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NUMERO SOCIAS: 5
Marzo de 2014
ndice Pagin
a
I. Resumen ejecutivo 3
1
Col. Vega De Paso (Presidente Echeverra) Venustiano Carranza Chis.
II. Desarrollo 4
a) Situacin actual de los integrantes del OSSE solicitante 4
b) Efectos de la ejecucin del proyecto en la situacin de los integrantes 4
c) Beneficios esperados para socios o integrantes del OSSE, familia y comunidad 4
d) Apreciacin de beneficios 4
e) En su caso, situacin actual de mujeres y poblacin en situacin de vulnerabilidad 5
1. Objetivos y metas 5
2. Aspectos de mercado 6
2.1 Descripcin del producto o servicio 6
2.2 Demanda 6
2.3 Oferta 7
2.4 Programa de ventas 8
2.5 Comercializacin 8
3. Aspectos Tcnicos 8
3.1 Localizacin 9
3.2 Proceso productivo o de prestacin de un servicio 10
a) Descripcin 10
b) Parmetros tcnicos 12
c) Normatividad 12
d) Relacin con el medio ambiente 13
e) Conocimientos, experiencia o habilidades requeridas 14
f) Programa de abasto 14
3.3 Tamao 15
3.4 Caractersticas especiales en los casos de poblacin en situacin en vulnerabilidad 15
3.5 Calendario de ejecucin del proyecto productivo y programa de ministraciones solicitadas al INAES 16
a) Calendario de ejecucin 16
b) Programa de ministraciones 16
4. Aspectos organizativos y sociales 17
4.1 Organizacin y funcionamiento 17
4.2 En su caso poblacin en situacin de vulnerabilidad 18
4.3 Prcticas a desarrollar por parte del OSSE 18
5. Acciones o servicios complementarios 19
6. Aspectos financieros 19
6.1 Programa de inversin 19
6.2 Activos disponibles 20
6.3 Flujo de efectivo 21
6.4 Indicadores 21
a) Punto de equilibrio 22
b) Relacin beneficio/costo 22
7. Anexos 23
I. RESUMEN EJECUTIVO
La produccin de la tortilla de maz se encuentra muy vinculado con la alimentacin ya que
este producto es un alimento que est categorizado dentro de la dieta alimenticia del
mexicano; segn Lpez (2011) quien en su investigacin Canasta Bsica Monitoreo,
menciona que, segn la Procuradura Federal del Consumidor (PROFECO), la canasta bsica
en la alimentacin de las familias mexicanas est compuesta de 80 productos que se
consideran preponderantes, dentro de los cuales destaca la tortilla de maz. Un artculo
publicado por la revista Merca 2.0 (2011) menciona que de cada 100 pesos con los que cuenta
en promedio un mexicano, 60 pesos se destinan a la canasta bsica, de lo cual, en su
mayora, es gastado en tortilleras o panaderas. Como consecuencia de la dinmica
demogrfica de la Loc. Presidente Echeverra (vega del paso) de 1980 al 2014 que en
promedio fue de .51% anual y la cruzada de la lucha contra el hambre se plantea la siguiente
opcin de inversin sustentable y productiva cuyo objetivo es instalar una tortillera
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Col. Vega De Paso (Presidente Echeverra) Venustiano Carranza Chis.
aprovechando los insumos (maz o harina de maz) que nuestro estado produce. El siguiente
proyecto de inversin cuenta con los fundamentos tericos y prcticos para el desarrollo del
mismo, as tambin presenta el desarrollo y descripcin del proyecto a iniciar.
Inversin.
El monto total de la inversin ser de $441,800.00 donde se solicitara el recurso para INAES
en el programa INTEGRA para proyectos nuevos para grupos sociales de mujeres la cantidad
de 400,000.00 el 70% se destinara para inversin fija $279,950.0, el 26% para capital de
trabajo en la compra de harina de maz para la elaboracin de tortilla $104,050.00 y el 4% en
asistencia tcnica $16,000.00.
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Col. Vega De Paso (Presidente Echeverra) Venustiano Carranza Chis.
La aportacin restante ser del grupo social, la cual la realizara con recursos propios que son
ahorros que tenan las integrantes para adquirir el mobiliario y equipo.
II. Desarrollo
f) Situacin actual de los integrantes del OSSE solicitante
Actualmente el grupo de trabajo La Rosita se encuentra organizado con mpetu para trabajar
pero por la falta de inversin no se puede consolidar su esfuerzo. Est integrado por 5 mujeres
emprendedoras de bajos recursos econmicos, la mayora jefa de familia con 4 hijos en
promedio, cuenta con experiencia suficiente en la produccin de tortillas de maz
desarrollando las habilidades y destrezas necesarias para elaborar este producto y por lo tanto
aprovechando su disponibilidad de tiempo y sus fortalezas lo cual deciden llevar a cabo este
proyecto productivo. Son personas dispuestas al cambio y a aceptar nuevas tcnicas de
produccin y a recibir capacitaciones.
i) Apreciacin de beneficios
1. Mejorara la nutricin familiar con la adquisicin de alimentos
2. Las integrantes podrn cubrir los gastos en medicina
3. Los hijos de las integrantes no desertaran de la escuela por la falta de recursos
econmicos
4. los nios tendrn ropa y calzado
j) En su caso, situacin actual de mujeres y poblacin en situacin de
vulnerabilidad
El grupo social LA ROSITA presenta la siguiente situacin vulnerable: todas son de
bajos recursos econmicos, Dos de ellas son madres solteras y necesitan fuentes de
ingresos estables para cubrir los gastos familiares, una de ellas es de la tercera edad,
4 ellas son apoyadas por el programa oportunidades y amanecer respectivamente.
Todas ellas viven en una localidad que participa en la cruzada nacional contra el
hambre, adems de ubicarse en una regin indgena de Chiapas.
1. Objetivos y metas
Objetivos
Adquirir y establecer una tortillera con equipos y herramientas adecuadas para la
elaboracin de tortilla de calidad a un bajo costo.
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Col. Vega De Paso (Presidente Echeverra) Venustiano Carranza Chis.
Mejorar la calidad de vida familiar de las integrantes del grupo social La rosita
Metas.
Tener sustentabilidad econmica y productiva establecindose como una empresa
consolidada productora de tortillas y sus derivados
Volumen de produccin 35973 37800 37800 37800 37800 37800 37800 37800 37800 37800
(Kg)
Monto de las ventas ($)
431,676 453,600 447,064 447,064 451,535 451,535 456,050 456,050 460,610 460,610
.00 .00 .38 .38 .02 .02 .37 .37 .88 .88
Total de fuentes de 4 4 4 4 4 4 4 4 4 4
trabajo empleos empleos empleos empleos empleo empleo empleos empleo empleo empleos
s s s s
Otros: servicio servicio servicio servicio servicio servicio servicio servicio servicio servicio
eventua eventua eventua eventua eventua eventua eventual eventua eventua eventua
l del l del l del l del l del l del del l del l del l del
___________________ tcnico, tcnico, tcnico, tcnico, tcnico, tcnico, tcnico, tcnico, tcnico, tcnico,
mecnic mecnic mecnic mecnic mecni mecni mecnic mecni mecni mecnic
oy oy oy oy co y co y oy co y co y oy
electrici electrici electrici electrici electrici electrici electrici electrici electrici electrici
sta sta sta sta sta sta sta sta sta sta
2. Aspectos de mercado
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Col. Vega De Paso (Presidente Echeverra) Venustiano Carranza Chis.
2.1 Descripcin del producto o servicio
El producto final a ofrecer son las tortillas de maz para la venta al consumidor de la localidad
de Vega Del Paso (Presidente Echeverra), Venustiano Carranza. En Mxico la tortilla forma
parte de la dieta de todos los estratos sociales con un consumo de 325 g diarios per cpita; en
zonas rurales provee el 70% del total de caloras y el 50% de las protenas.
La funcin nutricional de la Tortilla es: mantener el crecimiento y estructura del cuerpo, proveer
energa, promover la reparacin de rganos y tejidos como huesos y msculos, entre otros.
Las principal caracterstica de la tortilla a ofrecer es que es de harina de maz o maz 100%
puro segn sea el caso, maz de produccin local, de variedades para tortilla, ideal para masa,
suave y de buena coccin, no se le agregara hara ni otros aditamentos que es muy frecuente
en otras tortilleras y que producen un producto de mal aspecto tanto en fsico como nutricional.
El producto se ofertara envueltas en papel de estraza de color blanco, ciertos clientes suelen
llevar sus recipientes o servilletas para que ah se le pese. No habr subproductos por lo que
no se expresa en la corrida financiera, en algunos casos como producto secundario ser la
venta de masa por kilogramo y medio kilogramo, ya que algunos clientes requerirn solamente
masa, cabe aclarar que esto solo ser en algunos casos.
Debido a las caractersticas del producto se considera de primera calidad, comparable con las
tortillas hechas mano, solo que estas tienen un plus por ser artesanal y las tortillas del grupo
de trabajo son a base de maquina tortillera, en todos los dems aspectos contiene la misma
calidad
2.2 Demanda
La demanda est integrada por el pblico en general que viven en la localidad donde estar el
proyecto y comunidades vecinas donde no hay tortilleras. Los clientes potenciales en el rea
de influencia son los habitantes de la comunidad de Vega Del Paso (Presidente Echeverra)
con 3000 consumidores, la col. Plan De Los ngeles con 1000 y Nuevo San Bartolom con
500. Considerando que cada habitante consume 0.3 kg de tortilla diaria, se tiene un consumo
diario de 1350 kilogramos de tortilla.
Mencionar los principales compradores identificados para su producto(s) o servicio(s) (aqullos que signifiquen ms del
70% del ingreso total esperado del proyecto productivo).
1
Anexar copia de la documentacin que sustenta sus ventas: Convenio, Contrato, Carta de intencin de compra u otros. Se entender por otros: encuestas, sondeos o
informacin obtenida de fuentes secundarias para lo cual deber indicar la fuente.
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Col. Vega De Paso (Presidente Echeverra) Venustiano Carranza Chis.
Tortillas Habitantes Local 300 kg diarios 22.2% otros si
de maz de la Loc.
Plan De
Los
ngeles
2.3 Oferta
En la localidad se tiene 4 tortilleras que son: tortillera Lucy, Lucy II, El fondo y Chayito con
una produccin total de 840 kilogramos diarios en promedio abasteciendo la oferta, por lo que
no cubre la demanda de 1350 kilogramos del mercado meta.
El local donde se ubicar el proyecto est colocado en un punto estratgico (camino de paso)
por donde fluctan habitantes de otras localidades aledaas a la comunidad de Vega Del Paso
(Presidente Echeverra), adems se tiene contemplado surtir de tortillas a los taqueros,
restaurantes, fondas, trabajadores, entre otros. Las poblaciones cercanas son: Plan De Los
ngeles y Nuevo San Bartolom donde se encuentran a 1 kilometro de distancia.
2.5 Comercializacin
a) Describir cmo determin el precio de venta del producto (s) o servicio (s) del proyecto
productivo.2
El precio de venta se determino considerando los siguientes aspectos: Se elaboro un anlisis
de mercado de la oferta por medio de una encuesta al consumidor sobre los precios del
kilogramo de tortilla, posteriormente se obtuvo el costo unitario del producto sacando los
costos totales/volumen de venta lo que determino el margen de utilidad por producto y la
ganancia que se obtendra. El precio a ofertar el kilogramo de tortilla es de $12.00, precio
corriente local y basado en precios nacionales. Este precio presenta leves estacionalidades,
2
Anexar memoria de clculo de cmo determin el precio de venta del producto (s) o servicio (s).
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Col. Vega De Paso (Presidente Echeverra) Venustiano Carranza Chis.
poco significativos por lo que se manejara este valor como precio fijo para el primer ao de
produccin, incrementando 5% en los aos consecutivos.
b) Indicar de qu manera llevar a cabo la comercializacin de su producto (s) o servicio (s) (de
manera directa al consumidor final, a acopiadores, a mayoristas, entrega en domicilio del
comprador, en el domicilio del proyecto, por paquetera, etc.).
Al cliente, a quien se le atender de manera amable, cordial y puntual. Una poltica exitosa se
refiere al establecimiento de precios a la vista del pblico.
Para llamar la atencin del cliente mediante el orden interior del taller de trabajo, la
presentacin del producto y la persona de quien o quienes vendan. Por ningn motivo se dar
crdito. Para atender un pedido se cobrara anticipo que va del 25 a 50% con respectiva nota
de cobro, al final una vez pagado y entregado el producto se entregara nota de venta a
clientes que lo soliciten. La promocin principal ser con carteles y una manta espectacular en
el local de la tortillera indicando apertura, precios y horarios de servicios.
3. Aspectos Tcnicos
El proyecto productivo se localiza en la loc. Vega Del Paso (Presidente Echeverra),
Venustiano Carranza, el cual se localiza en la regin I centro del estado de Chiapas.
3.1 Localizacin
El domicilio que tendr el proyecto ser domicilio conocido s/n Col. Vega Del Paso (Presidente
Echeverra) Municipio de Venustiano Carranza, Chiapas con cdigo postal 30310
Los servicio con los que cuenta esta localidad son: Agua potable, energa elctrica, drenaje,
telfono, carretera federal, internet. Los cuales para el proceso productivo del proyecto se
necesitan, la luz elctrica, agua, drenaje y telfono.
Ventajas
1. Tiene una buena ubicacin para abastecer la demanda del mercado
2. Los insumos se pueden adquirir con facilidad
3. Es una zona barata en cuestin a renta del local
4. La cabecera municipal est a 15 minutos
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Col. Vega De Paso (Presidente Echeverra) Venustiano Carranza Chis.
5. Tiene 5 comunidades aledaas a 3 kilmetros en promedio
6. Es una zona turstica por lo que hay muchos restaurantes
Desventajas
1. Esta localidad se encuentra ubicada en un municipio conflictivo
2. Existe competencia en el mercado segn la ubicacin de la zona
a) Descripcin
La tortilla es un alimento tpico de Mesoamrica, que resulta de la coccin alcalina del maz
(nixtamalizacin), molienda hmeda, lavado del grano para obtener la masa y moldeado y
coccin sobre una superficie caliente a temperaturas arriba de 180C por un tiempo
aproximado de 5 minutos. La forma del producto final (tortilla) son discos de 10-20 cm de
dimetro y de un espesor de 2 a 3 mm, los cuales pueden ser consumidos directamente o bien
se empacan en bolsas de polietileno para su distribucin y venta. La tortilla industrial, es ms
delgada y se le agrega un estabilizador y un preservante para alargar su vida til, que puede
ser de hasta 7 das en refrigeracin.
Los principios de conservacin de la tortilla son:
La destruccin de los microorganismos que la contaminan. por el calor hmedo
durante la coccin del maz y por el calor seco en la coccin de la masa.
La eliminacin parcial del agua durante la coccin sobre la superficie caliente para
inhibir el crecimiento microbiano.
Instalaciones y equipos
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El local ser lo suficientemente grande para albergar las siguientes reas: recepcin, proceso,
empaque, bodega, laboratorio, oficina, servicios sanitarios y vestidor. La construccin es en
bloc repellado con acabado sanitario en las uniones del piso y pared para facilitar la limpieza.
Los pisos tendrn concreto con desnivel para el desage. Los techos de estructura metlica,
con zinc y cielorraso. Las puertas y ventanas de metal.
Equipo
Aventadora
Recipientes para coccin y reposo
Estufas
Pila de lavado
Molino de discos
Equipo para coccin de tortillas
Selladora
Papel para empaque
Se atender en un horario de 6:00 am a 6:00 pm, habiendo dos turnos de 6 horas cada uno el
primer turno es de 6 am a 12 del medioda, el segundo turno es de 12 pm a 6 pm.
2. Se lava y se le agrega cal para seguir con el proceso de nixtamalizacin durante una
hora aproximadamente.
3. Una vez cocino el nixtamal se lava, se le quitan impurezas y pasa al molino de nixtamal
en donde se convertir en masa
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Col. Vega De Paso (Presidente Echeverra) Venustiano Carranza Chis.
Despus de finalizar la jornada de trabajo cada equipo, recipiente y herramientas tendrn que
ser lavados y perfectamente limpiados de todo residuo que genere por el trabajo, estos
residuos son: masa, pedazos de tortilla, residuos de nixtamal, y agua nixtamalizada. Se lavara
con agua necesaria con jabn y detergentes.
b) Parmetros tcnicos
Por la produccin de maz que es estacional en el municipio la tortillera que se propone
utilizara harina de maz MASECA y en tiempos de produccin utilizara grano de maz para la
elaboracin de la tortilla o cual despus de realizar la revoltura se coloca la masa en la olla de
la maquinaria tortilladora y se le est presionando para que la mquina corte la masa en
crculos y lo pase por la banda de calor para que la tortilla se cosa. Esta sale a otra banda en
donde es recogida. Se van prensando en unidades de un kilo o de medio kilo segn las
necesidades mismas del cliente. Estas etapas del proceso llevan aproximadamente 45
minutos.
c) Normatividad
Control de calidad
Norma oficial mexicana nom-187-ssa1/scfi-2002, productos y servicios. Masa, tortillas,
tostadas y harinas preparadas para su elaboracin y establecimientos donde se procesan.
Especificaciones sanitarias. Informacin comercial.
Mtodos de prueba
Esta Norma Oficial Mexicana tiene por objeto establecer las especificaciones sanitarias que
deben cumplir la masa, tortillas, tostadas, harinas preparadas para su elaboracin y
establecimientos donde se procesan. Asimismo, establece la informacin comercial que debe
figurar en las etiquetas de los productos.
Esta Norma Oficial Mexicana es de observancia obligatoria para las personas fsicas o
morales que se dedican al proceso de alimentos, bebidas o suplementos alimenticios,
destinados a los consumidores en territorio nacional.
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Col. Vega De Paso (Presidente Echeverra) Venustiano Carranza Chis.
NORMA Oficial Mexicana NOM-187-SSA1/SCFI-2002, Productos y servicios. Masa, tortillas,
tostadas y harinas preparadas para su elaboracin y establecimientos donde se procesan.
Especificaciones sanitarias. Informacin comercial. Mtodos de prueba.
Para cumplir con la normas de calidad se pondrn en efecto las siguientes actividades.
El Grupo de Trabajo operar en estricto respeto a la Ley, por lo que se dar de alta ante la
Secretara de Hacienda y Crdito Pblico (SHCP) en el rgimen de pequeo contribuyente
para el pago de los impuestos que le correspondan.
Para la operacin del negocio el grupo tramitar el correspondiente permiso de Comercio
Municipal.
Tambin se tendr que tramitar el permiso de salubridad, en el Municipio para tener todo en
regla y estar al corriente con las inspecciones sanitarias.
Higiene
El equipo de trabajo contara con cofia, mandiles y guantes para la elaboracin de la tortilla
evitando as la contaminacin del producto. Todo el equipo, utensilios y maquinaria se lavaran
y desinfectara al finalizar la jornada.
Las altas temperaturas utilizadas durante la coccin del grano y posterior coccin de la masa,
inhiben el crecimiento de casi todos los microorganismos presentes en el grano crudo. Es
indispensable usar agua de buena calidad en el procesamiento del maz y en la molienda
hmeda, as como en la etapa del torteo. Se recomienda observar las prcticas higinicas
usuales en la manipulacin de alimentos.
El grupo tendr limpia todo el tiempo que este abierta al pblico; se llevara a cabo un
programa de sanidad para evitar plagas como ratas y cucarachas. Considerando la prevencin
y control de insectos voladores, moscas, mosquitos, insectos rastreros, cucarachas y araas,
se fumigar peridicamente con el piretroide deltametrina, sustancia totalmente biodegradable
autorizada para utilizarse en negocios con atencin al pblico. El control de roedores se har
con trampas mecnicas.
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Col. Vega De Paso (Presidente Echeverra) Venustiano Carranza Chis.
Los desechos generados por el proyecto sern mnimos, debido a la naturaleza del negocio,
sin embargo se prev el reciclaje de cartn y papel en los mdulos y centros destinados a este
fin. Los desechos que no puedan ser reciclados se manejarn a travs del sistema de
recoleccin de basura municipal. El agua se canalizara al subsuelo donde la misma naturaleza
realizar un proceso de filtrado, sobre todo para el agua nixtamalizada, cabe sealar que esto
solo se har un solo espacio.
El grupo de trabajo para contribuir al cuidado del ambiente se ha propuesto realizar campaas
de limpieza en su localidad. As como de separar los desechos inorgnicos y orgnicos que se
generen en la empresa, vendiendo estos ltimos a personas que se dedican a la compra de
desechos inorgnicos, como envases y bolsas de plstico para su reciclaje. Los equipos
considerados para dar el servicio, as como los focos que iluminarn el proyecto sern de bajo
consumo elctrico. Cabe destacar que las luces slo se prendern cuando la luz natural no
sea suficiente, mientras tanto, permanecern apagadas. Los equipos a utilizar tendrn un bajo
consumo de luz y gas.
APORTACION
TEMAS
DEL PROGRAMA
Proceso Administrativo INAES
Manejo de equipo y maquinaria INAES
Riesgos y primeros auxilios INAES
Trabajo En Equipo INAES
Registros contables y Administrativos INAES
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Mercadotecnia INAES
Desarrollo Humano INAES
f) Programa de abasto
Materia prima e ingredientes
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Equipo de limpieza Paquete 1 850 850 Mini Super Mensual
Blanquita,
Aurrera, Soriana
3.3 Tamao
Los clientes potenciales son 3500 consumidores considerando que cada habitante consume
0.3 kg de tortilla diaria, se tiene un consumo diario de 1350 kilogramos de tortilla, la cual la
demanda existente abastece en un 49% con 661.5 kg.
La capacidad de la tortillera a instalar es de 80 kilos por hora, la tortillera iniciara trabajando
en un turno de 12 horas diarias por lo tanto se estar produciendo un mximo de 960
kilogramos diarios. La tortillera iniciara trabajando para el primer mes en un 71% de la
capacidad la cual ser 681 kilogramos proyectados; debido principalmente a los ajustes
requeridos durante la puesta en marcha de la planta y el aumento de la produccin se
realizara conforme se incremente la demanda aproximadamente en un 4% anual.
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a) Calendario de ejecucin
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Concepto/Mes
X
Convocatoria
Ingreso de la X
solicitud y proyecto
x x x
Dictaminaran y
autorizacin del
recurso
Compra de x
maquinaria y
equipo
Instalacin del x
equipo
Capacitacin x
Puesta en marcha el x x x x x x
proyecto
b) Programa de ministraciones
Fecha Monto
No. de ministracin propuesta solicitado Destino del recurso (conceptos)
Primera ministracin 01/05/2014 $ 4,500.00 Mobiliario:
Mesa de trabajo de 1.5 mts x 0.75 mts
Primera ministracin 01/05/2014 $ Equipo: Equipo automtico marca celorio modelo
165,800.00 100ks para fabricar tortillas de maz
Primera ministracin 01/05/2014 $ 30,000.00 Equipo: Revolveroda modelo "02" para harina de
maz
Primera ministracin 01/05/2014 $ 3,000.00 Equipo: Tanque estacionario
Primera ministracin 01/05/2014 $ 6,500.00 Equipo: Bascula digital Grainger approved vendor
1NXG2
Primera ministracin 01/05/2014 $ 52,000.00 Equipo: Dos Motocicletas Yamaha ybr125c exprs
Primera ministracin 01/05/2014 $ 3800.00 Equipo: Dos Tinacos rotoplas de 1100 litros
Primera ministracin 01/05/2014 $ 7200.00 Equipo: cuatro Hieleras Coleman Modelo 5298-
718G con capacidad de 25 kg
Primera ministracin 01/05/2014 $ 6800.00 Equipo: dos Hieleras Coleman Modelo 5250-762G
con capacidad de 50 kg
Primera ministracin 01/05/2014 $ 350.00 Equipo: Dos manteles
Primera ministracin 01/05/2014 $104,050.00 Capital de trabajo: 10 toneladas de harina de maz
MASECA
Primera ministracin 01/05/2014 $ 16,000.00 Capacitacin tcnica
TOTAL 400,000.
00
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Col. Vega De Paso (Presidente Echeverra) Venustiano Carranza Chis.
Las tortilleras son negocios que no requieren de mayor personal, de acuerdo a la mayora de
las establecidas en el pas, ya que gracias a la maquinaria, se puede automatizar su
produccin, ayudando a producir ms con menos capital humano. As que, para iniciar un
negocio de tortillera el personal indispensable es el siguiente:
Dueo o Administrador. Para este puesto solo se utilizara una mano de obra y sus funciones
son: determinar lo que debe hacerse y establecer cmo se har, as como tambin, vigilar y
dar seguimiento.
Encargado. Este empleo lo cubrir una persona y sus funciones son: buena presentacin ya
que trata directamente con los clientes, debe ser amable y eficaz. De preferencia contar con
habilidades administrativas.
Repartidor de tortillas: Se utilizara a dos personas que se encargaran de distribuir las tortillas
con los clientes
Despachadora: Se utilizara a una persona y sus funciones son: encargarse en ofrecer el
producto en venta que tiene el negocio, as como atender al cliente con amabilidad y cortesa
Ayudantes. Se utilizara a una persona con buena presentacin, buen trato, activos y con
espritu de servicio.
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De las utilidades generadas en el proyecto del 100% descontando las amortizaciones el 70%
se repartirn de manera equitativa como ingreso de los socios y el 30% se contara como un
fondo de ahorro del grupo para futuras reinversiones.
Todos los integrantes tendrn voz y voto para toma de decisiones se debern respetar los
acuerdos de la mesa directiva y tienen derecho a opinar sobre estas.
La toma de decisiones se realizara por medio de un acta de acuerdos en una asamblea
general donde vendr el reglamento interno del grupo y se respetaran las autoridades con sus
respectivos cargos.
En el grupo.
Recibir apoyo de los dems integrantes del grupo cuando sea necesario
Ejercer algn cargo dentro del grupo
Reglamento interno
1. Las mujeres integrantes del grupo se comprometen a respetar todo lo establecido por ellas
mismas en su reglamento interno.
2. Ninguna persona ajena al grupo podr tomar decisiones con respecto a su proyecto o al
grupo.
3. Ninguna beneficiaria podr involucrar al grupo y su proyecto en partidos polticos.
4. Habr multas por retardos o incumplimiento
Se plantea ejecutar una enotecnia para contribuir con la disminucin de la contaminacin del
medio ambiente, tambin se realizaran acciones de salud, educacin y comercio.
APORTACION
TEMAS OBJETIVOS DURACIN NOMBRE DEL ASESOR
DEL PROGRAMA
Proceso Que el grupo conozca el proceso 8 Horas Dorian Aguilar Snchez INAES
Administrativo administrativo y lo aplique en la
empresa.
Manejo de equipo Capacitar al grupo en el manejo 8 Horas Dorian Aguilar Snchez INAES
y maquinaria de maquinaria y equipo de
tortillera
Riesgos y Instruir al grupo los riesgos que se 8 Horas Dorian Aguilar Snchez INAES
primeros auxilios pudieran presentar en el negocio
as como capacitar para los
primeros auxilios en caso de
accidentes.
Trabajo En Que el grupo Aprenda a trabajar 3 Horas Dorian Aguilar Snchez INAES
Equipo en equipo para el logro de las
metas de la empresa.
Registros Que el grupo sea capaz de llevar 3 Horas Dorian Aguilar Snchez INAES
contables y a cabo registros Contables y
Administrativos Administrativos
Mercadotecnia Que el grupo establezca tcnicas 4 Horas Dorian Aguilar Snchez INAES
de promocin y ventas de sus
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productos.
Desarrollo Concientizar al grupo sobre la 3 Horas Dorian Aguilar Snchez INAES
Humano importancia de ser mejores
personas
6. Aspectos financieros
La inversin consta en la compra de mobiliario: Mesa de trabajo de 1.5 mts x 0.75 mts,
equipo que consta de: Equipo automtico marca celorio modelo 100ks para fabricar tortillas
de maz, Revolvedora modelo "02" para harina de maz, Tanque estacionario, Bascula digital
Grainger approved vendor 1NXG2, Motocicleta Yamaha ybr125c exprs, Manteles, Tinaco
rotoplas de 1100 litros, Hieleras Coleman Modelo 5298-718G con capacidad de 25 kg,
Hieleras Coleman Modelo 5250-762G con capacidad de 50 kg. Para capital de trabajo que
consiste en la compra de harina de maz MASECA.
CANTID Aport. Aport.
CONCEPTO DE INVERSION UNIDAD AD P. U. ($) Inv. Total Solicitante Otros Aport. INAES
ACTIVOS FIJOS
MOBILIARIO
Mesa de trabajo de 1.5 mts x $4,500.0
0.75 mts Pieza 1 0 $4,500.00 $4,500.00
EQUIPO
Equipo automtico marca
celorio modelo 100ks para $165,800 $165,800.
fabricar tortillas de maz Pieza 1 .00 00 $165,800.00
Revolvedora modelo "02" para $30,000. $30,000.0
harina de maz Pieza 1 00 0 $30,000.00
$3,000.0
Tanque estacionario Pieza 1 0 $3,000.00 $3,000.00
Bascula digital Grainger $6,500.0
approved vendor 1NXG2 Pieza 1 0 $6,500.00 $6,500.00
Motocicletas Yamaha ybr125c $26,000. $52,000.0
exprs Pieza 2 00 0 $52,000.00
$1,900.0
Tinacos rotoplas de 1100 litros Pieza 2 0 $3,800.00 $3,800.00
Hieleras Coleman Modelo
5298-718G con capacidad de $1,800.0
25 kg Pieza 4 0 $7,200.00 $7,200.00
Hieleras Coleman Modelo
5250-762G con capacidad de $3,400.0
50 kg Pieza 2 0 $6,800.00 $6,800.00
Manteles Pieza 2 $175.00 $350.00 $350.00
$33,850. $33,850.0
INSTALACIN PAQUETE 1 00 0 $33,850.00 $0.00
$313,80 $33,850.0
SUBTOTAL 0.00 0 $279,950.00
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ACTIVOS DIFERIDOS
Permisos o licencias 1 5,000.00 $5,000.00 $5,000.00
$16,000. $16,000.0
Capacitacin Tcnica PAQUETE 1 00 0 $0.00 $0.00 $16,000.00
Contrato de comisin federal $2,000.0
(luz bifsica) PAQUETE 1 0 $2,000.00 $2,000.00 $0.00 $0.00
$23,000.
SUBTOTAL 00 $7,000.00 $0.00 $16,000.00
CAPITAL DE TRABAJO
INSUMOS
$10,500. $105,000.
harina de maz MASECA Ton 10 00 00 $950.00 $104,050.00
$105,00
SUBTOTAL 0.00 $950.00 $104,050.00
$441,80 $41,800.0
TOTAL $ 0.00 0 $400,000.00
TOTAL % 100% 9.50% 90.50%
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$894,128.7 $903,070.0 $912,100.7
Ingresos por Venta
$885,276.00 6 5 5 $921,221.76
Otros ingresos
$441,800. $885,276.0 $894,128. $903,070. $912,100. $921,221.7
TOTAL ENTRADAS
00 0 76 05 75 6
SALIDAS (-)
Activos fijos y $336,800.0
diferidos 0 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Inversiones
Capital de $105,000.0
trabajo 0 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Costos de produccin,
gastos de administracin y
ventas (no incluye
depreciaciones y $699,977.7 $706,857.5 $713,806.1
amortizaciones de activos) $0.00 $693,166.10 6 4 1 $720,824.18
Costos financieros (pago del
inters) $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
ISR $0.00 $46,243.47 $46,855.80 $47,474.25 $48,098.89 $48,729.77
PTU $0.00 $15,414.49 $15,618.60 $15,824.75 $16,032.96 $16,243.26
Pago a Principal (pago del
crdito) $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$441,800.0 $762,452.1 $770,156.5 $777,937.9
TOTAL SALIDAS
0 $754,824.06 6 4 7 $785,797.21
Valores residuales (+) $173,825.00
Recuperacin de Capital de
trabajo (+) $0.00
-
FLUJO NETO DE EFECTIVO $441,800. $130,451.9 $131,676. $132,913. $134,162. $309,249.5
00 4 60 51 78 5
El Cuadro anterior muestra a detalle los ingresos y egresos totales de la tortillera, para con
ello llegar a obtener la utilidad neta disponible despus de descontarle a la utilidad bruta el
ISR y el PTU para cada ao de operacin del proyecto. En base a la utilidad neta disponible,
Se determin el reparto de utilidades a los inversionistas y la retencin de las mismas
(utilidades no distribuidas). De acuerdo a los datos arrojados el ingreso para el primer ao es
de $885,276.00, el flujo de efectivo es de $130,451.94 siendo positivo para cubrir la operacin
del proyecto por que genera la cantidad suficientes para cubrir la inversin inicial de
441,800.00, los cotos totales y cualquier otro compromiso que se genere para el primer ao de
operacin del proyecto
6.4 Indicadores
El valor calculado de los indicadores financieros (VAN=$ 95,992.69; TIR=16%; RB/C=1.22;
PRI=1 ao) demuestran que el presento proyecto es rentable en las condiciones establecidas.
a) Punto de equilibrio
PUNTO DE EQUILIBRIO
Ao1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
COSTOS FIJOS $37,922.50 $38,181.73 $38,443.54 $38,707.98 $38,975.06
COSTOS VARIABLES $657,193.60 $663,765.54 $670,403.19 $677,107.22 $683,878.30
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VENTAS TOTALES $885,276.00 $894,128.76 $903,070.05 $912,100.75 $921,221.76
($) $147,191.89 $148,198.04 $149,214.25 $150,240.63 $151,277.27
(%) 16.6% 16.6% 16.5% 16.5% 16.4%
El primer ao es el que demanda mayor nivel de ventas para que el negocio no genere
perdidas, conforme se va incrementando el nivel de ventas, el punto de equilibrio es menor
debido que los costos fijos son menores que los costos variables.
b) Relacin beneficio/costo
semestre 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Relacin beneficio
costo( entrada/sali
da) 1.27 1.28 1.28 1.28 1.28 1.28 1.28 1.28 1.28 1.28
TREMA 10.0%
AO FLUJO FACTOR DE ACTUALIZACIN FLUJO ACTUALIZADO
0 -$441,800.00 1.0000 -$441,800.00
1 $50,000.00 0.9091 $45,454.55
2 $131,676.60 0.8264 $108,823.64
3 $132,913.51 0.7513 $99,859.88
4 $134,162.78 0.6830 $91,634.98
5 $309,249.55 0.6209 $192,019.64
VAN $95,992.69
TIR 16%
Rel B/C $1.22
7. Anexos
1. Copia de la documentacin que sustenta las ventas: Convenio, Contrato, Carta de
intencin de compra u otros. Se entender por otros: encuestas, sondeos o
informacin obtenida de fuentes secundarias para lo cual deber indicar la fuente.
2. Memoria de clculo de cmo determin el precio de venta del producto (s) o servicio
(s).
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3. Memoria de clculo sobre capacidad a instalar o instalada y a utilizar.
4. Dependiendo el tipo de poblacin en situacin de vulnerabilidad que se apoye, y slo
para el caso de que no sea evidente la condicin de vulnerabilidad de que se trate, se
solicitar: certificado de discapacidad, expedido por alguna institucin pblica
especializada en la atencin a ese segmento de poblacin; o carta bajo protesta de
decir verdad para mujeres en situacin de violencia.
5. Programa de trabajo que indique temtica, metodologa, tiempos, actividades,
calendario y costo de cada uno de los rubro(s) de capacitacin, asistencia tcnica,
puesta en marcha, etc. solicitado(s).
6. En su caso, Currculo vitae del prestador (es) de servicios de capacitacin, asistencia
tcnica, puesta en marcha, etc. solicitado(s).
7. Cotizaciones o presupuesto de la inversin fija a adquirir o construir con recurso del
INAES: maquinara, mobiliario y equipo, infraestructura, etc.
8. Cotizaciones o presupuesto de la inversin diferida a contratar con recursos del
INAES: estudios, capacitacin, asistencia tcnica, puesta en marcha, etc.
9. Memoria de clculo del capital de trabajo, determinado a travs del mtodo de flujo de
efectivo mensual del primer ao, precisando el tiempo para el que se requiere y el
porqu de dicho periodo.
10. Cotizaciones o presupuesto vigente que sustente los clculos del costo de los
conceptos de Capital de trabajo a adquirir con recursos del INAES.
11. Copia de la documentacin que sustente la propiedad o usufructo (ya sea escritura,
contrato de comodato, contrato de arrendamiento, factura, segn corresponda) del o
los activos que se utilizarn en el proyecto productivo.
12. Memorias de clculo de los costos de produccin, administracin y ventas, indicando
cules son fijos y cules son variables.
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