes es necesario presentar la forma en que ha evolucionado la posible solucin al
problema, es decir el proyecto en la institucin responsable y tambin en la comunidad,
destacando los trmites y estudios previos que originaron su identificacin, la experiencia
obtenida en otros proyectos y/o estudios similares, as tambin, mencionar los proyectos
ejecutados, instituciones participantes y las fechas que correspondan. Se deber hacer mencin si
se ha recibido algn tipo de colaboracin anterior de otras instituciones, indicando el tipo de
colaboracin o si se espera recibirla y otras generalidades.
No debe presentarse en este apartado la justificacin, la problemtica, los objetivos del proyecto
que se est formulando.
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1.3. Caracterizacin del rea de influencia
El rea de influencia puede considerarse como el contexto geogrfico dentro del cual se focaliza
el problema y la alternativa de solucin que se plantea, que considerar para efectos de
anlisis tres aspectos bsicos: geogrficos, socioeconmicos y servicios.
1.3.3. Servicios
En este tema es importante analizar el sistema de equipamiento social, y productivo con que se
cuenta dentro del rea de influencia, en trminos cuantitativos y cualitativos, ya que la existencia
o carencia y la calidad de los mismos puede coadyuvar o afectar la viabilidad del proyecto por
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ejemplo: si se ha planteado la necesidad de construir un sistema de agua y ante la inexistencia de
fuentes superficiales se tiene que perforar un pozo, ser necesario contar en el servicio de energa
elctrica no podramos pensar en construir un sistema de alcantarillado, si sabemos que no existe
acueducto para un proyecto productivo, es importante contar con carreteras que faciliten la salida
de la produccin al mercado, minimizando los costos de transporte y lo relacionado con los
medios de comunicacin que permitan contar con informacin sobre el mercado, clima etc.
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3. Anlisis de alternativas
Todo problema, puede tener ms de una forma de ser solucionado, en este sentido, quien trabaja
en la formulacin de un proyecto debe tener la preocupacin de identificar cules podran ser
estas alternativas a las que se puede recurrir para dar solucin a la problemtica existente.
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carretero que unir a la aldea Chivarreto con la aldea Pologua, ambas del municipio de San
Francisco El Alto del departamento de Totonicapan, tendr una longitud de ocho kilmetros y un
ancho de carrileras de siete metros.
Un objetivo a largo plazo, que se define como un objetivo general y uno o ms objetivos
especficos.
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El planteamiento de objetivos especficos debe partir del anlisis del rbol de problemas, y deben
ser concretos y precisos, por lo tanto, cada uno debe incluir un slo logro, as como deben
conducir a los resultados que se esperan alcanzar.
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Con los estudios de demanda, pretendemos determinar el volumen de servicio o cantidad de
producto requerido en el rea de estudio se busca establecer la poblacin afectada y su nivel de
consumo para lo cual requerimos de conocer aspectos como los precios y el nivel de consumo tal
como se observa en la frmula:
D= P*C donde:
D=Demanda
P=Precio
C=Nivel de consumo
Es fundamental dentro del anlisis de demanda, llegar a determinar el dficit, osea la brecha que
se establece cuando se compara la oferta y la demanda este dficit puede ser de carcter
cualitativo y cuantitativo.
a) Oferta
Este anlisis busca determinar la oferta actual y futura en funcin de los beneficiarios directos e
indirectos, proyectando la misma de acuerdo a los aos de vida til del proyecto. De acuerdo a lo
anterior, trata de establecer:
a. Volmenes de bienes o servicios que se hayan ofrecido en un periodo anterior
b. Qu cantidades anuales del bien o servicio se ofrecen actualmente en el lugar o rea de
influencia del proyecto?
c. Quines ofrecen el servicio/producto en la actualidad ofrece?
d. Cules son los precios de venta actuales en que obtiene el bien o servicio?
e. Se deber describir el bien o servicio a producir por el proyecto
f. Indicar cules sern los canales de comercializacin que se emplearn cuando salga al
mercado el bien o servicio.
g. Debe desarrollarse un programa de produccin del bien a producir.
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a) Determinar la demanda potencial y actual de los beneficiarios directos e indirectos.
b) Determinar la proyeccin futura del proyecto de acuerdo a los aos de vida til del proyecto.
c) Considerar el grado de necesidad (cantidad de la demanda de los bienes o servicios que se
quiere producir.
d) Indicar las caractersticas de la poblacin demandante: edad, sexo, poblacin urbana o rural,
situacin socioeconmica, disposicin de pago, actitud hacia el proyecto, disposicin a
participar.
b) Cuantificar la poblacin demandante del servicio con criterio dinmico, para lo cual se puede
recurrir a la utilizacin de las tcnicas de proyeccin de poblacin.
b) Oferta
En este tema se trata de estudiar el grado de atencin que se le haya dado a las necesidades en
estudio, tratando de determinar:
a) Volmenes de bienes o servicios que se hayan ofrecido con anterioridad.
b) Determinar la oferta actual y futura en funcin de los beneficiarios directos e indirectos,
proyectando la misma de acuerdo a los aos de vida til del proyecto.
c) Identificar qu instituciones ofrecen el servicio y cmo lo ofrecen
d) Dnde se encuentran ubicadas geogrficamente las instancias oferentes.
5. Aspectos tcnicos
La elaboracin del estudio tcnico para un proyecto implica analizar variables
relacionadas con aspectos como: Localizacin, tamao, tecnologa, permite adems definir la
inversin a nivel de costo directo e indirecto.
5.1. Localizacin
En general, un proceso adecuado para el estudio de la localizacin debe abordar el problema de
la macro-localizacin y la microlocalizacin, y tienen especial importancia entre otros los
siguientes factores:
a. Existencia de vas de comunicacin y transportes
b. Servicios pblicos bsicos
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c. Topografa y estudio de suelos
d. Condiciones ambientales y de salubridad
e. Precio de la tierra
f. Tamao y tecnologa
g. Conservacin del patrimonio histrico
5.2. Tamao
Se mide por la capacidad de produccin de un bien o de prestacin de un servicio, definida en
trminos tcnicos en relacin con la unidad de tiempo de funcionamiento normal del proyecto.
El tamao del proyecto normalmente se expresa en unidades de medida, tal como los sealados
en la grfica.
Dependiendo del tipo de proyecto, productivo o social, en algunos casos habr de indicarse los
siguientes aspectos:
a. Capacidad de atencin o de cobertura.
b. Poblacin servida o rea de influencia
c. Personas atendidas por periodo
d. Comportamiento del crecimiento de la poblacin en edad escolar
e. El mercado
f. La tecnologa
g. El financiamiento
h. La localizacin
i. Disponibilidad de recursos humanos
j. Capacidad gerencial
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5.3. Tecnologa
La tecnologa del proyecto, se refiere al conjunto de procedimiento y medios que el proyecto
utilizara para la produccin de bienes y servicios, la alternativa tecnolgica seleccionada afectara
directamente la estructura de costos, la posibilidad de generar utilidades en el caso de los
proyectos productivos, en el caso de los proyectos sociales repercutir en la oportuna atencin a
los usuarios.
5.4. Programacin de la ejecucin
Se refiere a las actividades necesarias para llevar a cabo el proyecto y su identificacin en
el tiempo. Se traduce en un cronograma de que relaciona, tiempos, recursos y actividades, tal
como se ejemplifica en la grfica.
5.5. Presupuesto
Es en el estudio tcnico donde se debe definir lo relativo a la inversin, especialmente en lo que
respecta a la determinacin de la inversin directa la cual estar determinada por rubros como:
Terrenos, mano de obra: calificada y no calificada, materiales: nacionales e importados cuando se
refiere a obra fsica, equipos: nacionales e importados, transporte, imprevistos, supervisin, etc.
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De acuerdo a las dos definiciones bsicas de proyecto que se han establecido, en la elaboracin
del presupuesto, se deben considerar algunos aspectos importantes tales como:
Proyectos productivos:
a. Determinar el tamao o capacidad de produccin del proyecto
b. Determinar el lugar ms conveniente para la localizacin del proyecto
c. Determinar el proceso ms adecuado para producir los bienes o servicios del proyecto.
d. Elaborar un listado ordenado con las obras fsicas y terrenos adquiridos, as como de las
necesidades de maquinaria y equipo
e. Determinar los gastos en materia prima e insumos varios requeridos por el proyecto.
f. Determinar los recursos humanos especializados que se necesitan en el proyecto, durante su
ejecucin y operacin.
Proyectos sociales
a. Establecer el proceso de produccin del servicio, lo que tiene que ver con equipos.
b. Elaborar un listado ordenado con las obras fsicas y terrenos adquiridos.
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c. Determinar los recursos humanos especializados y no especializados que se necesitan para la
ejecucin y operacin del proyecto.
d. Determinar las necesidades de infraestructura de apoyo para el proyecto.
5.6. Financiamiento
Es necesario tener conocimiento sobre la fuente de donde provendrn los recursos necesarios para
la ejecucin del proyecto, si provienen de la recaudacin que lleva acabo el gobierno, tambin
puede ser que se trate de recursos que el gobierno percibe de fuentes cooperantes externas ya sea
multilaterales (BID, BM, BCIE), o bien bilaterales como la que proporcionan directamente
algunos pases. Es muy importante conocer el carcter de este financiamiento ya que si se trata de
una cooperacin reembolsable, significa que se trata de un prstamo, mientras que si se trata de
una cooperacin no reembolsable, quiere decir que se est hablando de una donacin o regalo.
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a. Mano de obra calificada y no calificada
b. Insumos
c. Materiales
d. Energa elctrica
e. Otros
7.2. Administracin
Los costos de administracin son los que se vinculan a aquellas actividades que conllevan la
correcta organizacin de los recursos y la gestin contable, destacando dentro de los principales:
a) Salarios administrativos
b) Papelera
c) Servicios pblicos
d) De comunicacin
e) Depreciaciones
f) Seguros
g) Sobre la entidad responsable del proyecto, indicar nombre, personera jurdica, forma y fecha
de constitucin, duracin, domicilio. Si es una entidad del gobierno, indicar su posicin
dentro del sector pblico. Mencionar estatutos orgnicos o constitutivos, objeto de la
institucin y principales funciones.
h) Indicar el tipo de personal administrativo y operativo que requiere el proyecto.
i) Describir la estructura organizativa del proyecto (adjuntar organigrama).
j) Describir la funcin para cada puesto de trabajo
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8. Aspectos financieros
Este tema se refiere fundamentalmente al anlisis de los ingresos y los gastos que se producen
cuando el proyecto inicia su operacin, traducindose como ingresos, aquellos provenientes de la
venta del bien cuando se trata de proyectos productivos para lo cual normalmente se habla de
precios, en algunos proyectos sociales como los de agua potable, alcantarillados, sistemas de
recoleccin y tratamiento de basura, tambin se generan ingresos provenientes de los cobros que
se realizan con la diferencia que lo que se aplica no es concepto de precio, sino el de tarifa. En lo
que a gastos se refiere, el anlisis se orienta a establecer los costos que se producen por la
administracin, la operacin y el mantenimiento. Hay proyectos sociales que no generan
ingresos, pero que si generan costos de operacin, administracin y mantenimiento (escuelas,
servicios de salud), que deben ser estimados en el proceso de formulacin del proyecto.
9. Aspectos legales
Para abordar este aspecto es necesario dar respuesta a las siguientes preguntas:
a. Qu incentivos y penalidades legales existen para ubicar el proyecto en la regin?
b. Qu tipo de empresa ser la encargada de producir el bien o prestar el servicio? Sociedad
annima, empresa individual, cooperativa, ONG u otro.
c. Qu tipo de patente o licencias deben de pagarse de acuerdo al tipo de producto del
proyecto?
d. Establecer que no existan problemas legales con los terreno, segn sea el tipo de proyecto.
e. Derechos de paso
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11. Criterios de evaluacin
Cuando se analiz el ciclo del proyecto, se pudo observar que la evaluacin tiene tres momentos,
evaluacin ex ante que es la que se realiza durante el proceso de la preinversin, evaluacin
durante que es la que se realiza cuando se est ejecutando el proyecto y que nos sirve para ver si
el mismo se est realizando de acuerdo a lo planificado y por ltimo, tenemos la evaluacin ex
post, que es la que se realiza, luego de que ha pasado algn tiempo y el proyecto ya se encuentra
en operacin y en esencia nos permite medir si se estn obteniendo los resultados esperados.
11.1.Evaluacin cuantitativa
De acuerdo a los dos tipos de proyectos s que hemos definido proyectos productivos y proyectos
sociales, es necesario establecer la diferencia en cuanto a la metodologa para la evaluacin de
cada uno de ellos.
a. Proyectos productivos
Para los proyectos de tipo productivo ser necesario que el enfoque de la evaluacin se realice
desde el punto de vista de que sus beneficios y costos se analizan en un contexto financiero, por
tanto, los ingresos y los costos del proyecto se calculan en trminos monetarios a los precios de
mercado vigente. Para efectos de anlisis recurre a analizar aspectos como:
Costos de inversin
Costos de operacin
Ingresos
Flujos de fondos
Indicadores de evaluacin financiera
Valor Actual Neto, VAN
Tasa Interna de Retorno, TIR
Relacin Beneficio / Costo
Anlisis de sensibilidad
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b. Proyectos sociales
Para proyectos sociales se recurrir a efectuar evaluacin econmica-social que consiste en
realizar una comparacin entre los recursos que se espera puedan ser utilizados y los resultados
esperados del mismo, con el propsito de determinar si dicho proyectos se adecuan a los fines u
objetivos perseguidos y de esta manera, permita mejorar la asignacin de recursos por parte de la
sociedad.
A diferencia de la evaluacin financiera que opera sobre la base de los precios de mercado, la
evaluacin socio-econmica se sustentar en el uso de Precios sociales, que son los que
representan el verdadero costo de oportunidad de los bienes para la sociedad (los cuales deben ser
establecidos por el ente planificador)
Anlisis Costo/Eficiencia
En los casos en que no es posible expresar los beneficios de un proyecto en trminos monetarios,
o bien el esfuerzo de es demasiado grande para justificarse, se aplican los mtodos de costo-
eficiencia. El objetivo de estos es determinar que alternativa de proyecto logra los objetivos
deseados al mnimo costo, (es decir ms eficientemente). El trmino eficiencia se refiere a la
forma como se logran ciertos resultados dentro de un proceso con los insumos utilizados en el
mismo. En un proyecto social, la eficiencia se puede medir en trminos fsicos y monetarios es
por eso que dentro de los criterios ms utilizados encontramos:
En educacin:
Costo de inversin por alumno
Costo de inversin por metro cuadrado de construccin
En salud:
Costo de inversin por persona atendida
Costo de inversin por metro cuadrado de construccin
En proyectos como los de salud y educacin por ejemplo, al realizar la evaluacin no se debe
perder de vista la vida til del proyecto, ya que es el periodo durante el cual se estar atendiendo
a estudiantes y personas en el servicio por otro lado la eficiencia siempre se mide con respecto a
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un parmetro bsico, como por ejemplo: El parmetro bsico en trminos de metro cuadro de
construccin es de Q1,200.00 por metro cuadrado desde esta perspectiva, las construcciones
educativas o de salud, donde el costo por metro cuadrado sea ms elevado que el parmetro, el
proyecto no es eficiente.
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