EXAMEN FINAL DE EXCE

PROFESOR: ENRIQUE LVAREZ A.

ALUMNO: ALFREDO GONZALO TORRES ALEGRE

NOTA.- RESOLVER LAS 04 PREGUNTAS (C/U 4 PUNTOS).

1. Calcular a qu plazo en meses se desembols un prstamo de US$150,000, si la tasa de inters si

CAPITAL (P)
PLAZO (n)
TASA DE INTERS
TASA PERIDICA (j)

INTERS (I)
MONTO FINAL (S)

2. Un capital de S/.20,000 se convirti en un monto compuesto de S/.21,224.16, en el plazo de 90 da

aplic en esta operacin.

CAPITAL (P)
PLAZO
TASA DE INTERS
FREC. CAPITALIZACIN
TASA PERIDICA (i)
N CAPITALIZACIONES (n)

MONTO FINAL (S)

INTERS (I)

3. El Sr. Gonzales le adeuda al Sr. Martnez S/.15,000 y piensa cancelarle dicha deuda proponindole
Alternatica A.- El pago de 9 cuotas mensuales vencidas. Las primeras cuatro de S/.1,450. Las cuatro

Alternativa B.- El pago en seis meses con modalidad vencida. El primer mes: S/.2,520. El cuarto mes
Alternativa B.- El pago en seis meses con modalidad vencida. El primer mes: S/.2,520. El cuarto mes

Determinar qu alternativa le conviene aceptar al Sr. Martnez si la tasa de interes es 8% efectiva anu

Nmero de cuota

1
2
3
4
5
6
7
8
9

TEA
TEM
Deuda

Alternativa A
Alternativa B

CONCLUSIONES.-

4. Obtener el importe del cargo por depreciacin trimestral de un activo fijo cuyo costo inicial es de

Clculo con la Funcin del Excel (SLN)

Costo inicial (C)
Valor residual (L)
Vida til (en trimestres)
Depreciacin trimestral
NAL DE EXCEL FINANCIERO (16

UNTOS).

stamo de US$150,000, si la tasa de inters simple anual fue de 6% y el inters obtenido ha sido de US$25,000.

150,000.00
33
6.00%
0.5000%

25,000.00
175,000.00

puesto de S/.21,224.16, en el plazo de 90 das. Se requiere conocer la tasa nominal anual capitalizable mensua

20000.00
90 DIAS

MENSUAL
0.02
3 MESES

21224.16

ensa cancelarle dicha deuda proponindole dos alternativas:

Las primeras cuatro de S/.1,450. Las cuatro siguientes de S/.1,800 y la ltima de S/.2,348.

ncida. El primer mes: S/.2,520. El cuarto mes: S/.3,430. El quinto mes: S/.4,000 y por ltimo el sexto mes: S/.5,4
ncida. El primer mes: S/.2,520. El cuarto mes: S/.3,430. El quinto mes: S/.4,000 y por ltimo el sexto mes: S/.5,4

rtnez si la tasa de interes es 8% efectiva anual.

Alternativa A Alternativa B

1,450.00 2,520.00
1,450.00
1,450.00
1,450.00 3,430.00
1,800.00 4,000.00
1,800.00 5486.4
1,800.00
1,800.00
2,348.00

8.00%
0.64%

15,348.00
9,950.00

ral de un activo fijo cuyo costo inicial es de S/.7,520, tiene una vida til estimada de 5 aos y un valor residual

uncin del Excel (SLN) Clculo con Frmulas Matemtica

7,520.00 Costo inicial (C)
250.00 Valor residual (L)
20 Tasa trimestral
363.50 Depreciacin trimestral
RO (16)

a sido de US$25,000.

capitalizable mensualmente que se

o el sexto mes: S/.5,486.40.

o el sexto mes: S/.5,486.40.

os y un valor residual de S/.250.

Frmulas Matemticas
7,520.00
250.00
 EXAMEN FINAL DE EXCEL
PROFESOR: ENRIQUE LVAREZ A.
ALUMNO:

NOTA.- RESOLVER LAS 04 PREGUNTAS (C/U 4.50 PUNTOS).

1. Determinar los intereses compuestos de un prstamo de S/.5,000 a 710 das al que se le aplicar
monto final.

CAPITAL (P)
PLAZO
TASA DE INTERS
FRECUENCIA DE CAPITALIZ.
TASA PERIDICA (i)
N CAPITALIZACIONES (n)
INTERS (I)
MONTO FINAL (S)

2. Un capital de S/.300 se deposit el 01/01/2015 en una cuenta y luego de 105 das se realiz un nu
inters tuvieron variaciones, primero la cuenta pago 2% efectivo anual por 73 das, despus se elev
anual. Determinar el monto acumulado en la cuenta al 02/06/2015.

Usando Funcin IcomMul:

FECHA FOCAL
FECHAS

INTERES (I)

MONTO (S)

3. El Sr. Lpez tiene una letra de S/.80,000 como pago de servicios que prest, el plazo de pago d
cubrir los costos que generaron su servicio por lo que va al banco a descontar el documento y el b
una tasa efectiva de 18% anual. Calcular el monto del descuento que har el banco y el monto q
01/07/2015.
3. El Sr. Lpez tiene una letra de S/.80,000 como pago de servicios que prest, el plazo de pago d
cubrir los costos que generaron su servicio por lo que va al banco a descontar el documento y el b
una tasa efectiva de 18% anual. Calcular el monto del descuento que har el banco y el monto q
01/07/2015.

Clculo con la Funcin del Excel (DcominiTer)

Valor nominal de la letra (S)
n (en das)
TEA
TEA (adelantada)
Fecha de inicio
Fecha de trmino
Descuento
Valor neto de la letra (P)

4. Elaborar el cuadro de depreciacin anual de un activo fijo cuyo costo inicial es S/.10,000, un valor

Clculo con la Funcin del Excel (SLN)

Costo inicial (C)
Valor residual (L)
Vida til (en aos)
Depreciacin anual

CUADRO DE DEPRECIAC

PERODO

1
2
3
4
AL DE EXCEL FINANCIERO (18)

UNTOS).
e S/.5,000 a 710 das al que se le aplicar una tasa nominal anual de 14% con capitalizacin diaria. Asimismo,

enta y luego de 105 das se realiz un nuevo depsito de S/.400 y el 01/05/2015 un tercer depsito de S/.80. La
ectivo anual por 73 das, despus se elev a 3% efectivo mensual por 47 das y termin el resto del plazo en 4
6/2015.

A FOCAL
R's TE's PERODO TE's

Plazo Total

servicios que prest, el plazo de pago de la letra es de 180 das, pero el Sr. Lpez necesita cobrar efectivo p
al banco a descontar el documento y el banco como conoce al Sr. Lpez y es buen cliente decide descontar l
scuento que har el banco y el monto que efectivamente cobrar el Sr. Lpez si la fecha de inicio de la op
n del Excel (DcominiTer) Clculo con Frmulas Matemticas
MB
n (en das)
TEA
TVaTA r = (1-(1/(1+i)^(n/360)))*360/nx100%
r
D = MB x r x n/360
D
MN

o cuyo costo inicial es S/.10,000, un valor residual de cero y una vida til de 4 aos.

ncin del Excel (SLN) Clculo con Frmulas Matemticas

Costo inicial (C)
Valor residual (L)
Tasa anual
Depreciacion anual

CUADRO DE DEPRECIACIN ANUAL - MTODO LINEAL

COSTO INICIAL DEPRECIACIN DEPRECIACIN ACUMULADA

ANUAL
RO (18)

zacin diaria. Asimismo, calcular el

rcer depsito de S/.80. Las tasas de

n el resto del plazo en 4% efectivo

VIGENCIA

necesita cobrar efectivo para poder

cliente decide descontar la letra con
fecha de inicio de la operacin es
n Frmulas Matemticas

+i)^(n/360)))*360/nx100%

MB x r x n/360

n Frmulas Matemticas

VALOR NETO
 EXAMEN FINAL DE
PROFESOR: ENRIQUE LVAREZ A.
ALUMNO: ALFREDO GONZALES TORRES ALEGRE

NOTA.- RESOLVER LAS 04 PREGUNTAS (C/U 5 PUNTOS).

1. Un cliente abre un depsito a plazo fijo por S/.10,500, por un perodo de 90 das, por lo que le cor
anual (TEA) de 7.5%, debido a que con posterioridad a la fecha del depsito se produjo una modifica

TEA
PERODO DE LA TEA
PLAZO DEL DEPSITO
CAPITAL (P)
INTERS (I)
MONTO FINAL (S)

TEA
PERODO DE LA TEA
PLAZO DEL DEPSITO
CAPITAL (P)
INTERS (I)
MONTO FINAL (S)

2. Se desea adquirir una mquina computadora valorizada en US$7,500 a un plazo de tres aos. E
desembolso del crdito se efectuar el 15/12/2015.

MODALIDAD VENCIDA

P 7,500.00
TEA 7.00%
TEM 0.57% Funcin TE1aTE2
n (en meses) 36
Tipo 1
Cuota 229.54 Funcin FRC

Fecha de pago Nmero de cuota Saldo inicial del capital

Fecha de pago Nmero de cuota Saldo inicial del capital

12/15/2015 0 7,500.00
1/14/2016 1 8,958.28
2/13/2016 2 10,416.56
3/14/2016 3 11,874.84
4/13/2016 4 13,333.12
5/13/2016 5 14,791.39
6/12/2016 6 16,249.67
7/12/2016 7 17,707.95
8/11/2016 8 19,166.23
9/10/2016 9 20,624.51
10/10/2016 10 22,082.79
11/9/2016 11 23,541.07
12/9/2016 12 24,999.35
1/8/2017 13 26,457.62
2/7/2017 14 27,915.90
3/9/2017 15 29,374.18
4/8/2017 16 30,832.46
5/8/2017 17 32,290.74
6/7/2017 18 33,749.02
7/7/2017 19 35,207.30
8/6/2017 20 36,665.58
9/5/2017 21 38,123.85
10/5/2017 22 39,582.13
11/4/2017 23 41,040.41
12/4/2017 24 42,498.69
1/3/2018 25 43,956.97
2/2/2018 26 45,415.25
3/4/2018 27 46,873.53
4/3/2018 28 48,331.81
5/3/2018 29 49,790.08
6/2/2018 30 51,248.36
7/2/2018 31 52,706.64
8/1/2018 32 54,164.92
8/31/2018 33 55,623.20
9/30/2018 34 57,081.48
10/30/2018 35 58,539.76
11/29/2018 36 59,998.04
3. El Sr. Arias solicita al banco un descuento de una letra por un valor nominal de S/.10,000 el 01/09
das, 16.50% por los 30 das siguientes y 18% por el resto del plazo, calcular el monto que recibir e

Clculo con la Funcin del Excel (DcomVarTas)

Fechas Tasas Tasas
vencidas adelantadas
(Funcin TVaTA)
9/1/2015 15.50% 13.42%
10/16/2015 16.50% 14.16%
11/15/2015 18.00% 15.25%
3/29/2016

Valor Nominal (S) 10,000.00

Descuento (D) Err:511
Monto que recibir el Sr. Arias (P) 6,298.11

4. Calcule el valor actual neto (VAN), la tasa interna de retorno (TIR) y la relacin Beneficio-Costo (B
S/.15,000.

Proyecto A: Tasa de Inversin Inicial

descuento (-)
5.00% 15,000.00

VNA S/. 334.22

TIR 6.71%
VAN S/. -14,665.78
B/C 0.02

Proyecto B: Tasa de Inversin Inicial

descuento (-)
8.50% 15,000.00
 VNA S/. 15,686.51
TIR 21.04%
VAN S/. 686.51
B/C 1.05

Proyecto C: Tasa de Inversin Inicial

descuento (-)
4.50% 15,000.00

VNA S/. 3,041.31

TIR 6.91%
VAN S/. -11,958.69
B/C 0.20

CONCLUSIONES.-
FINAL DE EXCEL FINANCIERO (

do de 90 das, por lo que le corresponde una tasa efectiva anual (TEA) de 5%. Pasado el plazo el depsito se r
psito se produjo una modificacin de tasas en el tarifario de la entidad financiera. Calcule cunto retirar el c

5% anual
anual
90 dias
10,500.00
128.86
10,628.86

7.50% anual
anual
180 dias
10,628.86
391.38
11020.24

500 a un plazo de tres aos. Elaborar el cronograma de cuotas iguales mensuales, modalidad vencida, si el

Cuota mensual Intereses Amortizacin del capital

Cuota mensual Intereses Amortizacin del capital

229.54 1687.8225 - 1,458.28

229.54 1687.8225 - 1,458.28
229.54 1687.8225 - 1,458.28
229.54 1687.8225 - 1,458.28
229.54 1687.8225 - 1,458.28
229.54 1687.8225 - 1,458.28
229.54 1687.8225 - 1,458.28
229.54 1687.8225 - 1,458.28
229.54 1687.8225 - 1,458.28
229.54 1687.8225 - 1,458.28
229.54 1687.8225 - 1,458.28
229.54 1687.8225 - 1,458.28
229.54 1687.8225 - 1,458.28
229.54 1687.8225 - 1,458.28
229.54 1687.8225 - 1,458.28
229.54 1687.8225 - 1,458.28
229.54 1687.8225 - 1,458.28
229.54 1687.8225 - 1,458.28
229.54 1687.8225 - 1,458.28
229.54 1687.8225 - 1,458.28
229.54 1687.8225 - 1,458.28
229.54 1687.8225 - 1,458.28
229.54 1687.8225 - 1,458.28
229.54 1687.8225 - 1,458.28
229.54 1687.8225 - 1,458.28
229.54 1687.8225 - 1,458.28
229.54 1687.8225 - 1,458.28
229.54 1687.8225 - 1,458.28
229.54 1687.8225 - 1,458.28
229.54 1687.8225 - 1,458.28
229.54 1687.8225 - 1,458.28
229.54 1687.8225 - 1,458.28
229.54 1687.8225 - 1,458.28
229.54 1687.8225 - 1,458.28
229.54 1687.8225 - 1,458.28
229.54 1687.8225 - 1,458.28
229.54 1687.8225 - 1,458.28
 8,493.12 62,449.43 -53,956.31

r nominal de S/.10,000 el 01/09/2015. Si se sabe que la letra vence en 210 das y el banco tiene previsto aplica
alcular el monto que recibir el Sr. Arias.

Excel (DcomVarTas)
Perodos de las Vigencia
tasas adelantadas

anual 45
anual 30
anual 135

la relacin Beneficio-Costo (B/C) de los siguientes proyectos, y determinar cul de los tres proyectos es el m

Ao 1 Ao 2 Ao 3

-10,000.00 3,000.00 3,500.00

=VNA(Tasa,Valor1,Valor2,)
=TIR(Valores,Estimar)
=VNA-Inv. Inic.
=VNA/Inv. Inic.

Ao 1 Ao 2 Ao 3

-45,000.00 13,000.00 14,000.00

=VNA(Tasa,Valor1,Valor2,)
=TIR(Valores,Estimar)
=VNA-Inv. Inic.
=VNA/Inv. Inic.

Ao 1 Ao 2 Ao 3

-50,000.00 10,000.00 12,000.00

=VNA(Tasa,Valor1,Valor2,)
=TIR(Valores,Estimar)
=VNA-Inv. Inic.
=VNA/Inv. Inic.
NCIERO (20)

asado el plazo el depsito se renueva por 180 das ms, con una tasa efectiva
ra. Calcule cunto retirar el cliente al finalizar el perodo de renovacin.

ales, modalidad vencida, si el banco cobra una tasa efectiva anual de 7%. El

Saldo final del capital

Saldo final del capital

8,958.28
10,416.56
11,874.84
13,333.12
14,791.39
16,249.67
17,707.95
19,166.23
20,624.51
22,082.79
23,541.07
24,999.35
26,457.62
27,915.90
29,374.18
30,832.46
32,290.74
33,749.02
35,207.30
36,665.58
38,123.85
39,582.13
41,040.41
42,498.69
43,956.97
45,415.25
46,873.53
48,331.81
49,790.08
51,248.36
52,706.64
54,164.92
55,623.20
57,081.48
58,539.76
59,998.04
61,456.31
y el banco tiene previsto aplicarle una TEA de 15.50% durante los primeros 45

de los tres proyectos es el ms rentable. Asumir que la inversin inicial es de

Ao 4

5,000.00

Ao 4 Ao 5 Ao 6

15,000.00 20,000.00 18,000.00

Ao 4 Ao 5

20,000.00 18,000.00