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AC200

Fundamentos de Customizing para


Contabilidade financeira: Razo,
Contas a receber, Contas a pagar
SAP ERP - Financials

Data
Centro de
Treinamento
Instrutores

Pgina de
Treinamento

Manual do participante
Verso do curso: 92
Durao do curso: 5 dia(s)
Nmero do material: 50093165

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g20100108121408
Sobre este manual
O objetivo deste material complementar a apresentao do instrutor e servir
como material de referncia. No indicado como material autodidtico.

Convenes tipogrficas
As seguintes convenes tipogrficas tambm sero usadas neste manual.

Estilo Descrio

Texto de exemplo Palavras ou caracteres que aparecem na tela. Incluem


nomes de campos, ttulos de telas, botes, assim como
nome, caminhos e opes de menu.
Tambm usado como referncia em outras
documentaes, internas e externas.

Texto de exemplo Enfatiza palavras ou frases no texto, em ttulos de


grficos e tabelas.

TEXTO DE Nomes de elementos no sistema. Incluem nomes


EXEMPLO de reports, de programas, cdigos de transaes,
nomes de tabelas e palavras-chave individuais de uma
linguagem de programao, se acompanhados do texto
principal, como, por exemplo, SELECT e INCLUDE.

Texto de exemplo Sada em tela. Inclui nomes de files e diretrios e


seus caminhos, mensagens, nomes de variveis e
de parmetros e passagens do texto fonte de um
programa.

Texto de Entrada exata do usurio. So palavras e caracteres


exemplo entrados no sistema exatamente como aparecem na
documentao.

<Texto de Entrada varivel do usurio. Colchetes indicam que


exemplo> palavras e caracteres podem ser substitudos por
entradas apropriadas.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. iii


Sobre este manual AC200

cones no texto
Os seguintes cones so usados neste manual.

cone Significado

Para maiores informaes, dicas ou background

Observaes e maiores explicaes sobre o tpico


anterior

Excees ou ateno

Procedimentos

Indica que o item est includo na apresentao do


instrutor.

iv 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


ndice
Viso geral do curso .................................................... vii
Metas do curso .........................................................vii
Objetivos do curso .....................................................vii

Captulo 1: Opes bsicas ............................................. 1


Unidades organizacionais .............................................3
Configuraes bsicas na Contabilidade geral .................. 21
Princpio da variante.................................................. 29
Exerccio ............................................................... 32
Moedas................................................................. 42

Captulo 2: Dados mestre .............................................. 57


Contas do Razo ..................................................... 58
Centro de lucro e segmento ......................................... 91
Contas de razo auxiliar ............................................101

Captulo 3: Controle de documentos............................... 139


Estrutura do documento ............................................140
Perodos contbeis ..................................................169
Autorizaes de lanamento .......................................182
Documentos simples na Contabilidade financeira...............189

Captulo 4: Controle de lanamento................................ 205


Repartio de documento ..........................................207
Valores propostos....................................................225
Controle de modificao ............................................233
Estorno de documento ..............................................242
Condies de pagamento e descontos ...........................250
Impostos ..............................................................271
Operaes interempresariais.......................................295
Integrao em tempo real...........................................310

Captulo 5: Compensao ............................................ 321


Compensao de partidas em aberto .............................322
Entrada de pagamentos e pagamentos a efetuar ...............337
Diferenas de pagamento ..........................................349
Diferenas de cmbio ...............................................366

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ndice AC200

Captulo 6: Livro caixa................................................. 373


Configurao do livro caixa.........................................374
Transao de livro caixa ............................................387

Captulo 7: Perspectiva: outros tpicos .......................... 399


Outros tpicos na Contabilidade geral nova .....................400

Anexo 1: Caminhos de menu ..................................... 409

Anexo 2: Da contabilidade geral clssica nova (novo


Razo) ................................................................... 425

Anexo 3: Customizing da Contabilidade geral clssica para a


nova ..................................................................... 433

Anexo 4: Caminhos de menu na Contabilidade geral


clssica ................................................................. 435

ndice....................................................................... 449

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Viso geral do
curso
Pblico-alvo
Este curso foi elaborado para os seguintes grupos:

Membros da equipe do projeto responsveis pela configurao bsica do


componente SAP ERP Financials e consultores

Pr-requisitos do curso
Conhecimentos necessrios
AC010 Processos empresariais em Contabilidade financeira

Metas do curso
Este curso prepara o aluno para:

Efetuar a configurao bsica do componente SAP ERP Financials


(Contabilidade geral nova)
Realizar processos empresariais centrais de Contabilidade financeira

Objetivos do curso
No final deste curso, voc dever estar apto a:

Criar unidades organizacionais para a Contabilidade financeira


Atualizar dados mestre
Influenciar a entrada de operaes de lanamento
Analisar e explicar operaes de lanamento

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Viso geral do curso AC200

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Captulo 1
Opes bsicas

Viso geral do captulo


Unidades organizacionais importantes para a contabilidade (por exemplo,
empresas)
Exerccio
Moedas
Princpio variante

Objetivos do captulo
No final deste captulo, voc dever estar apto a:
Mapear a estrutura contbil de sua empresa, utilizando unidades
organizacionais do SAP ERP Financials
Explicar o significado de objetos organizacionais bsicos da contabilidade
financeira
Criar sua prpria empresa e sociedade
Fazer uma descrio, em linhas gerais, da Contabilidade geral nova, usando
os termos "ledger" e "cenrio"
Descrever as configuraes bsicas fundamentais na Contabilidade geral
nova
Ativar ledgers no principais e associ-los a situaes empresariais
particulares, usando cenrios
Explicar a utilizao e as vantagens do princpio da variante
Explicar a necessidade e a utilizao de uma variante do exerccio
Explicar os diferentes tipos de variantes de exerccio
Definir uma variante do exerccio de acordo com suas necessidades
Atribuir a variante do exerccio a uma empresa
Definir moedas no sistema SAP ERP
Explicar o significado de diferentes categorias de taxas de cmbio
Atualizar taxas de cmbio
Utilizar as diversas ferramentas de atualizao das taxas de cmbio

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Captulo 1: Opes bsicas AC200

Explicar as opes de atualizao das taxas de cmbio

Contedo do captulo
Lio: Unidades organizacionais ................................................3
Exerccio 1: Unidades organizacionais ................................... 13
Lio: Configuraes bsicas na Contabilidade geral ..................... 21
Exerccio 2: Configurao do novo Razo ............................... 25
Lio: Princpio da variante..................................................... 29
Lio: Exerccio .................................................................. 32
Exerccio 3: O exerccio .................................................... 35
Lio: Moedas.................................................................... 42
Exerccio 4: Moedas ........................................................ 51

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AC200 Lio: Unidades organizacionais

Lio: Unidades organizacionais

Viso geral da lio


Refletir as unidades organizacionais na Contabilidade com o SAP ERP
Explicar os termos mandante, empresa, centro de lucro, segmento, sociedade
e diviso
Criar empresas
Copiar empresas
Efetuar configuraes especficas de pas

Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Mapear a estrutura contbil de sua empresa, utilizando unidades
organizacionais do SAP ERP Financials
Explicar o significado de objetos organizacionais bsicos da contabilidade
financeira
Criar sua prpria empresa e sociedade

Cenrio de negcios
A companhia de seu cliente uma corporao mdia sediada neste pas. A
corporao tem uma nica entidade legal.

Figura 1: Unidades organizacionais no SAP ERP Financials

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Captulo 1: Opes bsicas AC200

O mandante o nvel mais elevado na hierarquia do sistema SAP ERP. As


especificaes ou os dados vlidos para todas as unidades organizacionais em
todas as aplicaes do SAP ERP (como taxas de cmbio) so inseridos no nvel
do mandante. Isso elimina a necessidade de inserir essas informaes mais
de uma vez. Cada mandante uma unidade tecnicamente independente, com
registros mestre separados e um conjunto completo de tabelas e dados. Em
termos empresariais, o nvel de mandante corresponde, muitas vezes, ao grupo
de empresas ou grupo de empresas afiliadas. Os usurios precisam inserir uma
chave de mandante e ter um registro mestre de usurio no mandante para poder
fazer logon no sistema.
A unidade organizacional mais importante da contabilidade financeira a empresa.
A empresa representa uma entidade contbil legal/com balano independente.
Um exemplo seria uma empresa com contas independentes em um grupo de
empresas. Balanos e demonstraes de resultados, exigidos por lei, podem ser
criados no nvel da empresa. Portanto, a empresa a estrutura mnima necessria
no SAP ERP Financials. Em negcios internacionais, as operaes so, com
frequncia, espalhadas por numerosos pases. Como a maioria das autoridades
governamentais e fiscais exige o registro de uma entidade legal para cada empresa,
em geral criada uma empresa separada por pas.
Toda organizao para a qual devem ser criados um balano financeiro e uma
demonstrao de resultados deve ser armazenada como empresa no sistema da
SAP.

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AC200 Lio: Unidades organizacionais

Figura 2: Criao de uma empresa

Dica: O IMG sugere a seguinte sequncia:


Copiar, eliminar, verificar empresa
Processar dados da empresa
Copiar uma empresa existente. Isto tem a vantagem de copiar, tambm,
os parmetros especficos da empresa existente. Depois de feita a cpia,
pode-se processar dados na nova empresa.
Voc tem de selecionar um cdigo alfanumrico de quatro caracteres
como o cdigo da empresa. Este cdigo identifica a empresa e deve ser
entrado posteriormente, por exemplo, ao lanar transaes contbeis ou
ao criar dados mestre especficos da empresa.

Dica: A utilizao da funo de cpia opcional. Tambm possvel


definir a empresa e executar sua prpria configurao, sem utilizar uma
empresa de referncia.

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Captulo 1: Opes bsicas AC200

Figura 3: Empresa

Os objetos na atividade Processar dados da empresa incluem:


Os dados de endereo so necessrios para correspondncia e registrados
nos relatrios de anlise.
necessrio definir uma moeda para cada empresa. As contas so
administradas na moeda da empresa. Todas as outras moedas so
consideradas como estrangeiras. O sistema converte os montantes lanados
em moeda estrangeira para a moeda da empresa. A moeda definida na
empresa conhecida no SAP ERP Financials como moeda interna.
necessrio inserir um cdigo de idioma para que o sistema possa criar
textos automaticamente, no idioma correto; por exemplo, na emisso de
cheques.
O cdigo do pas indica qual deve ser considerado o pas fornecedor. O
sistema considera todos os demais como estrangeiros. Isto importante
para transaes contbeis ou de pagamento, uma vez que so necessrios
formulrios diferentes para operaes de pagamentos estrangeiras. O sistema
tambm suporta diferentes formatos de endereo para correspondncia
estrangeira.
Quando voc define uma diviso, s tem de inserir um cdigo alfanumrico
de quatro caracteres e uma descrio breve. Segmentos tm dez caracteres;
sociedades tm seis caracteres (numricos ou alfanumricos).

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AC200 Lio: Unidades organizacionais

Figura 4: Modelos do pas

No sistema standard do SAP ERP, a empresa 0001 um modelo para uma


empresa geral com plano de contas internacional INT e sem especificaes
especiais para o pas.
Se voc necessitar de uma empresa para um pas com um modelo do pas, pode
utilizar o programa de instalao de pas para copiar as tabelas especficas de
pas, a partir do modelo do pas para a empresa 0001. A empresa 0001 fica ento
configurada para o pas correspondente. Deve-se ento copiar essa empresa para
sua nova empresa. Pode-se ento iniciar novamente o programa de instalao de
pas para criar um modelo para outro pas, e assim por diante.

Dica: O programa de instalao de pas no cria apenas um modelo


de empresa especfico do pas, mas tambm um modelo especfico do
pas para reas de contabilidade de custos, centros, organizaes de
compras, organizaes de vendas, reas de controle de crditos, reas de
administrao financeira, etc.

Ateno: No se esquea de copiar o modelo do pas antes de continuar.


A empresa 0001 no deve ser utilizada como a empresa produtiva,
porque o programa de verso localizada sempre a utiliza como a empresa
destinatria.
Alm disso, o programa de instalao de pas deve ser executado apenas
em uma instalao inicial do SAP ERP e no em uma instalao de
upgrade. Isto porque a estrutura do Customizing especfico de pas pode
ter sido alterada de uma verso do SAP ERP para outra.

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Captulo 1: Opes bsicas AC200

Alm da empresa, existem outras unidades organizacionais importantes na


Contabilidade financeira. Elas, ao contrrio da empresa, porm, so elementos
opcionais.
Aqui, os requisitos legais ou as necessidades de contabilidade internas exercem
um papel decisivo no seguinte:
Para quais reas/segmentos da empresa possvel elaborar relatrios
separadamente
Para quais campos de rea de atividade/responsabilidade possvel criar um
balano financeiro (ou demonstrao de resultados)
Existem muitas outras unidades organizacionais que podem ser usadas para
essas necessidades de emisso de demonstraes financeiras. As suas escolhas
dependem de fatores bastante diversos. Uma delas o histrico, isto , quais
elementos foram utilizados com frequncia no passado.

8 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Unidades organizacionais

Outras unidades organizacionais importantes na Contabilidade financeira:


Diviso: As divises representam reas de operao separadas dentro de
uma organizao e podem ser usadas por toda a empresa. So entidades com
balano que podem criar seu prprio conjunto de balanos e demonstraes
de resultados para fins internos ou externos. Portanto, possvel gravar e
analisar movimentaes no perodo para cada diviso.
(Exemplo de campos de diviso/entidade econmica principal: treinamento,
consultoria e desenvolvimento de software)
Centro de lucro: O faturamento do centro de lucro um termmetro
do xito de reas individuais independentes da empresa. Essas reas so
responsveis por custos e receitas. O objetivo da fatura do centro de lucro
proporcionar uma anlise interna dos lucros. De um ponto de vista contbil,
deve-se determinar se necessrio criar apenas uma demonstrao de
resultados no nvel do centro de lucro (estrutura hierrquica de documentos
inativa) ou se tambm deve ser criado um balano financeiro (estrutura
hierrquica de resultados ativa).
(Exemplo: rea de sala de treinamento, rea de treinamento especfico ao
cliente, rea administrativa de treinamentos)
Segmento: De acordo com os princpios contbeis internacionais (IFRS
8 e SFAS 131), as empresas esto obrigadas a fornecer informaes, em
seus relatrios, sobre os resultados financeiros dos segmentos empresariais
(segmentos operacionais). Isso efetuado por meio da abordagem
administrativa, que exige que as informaes dos segmentos nos relatrios
internos se estruturem da mesma maneira com que tais informaes so
utilizadas para tomar decises sobre a alocao de recursos nos segmentos e
avaliar o desempenho.
(Exemplo de campos segmento/entidade econmica principal: treinamento,
consultoria e desenvolvimento de software)
Sociedade: As sociedades so utilizadas como base para as funes de
consolidao da contabilidade financeira no sistema da SAP. Uma sociedade
pode conter uma ou mais empresas. O uso destas faz parte dos preparativos
para a consolidao.
(Uma sociedade matriz aloca o nmero de sociedade 1000 a uma subsidiria;
uma segunda subsidiria recebe o nmero 2000. Pela especificao desse
nmero de identificao no processamento empresarial, as relaes dentro do
grupo podem ser mapeadas e exibidas (eliminao de vendas CI)).
rea funcional: Na contabilidade de custos de vendas, os custos
operacionais so ordenados de acordo com a funo (administrativa, vendas,
etc.).

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Captulo 1: Opes bsicas AC200

O uso de divises, centros de lucro, segmentos, sociedades e reas funcionais visa


a atender s necessidades de contabilidade interna e externa dos clientes. Ao
contrrio das empresas, o uso destes objetos opcional.
As questes mais importantes para a seleo dos objetos organizacionais utilizados
na contabilidade so:
Qual o princpio contbil mais importante em meu empreendimento ou
grupo de empresas?
Segundo quais princpios contbeis as cifras so reportadas
interna/externamente em minha sociedade?
Minha sociedade estrutura sua demonstrao de resultados de acordo com os
custos totais ou com a contabilidade de custos de vendas?
Minha sociedade est obrigada, por lei, a emitir relatrios por segmento?
Minha sociedade precisa emitir demonstrativos financeiros consolidados?
As respostas a estas perguntas constituem a base para se tomar a deciso acerca
de quais objetos organizacionais usar e definir, sendo tomadas como modelo pela
contabilidade financeira.

Figura 5: Normas contbeis internacionais

O cliente que desejar formular demonstrativos financeiros por diviso, centro de


lucro ou segmento deve ativar a estrutura hierrquica de documentos.

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AC200 Lio: Unidades organizacionais

Ateno: O cenrio standard da SAP (Nota SAP 1035140) deriva


os segmentos do centro de lucro (abordagem administrativa: uso de
segmentos para reporting externo, de acordo com as obrigaes legais,
e uso de contabilidade de centro de lucro na contabilidade geral nova,
para controle interno).

rea de contabilidade de custos

Figura 6: rea de contabilidade de custos

A rea de contabilidade de custos o elemento organizacional mais importante


no Controlling. Uma rea de contabilidade de custos identifica uma estrutura
organizacional independente onde os custos e receitas podem ser administrados e
alocados. Ela representa uma unidade de contabilidade de custos separada.
possvel atribuir mais de uma empresa a uma rea de contabilidade de custos.
Isso permite a contabilidade de custos interempresariais entre as empresas
atribudas.
Contudo, a atribuio de mais de uma empresa mesma rea de contabilidade de
custos ser possvel apenas se todas as empresas atribudas utilizarem o mesmo
plano de contas operacional e tiverem a mesma variante de exerccio fiscal.
Normalmente, as reas de contabilidade de custos so configuradas por
empregados do Controlling. Todavia, como existem relaes importantes entre a
contabilidade financeira e gerencial, tambm veremos essa rea como um todo.

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Captulo 1: Opes bsicas AC200

12 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Unidades organizacionais

Exerccio 1: Unidades organizacionais


Objetivo dos exerccios
No final deste exerccio, dever estar apto a:
Criar uma empresa
Criar um nmero de sociedade

Cenrio de negcios
A sociedade de seu cliente faz parte de um grupo. A sede localiza-se no pas em
que o curso est acontecendo.

Tarefa 1:
Crie uma empresa GR## que represente a sociedade de seu mandante. No final do
curso, estar trabalhando nesta empresa.
Deixe a moeda da empresa como EUR, a menos que receba orientaes em
contrrio de seu instrutor.
1. A empresa 1010 j contm todas as configuraes e dados necessrios.
Copie a empresa 1010 para sua nova empresa GR##.
Copie tambm as contas do Razo neste momento.
2. Modifique a definio de sua empresa GR##:

Nome da empresa: Grupo ##


Pas: Pas do curso
Moeda: Moeda interna (EUR)
Idioma: Idioma local

Voc pode preencher os outros campos para atender a suas necessidades.

Tarefa 2:
Sua sociedade faz parte de um grupo e identificada por um nmero. GE## o
nmero de sociedade de sua empresa no grupo. O grupo, normalmente, aloca
esse nmero.
1. Crie o nmero de sociedade GE## para sua empresa/sociedade.

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 13


Captulo 1: Opes bsicas AC200

Tarefa 3:
A seguir, verifique as configuraes globais de sua empresa GR##, em particular
a configurao de balano financeiro por diviso. Atribua o novo nmero de
sociedade sua empresa.
1. Exiba os parmetros globais de sua empresa. Atribua o nmero de sociedade
GE## sua empresa GR##.
2. Em seguida, observe a configurao Balanos de diviso nos parmetros
globais de sua empresa. Use a funo de ajuda (F1) como auxlio sua
compreenso.

Tarefa 4:
Verdadeiro ou falso?

1. Voc pode atribuir diretamente uma diviso a uma empresa.


Indique se esta afirmao veradeira ou falsa.
Verdadeiro
Falso

Tarefa 5:
Atribua sua nova empresa (GR##) rea de contabilidade de custos 1000.
1. A rea de contabilidade de custos 1000 j est presente em sua empresa,
sendo necessria apenas a atribuio de sua nova empresa (GR##).

14 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Unidades organizacionais

Soluo 1: Unidades organizacionais


Tarefa 1:
Crie uma empresa GR## que represente a sociedade de seu mandante. No final do
curso, estar trabalhando nesta empresa.
Deixe a moeda da empresa como EUR, a menos que receba orientaes em
contrrio de seu instrutor.
1. A empresa 1010 j contm todas as configuraes e dados necessrios.
Copie a empresa 1010 para sua nova empresa GR##.
Copie tambm as contas do Razo neste momento.
a) Para navegar at o Guia de Implementao (IMG caminho de menu
do IMG):
Ferramentas Customizing IMG Processamento de projeto.
Selecione "IMG de referncia SAP" (boto na barra de ferramentas da
aplicao).
Ferramentas Customizing IMG Processamento de projeto.
Selecione "IMG de referncia SAP".
Cdigo de transao IMG: SPRO
Copiar empresa:
IMG: Estrutura do empreendimento Definio Contabilidade
financeira Processar, copiar, eliminar verificar empresa Copiar,
eliminar, verificar empresa
Menu: Objeto organizacional Copiar objeto org. (ou selecione o
boto Copiar objeto org.)

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Da empresa 1010
Para a empresa GR##

Selecione Enter.

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Pretende copiar os dados da Sim.
empresa das contas do Razo
tambm?

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 15


Captulo 1: Opes bsicas AC200

Pretende atribuir uma outra moeda No.


interna empresa de destino?

Confirme a caixa de dilogo "Informao: alguns dados no foram


copiados; ver texto descritivo", pressionando "Enter".
Confirmar outras mensagens de advertncia, pressionando "Enter" e
continuar copiando.
2. Modifique a definio de sua empresa GR##:

Nome da empresa: Grupo ##


Pas: Pas do curso
Moeda: Moeda interna (EUR)
Idioma: Idioma local

Voc pode preencher os outros campos para atender a suas necessidades.


a) Selecione a seta verde para retornar caixa de dilogo e marque
"Processar dados da empresa" ou siga o caminho de menu seguinte.
Modifique a definio de sua empresa:
IMG: Estrutura do empreendimento Definio Contabilidade
financeira Processar, copiar, eliminar, verificar empresa
Processar dados da empresa (clique duas vezes).
Marcar GR##.

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Nome da empresa Grupo ##
Cidade Qualquer local
Pas Pas do curso
Moeda Moeda interna (EUR)
Idioma Idioma local

Selecione "Gravar".

Observao: Parabns! Sua empresa acaba de ser criada.

Continua na prxima pgina

16 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Unidades organizacionais

Tarefa 2:
Sua sociedade faz parte de um grupo e identificada por um nmero. GE## o
nmero de sociedade de sua empresa no grupo. O grupo, normalmente, aloca
esse nmero.
1. Crie o nmero de sociedade GE## para sua empresa/sociedade.
a) IMG: Estrutura do Empreendimento Definio Contabilidade
financeira Definir sociedade
Selecione Entradas novas na barra de ferramentas da aplicao.
Insira os seguintes valores:

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Sociedade GE##
Nome da sociedade Grupo de sociedades ##

ENDEREO Selecionado pelo aluno

Pas Pas do curso


Moeda Mesma moeda da empresa
(EUR)

Grave suas entradas, selecionando o boto Gravar.

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 17


Captulo 1: Opes bsicas AC200

Tarefa 3:
A seguir, verifique as configuraes globais de sua empresa GR##, em particular
a configurao de balano financeiro por diviso. Atribua o novo nmero de
sociedade sua empresa.
1. Exiba os parmetros globais de sua empresa. Atribua o nmero de sociedade
GE## sua empresa GR##.
a) Selecione:
IMG: IMG: Contabilidade financeira (nv.) Configuraes globais
contabilidade financeira (novo) Parmetros globais para a empresa
Verificar e completar parmetros globais
Marque sua empresa, posicionando o cursor sobre ela.
Clicando duas vezes, a sntese dos dados globais de sua empresa
exibida.
O campo Sociedade aparece na rea de tela Organizao contbil.
Insira os seguintes valores:

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Sociedade GE##

Grave suas entradas, selecionando o boto Gravar. Permanea na


mesma tela.
2. Em seguida, observe a configurao Balanos de diviso nos parmetros
globais de sua empresa. Use a funo de ajuda (F1) como auxlio sua
compreenso.
a) No lado direito da rea de tela Parmetros de processamento,
encontra-se o campo Balanos financeiros por diviso. Clique no
boto diante do texto. Depois, pressione F1. Uma explicao da funo
desse boto exibida.
Observao: Balanos de diviso:
Uso: Definido o indicador, o campo Diviso fica sempre
disponvel para entrada durante o lanamento de documentos, a
despeito dos controles de campo relativos a chaves e contas.
Definir esse indicador produz a obrigatoriedade de entradas nos
componentes Controlling, Administrao de materiais (MM)
e Vendas e distribuio (SD).

Continua na prxima pgina

18 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Unidades organizacionais

Tarefa 4:
Verdadeiro ou falso?
1. Voc pode atribuir diretamente uma diviso a uma empresa.
Resposta: Falso
As divises no so atribudas diretamente a empresas. Isso tambm permite
analisar movimentaes no perodo em cada diviso para alm das fronteiras
da empresa.

Tarefa 5:
Atribua sua nova empresa (GR##) rea de contabilidade de custos 1000.
1. A rea de contabilidade de custos 1000 j est presente em sua empresa,
sendo necessria apenas a atribuio de sua nova empresa (GR##).
a) IMG:
Estrutura do empreendimento Atribuio Controlling Atribuir
empresa rea de contabilidade de custos.
Marque 1000 CO Europa, clicando no boto no incio do item/linha,
no lado direito da tela.
Clique duas vezes em Atribuio de empresas, no lado esquerdo da
tela (segundo nvel).
No lado esquerdo da tela, vem-se as empresas j atribudas.
Clique em Entradas novas na barra de ferramentas da aplicao.
Insira sua empresa GR## manualmente ou marque-a usando o boto F4.
Pressione Enter. O nome de sua empresa, agora, exibido.
Grave suas entradas, selecionando o cone de disquete.
A seguir, saia dessa rea, usando a seta verde (voltar) da barra de
ferramentas standard.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 19


Captulo 1: Opes bsicas AC200

Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Mapear a estrutura contbil de sua empresa, utilizando unidades
organizacionais do SAP ERP Financials
Explicar o significado de objetos organizacionais bsicos da contabilidade
financeira
Criar sua prpria empresa e sociedade

20 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Configuraes bsicas na Contabilidade geral

Lio: Configuraes bsicas na Contabilidade geral

Viso geral da lio

Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Fazer uma descrio, em linhas gerais, da Contabilidade geral nova, usando
os termos "ledger" e "cenrio"
Descrever as configuraes bsicas fundamentais na Contabilidade geral
nova
Ativar ledgers no principais e associ-los a situaes empresariais
particulares, usando cenrios

Cenrio de negcios
A Contabilidade financeira abrange muitas unidades organizacionais. As
exigncias legais a que sua sociedade est sujeita devem ser configuradas no
Customizing. Para assegurar o cumprimento de todas as exigncias cabveis,
a primeira coisa a ser feita so as configuraes bsicas de requisitos para a
Contabilidade geral nova.
Tendo definido os elementos para os quais so necessrios relatrios separados
(balanos financeiros de um determinado centro de lucro, por exemplo), voc pode
efetuar o Customizing da Contabilidade geral nova, definindo entidades.
A Contabilidade geral (nova) permite o uso de prismas de avaliao
paralelos/prestao de contas paralela pela utilizao de ledgers diferentes.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 21


Captulo 1: Opes bsicas AC200

Figura 7: Ledgers e soluo do ledger na Contabilidade geral nova

A SAP oferece o ledger principal 0L e a tabela de totais FAGLFLEXT com o


sistema standard. Alm do ledger principal (por exemplo, IFRS ou US-GAAP
como princpio contbil da sociedade), voc tambm pode definir outros ledgers
no principais (prestao de contas paralela) para, por exemplo, normas locais. No
Razo novo, isso conhecido como soluo do ledger. Note que no necessrio
definir um ledger adicional por empresa para cada princpio contbil local: para
esse fim, basta um ledger no principal
Se usar vrios ledgers (soluo do ledger), voc ter a opo de definir um
exerccio fiscal diferente nos ledgers no principais.
Existe um, e apenas um, ledger principal. Somente os valores do ledger principal
so lanados no CO no sistema standard.
Alm da soluo do ledger, existe, ainda, a soluo para contas. Nessa soluo,
primas de avaliao e avaliaes diferentes so lanadas em contas diferentes. Na
preparao dos balanos financeiros, o sistema determina as contas relevantes e
de avaliao necessria para o IAS, por exemplo, de acordo com a respectiva
estrutura do balano/DRE.
A sntese a seguir destaca alguns pontos que devem ser levados em considerao
nessas duas solues.

22 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Configuraes bsicas na Contabilidade geral

Figura 8: Soluo para contas x soluo do ledger

Figura 9: Cenrios definio e atribuio

Os campos atualizados pelos cenrios podem ser usados para mapear certas
situaes empresariais, como demonstraes financeiras por segmento.
Os cenrios disponveis encontram-se no Customizing.
Voc no pode definir cenrios prprios.
Os cenrios fornecidos so atribudos aos ledgers no Customizing.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 23


Captulo 1: Opes bsicas AC200

Importante: Um ledger (sempre o ledger principal) pode ter um ou mais


cenrios atribudos, ou at todos os seis de uma vez.
A deciso relativa a quantos cenrios devem ser atribudos depende somente de
quais fatos/aspectos empresariais voc deseja mapear na Contabilidade geral.
Voc no precisa, necessariamente, definir ledgers no principais, o que
significa que tambm no necessrio atribuir cenrios a ledgers no principais.
Importante: No necessrio um ledger para cada cenrio.
Ledgers mltiplos/no principais so teis para representar a contabilidade de
acordo com princpios contbeis diferentes.

24 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Configuraes bsicas na Contabilidade geral

Exerccio 2: Configurao do novo Razo


Objetivo dos exerccios
No final deste exerccio, dever estar apto a:
Configurar os ledgers da Contabilidade geral nova. Compreender o
significado do conceito de cenrio na Contabilidade geral nova e como ativar
ledgers no principais.

Cenrio de negcios

Tarefa:
1. Verifique as configuraes de Customizing para descobrir o ID do ledger
principal, bem como a tabela de totais em que os valores foram gravados.
2. Quais cenrios esto atribudos ao ledger principal 0L?

Dica: Exerccio de controle No modifique a configurao do


sistema.

3. Na prxima etapa, voc verificar se os ledgers L5 e L6 so permitidos para


sua empresaGR## .
4. No ledger no principal L5, voc quer mapear demonstraes financeiras
por segmento e uma demonstrao de resultados de acordo com a Anlise
de custos de vendas. Verifique se isso possvel.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 25


Captulo 1: Opes bsicas AC200

Soluo 2: Configurao do novo Razo


Tarefa:
1. Verifique as configuraes de Customizing para descobrir o ID do ledger
principal, bem como a tabela de totais em que os valores foram gravados.
a) IMG: Customizing Contabilidade financeira (nova)
Configuraes globais de contabilidade financeira (nova) Livros
Ledger Definir ledgers da Contabilidade geral
b) O ID 0L.
c) O nome da tabela de totais FAGLFLEXT
2. Quais cenrios esto atribudos ao ledger principal 0L?

Dica: Exerccio de controle No modifique a configurao do


sistema.

a) IMG: Contabilidade financeira (nova) Configuraes globais de


contabilidade financeira (nova) Livros Ledger Atribuir
cenrios e campos do cliente a ledgers.
b) Marque o ledger 0L. Clique duas vezes para marcar a entrada
Cenrios na estrutura do dilogo. Os seguintes cenrios podero
estar visveis:

FIN_CONS Preparativos para a consolidao


FIN_GSBER Diviso
FIN_PCA Atualizao do centro de lucro
FIN_SEGM Segmentao
FIN_UKV Anlise de custos de vendas

Continua na prxima pgina

26 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Configuraes bsicas na Contabilidade geral

3. Na prxima etapa, voc verificar se os ledgers L5 e L6 so permitidos para


sua empresaGR## .
a) IMG: Contabilidade financeira (nova) Configuraes globais da
Contabilidade financeira (nova) Livros Ledger Definir e
ativar ledgers no principais.
b) Na caixa de dilogo Determinar rea de trabalho: entrada, marque o
ledger no principal L5 e clique em Aceitar (ENTER).
c) O ledger L5 ativado para sua empresa GR## copiando-se a empresa
1010.
d) Repita esta verificao para o ledger L6.
4. No ledger no principal L5, voc quer mapear demonstraes financeiras
por segmento e uma demonstrao de resultados de acordo com a Anlise
de custos de vendas. Verifique se isso possvel.
a) IMG: Contabilidade financeira (nova) Configuraes globais da
Contabilidade financeira (nova) Livros Ledger Atribuir
cenrios e campos do cliente a ledgers.
b) Selecione o ledger L5 e clique duas vezes para selecionar a entrada
Cenrios na estrutura de dilogo.
c) Dentre outros, vem-se os cenrios Segmentao e Anlise de custos
de vendas.
d) Saia da tela usando a seta verde.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 27


Captulo 1: Opes bsicas AC200

Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Fazer uma descrio, em linhas gerais, da Contabilidade geral nova, usando
os termos "ledger" e "cenrio"
Descrever as configuraes bsicas fundamentais na Contabilidade geral
nova
Ativar ledgers no principais e associ-los a situaes empresariais
particulares, usando cenrios

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AC200 Lio: Princpio da variante

Lio: Princpio da variante

Viso geral da lio


Voc ter uma sntese terica do uso do princpio de variante no sistema SAP ERP.

Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Explicar a utilizao e as vantagens do princpio da variante

Cenrio de negcios
Seu cliente foi informado por um consultor experiente de que existe um princpio
no SAP ERP que aparece em vrias tabelas de configurao e que simplifica o
sistema.

Figura 10: O princpio da variante

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 29


Captulo 1: Opes bsicas AC200

O exemplo a seguir deve esclarecer este princpio: Criao de uma variante de


exerccio
Defina a variante: K4 a sua variante de exerccio.
Defina valores para a variante K4: Defina as propriedades da variante de
exerccio K4.
Atribua a variante a objetos do SAP ERP: Atribua a K4 a diversas empresas
que utilizam este exerccio.
A principal vantagem do uso da variante que mais fcil atualizar
propriedades que sejam comuns entre diversos objetos.

30 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Princpio da variante

Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Explicar a utilizao e as vantagens do princpio da variante

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 31


Captulo 1: Opes bsicas AC200

Lio: Exerccio

Viso geral da lio


Esta lio explica como se definem diferentes variantes do exerccio.

Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Explicar a necessidade e a utilizao de uma variante do exerccio
Explicar os diferentes tipos de variantes de exerccio
Definir uma variante do exerccio de acordo com suas necessidades
Atribuir a variante do exerccio a uma empresa

Cenrio de negcios
O exerccio da sociedade corresponde ao ano civil. O gerente da contabilidade
quer quatro perodos extraordinrios para lanamentos para o encerramento do
exerccio.

Figura 11: O exerccio

Para atribuir as transaes contbeis a perodos diferentes, tem de definir um


exerccio com perodos contbeis. Defina o exerccio como uma variante que
atribuda empresa.
A variante do exerccio contm a definio de perodos contbeis e perodos
extraordinrios. Os perodos extraordinrios so utilizados para lanamentos
que no so atribudos a perodos de tempo, mas ao processo empresarial de
encerramento do exerccio. No total, podem-se definir 16 perodos.

32 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Exerccio

O sistema retira o perodo contbil da data de lanamento. Se a data de lanamento


cai dentro do ltimo perodo contbil normal, pode-se lanar a transao em um
dos perodos extraordinrios.
Exemplo: O grfico mostra um exerccio com 12 perodos contbeis e 4 perodos
extraordinrios. Se a data de lanamento cair no 12 perodo, pode-se lanar a
transao em um dos quatro perodos extraordinrios.
As variantes standard do exerccio j esto definidas no sistema e podem ser
usadas como modelos.

Dica: A variante do exerccio no indica se o perodo se encontra aberto


ou fechado. Estes dados so administrados em outra tabela. A variante
do exerccio define, apenas, o nmero de perodos e suas datas de incio e
de fim.

Figura 12: Variante do exerccio independente do ano

Se cada exerccio de uma variante do exerccio utilizar a mesma quantidade de


perodos, e os perodos contbeis tiverem incio e fim sempre no mesmo dia do
ano, a variante independente do ano. Uma variante do exerccio independente
do ano pode ser definida como:
Ano civil
Ano no-civil
Se o exerccio for definido como o ano civil, os perodos contbeis sero iguais
aos meses do ano. Portanto, um exerccio que seja um ano civil precisa ter 12
perodos contbeis.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 33


Captulo 1: Opes bsicas AC200

Se o exerccio for definido como um ano no-civil, necessrio definir os perodos


contbeis atribuindo datas de fim a cada perodo. Um exerccio divergente do
ano civil pode ter entre 1 e 16 perodos contbeis. Se o ano no-civil no tiver
incio em 1 de janeiro, os perodos do ano pertencentes ao exerccio anterior ou
futuro tm de ter um cdigo -1 ou +1.
O exemplo acima, direita, mostra um exerccio divergente do ano civil com 6
perodos contbeis que abrangem de abril a maro. Assim, os meses de janeiro a
maro ainda pertencem ao exerccio antigo e precisam ter um cdigo -1.
Se o exerccio diferir do ano civil, mas os perodos contbeis corresponderem aos
meses do calendrio, o limite de fevereiro dever ser o dia 29, para considerar
os anos bissextos.
Geralmente, os exerccios so independentes do ano.

Figura 13: Variantes do exerccio especficas do ano

A variante do exerccio dever ser definida como especfica do ano se uma ou


ambas as seguintes condies forem verdadeiras: as datas de incio e de fim dos
perodos contbeis de alguns exerccios fiscais forem diferentes das datas de outros
exerccios. Alguns exerccios utilizam um nmero diferente de perodos contbeis.
Se todos os exerccios de uma variante do exerccio tiverem o mesmo nmero de
perodos contbeis, somente necessrio definir as datas de perodo diferentes
para os diversos exerccios (consulte exemplo esquerda).
Se um ano da variante do exerccio tiver menos perodos contbeis que os
demais, chamado exerccio reduzido (consulte exemplo direita). Isto pode ser
necessrio, por exemplo, se o encerramento tiver de ser executado antes do fim do
exerccio normal (por exemplo, se o incio do exerccio tiver de ser modificado ou
se a empresa foi vendida). necessrio definir o exerccio reduzido e o nmero
respectivo de perodos contbeis antes de poder definir as datas do perodo. Para
este ano, somente atribuir um nmero menor de perodos contbeis.

34 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Exerccio

Exerccio 3: O exerccio
Objetivo dos exerccios
No final deste exerccio, dever estar apto a:
Criar uma variante do exerccio com base no ano civil e atribu-la sua
empresa
Criar uma variante do exerccio com base trimestral

Cenrio de negcios
O exerccio da sociedade corresponde ao ano civil. O gerente da contabilidade
quer quatro perodos extraordinrios para lanamentos para o encerramento do
exerccio.

Tarefa:
Verifique as propriedades das variantes do exerccio. Defina as variantes do
exerccio.

1. Quais das variantes de exerccio predefinidas so

Ano civil

Especfico do ano

2. Com que objetivos so normalmente utilizadas as variantes especficas do


ano?

3. Criar uma variante de exerccio ## para a empresa com apenas 12 perodos


contbeis e quatro perodos extraordinrios.

Dica: Adicione 30 ao seu nmero de grupo, uma vez que alguns


dos dados existentes comeam por 01, 02, etc. Por exemplo, se
seu nmero de grupo for 02, adicione 02 + 30 e entre 32 para sua
variante do exerccio.
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08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 35


Captulo 1: Opes bsicas AC200

4. Atribua a variante de exerccio criada empresa GR##.


5. Criar uma variante de exerccio ## +60 para um exerccio com apenas quatro
perodos contbeis e um perodo extraordinrio. Um perodo contbil tem
trs meses. O exerccio decorre de abril a maro.

36 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Exerccio

Soluo 3: O exerccio
Tarefa:
Verifique as propriedades das variantes do exerccio. Defina as variantes do
exerccio.
1. Quais das variantes de exerccio predefinidas so

Ano civil 01, K0, K1, K2, K3, K4


Especfico do ano AA, AM, R1, UL, WK

2. Com que objetivos so normalmente utilizadas as variantes especficas do


ano?
Resposta: As variantes do exerccio dependentes do ano so utilizadas:
Se as datas de incio e de fim dos perodos contbeis forem diferentes
de exerccio para exerccio
Se um exerccio tiver menos perodos contbeis do que outros
(exerccio reduzido).

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08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 37


Captulo 1: Opes bsicas AC200

3. Criar uma variante de exerccio ## para a empresa com apenas 12 perodos


contbeis e quatro perodos extraordinrios.

Dica: Adicione 30 ao seu nmero de grupo, uma vez que alguns


dos dados existentes comeam por 01, 02, etc. Por exemplo, se
seu nmero de grupo for 02, adicione 02 + 30 e entre 32 para sua
variante do exerccio.

a) Crie uma variante do exerccio baseada no ano civil.


IMG: Contabilidade financeira (nova) Configuraes globais
da Contabilidade financeira (nova) Livros Exerccio fiscal e
perodos contbeis atualizar variante de exerccio fiscal (atualizar
exerccio reduzido)
Processar Entradas novas

Nome do campo ou tipo de dados Valores


VE ## + 30

Dica: Adicione 30 ao seu nmero de grupo, uma vez que


alguns dos dados existentes comeam por 01, 02, etc. Por
exemplo, se seu nmero de grupo for 02, adicione 02 + 30 e
entre 32 para sua variante do exerccio.

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Descrio 12 perodos ano civil ##
Ano civil
Nmero de perodos contbeis 12
Nmero de perodos 4
extraordinrios

Selecione "Gravar".

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38 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Exerccio

4. Atribua a variante de exerccio criada empresa GR##.


a) Atribua a variante do exerccio a uma empresa.
IMG: Contabilidade financeira (nova) Configuraes globais
da Contabilidade financeira (nova) Livros Exerccio fiscal e
perodos contbeis Atribuir empresa a variante de exerccio
Confirme qualquer informao com Enter.

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Variante do exerccio ## + 30

Selecione "Gravar".
5. Criar uma variante de exerccio ## +60 para um exerccio com apenas quatro
perodos contbeis e um perodo extraordinrio. Um perodo contbil tem
trs meses. O exerccio decorre de abril a maro.
a) Defina uma variante do exerccio com quatro perodos contbeis e um
perodo extraordinrio.
IMG: Contabilidade financeira (nv) Configuraes globais da
Contabilidade financeira (novo) Livros Exerccio fiscal e
perodos contbeis atualizar variante de exerccio (atualizar
exerccio reduzido).
Processar Entradas novas (ou boto Entradas novas)

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
VE ## + 60
Descrio 4 perodos - Grupo ##
Nmero de perodos contbeis 4
Nmero de perodos 1
extraordinrios

Selecione "Gravar".
Selecione a seta verde para retornar tela de sntese.
Defina as datas de perodos:
Selecione a variante do exerccio ## + 60.
Clique duas vezes em "Perodos" na estrutura de dilogo.

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08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 39


Captulo 1: Opes bsicas AC200

Processar Entradas novas (ou boto Entradas novas)

Ms Dia Perodo Diferimento de exerccio


03 31 4 -1
06 30 1 0
09 30 2 0
12 31 3 0

Selecione "Gravar".

Observao: Voc acabou de criar uma variante do exerccio


de ano civil e atribuiu-a a sua empresa.
Tambm criou uma variante de exerccio divergente do ano
civil.

40 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Exerccio

Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Explicar a necessidade e a utilizao de uma variante do exerccio
Explicar os diferentes tipos de variantes de exerccio
Definir uma variante do exerccio de acordo com suas necessidades
Atribuir a variante do exerccio a uma empresa

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 41


Captulo 1: Opes bsicas AC200

Lio: Moedas

Viso geral da lio


Esta lio apresenta as opes de configurao nesta rea.

Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Definir moedas no sistema SAP ERP
Explicar o significado de diferentes categorias de taxas de cmbio
Atualizar taxas de cmbio
Utilizar as diversas ferramentas de atualizao das taxas de cmbio
Explicar as opes de atualizao das taxas de cmbio

Cenrio de negcios
A sociedade tem clientes e fornecedores em diversos pases. O responsvel pela
contabilidade est preocupado com o fato de a atualizao das taxas de cmbio no
sistema poder envolver um elevado volume de trabalho. Voc precisa convenc-lo
de que o trabalho ser menor do que o esperado se forem utilizadas as ferramentas
oferecidas pelo SAP ERP.

Figura 14: Moedas e categorias de taxas de cmbio

42 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Moedas

Um cdigo da moeda tem de ser atribudo a todas as moedas utilizadas. A


maior parte das moedas j est definida no sistema SAP com cdigos da moeda
internacionais standard. Cada cdigo de moeda pode ter uma data de validade.
Para todas as combinaes de duas moedas, possvel atualizar diversas taxas
de cmbio que se distinguem por uma categoria de taxa de cmbio. Essas
diferentes taxas de cmbio podem ser utilizadas para diversos fins como avaliao,
converso e planejamento.

Figura 15: Fatores de converso

A relao entre moedas deve ser atualizada por pares de categoria de taxa de
cmbio e moeda, utilizando fatores de converso. Em geral, isto deve ser feito
apenas uma vez.
Como a inflao pode influenciar profundamente a relao entre as moedas, os
fatores de converso podem ser atualizados em uma base temporal.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 43


Captulo 1: Opes bsicas AC200

Figura 16: Atualizao das taxas de cmbio

A atualizao das taxas de cmbio uma tarefa contnua.


Para reduzir a manuteno, o SAP ERP oferece vrias ferramentas. Para cada
categoria de taxa de cmbio pode-se utilizar uma das seguintes ferramentas:
Inverso (a mais antiga das ferramentas disponveis, atualmente sua
utilizao rara).
Moeda base
Margens da taxa de cmbio

Dica: S possvel utilizar uma destas ferramentas para cada categoria de


taxa de cmbio: No entanto, possvel utilizar diversas ferramentas para
vrias categorias de taxa de cmbio.

Utilizando o programa RFTBFF00, que permite transferir valor de mercado


externo em formato de arquivo, pode-se atualizar automaticamente a tabela de
taxas de cmbio efetuando o upload de um arquivo entrada em formato Multicash.
Tambm possvel usar os programas RFTBDF07 e RFTBDF14 para transferir
taxas de cmbio; os dados sero transferidos em tempo real, utilizando uma
interface datafeed, se o datafeed externo suportar proviso de taxas de cmbio em
tempo real. Uma Remote Function Call (RFC) cria uma ligao entre um sistema
externo e o sistema SAP. Para mais informaes sobre o formato de entrada do
arquivo, provedores de dados, estruturas de arquivo, e assim por diante, consulte a
documentao deste programa.

44 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Moedas

Figura 17: Margens das taxas de cmbio

As margens das taxas de cmbio entre a taxa de compra/venda do banco e a taxa


de cmbio mdia permanecem, em geral, constantes. Se a margem da taxa de
cmbio de uma categoria de taxa de cmbio for inserida no sistema, somente
deve ser atualizada a taxa de cmbio mdia, uma vez que a taxa de compra e de
venda pode ser derivada pela adio/subtrao da margem da taxa de cmbio /da
taxa de cmbio mdia.
Combinao de moeda base e margens da taxa de cmbio:
Uma combinao muito eficiente das ferramentas de taxa de cmbio :
Uso de uma moeda base para a taxa de cmbio mdia (M)
Uso das margens de taxa de cmbio para calcular as taxas de compra e de
venda (B e G)

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 45


Captulo 1: Opes bsicas AC200

Figura 18: Moeda base

Uma moeda base pode ser atribuda a uma categoria de taxa de cmbio. Em
seguida, apenas devem ser atualizadas as taxas de cmbio para todas as outras
moedas nessa moeda base. Uma converso entre duas moedas estrangeiras
calculada por meio da moeda base, ou seja, combinando duas taxas de cmbio.
At o release 4.0A, no se podia utilizar mais de uma moeda base por categoria de
taxa de cmbio. Exigncias legais podem tornar necessrio utilizar moedas base
distintas para a converso em moedas diferentes.

Figura 19: Cotao direta/indireta de taxas de cmbio

46 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Moedas

Todas as aplicaes e funes do SAP ERP processam taxas de cmbio por meio
de cotao tanto direta, quanto indireta. A definio ou comunicao da taxa de
cmbio pelo mtodo direto ou indireto de cotao depende do padro do mercado
ou da transao contbil individual. O uso de cotao indireta no de aplicao
nem especfica de pas - ela afeta todos os componentes onde so usadas taxas de
cmbio.
Na cotao direta, uma unidade de moeda estrangeira cotada para a moeda
interna, enquanto na cotao indireta, uma unidade de moeda interna cotada
para a moeda estrangeira.
Exemplo: Moeda interna = EUR; moeda estrangeira = USD
Cotao direta: 1 USD = 1,2663 EUR
Uma unidade da moeda estrangeira US$ custa a quantidade exibida de
unidades da moeda interna
Cotao indireta: 1 EUR = 0,7897 USD
Uma unidade da moeda estrangeira US$ custa a quantidade exibida de
unidades da moeda interna
Pode-se definir, para cada combinao de moedas, a cotao direta ou indireta
como a cotao padro da taxa de cmbio. Se no tiver a mesma cotao da
cotao padro aqui configurada, a taxa de cmbio inserida destacada para
evidenciar isto.

Figura 20: Listas de trabalho para atualizao de taxas de cmbio

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 47


Captulo 1: Opes bsicas AC200

Em muitas empresas, a atualizao da tabela de taxas de cmbio TCURR


compartilhada por vrios empregados. Podem ocorrer os seguintes problemas:
Os empregados atualizam taxas de cmbio incorretas (inadvertidamente
ou involuntariamente)
Os empregados mantm as taxas de cmbio com a cotao incorreta (indireta
ao invs de direta, ou vice versa)
A tabela muito grande e a sua atualizao muito demorada ( necessrio
paginar)
A tabela TCURR no pode ser atualizada por mais de um usurio
simultaneamente.
Desde a verso R/3 Enterprise, voc pode definir listas de trabalho e depois
atualizar as taxas de cmbio utilizando a transao TCURMNT. Isso tem as
seguintes vantagens:
Somente possvel atualizar as taxas de cmbio relevantes. Voc tambm
pode atribuir autorizaes para listas de trabalho.
Somente possvel atualizar a cotao relevante.
A lista de trabalho menor e, por isso, mais clara.
possvel o processamento paralelo de diversas listas de trabalho.

Figura 21: Definio de taxa de cmbio em cotaes diferentes

48 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Moedas

possvel inserir taxas de cmbio como cotao direta ou indireta. Pode-se


atualizar dois prefixos que podem ser utilizados para distinguir entre taxas de
cmbio de cotaes diretas e indiretas durante a entrada e a exibio. Se no
inserir um prefixo, vlida a configurao standard:
(em branco, sem um prefixo) para taxas de cmbio de cotao direta
/ para taxas de cmbio de cotao indireta
Cenrio 1: Se voc trabalhar majoritariamente com cotao direta e s em
raras vezes utilizar cotaes indiretas, use a configurao padro. Desta maneira,
pode-se inserir taxas de cmbio de cotao direta sem um prefixo.
2. Cenrio: Se voc, cada vez mais, usa tanto cotao indireta, quanto cotao
direta, defina um prefixo alternativo para as duas. Por exemplo:
* para cotao direta; / para cotao indireta
Caso adote esta sugesto, como a configurao no permite a entrada de
taxas de cmbio sem prefixo, ser emitida uma mensagem de erro. Desta
forma, os usurios so obrigados a considerar qual a cotao correta e a
inserir a taxa com um prefixo vlido.
3. Cenrio: Se a cotao indireta for a notao mais largamente utilizada em
sua empresa, voc poder definir as configuraes desta maneira:
* para cotao direta; (em branco) para cotao indireta
Esta configurao permite a entrada de taxas de cmbio de cotao indireta
sem um prefixo enquanto as taxas de cmbio de cotao direta menos
utilizadas tm de ser inseridas com um prefixo.
Na Nota SAP n 783877 voc encontrar uma sntese de perguntas mais frequentes
sobre converso de moedas.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 49


Captulo 1: Opes bsicas AC200

50 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Moedas

Exerccio 4: Moedas
Objetivo dos exerccios
No final deste exerccio, dever estar apto a:
Verificar seus conhecimentos sobre a atualizao de taxas de cmbio no
SAP ERP

Cenrio de negcios
A sociedade tem clientes e fornecedores em diversos pases. O responsvel pela
contabilidade est preocupado com o volume de trabalho para manter as taxas de
cmbio atualizadas no sistema. Voc precisa convenc-lo de que o trabalho ser
menor do que o esperado se forem utilizadas as ferramentas oferecidas pelo SAP
ERP.

Tarefa 1:
Responda questo a seguir:

1. Relacionar as ferramentas de atualizao das taxas de cmbio:

Tarefa 2:
Responda questo a seguir:

1. No SAP ERP, as moedas so definidas por meio de


.
Preencha os espaos vazios para completar a frase.

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 51


Captulo 1: Opes bsicas AC200

Tarefa 3:
Responda questo a seguir:

1. Relacionar as trs categorias de taxas de cmbio mais utilizadas e para qu


so usadas:

Tarefa 4:
Responda questo a seguir:

1. Indique o caminho do IMG onde define a moeda base.

52 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Moedas

Soluo 4: Moedas
Tarefa 1:
Responda questo a seguir:
1. Relacionar as ferramentas de atualizao das taxas de cmbio:
Resposta:
Inverso
Moeda base
Margens da taxa de cmbio

Tarefa 2:
Responda questo a seguir:
1. No SAP ERP, as moedas so definidas por meio de cdigos de moeda.
Resposta: cdigos de moeda

Tarefa 3:
Responda questo a seguir:
1. Relacionar as trs categorias de taxas de cmbio mais utilizadas e para qu
so usadas:
Resposta:
M: Taxa de cmbio mdia para lanamento e compensao
G: Taxa de compra
B: Taxa para venda

Tarefa 4:
Responda questo a seguir:
1. Indique o caminho do IMG onde define a moeda base.
Resposta: SAP NetWeaver Configuraes gerais Moedas Verificar
categorias de taxa de cmbio

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 53


Captulo 1: Opes bsicas AC200

Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Definir moedas no sistema SAP ERP
Explicar o significado de diferentes categorias de taxas de cmbio
Atualizar taxas de cmbio
Utilizar as diversas ferramentas de atualizao das taxas de cmbio
Explicar as opes de atualizao das taxas de cmbio

54 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Resumo do captulo

Resumo do captulo
Voc agora deve estar apto a:
Mapear a estrutura contbil de sua empresa, utilizando unidades
organizacionais do SAP ERP Financials
Explicar o significado de objetos organizacionais bsicos da contabilidade
financeira
Criar sua prpria empresa e sociedade
Fazer uma descrio, em linhas gerais, da Contabilidade geral nova, usando
os termos "ledger" e "cenrio"
Descrever as configuraes bsicas fundamentais na Contabilidade geral
nova
Ativar ledgers no principais e associ-los a situaes empresariais
particulares, usando cenrios
Explicar a utilizao e as vantagens do princpio da variante
Explicar a necessidade e a utilizao de uma variante do exerccio
Explicar os diferentes tipos de variantes de exerccio
Definir uma variante do exerccio de acordo com suas necessidades
Atribuir a variante do exerccio a uma empresa
Definir moedas no sistema SAP ERP
Explicar o significado de diferentes categorias de taxas de cmbio
Atualizar taxas de cmbio
Utilizar as diversas ferramentas de atualizao das taxas de cmbio
Explicar as opes de atualizao das taxas de cmbio

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 55


Resumo do captulo AC200

56 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


Captulo 2
Dados mestre

Viso geral do captulo

Objetivos do captulo
No final deste captulo, voc dever estar apto a:

Definir e utilizar um plano de contas


Descrever a estrutura de uma conta do Razo
Controlar o formato de uma conta do Razo
Nomear e descrever os diversos tipos de contas do Razo
Criar, atualizar e controlar contas do Razo
Descrever como modificar vrias contas do Razo ao mesmo tempo
Explicar as vantagens e as desvantagens de planos de contas de grupo e
de pas
Explicar, com detalhes, os termos centro de lucro e segmento.
Descrever as opes de derivao dos segmentos.
Descrever a estrutura de contas de razo auxiliar
Discorrer sobre as semelhanas e diferenas entre contas do Razo e contas
de razo auxiliar
Controlar e atualizar contas de razo auxiliar
Explicar relaes entre contas de razo auxiliar

Contedo do captulo
Lio: Contas do Razo ........................................................ 58
Exerccio 5: Contas do Razo ............................................. 81
Lio: Centro de lucro e segmento ............................................ 91
Exerccio 6: Centro de lucro e segmentos ............................... 95
Lio: Contas de razo auxiliar ...............................................101
Exerccio 7: Contas de razo auxiliar.................................... 119

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 57


Captulo 2: Dados mestre AC200

Lio: Contas do Razo

Viso geral da lio


Voc ser apresentado aos registros mestre de contas do Razo.

Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Definir e utilizar um plano de contas
Descrever a estrutura de uma conta do Razo
Controlar o formato de uma conta do Razo
Nomear e descrever os diversos tipos de contas do Razo
Criar, atualizar e controlar contas do Razo
Descrever como modificar vrias contas do Razo ao mesmo tempo
Explicar as vantagens e as desvantagens de planos de contas de grupo e
de pas

Cenrio de negcios
O gerente da contabilidade decidiu que as configuraes do plano de contas e
da empresa para as contas do Razo podem ser copiadas da empresa 1000. No
entanto, o departamento de contabilidade necessita de contas do Razo adicionais
para processar despesas de viagem e pagamentos. Os nmeros das contas de
despesa tm de pertencer a um intervalo de numerao parte.

Figura 22: Plano de contas

O plano de contas uma variante que contm a estrutura e as informaes bsicas


sobre as contas do Razo.

58 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Contas do Razo

Defina o plano de contas com um ID de quatro caracteres.


Defina os componentes individuais do plano de contas como, por exemplo,
idioma, comprimento do nmero da conta do Razo, planos de contas do grupo de
empresas, status.
O plano de contas tem de ser atribudo a todas as empresas para as quais sero
definidas contas com base na estrutura em questo.

Figura 23: Definio do plano de contas

O idioma de atualizao aquele no qual so atualizadas as descries de contas.


O comprimento dos nmeros das contas do Razo pode ser de 1 a 10 dgitos.
Por meio do tipo de integrao entre as contas do Razo e as classes de custos,
pode-se controlar at que ponto o registro mestre de custo atualizado quando se
atualizam os registros mestre de contas do Razo de demonstrao de resultados.
Voc pode atualizar manualmente as classes de custos, contudo, tambm
tem a opo de atualiz-las automaticamente. Ao gravar uma nova conta do
Razo, o tipo de custo correspondente criado automaticamente. No entanto, o
pr-requisito que seja definido um valor proposto para a categoria da classe de
custo, uma vez que, se no existir um valor proposto, o sistema assume que no
deve ser criada qualquer classe de custo.
Pode-se atribuir um nmero de conta de grupo a cada conta do Razo. Este nmero
de conta utilizado para relatrios interempresariais se as empresas utilizarem
planos de contas diferentes. Se inserir um plano de contas do grupo de empresas
no plano de contas, o sistema define um nmero de conta de grupo no campo
correspondente da definio de conta do Razo (campo obrigatrio) e verifica se o
nmero da conta de grupo inserido existe no plano de contas do grupo de empresas.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 59


Captulo 2: Dados mestre AC200

Um plano de contas ainda no concludo pode ser bloqueado, de forma que


nenhuma empresa possa utiliz-lo at que esteja pronto.
Pode-se obter um diretrio das contas do Razo em seu plano de contas para fins
informativos ou de documentao, por meio do relatrio RFSKPL00. Utilize o
plano de contas do Razo para exibir dados mestre de contas do Razo e para
imprimir listas de contas do Razo.

Figura 24: Atribuio do plano de contas

Todas as empresas precisam ter um plano de contas atribudo. Um plano de contas


pode ser atribudo a vrias empresas (princpio variante).
O componente Controlling utiliza o mesmo plano de contas que o componente
Contabilidade financeira. Se as empresas quiserem utilizar controlling
interempresarial, devem utilizar o mesmo plano de contas. No exemplo acima,
as empresas 1000 e 2000 podem fazer controlling interempresarial, mas no as
2000 e 3000.
Pode-se utilizar o programa RFSKVZ00 para ver o diretrio de contas do Razo
com dados especficos de plano de contas e de empresa.

60 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Contas do Razo

Figura 25: Segmento do plano de contas

O plano de contas contm informaes bsicas sobre as contas. As informaes de


uma conta so resumidas em um segmento do plano de contas.
O segmento contm:
Nmero da conta
Nome da conta (com texto breve e descritivo)
Campos de controle (consulte os grficos seguintes)
Campos de consolidao
Pode-se traduzir o plano de contas para outros idiomas a fim de exibir o nome
da conta no idioma de logon adequado durante a exibio de dados mestre e a
realizao de lanamentos. Se o plano de contas no foi traduzido para o idioma
de acesso adequado, o nome da conta aparecer no idioma de atualizao.
Textos com diversas informaes podem ser atribudos a cada segmento do plano
de contas.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 61


Captulo 2: Dados mestre AC200

Figura 26: Campos no segmento do plano de contas

As informaes inseridas no segmento do plano de contas relativas a uma conta do


Razo aplicam-se a todas as empresas.
Estas informaes so inseridas apenas uma vez. Sempre que inserir informaes
de uma empresa para um nmero de conta, as informaes do segmento do plano
de contas so acessadas automaticamente, para que no seja necessrio inseri-las
novamente.
Os textos inseridos no segmento do plano de contas so administrados por ID
de texto e idioma. possvel exibir textos utilizando o relatrio Manual de
classificao contbil (RFSKTH00).
possvel procurar nmeros de contas utilizando palavras-chave.
possvel definir e modificar o layout das fichas de registro para o processamento
individual dos dados mestre de conta do Razo. Pode-se definir:
O nmero de fichas de registro
Os ttulos das fichas de registro
Os grupos de campos de que necessita e respectivas posies nas fichas de
registro
Pode-se selecionar os layouts para o processamento central e o processamento
na rea especfica de plano de contas e de empresa. O sistema standard
contm layouts para estas funes de processamento (comeam por SAP).
Pode-se copiar estes layouts, ajust-los s suas necessidades e depois
atribu-los a seu plano de contas ou seus grupos de contas.

62 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Contas do Razo

Figura 27: Segmento da empresa

Para utilizar uma das contas do plano de contas atribudo em sua empresa,
necessrio criar um segmento da empresa para a conta. Este segmento da empresa
adicionado ao segmento do plano de contas e, em conjunto, esses dois segmentos
formam a conta.
O segmento da empresa contm informaes relativas exclusivamente empresa
em questo. Essas informaes controlam a entrada de documentos contbeis
e a administrao de dados contbeis.
No grfico Segmento da empresa, a empresa no utiliza a conta 000002, mas
outra empresa de seu grupo pode utiliz-la. Esta pode ser, por exemplo, uma
conta do balano em moeda estrangeira, administrada na moeda do pas em
que a empresa do grfico no possui parceiros de negcios, mas outra empresa
do grupo possui.

Figura 28: Campos no segmento da empresa

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 63


Captulo 2: Dados mestre AC200

O segmento da empresa para a mesma conta do Razo pode ser diferente,


conforme as necessidades da empresa. Por exemplo, defina o cdigo Categoria
fiscal para uma empresa especfica, a fim de incluir impostos quando se utilizam
contas de despesas. Para outras empresas, pode-se no definir o cdigo.
Defina as informaes relevantes para cada empresa:
Moeda
Impostos
Conta de conciliao
Exibio de partidas individuais
Chave de ordenao
Grupo de status de campo
Banco da empresa
Informaes sobre clculo de juros
Conforme mencionado no grfico do segmento de plano de contas, os textos so
administrados por ID de texto e idioma. Os textos podem ser exibidos por meio do
relatrio Manual de classificao contbil.

Figura 29: Um plano de contas, diversas empresas

Todas as empresas que quiserem utilizar uma conta do plano de contas atribudo,
devem criar seu prprio segmento da empresa. Como o nmero e o nome da conta
so atualizados no plano de contas, a conta tem o mesmo nome e nmero em
todas as empresas atribudas.

64 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Contas do Razo

Figura 30: Contas de balano e de resultados

No segmento do plano de contas, necessrio indicar se a conta do balano


ou de resultados.
Estes dois tipos de contas so tratados de forma diferente no procedimento de
encerramento.
Nas contas de balano, o saldo transportado para a mesma conta.
Nas contas de resultados, o saldo transportado para uma conta de resultado
transportado e a conta de resultados zerada. atribuda uma chave (por
exemplo, X) conta para a qual o saldo transportado. Insira esta chave
no campo "Tipo de demonstrao de resultados" no segmento do plano de
contas.
No Customizing, os usurios definem a conta de resultado transportado que
est atribuda s contas de despesa, durante a criao do registro mestre do
Razo. Se houver apenas uma conta de resultado transportado, o sistema utiliza
automaticamente a conta definida em Customizing. Se houver mais de uma conta
de resultado transportado, na criao de um registro mestre possvel selecionar a
conta de resultado transportado para cada conta de resultados.

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Captulo 2: Dados mestre AC200

Figura 31: Grupos de contas para contas do Razo

Como um plano de contas contm muitos tipos diferentes de contas, elas podem
ser agrupadas em diferentes grupos de contas. Normalmente, um grupo de contas
rene contas com de mesma natureza no Razo, por exemplo, contas de caixa, de
material, de imobilizado, de resultados, etc.
Com a atribuio de um intervalo de numerao a um grupo de contas, pode-se
garantir que as contas do mesmo tipo fiquem no mesmo intervalo de numerao.
Os intervalos de nmeros para os registros mestre da conta do Razo podem se
sobrepor.
necessrio inserir o grupo de contas no segmento do plano de contas; este
controla a aparncia do segmento da empresa de uma conta do Razo. Por
exemplo, para todas as contas de caixa, voc deseja poder exibir todas as partidas
individuais. No Customizing de seu grupo de contas Contas de caixa, modifique
o status do campo para tornar exibio de partida individual uma entrada
obrigatria.
O SAP ERP fornece grupos de contas predefinidos.

66 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Contas do Razo

Figura 32: Status do campo

O status do campo possibilita controlar a exibio e a atualizao dos dados


mestre de uma conta.
Pode-se atribuir aos campos que no se utilizam o status Ocultar.
Os campos cujos valores no podem ser modificados podem ter o status
Exibir (mesmo no modo de modificao).
Para os campos nos quais necessrio inserir um valor, pode-se definir o
status Obrigatrio.
Os campos que podem conter uma entrada, mas que no so obrigatrios,
podem ser definidos como Entrada opcional.
Determinados campos so agrupados e seus status de campo so vlidos para
todo o grupo, por exemplo, cdigo de clculo de juros, ciclo de juros e ltima
data fixada de clculo de juros.
Os campos Moeda da conta e Grupo de status do campo so sempre
obrigatrios. Este status no pode ser modificado.

Dica: Campos suprimidos podem conter valores ainda vigentes.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 67


Captulo 2: Dados mestre AC200

Figura 33: Status de campo para dados mestre

Os campos exibidos no registro mestre da conta do Razo no so controlados


apenas pelo grupo de contas, mas tambm pela transao que est sendo
utilizada para processar os dados mestre (controle especfico de transao), por
exemplo, Criar, Modificar, Exibir. Se pretende que alguns campos no possam
ser modificados depois de ter criado um registro mestre, especifique que um
determinado campo no modificvel na transao Modificar dados mestre, no
Customizing. Por exemplo, voc quer que a moeda de sua conta de caixa seja GBP
e no quer que seja possvel modific-la. Na transao Modificar dados mestre no
Customizing, atribua o status Exibir ao campo relevante.
As definies do status do campo do grupo de contas e de transao so
combinadas em cada campo, sendo usada aquela de maior prioridade. As
prioridades so (a partir da mais alta):
Ocultar
Exibir
Entrada obrigatria
Entrada opcional
Os campos acessados com a transao Exibir dados mestre so sempre exibidos
ou ocultados, j que no possvel fazer uma entrada em uma transao exibir.
Caso no deseje utilizar o controle especfico de transao, o status de todos os
campos deve ser definido como opcional. Uma vez que este status de campo tem a
prioridade mais baixa, sempre utilizado o controle especfico de grupo de contas.

68 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Contas do Razo

Figura 34: Contas de reconciliao

Contas de conciliao so contas do Razo atribudas aos registros mestre de


parceiro de negcios para registrar todas as transaes no livro auxiliar.
Todos os lanamentos nas contas do livro auxiliar so automaticamente lanados
nas contas de conciliao atribudas. Assim, o Razo est sempre atualizado.
Defina uma conta do Razo como conta de conciliao inserindo um dos seguintes
tipos de conta no campo Conta de conciliao por tipo de conta:
D para Contas a receber
K para Contas a pagar
A conta de conciliao torna-se, ento, vlida apenas para o tipo de conta
especificado.
As contas de conciliao tpicas so as Contas a receber e as Contas a pagar.

Dica: No possvel lanar montantes diretamente em contas de


conciliao.

Para visualizar os parceiros de negcios atribudos a uma determinada conta de


conciliao, pode-se selecionar o campo da Conta de conciliao na lista de
clientes ou fornecedores (RFDKVZ00 ou RFKKZV00), por meio de selees
livres.

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Captulo 2: Dados mestre AC200

Figura 35: Exibio de partidas individuais (viso de entrada)

Movimentao no perodo o total dos lanamentos de partidas individuais no


lado do dbito ou do crdito. O saldo a diferena entre a movimentao no
perodo de dbito e de crdito.
O campo Exibio de partidas individuais um campo de controle no segmento
da empresa de uma conta.
Para contas sem exibio de partidas individuais , apenas a
movimentao no perodo atualizada quando um documento lanado
nessa conta. Quando um usurio deseja visualizar esta conta on-line, ele
pode ver apenas o saldo.
Para as contas com exibio de partidas individuais , os dados mais
importantes das partidas individuais lanadas so armazenados em uma
tabela especial de ndices. Como esses dados so armazenados tambm nos
documentos, tornam-se redundantes e precisam de armazenagem e tempo de
sistema adicionais. Quando um usurio deseja visualizar esta conta on-line,
ele pode ver o saldo e as partidas individuais. Pode-se utilizar o programa
RFSEPA01 para mais tarde ativar a exibio de partidas individuais - ler a
documentao deste programa antes de o executar.

70 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Contas do Razo

Uma vez que a exibio de partidas individuais consome mais recursos do


sistema, esta apenas deve ser utilizada se no existir outra forma de ver as partidas
individuais. No se deve ativar a exibio de partidas individuais para:
Contas de conciliao (as partidas individuais so administradas nos livros
auxiliares)
Contas de receitas (as partidas individuais so administradas pela aplicao
Gerenciamento da ordem do cliente)
Contas de estoque de material (as partidas individuais so administradas
pela aplicao Administrao de compras)
Contas de impostos (os itens de impostos s so teis em ligao com
o documento; os montantes de impostos j foram verificados quando o
documento foi lanado.)
Todas as informaes necessrias encontram-se nos livros auxiliares.
A Contabilidade geral nova ativa dispe de uma Viso de entrada e uma Viso
do Razo dos documentos. Elas so explicadas detalhadamente no captulo
Repartio de documento (controle de lanamento).
Na Contabilidade geral nova, o demonstrativo relacionado ao controle da
administrao de partidas individuais na conta se refere apenas viso de entrada
dos documentos. Na viso do Razo, as partidas individuais de todas as contas
esto sempre visveis. Isso no pode ser modificado, pois, na Contabilidade geral
nova, um livro auxiliar no mais capaz de explicar totalmente o Razo (isto ,
centro de lucro e segmento nas partidas durante a repartio do documento).

Figura 36: Administrao de partidas em aberto

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 71


Captulo 2: Dados mestre AC200

As partidas individuais das contas com administrao de partidas em aberto so


indicadas como abertas ou compensadas.
As contas com administrao de partidas em aberto precisam ter a "exibio de
partida individual ativada.
A administrao de partidas em aberto um pr-requisito se necessitar verificar se
existe um lanamento de contrapartida para uma determinada transao contbil.
Pode-se exibir em separado as partidas em aberto e as compensadas e, portanto,
fica fcil verificar que transaes contbeis ainda precisam ser compensadas.
Deve-se utilizar a administrao de partidas em aberto para as seguintes contas:
Contas de compensao bancria
Contas de compensao para entrada de mercadorias/entrada de fatura
Contas de compensao de salrio
Somente possvel ativar ou desativar a administrao de partidas em aberto se a
conta tiver saldo zero.
Adendo: Normalmente, as contas so administradas ou no segundo as PAs.
Porm, se a administrao por PAs estiver configurada por livro auxiliar, a
funcionalidade Compensao especfica do grupo de ledgers (administrao de
PAs por ledger) estar disponvel a partir do EHP 3 (Pacote de Ampliao 3). Essa
funo tambm poder ser executada posteriormente, se certas condies forem
satisfeitas. Elas sero descritas no AC210. O contedo do curso AC200 no as
abrange.

Figura 37: Conta em moeda interna

72 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Contas do Razo

possvel selecionar uma das seguintes moedas como moeda da conta:


Moeda interna
Moeda estrangeira
Como predefinio, a moeda interna proposta como moeda da conta, quando
se cria uma conta do Razo.
Se a moeda da conta for a moeda interna, a conta poder receber lanamentos
em qualquer moeda. As outras moedas sero convertidas na moeda interna para
cada partida individual.
A movimentao no perodo administrada para cada moeda:
Moeda interna (total de todos os montantes de lanamento convertido para a
moeda interna)
Moeda 1 (total de todos os montantes lanados na moeda 1, pode ser a
moeda interna)
Moeda 2 (total de todos os montantes lanados na moeda 2)
Moeda 3 (total de todos os montantes lanados na moeda 3)
E assim por diante.
Isto se aplica se a exibio de partida individual estiver ou no ativada.

Figura 38: apenas saldos em moeda interna

Se o indicador Apenas saldos em moeda interna estiver marcado no registro


de dados mestre, a movimentao no perodo ser administrada apenas para
montantes convertidos na moeda interna.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 73


Captulo 2: Dados mestre AC200

Selecione este campo para as contas de compensao nas quais queira compensar
contas, atribuindo partidas com o mesmo montante em moeda interna entre si, sem
precisar lanar diferenas de cmbio.
O cdigo tem de ser definido em contas de desconto e de compensao EM/EF.
Ele no deve ser definido em contas de conciliao para clientes ou fornecedores.
O cdigo definido, em geral, em contas do balano que no so administradas em
moedas estrangeiras, e que no so administradas com base em partidas em aberto.

Figura 39: Conta em moeda estrangeira

Contas cuja moeda for moeda estrangeira podero receber lanamentos


exclusivamente nessa moeda estrangeira.

Manualmente
Uma etapa: Criar os dois segmentos simultaneamente (centralmente)
Duas etapas:
1. Segmento do plano de contas
2. Segmento de empresa
Cpia
Cpia de uma conta do Razo com referncia a outra conta do Razo
Cpia de todo o segmento da empresa.
Cpia de todo o segmento do plano de contas
Transferncia de dados

74 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Contas do Razo

Transfira um novo plano de contas de um sistema externo


Criar manualmente:
Com o mtodo em duas etapas, crie o segmento do plano de contas,
de forma separada, do segmento da empresa. Isso lhe permite criar a
conta do Razo apenas no segmento do plano de contas ou em vrios
segmentos do plano de contas.
Utilize o mtodo em uma etapa para criar uma conta do razo em uma
empresa indicada. Repita a etapa 2 do mtodo em duas etapas, ou seja,
criao no segmento da empresa, para criar a conta do razo em outras
empresas, conforme necessrio.
Criao de contas do Razo por meio de cpia:
Para criar uma conta que tenha as mesmas propriedades de uma conta
existente, isto , uma outra conta de fundos lquidos, preciso criar a
nova conta relacionada conta existente e modificar o nome da conta
de maneira correspondente.
Se todas as contas do Razo de uma empresa existente forem
necessrias em outra empresa, pode-se copiar todo o segmento de
empresa para a nova empresa.
Tambm possvel copiar a totalidade do plano de contas para um novo
plano de contas, incluindo a determinao de contas. Tambm pode-se
copiar a estrutura do balano/DRE.
Transferncia de dados:
Para reduzir a entrada de dados, programas como o RFBISA00,
interfaces batch input para dados mestre da conta do Razo, podem
ser modificados pela equipe do ABAP para transferir novos planos de
contas.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 75


Captulo 2: Dados mestre AC200

Figura 40: Processamento coletivo

O sistema SAP ERP fornece funes de processamento coletivo para os registros


mestre da conta do Razo.
possvel modificar os dados mestre no segmento do plano de contas, no
segmento da empresa ou os nomes de vrias contas do Razo ao mesmo tempo.
As contas do razo podem ser de planos de contas diferentes.
possvel fazer alteraes nas contas do razo exibidas:
Voc pode selecionar os campos que devem ser modificados.
Pode-se modificar os valores dos campos exibidos. Para substituir os valores
existentes, insira os novos valores na coluna Novos valores. O valor antigo
substitudo pelo novo em todas as contas do Razo selecionadas.

Dica: Modificaes em contas do Razo existentes entram em vigor assim


que so gravadas e podem ter consequncias vastas. Por isso, deve-se
verificar as modificaes antes de grav-las.

76 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Contas do Razo

Figura 41: Plano de contas do grupo de empresas

Para fins internos, podem ser teis os relatrios interempresariais, por exemplo,
balanos financeiros que contm os itens de vrias empresas.
No haver problemas desde que todas as empresas usem o mesmo plano de
contas. Entretanto, algumas empresas podem precisar usar planos de contas
especiais em virtude de exigncias legais. Se este for o caso, aplica-se o seguinte
procedimento para o relatrio interno:
Voc pode usar um plano de contas do grupo em empresas. Este plano de
contas do grupo de empresas deve conter todas as contas do grupo.
O plano de contas do grupo de empresas deve ser atribudo a cada plano de
contas operativo. Se isso for feito, o campo Nmero da conta do grupo,
nos segmentos do plano de contas dos planos de contas operativos, se tornar
obrigatrio.
necessrio inserir o nmero da conta do grupo no segmento do plano
de contas da conta operativa. As diferentes contas de um plano de contas
operativo podem fazer referncia mesma conta do grupo.
necessrio um balano financeiro/DRE para o plano de contas do grupo
de empresas.
Desvantagem: Como as empresas usam planos de contas operacionais diferentes,
no pode ser executado nenhum controlling interempresarial.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 77


Captulo 2: Dados mestre AC200

Figura 42: Plano de contas do pas

Uma alternativa utilizao do plano de contas do grupo de empresas a


utilizao do plano de contas do pas. Todas as empresas utilizam o mesmo plano
de contas operativo. As empresas, que mesmo assim exigem um plano de contas
especial para relatrios externos, tm a seguinte opo:
atribudo um plano de contas do pas.
O nmero do plano de contas do pas (nmero de conta alternativo) inserido
em todos os segmentos da empresa. Cada nmero de plano de contas do
pas pode ser usado apenas uma vez.

Dica: Como todas as empresas fazem o lanamento no mesmo plano de


contas operativo, possvel fazer o controlling interempresarial.

Desvantagem: Os responsveis que esto familiarizados com o plano de contas


do pas vo precisar se acostumar com a utilizao do plano de contas operativo.

78 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Contas do Razo

Figura 43: Cenrio: Planos de contas para um grupo de empresas

No cenrio de um grupo internacional, como o que se v no grfico, a


contabilidade de custos interempresarial possvel para as empresas europeias,
uma vez que as empresas na Espanha, na Alemanha e no Reino Unido utilizam o
mesmo plano de contas operativo. Todas as empresas europias utilizam o plano
de contas INT como seu plano de contas operativo.
As empresas dos Estados Unidos da Amrica e no Canad utilizam o plano
de contas CAUS como seu plano de contas operativo. Assim, o controlling
interempresarial tambm possvel na Amrica do Norte.
Para criar relatrios com o plano de contas do pas, a direo do grupo decidiu
definir planos de contas especficos de pas para as empresas.
A direo tambm decidiu que o grupo no necessita de controlling conjunto para
a Europa e para a Amrica do Norte, mas gostariam que ocorresse a consolidao.
Assim, foi definido um plano de contas do grupo de empresas CONS para os
planos de contas operativos INT e CAUS.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 79


Captulo 2: Dados mestre AC200

80 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Contas do Razo

Exerccio 5: Contas do Razo


Objetivo dos exerccios
No final deste exerccio, dever estar apto a:
Criar e utilizar um plano de contas.
Criar contas do Razo.
Criar grupos de contas.
Verificar seu conhecimento sobre contas do Razo.

Cenrio de negcios
O departamento de contabilidade necessita de contas do Razo adicionais para
processar as despesas de viagem e desembolsos autorizados. Uma despesa de
viagem autorizada uma despesa superior a 10.000 unidades da moeda interna
aprovada pelo gerente da contabilidade. Os nmeros da conta de despesas devem
estar no intervalo de AE0000 a AE9999. Os nmeros da conta de desembolso
devem estar no intervalo de CD0000 a CD9999.

Tarefa 1:
Execute as seguintes tarefas:

1. Uma conta do Razo compe-se de que segmentos?

2. Ao copiar a empresa 1010 no exerccio anterior, voc tambm copiou o plano


de contas e o segmento de empresa da sua empresa. Os grupos de contas
associados tambm foram copiados com o plano de contas. O departamento
de contabilidade precisa de dois grupos de contas adicionais, para as contas
do Razo mencionadas no cenrio empresarial: um para as despesas e outro
para os desembolsos.
Copie o grupo de contas ERG em seu plano de contas (INT) para o
novo grupo de contas AE##, com a descrio Despesas autorizadas ##.
Modifique apropriadamente o intervalo de numerao do grupo de contas
AE## para AE0000-AE9999.

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 81


Captulo 2: Dados mestre AC200

Copie o grupo de contas SAKO em seu plano de contas (INT) para o novo
grupo de contas CD##, com a descrio "Despesas vista ##". Modifique
apropriadamente o intervalo de numerao do grupo de contas CD## para
CD0000-CD9999.
3. Crie trs contas do Razo: Duas para despesas autorizadas (despesas de
representao, aluguel de carro esportivo) e uma para pagamentos vista.
Para criar as contas, use as contas de referncia fornecidas. Utilize o novo
grupo de contas AE## ou o CD## para as novas contas. A seguir, exiba
o plano de contas de sua empresa.

Nmero da conta: AE01##, AE02##, CD03##


Nmeros de conta
de referncia:
para as contas AE01## e AE02## conta do
Razo 400000

para a conta CD03## conta do Razo 113100

Dica: Utilize o nmero de conta de grupo 312600 Outras despesas


gerais para as novas contas para despesas autorizadas. Voc pode
utilizar o nmero de conta de grupo 110100 para a nova conta de
desembolsos em dinheiro. Voc encontrar mais informaes sobre
nmeros de contas de referncia no captulo Dados mestre.

Dica: Antes de gravar, elimine a entrada do campo "Nmero de


conta alternativo".

4. Relacionar as possveis barras de status do campo por ordem de prioridade:

5. Empresas diferentes podem utilizar o mesmo .


Preencha os espaos vazios para completar a frase.

6. O controla a exibio de campos para os


dados da empresa no registro mestre de conto do Razo.
Preencha os espaos vazios para completar a frase.

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82 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Contas do Razo

7. As contm o total da
movimentao no perodo para as contas do livro auxiliar correspondentes.
Preencha os espaos vazios para completar a frase.

Tarefa 2:
Verdadeiro ou falso?

1. As contas de conciliao so atualizadas uma vez por dia.


Indique se esta afirmao veradeira ou falsa.
Verdadeiro
Falso

2. Voc pode sempre exibir as partidas individuais de uma conta do Razo.


Indique se esta afirmao veradeira ou falsa.
Verdadeiro
Falso

3. As contas do Razo com administrao de partidas em aberto precisam ter a


exibio de partida individual ativada.
Indique se esta afirmao veradeira ou falsa.
Verdadeiro
Falso

4. As contas do Razo administradas em moeda interna somente podem ser


lanadas nessa moeda.
Indique se esta afirmao veradeira ou falsa.
Verdadeiro
Falso

5. As contas do Razo administradas em moeda estrangeira s podem ser


lanadas nesta moeda estrangeira.
Indique se esta afirmao veradeira ou falsa.
Verdadeiro
Falso

6. Como as empresas utilizam planos de contas operativos diferentes, no


possvel executar controlling interempresarial.
Indique se esta afirmao veradeira ou falsa.
Verdadeiro
Falso

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 83


Captulo 2: Dados mestre AC200

Soluo 5: Contas do Razo


Tarefa 1:
Execute as seguintes tarefas:
1. Uma conta do Razo compe-se de que segmentos?
Resposta:
Segmento do plano de contas
Segmento de empresa
2. Ao copiar a empresa 1010 no exerccio anterior, voc tambm copiou o plano
de contas e o segmento de empresa da sua empresa. Os grupos de contas
associados tambm foram copiados com o plano de contas. O departamento
de contabilidade precisa de dois grupos de contas adicionais, para as contas
do Razo mencionadas no cenrio empresarial: um para as despesas e outro
para os desembolsos.
Copie o grupo de contas ERG em seu plano de contas (INT) para o
novo grupo de contas AE##, com a descrio Despesas autorizadas ##.
Modifique apropriadamente o intervalo de numerao do grupo de contas
AE## para AE0000-AE9999.
Copie o grupo de contas SAKO em seu plano de contas (INT) para o novo
grupo de contas CD##, com a descrio "Despesas vista ##". Modifique
apropriadamente o intervalo de numerao do grupo de contas CD## para
CD0000-CD9999.
a) Copiar grupo de contas do Razo.
IMG: Contabilidade financeira (nova) Contabilidade geral (nova)
Dados mestre Contas do Razo Preparar Definir grupo de
contas
Rolar para baixo at seu plano de contas INT.
Selecione os grupos de contas SAKO, Contas do Razo II e ERG,
Contas de resultados para seu plano de contas e o cone de Copiar
como.

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Em seguida, sobregrave o grupo de contas ERG com as
informaes a seguir:
Grupo de contas AE##
Denominao Despesas autorizadas ##

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84 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Contas do Razo

Da conta AE0000
At a conta AE9999
Em seguida, sobregrave o grupo de contas SAKO com as
informaes a seguir:
Grupo de contas CD##
Denominao Desembolsos em dinheiro ##
Da conta CD0000
At a conta CD9999

Selecione Enter e Gravar.


3. Crie trs contas do Razo: Duas para despesas autorizadas (despesas de
representao, aluguel de carro esportivo) e uma para pagamentos vista.
Para criar as contas, use as contas de referncia fornecidas. Utilize o novo
grupo de contas AE## ou o CD## para as novas contas. A seguir, exiba
o plano de contas de sua empresa.

Nmero da conta: AE01##, AE02##, CD03##


Nmeros de conta
de referncia:
para as contas AE01## e AE02## conta do
Razo 400000

para a conta CD03## conta do Razo 113100

Dica: Utilize o nmero de conta de grupo 312600 Outras despesas


gerais para as novas contas para despesas autorizadas. Voc pode
utilizar o nmero de conta de grupo 110100 para a nova conta de
desembolsos em dinheiro. Voc encontrar mais informaes sobre
nmeros de contas de referncia no captulo Dados mestre.

Dica: Antes de gravar, elimine a entrada do campo "Nmero de


conta alternativo".

a) Criar contas do Razo (contas de despesas):


Menu SAP Easy Access: Contabilidade Contabilidade financeira
Razo Dados mestre Contas do Razo Processamento
individual Central
Ou o cdigo de transao: FS00

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08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 85


Captulo 2: Dados mestre AC200

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Conta do Razo AE01##
Empresa GR##

Selecione Conta do Razo Criar com modelo.

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Nmero da conta 400000
Empresa GR##

Selecione Avanar.

Dica: Efetue configuraes de modo que voc possa exibir


informaes sobre chaves (por exemplo, AE##, CD##) em
todas as listas drop-down.
Utilize o atalho Alt+F12 para acessar o Customizing do
Layout local. Em Opes, selecione a ficha de registro
Especialista.
Selecione a entrada Exibir chaves em todas as listas
drop-down. Copie a configurao.

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Grupo de contas AE## (despesas autorizadas ##)
Texto breve Representao ##
Texto descritivo da conta do Despesas de representao ##
Razo
Nmero da conta do grupo 312600

Selecione a ficha Dados de controle e elimine a entrada do campo


Nmero de conta alternativo.
Selecione "Gravar".
Se necessrio, confirme as mensagens informativas com Enter.
Repita este processo para criar a conta de despesa adicional AE02##
para despesa de aluguel de carro esportivo.

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86 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Contas do Razo

b) Crie uma conta do Razo geral (contas de pagamento vista):


Menu SAP Easy Access: Contabilidade Contabilidade financeira
Razo Registro mestre Contas do Razo Processamento
individual Central
Ou o cdigo de transao: FS00

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Conta do Razo CD03##
Empresa GR##

Selecione Conta do Razo Criar com modelo.

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Nmero da conta 113100
Empresa GR##

Selecione Avanar.

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Grupo de contas Desembolsos em dinheiro ##
Texto breve Desembolsos GR##.
Texto descritivo da conta do Desembolsos em dinheiro GR##
Razo
Nmero da conta do grupo 110100

Selecione a ficha dados de controle e elimine o nmero de conta


alternativo
Selecione "Gravar".
Se necessrio, confirme as mensagens informativas com Enter .
c) Exibio do plano de contas:
Menu SAP Easy Access: Contabilidade Contabilidade financeira
Razo Sistema de informao Relatrios do Razo (novo)
Dados mestre Lista de contas do Razo
Na tela de seleo, insira as seguintes informaes...

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08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 87


Captulo 2: Dados mestre AC200

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Plano de contas INT
Empresa GR##

Selecione "Executar".
Este relatrio mostra dados mestre para todas as contas do Razo.
Utilize o cone dos binculos (Ctrl + F) para navegar para as novas
contas do Razo que voc criou.
Marcar a seta verde para retornar tela de seleo.
Remova todas as marcas de seleo das caixas na seo Controle
de sada e execute o relatrio novamente.
Agora o relatrio fornecer o nmero da conta e o texto descritivo
da conta do Razo.

Observao: Voc acabou de adicionar trs novas contas do


Razo a seu plano de contas e executou um relatrio para
verificar o plano de contas de sua empresa.

4. Relacionar as possveis barras de status do campo por ordem de prioridade:


Resposta:
Ocultar
Exibir
Entrada obrigatria
Entrada opcional
5. Empresas diferentes podem utilizar o mesmo plano de contas.
Resposta: plano de contas
6. O grupo de contas controla a exibio de campos para os dados da empresa
no registro mestre de conto do Razo.
Resposta: grupo de contas
7. As contas de conciliao contm o total da movimentao no perodo para as
contas do livro auxiliar correspondentes.
Resposta: contas de conciliao

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88 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Contas do Razo

Tarefa 2:
Verdadeiro ou falso?
1. As contas de conciliao so atualizadas uma vez por dia.
Resposta: Falso
As contas de conciliao so atualizadas em tempo real.
2. Voc pode sempre exibir as partidas individuais de uma conta do Razo.
Resposta: Falso
S se pode exibir as partidas individuais se a conta for administrada com
exibio de partida individual.
3. As contas do Razo com administrao de partidas em aberto precisam ter a
exibio de partida individual ativada.
Resposta: Verdadeiro
Voc no pode definir uma conta do Razo com administrao de partidas
em aberto sem selecionar a opo Exibio de partida individual.
4. As contas do Razo administradas em moeda interna somente podem ser
lanadas nessa moeda.
Resposta: Falso
possvel lanar, em qualquer moeda, as contas do Razo em moeda interna.
5. As contas do Razo administradas em moeda estrangeira s podem ser
lanadas nesta moeda estrangeira.
Resposta: Verdadeiro
Se voc selecionar uma moeda estrangeira como moeda da conta, somente
poder lanar montantes nesta conta nessa moeda estrangeira.
6. Como as empresas utilizam planos de contas operativos diferentes, no
possvel executar controlling interempresarial.
Resposta: Verdadeiro
Voc pode executar controlling interempresarial se cada empresa utilizar os
mesmos planos de contas operativos.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 89


Captulo 2: Dados mestre AC200

Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Definir e utilizar um plano de contas
Descrever a estrutura de uma conta do Razo
Controlar o formato de uma conta do Razo
Nomear e descrever os diversos tipos de contas do Razo
Criar, atualizar e controlar contas do Razo
Descrever como modificar vrias contas do Razo ao mesmo tempo
Explicar as vantagens e as desvantagens de planos de contas de grupo e
de pas

90 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Centro de lucro e segmento

Lio: Centro de lucro e segmento

Viso geral da lio

Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Explicar, com detalhes, os termos centro de lucro e segmento.
Descrever as opes de derivao dos segmentos.

Cenrio de negcios
Com a Contabilidade geral nova, cada sociedade pode definir para si quais
elementos/objetos podem ser usados para criar as demonstraes financeiras
(balano/resultados). A esse respeito, muitas vezes o segmento a opo feita.

Figura 44: Utilizao da entidade segmento

Os segmentos podem ser usados para atender s normas dos princpios contbeis
internacionais (=> IAS/IFRS/U.S. GAAP) referentes s demonstraes por
segmento.
Excerto do IFRS 8: SEGMENTOS EMPRESARIAIS:
5. O segmento empresarial uma parte de uma sociedade

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 91


Captulo 2: Dados mestre AC200

a) que realiza atividades comerciais que geram receitas, em vista das quais
despesas podem ser incorridas (inclusive receitas e despesas relacionadas a
transaes com outras reas da mesma sociedade);
b) cujos lucros operacionais so regularmente inspecionados pelo principal
responsvel da sociedade por decises sobre a alocao de recursos para esse
segmento e a anlise de sua rentabilidade; e
c) sobre a qual existem informaes financeiras correspondentes.
A Diviso ou objetos do Centro de lucro podem ser usados como alternativas.
O segmento fornecido adicionalmente porque a diviso e/ou centro de lucro
foram usados frequentemente para outros objetivos no passado e para atender
a outras necessidades.

Figura 45: Derivao de um segmento

O sistema ERP permite gravar um segmento nos dados mestre do centro de lucro.
O segmento lanado automaticamente quando o centro de lucro lanado.
No h lanamento de segmento dummy, como na lgica do centro de lucro;
caso o centro de lucro no tenha um segmento, no haver tambm classificao
contbil de segmento.
O mtodo standard derivar o segmento do centro de lucro. (Os clientes tambm
podem programar solues/derivaes por si mesmos.)

92 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Centro de lucro e segmento

Figura 46: Derivao de um segmento (2)

O segmento derivado da caracterstica Centro de lucro, pois este j existe


em diversos objetos do SAP e a caracterstica Segmento dela derivada
automaticamente.
Sobre esse tpico, h a Nota SAP 1035140: A utilizao de segmentos ser
aprovada oficialmente pela SAP apenas se, simultaneamente, forem utilizados
centros de lucro. Segmentos podem ser derivados automaticamente apenas pelo
uso de centros de lucro. Em muitas transaes comerciais, particularmente em
logstica, no possvel inserir o segmento manualmente. Diversas interfaces
standard tambm no suportam segmento. Por esses motivos, o uso de segmentos
s ser oficialmente aprovado se voc tambm estiver usando centros de lucro.
Se no for possvel derivar a caracterstica Segmento do registro mestre de um
centro de lucro, ser necessrio encontrar outras formas de atribuir um segmento.
A repartio do documento fornece as seguintes opes:
entrada manual
Implementao de BAdI (FAGL_DERIVE_SEGMENT)
definio de regras de substituio
e classificao contbil standard.
A Contabilidade de centros de lucro tem sua origem histrica no Controlling.
Devido, porm, a sua importncia cada vez maior para a contabilidade externa,
ela, agora, tambm faz parte da Contabilidade financeira. Cabe a cada sociedade
decidir se a Contabilidade de centros de lucro deve ser um instrumento de
contabilidade interna ou externa. (H um curso sobre Contabilidade de centros
de lucro no currculo de Controlling.)

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 93


Captulo 2: Dados mestre AC200

94 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Centro de lucro e segmento

Exerccio 6: Centro de lucro e segmentos


Objetivo dos exerccios
No final deste exerccio, dever estar apto a:
Criar segmentos e centros de lucro.
Descrever a derivao do centro de lucro e segmentos a partir dos objetos de
controlling.

Cenrio de negcios
Voc quer mapear a Contabilidade de centros de lucros e as demonstraes
financeiras por segmento em sua sociedade na Contabilidade geral nova. Para
tanto, voc precisa criar e atribuir os objetos.

Tarefa:
1. Crie um segmento SE## (campo de atuao principal de sua sociedade)
de nome Servios.
2. Crie um centro de lucro PR## na rea de contabilidade de custos
1000. Como modelo, voc pode usar o centro de lucro 1000 na rea de
contabilidade de custos 1000.
Atualize os seguintes dados para o centro de lucro:

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Perodo de validade 01/01/1999 a 31/12/9999
Denominao Grupo CenLcr ##
Texto descritivo Grupo de centros de lucro ##
Usurio responsvel Deixe em branco
Responsvel Grupo ##
Departamento Treinamento
rea de hierarquia H9500 (Treinamento)
Segmento SE##

Ative seu novo centro de lucro.


3. Crie o centro de custo COCE##, de nome Grupo de centros de custo ##.
Como modelo, use o centro de custo 1000 na rea de contabilidade de custos
1000.
Atualize os seguintes dados para o centro de custo:

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 95


Captulo 2: Dados mestre AC200

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Centro de custo COCE## (com modelo 1000 / 1000)
Perodo de validade Vlido de 01/01/1999 a 31/12/9999
Denominao Centro de custo #
Txt.descritivo Grupo de centros de custo ##
Usurio responsvel Deixe em branco
Responsvel Grupo ##
Departamento Treinamento
Tipo de centro de custo 4 - Administrao
rea de hierarquia H1120 - Servios internos
Empresa GR##
Diviso 9900
rea funcional 0400 - Administrao
Centro de lucro PR##

Certifique-se de ter selecionado a empresa correta (normalmente, GR##)


e seu centro de lucro PR##.
Resultado: Por trs de seu centro de custo COCE##, est seu centro de lucro
PR## e, por trs deste, seu segmento SE##.

4. Os segmentos tm uma referncia temporal?


Indique se esta afirmao veradeira ou falsa.
Verdadeiro
Falso

5. Os segmentos esto atribudos a uma hierarquia?


Indique se esta afirmao veradeira ou falsa.
Verdadeiro
Falso

6. Posso atribuir o mesmo segmento a vrios centros de lucro?


Indique se esta afirmao veradeira ou falsa.
Verdadeiro
Falso

96 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Centro de lucro e segmento

Soluo 6: Centro de lucro e segmentos


Tarefa:
1. Crie um segmento SE## (campo de atuao principal de sua sociedade)
de nome Servios.
a) IMG: Estrutura do Empreendimento Definio Contabilidade
financeira Definir Segmento
Nova entrada:

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
SE## Grupo de servios ##

2. Crie um centro de lucro PR## na rea de contabilidade de custos


1000. Como modelo, voc pode usar o centro de lucro 1000 na rea de
contabilidade de custos 1000.
Atualize os seguintes dados para o centro de lucro:

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Perodo de validade 01/01/1999 a 31/12/9999
Denominao Grupo CenLcr ##
Texto descritivo Grupo de centros de lucro ##
Usurio responsvel Deixe em branco
Responsvel Grupo ##
Departamento Treinamento
rea de hierarquia H9500 (Treinamento)
Segmento SE##

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 97


Captulo 2: Dados mestre AC200

Ative seu novo centro de lucro.


a) SAP Easy Access: Contabilidade Contabilidade financeira
Razo Dados mestre Centro de lucro Processamento
individual Criar (KE51)
Na caixa de dilogo, selecione EC.PCA: Criar centro de lucro.
b) Crie uma nova entrada, usando um centro de lucro modelo como
descrito no exerccio:

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Perodo de validade 01/01/1999 a 31/12/9999
Denominao Grupo CenLcr ##
Texto descritivo Grupo de centros de lucro ##
Usurio responsvel Deixe em branco
Responsvel Grupo ##
Departamento Treinamento
rea de hierarquia H9500 (Treinamento)
Segmento SE##

Grave seu novo centro de lucro, usando o cone de disquete.


Ative seu centro de lucro, com o boto Ativar da barra de ferramentas
da aplicao.
3. Crie o centro de custo COCE##, de nome Grupo de centros de custo ##.
Como modelo, use o centro de custo 1000 na rea de contabilidade de custos
1000.
Atualize os seguintes dados para o centro de custo:

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Centro de custo COCE## (com modelo 1000 / 1000)
Perodo de validade Vlido de 01/01/1999 a 31/12/9999
Denominao Centro de custo #
Txt.descritivo Grupo de centros de custo ##
Usurio responsvel Deixe em branco
Responsvel Grupo ##
Departamento Treinamento

Continua na prxima pgina

98 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Centro de lucro e segmento

Tipo de centro de custo 4 - Administrao


rea de hierarquia H1120 - Servios internos
Empresa GR##
Diviso 9900
rea funcional 0400 - Administrao
Centro de lucro PR##

Certifique-se de ter selecionado a empresa correta (normalmente, GR##)


e seu centro de lucro PR##.
Resultado: Por trs de seu centro de custo COCE##, est seu centro de lucro
PR## e, por trs deste, seu segmento SE##.
a) Menu SAP Easy Access Contabilidade Controlling
Contabilidade de centros de custo Dados mestre Centro de custo
Processamento individual Criar
Insira os dados de acordo com a descrio dada no exerccio. Grave
os dados.
4. Os segmentos tm uma referncia temporal?
Resposta: Falso
No possvel exibir, ativar ou modificar segmentos dentro do intervalo.
5. Os segmentos esto atribudos a uma hierarquia?
Resposta: Falso
Como a diviso, os segmentos no so atribudos a nenhuma estrutura e
podem ser utilizados entre empresas.
6. Posso atribuir o mesmo segmento a vrios centros de lucro?
Resposta: Verdadeiro
A utilizao de segmentos corresponde, geralmente, s exigncias legais.
Normalmente, somente alguns poucos segmentos (campos de atuao
principal) so usados, os quais, ento, so atribudos a um nmero muito
maior de centros de lucro.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 99


Captulo 2: Dados mestre AC200

Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Explicar, com detalhes, os termos centro de lucro e segmento.
Descrever as opes de derivao dos segmentos.

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AC200 Lio: Contas de razo auxiliar

Lio: Contas de razo auxiliar

Viso geral da lio


Voc ser introduzido nos registros mestre de contas de razo auxiliar

Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Descrever a estrutura de contas de razo auxiliar
Discorrer sobre as semelhanas e diferenas entre contas do Razo e contas
de razo auxiliar
Controlar e atualizar contas de razo auxiliar
Explicar relaes entre contas de razo auxiliar

Cenrio de negcios
O gerente da contabilidade procura semelhanas e diferenas entre as contas do
Razo e as contas do livro auxiliar. Ele est interessado na estrutura das contas de
razo auxiliar. Acima de tudo, ele quer saber que opes a ajuda para pesquisa lhe
oferece.

Figura 47: A viso Contabilidade da conta corrente

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Captulo 2: Dados mestre AC200

Como acontece com as contas do Razo, as contas de razo auxiliar tambm


tm dois segmentos:
Um segmento no nvel do mandante, que contm dados gerais. Estes dados
podem ser acessados em toda a organizao.
Um segmento no nvel da empresa, que contm dados especficos da
empresa. Qualquer empresa que queira fazer negcios com um cliente ou
fornecedor especfico deve criar um segmento da empresa para esse cliente
ou fornecedor. Isto tambm cria uma conta de razo auxiliar.
Utilizando os programas RFBIDE10/RFBIKR10, pode-se transferir dados mestre
de cliente/fornecedor de uma empresa fonte para outra empresa.

Figura 48: A viso Vendas da conta do cliente

Como o departamento de vendas e distribuio tambm permanece em contato


com o cliente e precisa conhecer os dados especficos sobre ele, pode ser criado
um segmento da rea de vendas para cada cliente.
Qualquer rea de vendas disposta a fazer negcios com um cliente deve, primeiro,
criar um segmento da rea de vendas. O segmento da rea de vendas contm
dados especficos dessa rea.

102 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Contas de razo auxiliar

Figura 49: A viso MM da conta do fornecedor

Da mesma forma que existe o segmento da rea de vendas para clientes, existem
os segmentos da organizao de compras para fornecedores.
Qualquer organizao de compras que queira fazer negcios com um fornecedor
deve, primeiro, criar um segmento da organizao de compras. O segmento da
organizao de compras contm dados especficos da organizao de compras.

Figura 50: A conta total do cliente

Uma conta total do cliente formada pelos trs segmentos seguintes:


Dados gerais no nvel do mandante
Segmento de empresa
Segmento da rea de vendas

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Captulo 2: Dados mestre AC200

Em geral, o segmento da rea de vendas tem pelo menos de ser criado para a rea
de vendas atribuda empresa.

Dica: possvel que outras reas de vendas tambm estejam negociando


com o cliente.

O nmero da conta atribudo ao cliente no nvel do mandante. Isto assegura


que o nmero da conta para um cliente seja o mesmo para todas as empresas e
reas de vendas.

Figura 51: A conta total do fornecedor

Uma conta total de fornecedor compe-se dos trs segmentos seguintes:


Dados gerais no nvel do mandante
Segmento de empresa
Segmento da organizao de compras
Em geral, deve ser criado pelo menos o segmento de organizao de compras para
a organizao de compras atribuda empresa. Nota: Tambm podem existir
outras organizaes de compras fazendo negcios com o fornecedor.
O nmero da conta atribudo ao fornecedor no nvel do mandante. Isto garante
que o nmero da conta para o fornecedor seja o mesmo para todas as empresas e
organizaes de compras.

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AC200 Lio: Contas de razo auxiliar

Figura 52: Atualizao centralizada versus descentralizada (Contas a


receber)

O sistema oferece funes separadas para a atualizao dos registros mestre do


cliente, de acordo com as necessidades da organizao. Estes registros de dados
podem ser atualizados centralmente para todas as reas ou separadamente para a
Contabilidade financeira e em Vendas e distribuio.
No restante deste curso, ser dado destaque atualizao de registro mestre de
cliente na Contabilidade financeira.

Dica: Ao implementar Contas a receber e Vendas e distribuio, os


membros dessas duas equipes de implementao devem trabalhar juntos
para decidir como configurar os registros mestre de cliente e quem ser
responsvel por sua atualizao.

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Captulo 2: Dados mestre AC200

Figura 53: Atualizao centralizada versus descentralizada (Contas a pagar)

Como ocorre com os registros mestre do cliente, os registros mestre do fornecedor


podem ser atualizados centralmente em todas as reas ou separadamente na
Contabilidade financeira e na Administrao de materiais.
No restante deste curso, ser dado destaque atualizao de registros mestre de
fornecedor na Contabilidade financeira.

Dica: Ao implementar Contas a pagar e Administrao de materiais, os


membros dessas duas equipes de implementao devem trabalhar juntos
para decidir como configurar os registros mestre de fornecedor e quem
ser responsvel por sua atualizao.

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AC200 Lio: Contas de razo auxiliar

Figura 54: Comparao de dados mestre

Se voc utilizar os componentes Administrao de compras e/ou Gerenciamento


da ordem do cliente, os clientes e os fornecedores devem ser atualizados para
os dois componentes. mais fcil criar registros mestre de cliente/fornecedor
centralizadamente para garantir sua correta definio. Contudo, em alguns casos,
a Administrao de compras/o Gerenciamento da ordem do cliente criam seus
prprios segmentos do registro mestre, assim como a Contabilidade. Neste caso,
h o risco da criao incompleta ou duplicada de registros mestre. Para encontrar
e corrigir essas contas incompletas, pode-se executar o relatrio RFDKAG00,
Comparao de dados mestre de cliente, ou o RFKKAG00, Comparao de dados
mestre de fornecedor, e fazer as correes necessrias. Pode-se ento corrigir
as contas.
Pode-se evitar a criao de contas duplicadas, da seguinte maneira:
Utilize o matchcode antes de criar uma nova conta
Ative a verificao automtica de duplicao

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Captulo 2: Dados mestre AC200

Figura 55: Pginas da conta corrente

Para modificar ou exibir uma conta, pode-se ir diretamente para cada pgina
selecionando-a na primeira tela.
Os campos importantes so:
Termos de pesquisa: Voc pode inserir nestes campos uma abreviatura do
nome de cliente/fornecedor. O formato definido por diretrizes e prticas
da sociedade.
Grupo: Clientes ou fornecedores pertencentes ao mesmo grupo de empresas
podem ser agrupados por uma chave de grupo definida pelo usurio.
Este grupo empresarial pode ser utilizado para a execuo de relatrios,
processamento de transaes ou para matchcodes.
Responsvel/contabilidade: O nome do responsvel deve ser gravado com
um ID. Voc pode inserir o ID nos registros mestre de cliente/fornecedor
pelos quais o empregado responsvel. O nome do responsvel ento
impresso automaticamente na correspondncia. Tambm possvel utilizar
este ID para ordenar listas de advertncias e de propostas de pagamento.
Os textos explicativos podem ser inseridos em todos os segmentos.
A exibio de partida individual e a administrao de partidas em aberto so
configuradas como standard para todas as contas de razo auxiliar.
Tambm pode-se criar novos registros mestre de cliente e fornecedor com
referncia a um registro mestre existente. Somente os dados que no se referem
diretamente ao cliente/fornecedor so copiados da conta de referncia para a

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AC200 Lio: Contas de razo auxiliar

nova conta, ou seja, nenhuma informao de endereo, etc. Os dados copiados


devem ser conferidos e, se necessrio, modificados, antes de se gravar o registro.
Recomendamos que se crie uma conta de referncia para cada grupo de contas.

Figura 56: Grupos de contas para clientes/fornecedores

Ao criar registros mestre de cliente/fornecedor, insira o grupo de contas na


primeira tela. Na Contabilidade financeira, aps a criao de uma conta de razo
auxiliar, a modificao do grupo de contas deixa de ser possvel. Porm, se utilizar
funes de parceiro em Vendas e distribuio, em alguns casos, voc poder
modificar o grupo de contas, por exemplo, de um endereo do pedido para um
endereo de entrega. Para obter mais informaes, consulte a Biblioteca SAP em
Vendas e distribuio.

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Captulo 2: Dados mestre AC200

Figura 57: Intervalos de numerao para clientes/fornecedores

Existem intervalos de numerao separados para as contas do cliente e do


fornecedor. O intervalo de nmeros de contas possveis est dividido em
intervalos de numerao menores. Os intervalos de numerao no podem
sobrepr-se.
Para cada intervalo de numerao, possvel definir se a atribuio de nmeros
interna ou externa. Os nmeros internos so atribudos pelo sistema, enquanto
os externos so inseridos pelo usurio que cria o registro. Os nmeros externos
podem ser alfanumricos.
Com a atribuio interna de nmeros, o sistema atribui sempre nova conta o
nmero seguinte disponvel no intervalo. Para saber quantos nmeros restam em
um determinado intervalo de numerao, possvel exibir a Pos.IntervNumerao.
Com a atribuio externa de nmeros, o usurio seleciona o nmero da conta.
No preciso atribuir os nmeros em seqncia; portanto, o nmero atual no
pode ser exibido.
Todos os intervalos de numerao podem ser atribudos a um ou mais grupos
de contas.

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AC200 Lio: Contas de razo auxiliar

Figura 58: Conta normal ou conta ocasional

Para todos os clientes ou fornecedores com os quais raramente se fazem negcios,


deve ser criado um registro mestre especial de cliente e de fornecedor. Estes
registros mestre contm contas a receber e a pagar para clientes/fornecedores
ocasionais (contas ocasionais). Em contraste com outros registros mestre,
um registro mestre de conta ocasional no contm informaes sobre um
cliente/fornecedor especfico, uma vez que essa conta utilizada para mais de um
cliente/fornecedor. Portanto, os campos especficos de cliente/fornecedor devem
permanecer ocultos.
Insira no documento os dados especficos para clientes/fornecedores ocasionais,
durante o lanamento.

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Captulo 2: Dados mestre AC200

Figura 59: Status dos campos no registro mestre

O grupo de contas utilizado para controlar os campos exibidos no registro


mestre. Por exemplo, para garantir que toda a correspondncia tenha informaes
completas de endereo, voc deve modificar o status do campo de forma que todos
os campos de endereo sejam marcados como entrada obrigatria.

Figura 60: Controle do status do campo

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AC200 Lio: Contas de razo auxiliar

O layout das telas de dados mestre do cliente/fornecedor pode ser afetado por
diversos fatores:
Controle especfico do grupo de contas: habitualmente, o status do campo
controlado somente pelo grupo de contas. Isso significa que todas as contas de um
grupo de contas apresentam a mesma estrutura de tela.
Controle dependente de transao:O status do campo pode depender da
transao de dados mestre (Criar, Modificar ou Exibir). O status do campo
dependente de transao deve ser definido como exibir para a transao
modificar, para que no seja possvel modificar o campo aps a respectiva
criao, como o campo conta de conciliao, por exemplo.
Controle dependente da empresa: Voc j est familiarizado com o status de
campo dependente de grupo de contas ou de transao dos grupos de contas
do Razo. Pode-se controlar o status do campo para campos do segmento da
empresa de registros mestre de cliente e de fornecedor, por meio da estrutura de
tela especfica da empresa. possvel ocultar campos que no so utilizados em
uma empresa especfica, mas entre valores nestes campos em outras empresas. Por
exemplo, se uma empresa no quiser utilizar o programa de advertncia, oculte os
campos relevantes para esta empresa.
So comparados os status de campo especfico de grupo de contas, o status de
campo especfico de transao e o status de campo especfico de empresa, e
utilizado o status de campo com a prioridade mais elevada.
Os campos acessados com a transao exibir so sempre exibidos ou suprimidos,
pois voc no pode efetuar uma entrada em uma transao exibir.
Caso no se queira utilizar o controle especfico de transao ou de empresa,
deve-se definir o status de todos os campos como opcional. Uma vez que este
status de campo tem a prioridade mais baixa, sempre utilizado o controle
especfico de grupo de contas.

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Captulo 2: Dados mestre AC200

Figura 61: Princpio de controle duplo

Pode-se agora definir que uma pessoa faa modificaes nos dados mestre de
cliente ou de fornecedor, enquanto outra responsvel pela confirmao das
modificaes, normalmente para modificaes crticas de cliente/fornecedor.
Primeiro, preciso definir os campos de princpio de controle duplo nos registros
mestre de cliente/fornecedor no IMG.
Se voc definir um campo no registro mestre de cliente/fornecedor como
sensvel, o cliente/fornecedor correspondente ser bloqueado para pagamento
caso a entrada seja modificada. O bloqueio removido quando uma segunda
pessoa com autorizao verifica a modificao e a confirma ou rejeita.
A confirmao das modificaes podem ser feitas para um cliente/fornecedor
individual ou pode-se obter uma lista. A lista pode ser restringida por:
Cliente/fornecedor
Empresa
Contas ainda no confirmadas
Contas recusadas
Contas a serem confirmadas pelo responsvel
Voc pode exibir as modificaes feitas ao registro mestre de cliente
ou de fornecedor de todas as contas utilizando os relatrios RFDABL00
ou RFKABL00.

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AC200 Lio: Contas de razo auxiliar

Figura 62: Compensao do cliente/fornecedor

Se um cliente for tambm um fornecedor, ou vice-versa, o programa de pagamento


e o de advertncia podero compensar partidas em aberto reciprocamente.
As partidas em aberto da conta atribuda podem tambm ser exibidas na tela de
exibio de partida individual, nas telas de seleo de partidas em aberto.
Para compensar partidas em aberto, devem ser realizadas as seguintes etapas:
Voc precisa inserir o nmero da conta de fornecedor na conta de cliente,
ou vice versa.
Cada empresa pode decidir, em separado, se deseja compensar partidas em
aberto entre clientes e fornecedores. Para utilizar a compensao, voc deve
selecionar o campo Compensao com fornecedor na conta do cliente ou
o campo correspondente na conta do fornecedor.
Se definir o Controle e status de contas em Selees adicionais no relatrio
da lista de clientes ou de fornecedores (RFDKVZ00 ou RFKKVZ00) quando o
relatrio for impresso, voc poder ver as relaes de parceria com o respectivo
cliente.

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Captulo 2: Dados mestre AC200

Figura 63: Pagador/recebedor alternativo

Nos nveis do cliente e da empresa pode-se inserir um pagador/recebedor


alternativo do pagamento. A entrada no segmento da empresa tem uma
prioridade mais elevada do que no nvel de mandante.
Existem vrias opes para utilizar esta funo dentro do registro mestre. Se
voc definir o cdigo Entradas individuais ao criar uma fatura, poder inserir
informaes sobre um pagador/recebedor de pagamento individual para um
cliente/fornecedor que no tenha sido criado no mySAP ERP.
Se o pagador/recebedor alternativo do pagamento for um cliente ou um
fornecedor existente, pode-se inserir o nmero da conta de cliente/fornecedor no
registro mestre. Durante a entrada da fatura, possvel selecionar um desses
pagadores/recebedores do pagamento utilizando matchcodes.
Ao inserir um pagador alternativo, o montante para compensar as partidas em
aberto na conta pago pelo pagador alternativo.
Ao inserir um recebedor alternativo do pagamento, o montante que a sociedade
tem de pagar para compensar as partidas em aberto vencidas pago ao recebedor
alternativo do pagamento (normalmente, os pagamentos iriam, por exemplo, para
o administrador da falncia).
Se definir o cdigo Dados de pagamento em Selees adicionais no relatrio
da lista de clientes ou de fornecedores (RFDKVZ00 ou RFKKVZ00), quando o
relatrio for impresso, voc poder ver o pagador alternativo para o respectivo
cliente ou o recebedor alternativo do pagamento para o fornecedor.

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AC200 Lio: Contas de razo auxiliar

Figura 64: Sede/Filial

Os clientes em alguns setores industriais realizam seus pedidos localmente (ou


seja, atravs de suas filiais), mas pagam suas faturas de maneira centralizada (da
sede). Existe uma diferena entre o fluxo de mercadorias e o fluxo de caixa. Isto
pode ser refletido no sistema SAP por meio das contas da sede e da filial.
Todos os itens lanados em uma conta de filial so automaticamente transferidos
para a conta da sede. Normalmente, as cartas de advertncia vo para a sede e
a sede que efetua e recebe pagamentos. Contudo, se o campo Processamento
descentralizado estiver selecionado no registro mestre da sede, os programas de
advertncia e de pagamento utilizam a conta da filial.
Se definir o cdigo Controle e status de contas em Selees adicionais no
relatrio da lista de clientes ou de fornecedores (RFDKVZ00 ou RFKKVZ00),
quando o relatrio for impresso, voc poder ver as sedes possveis para cada
uma das filiais.

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Captulo 2: Dados mestre AC200

118 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Contas de razo auxiliar

Exerccio 7: Contas de razo auxiliar


Objetivo dos exerccios
No final deste exerccio, dever estar apto a:
Criar grupos de contas de razo auxiliar.
Criar contas de razo auxiliar.
Verificar seu conhecimento sobre contas de razo auxiliar.

Cenrio de negcios
Os dados mestre de cliente e fornecedor so criados pelo departamento de
contabilidade.
Contas de clientes
O nmero de conta atribudo automaticamente.
As condies de pagamento devem ser atualizadas pelo responsvel
Contas de fornecedores
O nmero da conta atribudo pelo responsvel.
O gerente do departamento de contas a pagar quer poder utilizar a pesquisa
ampliada, onde os dois termos de pesquisa (termo de pesquisa 1 e termo
de pesquisa 2) devem ser inseridos.
Certifique-se de que o termo de pesquisa 1 seja um campo sensvel a
modificaes.

Tarefa 1:
No modifique os intervalos de numerao, porque estes so vlidos para
todas as empresas.
1. Crie um grupo de contas D## com a descrio Clientes ## para as contas
de clientes regulares. Isto deve ser feito com a cpia do grupo de contas
KUNA e a configurao de D##, de acordo com as necessidades do cenrio
empresarial. Atribua o intervalo de numerao 02 ao grupo de contas.
2. Crie uma conta de cliente regular com o novo grupo de contas D##. Preencha
os campos a seguir com os dados abaixo:

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08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 119


Captulo 2: Dados mestre AC200

Termo de pesquisa: GR##


ID grupo: 4711
Conta de conciliao: Contas a receber clientes -
nacional 140000
Condies de pagamento: 0002

3. Crie um grupo de contas K## com a descrio Fornecedores ## para as


contas de fornecedores regulares. Faa isso copiando o grupo de contas
KRED e configurando K##, de acordo com as necessidades do cenrio
empresarial. Atribuir o intervalo de numerao XX ao grupo de contas.

Dica: XX o intervalo de numerao, NO seu nmero do grupo.

4. Criar uma conta de fornecedor regular, Fornec##, com o novo grupo de


contas K##. Voc pode usar o fornecedor 1000 na empresa 1000 como
modelo. Insira os dados a seguir nos campos:

Nome do campo ou categoria de Valores


dados
Termo de pesquisa 1 (A) GR##
Termo de pesquisa 2 (B) ltimo nome do fornecedor

Dica:
Ou: Voc acabou de perceber que no pode inserir um segundo
termo de pesquisa: Qual poderia ser o motivo... voc ver a resposta
na tarefa 2.
Ou: Voc conseguiu efetuar uma entrada para o termo de pesquisa 2
(B): o motivo apresentado no ponto 3 da atividade 2.

ID grupo: 4711
Conta de conciliao: Contas a pagar 160000
Grupo de previso de tesouraria: A1
Condies de pagamento: 0001

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120 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Contas de razo auxiliar

Tarefa 2:
Revisando um pouco mais seus registros mestre, voc perceber que uma das
condies no foi atendida: no se pode inserir ambos os termos de pesquisa no
registro mestre do fornecedor.
1. Verifique se os campos dos termos de pesquisa so obrigatrios no registro
mestre.
2. Verifique se o campo Termo de pesquisa B (Termo de pesquisa 2) foi
definido como campo obrigatrio no grupo de contas.
3. Por que o campo no exibido no registro mestre? Verifique o status de
campo dependente de transao para criar registros mestre de fornecedor.
4. Verifique por que isso aconteceu.
Dica: Clique duas vezes na documentao da atividade IMG junto a Definir
estrutura da tela por atividade (fornecedores).

Tarefa 3:
OPCIONALMENTE:
O gerente da contabilidade decide ento que o tipo de fornecedor deve ser
registrado no primeiro termo de pesquisa. Neste exemplo, suprimentos,
equipamento, etc., e o nmero da empresa no segundo termo de pesquisa. O
primeiro termo de pesquisa um campo sensvel. O gerente da contabilidade tem
ento de confirmar todas as modificaes deste campo.
1. Defina o Termo de pesquisa 1 (A) como um campo sensvel.
2. Atualizar o registro mestre de fornecedor com a nova informao.
3. Confirmar as modificaes feitas pelo aluno ao lado em seu registro mestre
de fornecedor.

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 121


Captulo 2: Dados mestre AC200

4. Uma conta de cliente completa compe-se das seguintes partes:

5. Uma conta de fornecedor completa compe-se das seguintes partes:

Tarefa 4:
Verdadeiro ou falso?

1. As contas de razo auxiliar devem ser sempre atualizadas centralizadamente.


Indique se esta afirmao veradeira ou falsa.
Verdadeiro
Falso

2. Um intervalo de numerao s pode ser atribudo a um grupo de contas.


Indique se esta afirmao veradeira ou falsa.
Verdadeiro
Falso

Tarefa 5:
Complete a frase:

1. Atribuio de nmeros significa que o sistema SAP ERP


atribui os nmeros automaticamente.
Preencha os espaos vazios para completar a frase.

2. O registro mestre de cliente/fornecedor atualizado


se os segmentos da Contabilidade
financeira forem criados simultaneamente com os segmentos do
Gerenciamento da ordem do cliente/da Administrao de compras.
Preencha os espaos vazios para completar a frase.

Continua na prxima pgina

122 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Contas de razo auxiliar

3. As contas do Razo tm atribuio de nmeros, ao passo


que os registros mestre de clientes e fornecedores podem ter atribuio
ou de nmeros.
Preencha os espaos vazios para completar a frase.

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Captulo 2: Dados mestre AC200

Soluo 7: Contas de razo auxiliar


Tarefa 1:
No modifique os intervalos de numerao, porque estes so vlidos para
todas as empresas.
1. Crie um grupo de contas D## com a descrio Clientes ## para as contas
de clientes regulares. Isto deve ser feito com a cpia do grupo de contas
KUNA e a configurao de D##, de acordo com as necessidades do cenrio
empresarial. Atribua o intervalo de numerao 02 ao grupo de contas.
a) Crie um grupo de contas para clientes.
IMG: Contabilidade financeira (nova) Contabilidade de clientes e
fornecedores Contas de clientes Dados mestre Preparativos
para criao de dados mestre de clientes Definir grupos de contas
com estrutura da tela (clientes)
Selecione Cliente geral KUNA.
Processar Copiar como...
Sobregravar os seguintes dados:

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Grupo de contas D##
Denominao Clientes ##

Clique duas vezes em Dados da empresa para processar o status


do campo.
Clique duas vezes em Pagamentos.

Nome do campo ou categoria de Valores


dados
Condies de pagamento Entrada obrigatria

Selecione Gravar.
Atribua um intervalo de numerao ao grupo de contas:
IMG: Contabilidade financeira (nova) Contabilidade de clientes e
fornecedores Contas de clientes Dados mestre Preparativos
para criao de dados mestre de clientes Atribuir intervalos de
numerao a grupos de contas p/clientes

Continua na prxima pgina

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AC200 Lio: Contas de razo auxiliar

Nome do campo ou categoria de Valores


dados
Grupo D##
Intervalo de numerao 02

Selecione Gravar.
2. Crie uma conta de cliente regular com o novo grupo de contas D##. Preencha
os campos a seguir com os dados abaixo:

Termo de pesquisa: GR##


ID grupo: 4711
Conta de conciliao: Contas a receber clientes -
nacional 140000
Condies de pagamento: 0002

a) Crie uma conta de cliente standard.


Menu SAP Easy Access: Contabilidade Contabilidade de clientes
Registros mestre Criar

Nome do campo ou categoria de Valores


dados
Grupo de contas Clientes ## (D##)
Cliente Em branco
Empresa GR##
Cliente de referncia 1000
Empresa de referncia 1000

Selecione Enter.
Ficha de registro Endereo:

Nome do campo ou categoria de Valores


dados
Nome Selecionado pelo aluno.
preciso ser criativo.
Termo de pesquisa 1/2 GR##
Rua/nmero Selecionado pelo aluno

Continua na prxima pgina

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Captulo 2: Dados mestre AC200

Cdigo postal/cidade Selecionado pelo aluno


Pas/regio Pas do curso

Selecione a ficha de registro Dados de controle.

Nome do campo ou categoria de Valores


dados
Grupo empresarial 4711

Selecione Dados da empresa.


Selecione a ficha Administrao de contas .

Nome do campo ou categoria de Valores


dados
Conta de conciliao Selecione as Entradas possveis
e, depois, Contas a receber
clientes - nacional (140000).

Selecione a ficha de registro Pagamentos .

Nome do campo ou categoria Valores


de dados
Condies de pagamento 0002

Selecione Gravar.
Registre o nmero do cliente: __________________________
3. Crie um grupo de contas K## com a descrio Fornecedores ## para as
contas de fornecedores regulares. Faa isso copiando o grupo de contas
KRED e configurando K##, de acordo com as necessidades do cenrio
empresarial. Atribuir o intervalo de numerao XX ao grupo de contas.

Dica: XX o intervalo de numerao, NO seu nmero do grupo.

a) Crie um grupo de contas para fornecedores.


IMG: Contabilidade financeira (nova) Contabilidade de clientes
e fornecedores Contas de fornecedores Dados mestre
Preparativos para criao de dados mestre de fornecedores Definir
grupos de contas com estrutura da tela (fornecedores).
Selecione KRED Fornecedores.
Continua na prxima pgina

126 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Contas de razo auxiliar

Processar Copiar como...


Sobregravar os seguintes dados:

Nome do campo ou categoria Valores


de dados
Grupo de contas K##,
Nome Fornec##

Clique duas vezes em Dados gerais para processar o status do


campo.
Clique duas vezes em Endereo.

Nome do campo ou categoria Valores


de dados
Termo de pesquisa B Entrada obrigatria

Selecione Voltar (seta verde).


Clique duas vezes em Pessoas de contato.

Nome do campo ou categoria Valores


de dados
Pessoa de contato Ocultar

Selecione Gravar.
Atribua um intervalo de numerao ao grupo de contas:
IMG: Contabilidade financeira (nova) Contabilidade de clientes
e fornecedores Contas de fornecedores Dados mestre
Preparativos para criao de dados mestre de fornecedores Atribuir
intervalos de numerao a grupos de contas para fornecedores

Nome do campo ou categoria Valores


de dados
Grupo K##,
Intervalo de numerao XX

Nota: XX o intervalo de numerao, NO seu nmero do grupo.


Selecione Gravar.

Continua na prxima pgina

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Captulo 2: Dados mestre AC200

4. Criar uma conta de fornecedor regular, Fornec##, com o novo grupo de


contas K##. Voc pode usar o fornecedor 1000 na empresa 1000 como
modelo. Insira os dados a seguir nos campos:

Nome do campo ou categoria de Valores


dados
Termo de pesquisa 1 (A) GR##
Termo de pesquisa 2 (B) ltimo nome do fornecedor

Dica:
Ou: Voc acabou de perceber que no pode inserir um segundo
termo de pesquisa: Qual poderia ser o motivo... voc ver a resposta
na tarefa 2.
Ou: Voc conseguiu efetuar uma entrada para o termo de pesquisa 2
(B): o motivo apresentado no ponto 3 da atividade 2.

ID grupo: 4711
Conta de conciliao: Contas a pagar 160000
Grupo de previso de tesouraria: A1
Condies de pagamento: 0001

a) Crie uma conta de fornecedor regular.


Menu SAP Easy Access: Contabilidade Contabilidade financeira
Fornecedores Dados mestre Criar

Nome do campo ou categoria Valores


de dados
Fornecedor Fornec##
Empresa GR##
Grupo de contas K##

Selecione Enter.
Ficha de registro Endereo:

Nome do campo ou categoria Valores


de dados

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128 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Contas de razo auxiliar

Denominao Selecionado pelo aluno. Seja


criativo.
Rua/nmero Selecionado pelo aluno
Termo de pesquisa 1 (A) GR##
Termo de pesquisa 2 (B) ltimo nome do fornecedor
Cdigo postal/cidade Selecionado pelo aluno
Pas/regio Pas do curso

Ou: Voc acabou de perceber que no pode inserir um segundo termo


de pesquisa: Qual poderia ser o motivo... voc ver a resposta na
tarefa 2.
Ou: Voc conseguiu efetuar uma entrada para o termo de pesquisa 2: o
motivo apresentado no ponto 3 da atividade 2.
Ir para Tela seguinte

Nome do campo ou Tipo de Valores


dados
Grupo empresarial: 4711

Ir para Tela seguinte, Pagamentos


Ir para Tela seguinte Informaes contbeis, Contabilidade

Nome do campo ou Tipo de Valores


dados
Conta de conciliao Selecione as Entradas possveis
e, depois, Contas a pagar
fornecedores - nacional
(160000).
Grupo de administrao de A1
tesouraria:

Ir para Tela seguinte Modificar fornecedor: Administrao


conta Contabilidade

Nome do campo ou categoria Valores


de dados
Condio de pagamento 0001

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 129


Captulo 2: Dados mestre AC200

Selecione Gravar.

Tarefa 2:
Revisando um pouco mais seus registros mestre, voc perceber que uma das
condies no foi atendida: no se pode inserir ambos os termos de pesquisa no
registro mestre do fornecedor.
1. Verifique se os campos dos termos de pesquisa so obrigatrios no registro
mestre.
a) Verifique se o campo era um campo obrigatrio no registro mestre.
Menu SAP Easy Access: Contabilidade Contabilidade financeira
Contabilidade de fornecedores Dados mestre Modificar

Nome do campo ou categoria de Valores


dados
Fornecedor Fornecedor##
Empresa GR##
Endereo

Selecione Enter.
O segundo termo de pesquisa no aparece na tela em Termos de
pesquisa. A tela tem um espao em branco no local onde deveria
estar o campo do segundo termo de pesquisa.

Continua na prxima pgina

130 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Contas de razo auxiliar

2. Verifique se o campo Termo de pesquisa B (Termo de pesquisa 2) foi


definido como campo obrigatrio no grupo de contas.
a) Verifique o status do campo do grupo de contas do fornecedor. Verifique
se o campo est definido como um campo obrigatrio.
IMG: Contabilidade financeira (nova) Contabilidade de clientes
e fornecedores Contas de fornecedores Dados mestre
Preparativos para criao de dados mestre de fornecedores Definir
grupos de contas com estrutura da tela (fornecedores)
Clique duas vezes em seu grupo de contas K##.
Clique duas vezes em Dados gerais para exibir o status do campo
.
Clique duas vezes em Endereo.
Verificar os dados a seguir.

Nome do campo ou categoria de Valores


dados
Termo de pesquisa B Entrada obrigatria

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 131


Captulo 2: Dados mestre AC200

3. Por que o campo no exibido no registro mestre? Verifique o status de


campo dependente de transao para criar registros mestre de fornecedor.
a) Verifique o status do campo dependente de transao: Confira se o
campo est definido como um campo obrigatrio.
IMG: Contabilidade financeira (nova) Contabilidade de clientes
e fornecedores Contas de fornecedores Dados mestre
Preparativos para criao de dados mestre de fornecedores Definir
estrutura da tela por atividade (fornecedores)
Clique duas vezes em Criar fornecedor (contabilidade).
Clique duas vezes em Dados gerais para exibir o status do campo
.
Clique duas vezes em Endereo.
Insira os seguintes dados: O campo Termos de pesquisa 2 (B)
tem o status ocultar? Se assim for, efetue a seguinte correo:

Nome do campo ou categoria de Valores


dados
Termo de pesquisa B Entrada obrigatria

Selecione Gravar.
Verifique a mesma informao na transao Modificar fornecedor .
Use a seta verde para retornar tela de sntese.
Clique duas vezes em Criar fornecedor (Contabilidade).
Clique duas vezes em Dados gerais para exibir o status do campo.
Clique duas vezes em Endereo.
Certifique-se de que o Termo de pesquisa 2 (B) seja de entrada
obrigatria.
Grave suas entradas.
Resultado: Agora, todos os participantes do curso podem inserir
dados no campo Termo de pesquisa 2 (B). Motivo: A definio
do status do campo dependente de transao no especfica de
uma determinada empresa.
4. Verifique por que isso aconteceu.

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132 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Contas de razo auxiliar

Dica: Clique duas vezes na documentao da atividade IMG junto a Definir


estrutura da tela por atividade (fornecedores).
a) A ocultao de um campo tem a prioridade mais elevada. A
sequncia a seguinte: Exibir, Entrada obrigatria e Entrada
opcional.
Isso resulta em:

Grupo de contas Entrada obrigatria


Operao Ocultar
Resultado Ocultar

Tarefa 3:
OPCIONALMENTE:
O gerente da contabilidade decide ento que o tipo de fornecedor deve ser
registrado no primeiro termo de pesquisa. Neste exemplo, suprimentos,
equipamento, etc., e o nmero da empresa no segundo termo de pesquisa. O
primeiro termo de pesquisa um campo sensvel. O gerente da contabilidade tem
ento de confirmar todas as modificaes deste campo.
1. Defina o Termo de pesquisa 1 (A) como um campo sensvel.
a) Defina o Termo de pesquisa 1 (A) como um campo sensvel.
IMG: Contabilidade financeira (nova) Contabilidade de clientes
e fornecedores Contas de fornecedores Dados mestre
Preparativos para criao de dados mestre de fornecedores Definir
campos sensveis para princpio de controle duplo (fornecedores)
Selecione Entradas novas.
Clique nas entradas possveis do campo Nome do campo e clique
duas vezes no termo de pesquisa 1 (A) (ADRC-SORT1).
Selecione Gravar.

Dica: A definio de campos sensveis no especfica de


empresa. Assim, este campo pode j ter sido configurado
pelo instrutor ou por outro participante.

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08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 133


Captulo 2: Dados mestre AC200

2. Atualizar o registro mestre de fornecedor com a nova informao.


a) Modifique o registro mestre de fornecedor.
Menu SAP Easy Access: Contabilidade Contabilidade financeira
Contabilidade de fornecedores Dados mestre Modificar

Nome do campo ou categoria de Valores


dados
Fornecedor Fornecedor##
Empresa GR##
Endereo

Selecione Enter.

Nome do campo ou categoria de Valores


dados
Termo de pesquisa 1 Suprimentos GRUPO
Termo de pesquisa 2 GR##

Caso seja necessrio, confirme qualquer informao com Enter.


Selecione Enter quando aparecer a mensagem para a
confirmao de suas modificaes.
Selecione Gravar.

Continua na prxima pgina

134 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Contas de razo auxiliar

3. Confirmar as modificaes feitas pelo aluno ao lado em seu registro mestre


de fornecedor.
a) Confirme as modificaes do registro mestre de fornecedor.
Menu SAP Easy Access: Contabilidade Contabilidade financeira
Fornecedores Dados mestre Confirmao de modificao
Individual

Nome do campo ou categoria Valores


de dados
Fornecedor Fornec## de seu colega ao lado
Empresa GR de seu colega ao lado

Selecione Enter.
Selecione Modificaes nos campos sensveis para verificar as
alteraes. Clique duas vezes, por vrias vezes, no nome do campo
para exibir informaes detalhadas sobre as modificaes.
Selecione a seta verde para retornar tela principal.
Selecione Confirmar para confirmar a modificao do colega
ao lado.
Selecione Gravar.

Observao: Voc acabou de...


Criar novos grupos de contas para registros mestre de
cliente e fornecedor
Criar um novo registro mestre de cliente e fornecedor
Definir o primeiro termo de pesquisa como um campo
sensvel no registro mestre de fornecedor
Modificar seu registro mestre de fornecedor
Confirmar as modificaes efetuadas pelo colega do lado
em seu registro mestre de fornecedor

4. Uma conta de cliente completa compe-se das seguintes partes:


Resposta:
Dados gerais
Segmento de empresa
Segmento da rea de vendas

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 135


Captulo 2: Dados mestre AC200

5. Uma conta de fornecedor completa compe-se das seguintes partes:


Resposta:
Dados gerais
Segmento de empresa
Segmento da organizao de compras

Tarefa 4:
Verdadeiro ou falso?
1. As contas de razo auxiliar devem ser sempre atualizadas centralizadamente.
Resposta: Falso
As contas de razo auxiliar podem ser atualizadas centralizada ou
descentralizadamente.
2. Um intervalo de numerao s pode ser atribudo a um grupo de contas.
Resposta: Falso
possvel atribuir um intervalo de numerao para vrios grupos de contas.

Tarefa 5:
Complete a frase:
1. Atribuio interna de nmeros significa que o sistema SAP ERP atribui os
nmeros automaticamente.
Resposta: interna
2. O registro mestre de cliente/fornecedor atualizado centralmente se os
segmentos da Contabilidade financeira forem criados simultaneamente com
os segmentos do Gerenciamento da ordem do cliente/da Administrao de
compras.
Resposta: centralmente
3. As contas do Razo tm atribuio externa de nmeros, ao passo que os
registros mestre de clientes e fornecedores podem ter atribuio interna ou
externa de nmeros.
Resposta: externa, interna, externa

136 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Contas de razo auxiliar

Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Descrever a estrutura de contas de razo auxiliar
Discorrer sobre as semelhanas e diferenas entre contas do Razo e contas
de razo auxiliar
Controlar e atualizar contas de razo auxiliar
Explicar relaes entre contas de razo auxiliar

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 137


Resumo do captulo AC200

Resumo do captulo
Voc agora deve estar apto a:
Definir e utilizar um plano de contas
Descrever a estrutura de uma conta do Razo
Controlar o formato de uma conta do Razo
Nomear e descrever os diversos tipos de contas do Razo
Criar, atualizar e controlar contas do Razo
Descrever como modificar vrias contas do Razo ao mesmo tempo
Explicar as vantagens e as desvantagens de planos de contas de grupo e
de pas
Explicar, com detalhes, os termos centro de lucro e segmento.
Descrever as opes de derivao dos segmentos.
Descrever a estrutura de contas de razo auxiliar
Discorrer sobre as semelhanas e diferenas entre contas do Razo e contas
de razo auxiliar
Controlar e atualizar contas de razo auxiliar
Explicar relaes entre contas de razo auxiliar

138 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


Captulo 3
Controle de documentos

Viso geral do captulo

Objetivos do captulo
No final deste captulo, voc dever estar apto a:
Classificar documentos contbeis
Exibir documentos contbeis
Descrever a estrutura de documentos contbeis
Abrir e fechar perodos contbeis
Abrir e fechar perodos de forma diferente para diferentes tipo de conta
Definir os montantes que grupos especficos de responsveis tm autorizao
para lanar
Atribuir usurios a um grupo de tolerncia para montantes mais elevados
Lanar documentos simples na Contabilidade financeira

Contedo do captulo
Lio: Estrutura do documento ...............................................140
Exerccio 8: Cabealho do documento ..................................151
Exerccio 9: Partida individual ............................................161
Lio: Perodos contbeis .....................................................169
Exerccio 10: Perodos contbeis ........................................175
Lio: Autorizaes de lanamento ..........................................182
Exerccio 11: Autorizaes de lanamento .............................185
Lio: Documentos simples na Contabilidade financeira..................189
Exerccio 12: Documentos simples na Contabilidade financeira.....193

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 139


Captulo 3: Controle de documentos AC200

Lio: Estrutura do documento

Viso geral da lio

Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Classificar documentos contbeis
Exibir documentos contbeis
Descrever a estrutura de documentos contbeis

Cenrio de negcios
Diariamente so criadas, na sociedade, centenas de documentos financeiros.
Para simplificar o armazenamento dos documentos originais, tais documentos
necessitam ser divididos em diferentes categorias. Os auditores internos gostariam
que todos os documentos de despesas autorizados fossem identificados por um
tipo de documento exclusivo e originados de um intervalo de numerao distinto.
As diversas transaes comerciais exigem diferentes dados em um documento.
Alguns dados podem ser obrigatrios para lanamentos especficos.
O cliente quer uma descrio detalhada da justificativa da despesa a ser inserida
para cada item na conta de despesas autorizadas.

Figura 65: Documento no SAP ERP Financials

140 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Estrutura do documento

O sistema da SAP funciona de acordo com o princpio de documento: gravado


um documento para cada lanamento. O documento permanece como uma
unidade completa no sistema at ser arquivado.
Todos os documentos so identificados de modo exclusivo pelos campos a seguir:
Nmero do documento
Empresa
Exerccio fiscal
Documentos, no SAP ERP Financials, contm o seguinte:
Um cabealho do documento (informaes que se aplicam ao documento
inteiro)
Entre 2 a 999 partidas individuais (informaes especficas de cada partida
individual). Se voc lanar documentos por meio da interface AC (por
exemplo, a partir do Gerenciamento da ordem do cliente, da Administrao
de compras ou de outras aplicaes), isso produzir itens no documento
contbil que so idnticos em quase todos os campos. Se quiser resumir os
documentos contbeis, leia a Nota SAP 36353 e consulte as outras Notas
SAP especificadas.
possvel exibir dados detalhados sobre o cabealho do documento e as partidas
individuais.
Duas chaves de controle importantes:
Tipo de documento para o cabealho do documento
Chave de lanamento para os itens do documento
O sistema da SAP gera, pelo menos, um documento para cada transao comercial.
Cada documento recebe um nmero de documento exclusivo.
O sistema pode atribuir os nmeros de documento (= atribuio interna de
nmeros) ou o usurio pode atribuir o nmero durante a entrada do documento (=
atribuio externa de nmeros).
Uma transao contbil pode criar um ou mais documentos. Por exemplo, quando
chegam mercadorias de um fornecedor, criado um documento de material
para registrar dados que so importantes para administrao de inventrio. Um
documento contbil criado a fim de registrar informaes financeiramente
relevantes, como contas do Razo e montantes.
No sistema, so gerados documentos para as diversas transaes comerciais, sem
a criao simultnea de um documento contbil, porque a contabilidade no
afetada. Um exemplo disto seria um pedido na Administrao de materiais.
Documentos relacionados so vinculados no sistema para que voc tenha uma
sntese de cada transao comercial no sistema.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 141


Captulo 3: Controle de documentos AC200

Utilizando-se o programa RFBELJ00, pode-se criar no sistema um dirio de


documentos compacto. Ele contm uma tabela com os dados mais importantes
dos documentos selecionados, extrados dos cabealhos e das partidas individuais.
Pode-se utilizar os programas RFBUEB00 e RFBUEB01 para procurar
documentos no sistema.

Figura 66: Tipos de documento

O tipo de documento controla o cabealho do documento e utilizado para


distinguir as transaes comerciais a lanar; por exemplo, faturas de fornecedores,
pagamentos de clientes, etc. Os tipos de documento so definidos no nvel do
mandante e, por isso, so vlidos para todas as empresas. O sistema standard
fornecido com tipos de documentos que podem ser modificados ou copiados.
Os tipos de documento definem o seguinte:
Intervalos de numerao para nmeros de documentos
Tipos de conta autorizados para lanamentos
Os tipos de documento tambm definem o seguinte:
O status dos campos Texto do cabealho e Nmero de referncia no
cabealho do documento
Se as faturas so lanadas com o processo de contabilizao lquida

142 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Estrutura do documento

No procedimento recomendado pela SAP para armazenamento de documentos


originais, o tipo de documento controla o armazenamento do documento. Grave
sempre os documentos originais sob o nmero do documento de sistema. Caso o
documento original tenha um nmero externo:
Insira o nmero externo do documento original no campo Nmero de
referncia, no cabealho do documento
Anote o nmero do documento de sistema no documento original.

Figura 67: Importantes tipos de documentos standard

O tipo de documento AB permite lanamentos em todos os tipos de conta.


Todos os outros tipos de documento limitam os tipos de conta em que possvel
fazer lanamento. O tipo de documento DG, por exemplo, permite apenas fazer
lanamentos no cliente (D) e nas contas do Razo (S).
Para transferir documentos de faturamento do sistema de faturamento do SAP
ERP, necessrio um dos seguintes tipos de documento:
RV, o tipo de documento proposto para documentos de faturamento de
Gerenciamento da ordem do cliente (faturas de clientes).
RE, o tipo de documento proposto para documentos de faturamento de
Administrao de materiais (faturas de fornecedores).

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 143


Captulo 3: Controle de documentos AC200

Quando a atribuio de nmeros internos utilizada, o sistema atribui um novo


nmero para cada documento no componente Contabilidade financeira. Na
atribuio de nmeros externos, o sistema transfere o nmero do documento de
faturamento para o documento contbil, desde que esse nmero ainda no tenha
sido atribudo.
O programa de pagamento utiliza principalmente o tipo de documento ZP para
lanamentos automticos.

Figura 68: Intervalos de numerao de documentos

O intervalo de numerao de documentos define o intervalo dos nmeros que


devem ser atribudos como nmeros de documento. Estes intervalos de numerao
no podem ser sobrepostos.
Numerao interna: O sistema grava, no campo Nmero atual, o ltimo
nmero de documento obtido do intervalo de numerao e atribui o nmero
seguinte como prximo nmero de documento (consulte a Figura Intervalos
de numerao de documentos, exemplos 00 e 01).
Atribuio externa de nmeros: O usurio insere o nmero do documento
original ou o nmero transferido automaticamente de outro sistema.
Geralmente, os nmeros no so utilizados em sequncia, razo pela qual o
sistema no pode gravar um nmero atual (exemplo 02). Os nmeros podem
ser alfanumricos.

144 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Estrutura do documento

O intervalo de numerao de documento deve ser definido para o exerccio em


que utilizado. Existem duas opes:
Para um exerccio fiscal no futuro: No incio de um novo exerccio, o
sistema continua usando, como nmero seguinte, o nmero que se segue ao
nmero atual. No recomea no primeiro nmero do intervalo de numerao.
Para cada exerccio: No incio de um novo exerccio, o sistema comea
novamente com o primeiro nmero do intervalo de numerao. Isto ajuda a
garantir que o intervalo de numerao suficiente.
Adendo: Se a soluo do ledger for mapeada na Contabilidade geral nova, ledgers
diferentes podero usar variantes de exerccio diferentes. Trata-se de um caso
muito raro. Em vista disso, necessrio fazer configuraes especiais para esses
ledgers no Customizing:
Os intervalos de numerao de documentos so armazenados para a viso
do Razo.
Os intervalos de numerao so atribudos aos tipos de documento da viso
do Razo.
Para esses intervalos de numerao, deve ser definida atribuio interna de nmero.
Adendo: Se a soluo do ledger for usada na Contabilidade geral nova, tipos de
documento que se destinam exclusivamente a lanamentos em um ledger no
principal devero ser atribudos intervalos de numerao distintos. Isso feito para
assegurar que no haja lacunas na atribuio de documentos na viso principal.
possvel atribuir um intervalo de numerao para vrios tipos de documento.
Pode-se copiar intervalos de numerao de documentos de uma empresa para
outra, ou copiar intervalos de numerao de um exerccio para outro.
Pode-se utilizar o programa RFBNUM00 para procurar lacunas na atribuio de
nmeros de documento.

Figura 69: Funes das chaves de lanamento

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 145


Captulo 3: Controle de documentos AC200

Tal como os tipos de documentos, as chaves de lanamento tambm so definidas


no nvel do mandante.
Alm das funes de controle acima mencionadas, a chave de lanamento tambm
especifica:
Se a partida individual est ligada a uma transao de pagamento. Essa
informao necessria para a anlise do histrico de pagamentos e a criao
de avisos de pagamento.
Se o lanamento relevante para vendas e os volumes de vendas da conta
devem ser atualizados pela transao, por exemplo, pelo lanamento de uma
fatura de cliente.
As chaves de lanamento foram ampliadas para as funes de entrada de
documentos EnjoySAP. Nas operaes standard, as chaves de lanamento so
identificadas como dbito e crdito. Os seguintes valores propostos so
fornecidos no Customizing do sistema SAP ERP:
Para lanamento em conta do Razo: Dbito a chave de lanamento 40,
Crdito a chave de lanamento 50.
Para faturas de cliente: Dbito a chave de lanamento 01, Crdito
a chave de lanamento 50.
Para faturas de cliente: Dbito a chave de lanamento 31; Crdito
a chave de lanamento 40.

Figura 70: Status de campo de documento

Durante a entrada de documentos, so exibidos diferentes campos de acordo com


a operao e as contas utilizadas. Por exemplo, durante o lanamento de despesas,
o centro de custo e dados de imposto, normalmente, devem ser especificados. Em

146 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Estrutura do documento

contraste, essas informaes no so necessrias para o lanamento de fundos


lquidos. As informaes exibidas durante o processamento de um documento
so controladas pelo status do campo.
Como regra geral, o status de campos dependentes de contas do Razo definido
no Customizing. Para dados de clientes e fornecedores, o status de campos
dependentes de chave de lanamento definido no Customizing, de acordo com
as suas necessidades.
Assim como no caso dos status definidos para campos nas contas do Razo,
utilizado o status de campo de maior prioridade. A prioridade apresentada acima.
Excees a esta regra:
Se so utilizadas divises, o campo diviso deve estar pronto para receber
entradas. Voc pode ativ-lo pela ativao de balanos financeiros por
diviso para a empresa. Apenas pode-se utilizar o status de campo para
definir se o campo obrigatrio ou opcional.
S possvel efetuar entradas nos campos de imposto se a conta do Razo
for relevante para imposto.
O status de campo Ocultar no pode ser combinado com o status de campo
Entrada obrigatria. Esta combinao gera erro.

Figura 71: Grupos de status do campo

Para cada grupo de contas do Razo como, por exemplo, contas financeiras,
contas de despesas, necessrio definir o status de cada campo de entrada de
documento. Quando so inseridos documentos para essas contas do Razo, o

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 147


Captulo 3: Controle de documentos AC200

campo de texto deve ser obrigatrio, opcional ou oculto? Quando so inseridos


documentos para essas contas do Razo, o campo de centro de custo deve ser
obrigatrio, opcional ou oculto? E assim por diante.
Estas informaes dividem-se em grupos de status de campo para cada grupo de
contas do Razo.
Grupos de status de campo so atribudos s contas do Razo correspondentes nos
registros mestre de contas do Razo.
Os grupos de status de campo so resumidos em uma variante de status de
campo.
A variante de status de campo atribuda (s) sua(s) empresa(s). Nenhum
lanamento pode ser feito at que esteja concludo. Geralmente, a mesma variante
de status de campo atribuda a todas as empresas, de forma que as mesmas
informaes de status de campo se apliquem a vrias empresas.
Diversos grupos de status de campo esto disponveis no sistema SAP ERP
standard. Recomenda-se copiar os grupos de status de campo standard e
modific-los conforme a necessidade.
Se um documento lanado em uma conta do livro auxiliar, utiliza-se o grupo de
status de campo da conta de conciliao.

Figura 72: Chaves de lanamento standard

A SAP recomenda a utilizao das chaves de lanamento standard fornecidas.


Se voc modificar as chaves existentes ou definir novas chaves de lanamento,
todas as tabelas que faam referncia a essas chaves devem tambm ser
atualizadas.

148 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Estrutura do documento

Chaves de lanamento para imobilizados e materiais s podem ser utilizadas se os


componentes correspondentes SAP estiverem instalados.
Modificando as definies de status de campo das chaves de lanamento e o grupo
de status de campo, possvel tornar o status de campo dependente da transao e
dependente da conta.
Uma vez que as contas do livro auxiliar no tm um grupo de status de
campo, a distino dos lanamentos feita, principalmente, pela diferena
de chaves de lanamento. Por esse motivo, existem inmeras chaves de
lanamento para contas de livro auxiliar.
Lanamentos em contas do Razo so distinguidos, principalmente, por meio
da distino de grupos de status de campo. Portanto, apenas duas chaves de
lanamento (40 e 50) so necessrias para lanamentos no Razo.
Adendo: Alm dos status de campos dependentes de conta e de chave de
lanamento para os lanamentos, campos obrigatrios tambm so controlados de
modo centralizado para objetos de repartio de documento (como o segmento ou o
centro de lucro), quando esta utilizada. Uma explicao detalhada a esse respeito
encontra-se no captulo Repartio de documento (controle de lanamento).

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 149


Captulo 3: Controle de documentos AC200

150 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Estrutura do documento

Exerccio 8: Cabealho do documento


Objetivo dos exerccios
No final deste exerccio, dever estar apto a:
Verificar seu conhecimento de tipos de documentos e intervalos de numerao
Criar um tipo de documento e um intervalo de numerao.
Verificar as atribuies dos intervalos de numerao para tipos de
documentos.
Preparar um novo tipo de documento para a repartio de documento

Cenrio de negcios
Diariamente, so criadas, na sociedade, centenas de documentos financeiros.
Para simplificar o armazenamento dos documentos originais, tais documentos
necessitam ser divididos em diferentes categorias.
Os auditores internos gostariam que todos os documentos de despesas autorizados
fossem identificados por um tipo de documento exclusivo e originados de um
intervalo de numerao distinto. O nmero da autorizao do responsvel pela
contabilidade deve ser inserido no cabealho do documento.

Tarefa 1:
Responda questo a seguir:

1. Quais so as funes de controle mais importantes do tipo de documento?

Tarefa 2:
Complete a frase:

1. Se o usurio atribuir o nmero do documento manualmente, essa ser uma


atribuio de nmeros.
Preencha os espaos vazios para completar a frase.

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 151


Captulo 3: Controle de documentos AC200

Tarefa 3:
Complete a frase:

1. Os nmeros podem ser alfanumricos.


Preencha os espaos vazios para completar a frase.

Tarefa 4:
Verdadeiro ou falso?

1. Toda empresa pode definir seus prprios tipos de documentos.


Indique se esta afirmao veradeira ou falsa.
Verdadeiro
Falso

2. Toda empresa pode definir seus prprios intervalos de numerao de


documentos.
Indique se esta afirmao veradeira ou falsa.
Verdadeiro
Falso

3. No incio de um novo exerccio, o sistema sempre inicia novamente a


numerao de documentos no incio do intervalo de numerao.
Indique se esta afirmao veradeira ou falsa.
Verdadeiro
Falso

4. Intervalos de numerao de documento no devem ser sobrepostos.


Indique se esta afirmao veradeira ou falsa.
Verdadeiro
Falso

Continua na prxima pgina

152 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Estrutura do documento

Tarefa 5:
Responda questo a seguir:

1. Quantos intervalos de numerao podem ser atribudos a um tipo de


documento simultaneamente?

Tarefa 6:
Realize a seguinte tarefa:
1. O gerente de contabilidade de seu cliente quer:
- A utilizao de tipos de documento para agrupar os documentos em
categorias no sistema
- A utilizao de atribuio interna de nmeros
- Que os nmeros de documentos recaiam nos seguintes intervalos de
numerao:

SA Documento da conta do 01 0100000000-0199999999


Razo
DG Nota de crdito do cliente 16 1600000000-1699999999
KG Nota de crdito do 17 1700000000-1799999999
fornecedor
DR Fatura de cliente 18 1800000000-1899999999
KR Fatura de fornecedor 19 1900000000-1999999999

Verifique se o seguinte se aplica aos intervalos de numerao listados para


sua empresa:
- Foram criados
- Foram atribudos aos tipos de documentos correspondentes
Se os intervalos de numerao de documento no existirem, copie-os da
empresa 1000 ou de sua empresa especfica do pas para o exerccio de
destino.

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08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 153


Captulo 3: Controle de documentos AC200

Tarefa 7:
Realize a seguinte tarefa:
1. Crie o tipo de documento ## para documentos de despesas autorizadas
(consulte o cenrio empresarial, nome: Despesa autorizada ##). O tipo
de documento de estorno AB. Deve ser possvel fazer lanamentos nos
registros mestre de fornecedor e nas contas do Razo.
Atribua o intervalo de numerao de documento 85 (8500000000
8599999999) a esse tipo de documento, com atribuio interna de nmero
para o exerccio fiscal atual. O campo de referncia no cabealho do
documento deve ser um campo de entrada obrigatrio.

Tarefa 8:
Realize a seguinte tarefa:
1. Para ser possvel lanar com o novo tipo de documento posteriormente, ser
necessria uma configurao adicional no Customizing na Contabilidade
geral nova. O tipo de documento deve estar preparado/classificado para
repartio de documento.
Para maiores informaes sobre repartio de documento, consulte a lio
correspondente no captulo Controle de lanamentos.

154 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Estrutura do documento

Soluo 8: Cabealho do documento


Tarefa 1:
Responda questo a seguir:
1. Quais so as funes de controle mais importantes do tipo de documento?
Resposta:
Intervalos de numerao para nmeros de documentos
Tipos de conta autorizados para lanamentos

Tarefa 2:
Complete a frase:
1. Se o usurio atribuir o nmero do documento manualmente, essa ser uma
atribuio externa de nmeros.
Resposta: externa

Tarefa 3:
Complete a frase:
1. Os nmeros externos podem ser alfanumricos.
Resposta: externos

Tarefa 4:
Verdadeiro ou falso?
1. Toda empresa pode definir seus prprios tipos de documentos.
Resposta: Falso
Uma vez que os tipos de documento so definidos no nvel do mandante,
so vlidos para todas as empresas.
2. Toda empresa pode definir seus prprios intervalos de numerao de
documentos.
Resposta: Verdadeiro
O nmero do documento identifica de modo unvoco cada documento em
uma empresa dentro de um exerccio. Assim, os intervalos de numerao de
documentos so definidos como dependentes da empresa.

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08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 155


Captulo 3: Controle de documentos AC200

3. No incio de um novo exerccio, o sistema sempre inicia novamente a


numerao de documentos no incio do intervalo de numerao.
Resposta: Falso
O sistema somente reinicia a numerao no incio de um novo exerccio se o
intervalo de numerao do documento for definido por cada exerccio.
4. Intervalos de numerao de documento no devem ser sobrepostos.
Resposta: Verdadeiro
Isto garante um nmero de documento unvoco em uma empresa dentro
de um exerccio.

Tarefa 5:
Responda questo a seguir:
1. Quantos intervalos de numerao podem ser atribudos a um tipo de
documento simultaneamente?
Resposta: Indica-se um intervalo de numerao a cada tipo de documento.
No entanto, voc pode utilizar um intervalo de numerao para vrios tipos
de documento.

Tarefa 6:
Realize a seguinte tarefa:
1. O gerente de contabilidade de seu cliente quer:
- A utilizao de tipos de documento para agrupar os documentos em
categorias no sistema
- A utilizao de atribuio interna de nmeros
- Que os nmeros de documentos recaiam nos seguintes intervalos de
numerao:

SA Documento da conta do 01 0100000000-0199999999


Razo
DG Nota de crdito do cliente 16 1600000000-1699999999
KG Nota de crdito do 17 1700000000-1799999999
fornecedor
DR Fatura de cliente 18 1800000000-1899999999
KR Fatura de fornecedor 19 1900000000-1999999999

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156 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Estrutura do documento

Verifique se o seguinte se aplica aos intervalos de numerao listados para


sua empresa:
- Foram criados
- Foram atribudos aos tipos de documentos correspondentes
Se os intervalos de numerao de documento no existirem, copie-os da
empresa 1000 ou de sua empresa especfica do pas para o exerccio de
destino.
a) Verifique a definio dos intervalos de numerao:
IMG: Contabilidade financeira (nv) Configuraes globais da
Contabilidade financeira (novo) Documento Tipos de documento
Definir tipos de documentos da viso de entrada de dados

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Empresa GR##

Intervalo Modificar
Verifique se os intervalos de numerao esto definidos corretamente
(consulte o enunciado do exerccio). Caso no estejam, copiar os
intervalos de numerao da empresa 0001.
(Copiar intervalos de numerao do exerccio de origem para o
exerccio de destino):
IMG: Contabilidade financeira (nv) Configuraes globais da
Contabilidade financeira (novo) Documento Intervalos de
numerao de documentos Documentos na viso de entrada
Definir intervalos de numerao do documento da viso de entrada
de dados

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Nmero do intervalo de GR##
numerao
Exerccio 9999
Empresa fonte 0001 ou sua empresa especfica do
pas
Empresa de destino GR##

Selecione Executar.

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08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 157


Captulo 3: Controle de documentos AC200

Verificar a atribuio dos intervalos de numerao a tipos de


documentos:
IMG: Contabilidade financeira (nv) Configuraes globais da
Contabilidade financeira (novo) Documento Tipos de documento
Definir tipos de documento da viso de entrada de dados
Clique duas vezes em cada tipo de documento para verificar se ele est
corretamente atribudo aos intervalos de numerao.

Tarefa 7:
Realize a seguinte tarefa:
1. Crie o tipo de documento ## para documentos de despesas autorizadas
(consulte o cenrio empresarial, nome: Despesa autorizada ##). O tipo
de documento de estorno AB. Deve ser possvel fazer lanamentos nos
registros mestre de fornecedor e nas contas do Razo.
Atribua o intervalo de numerao de documento 85 (8500000000
8599999999) a esse tipo de documento, com atribuio interna de nmero
para o exerccio fiscal atual. O campo de referncia no cabealho do
documento deve ser um campo de entrada obrigatrio.
a) Crie um intervalo de numerao.
IMG: Contabilidade financeira (nv) Configuraes globais da
Contabilidade financeira (novo) Documento Intervalos de
numerao de documentos Documentos na viso de entrada
Definir intervalos de numerao do documento da viso de entrada
de dados

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Empresa GR##

Intervalo Modificar
Processar Inserir intervalo

Nome do campo ou tipo de dados Valores


N 85
Ano Ano atual
Do nmero 8 500 000 000
At o nmero 8 599 999 999
Nmero atual 0

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158 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Estrutura do documento

Ext Em branco

Selecione Enter.
Selecione Gravar.
Confirme com ENTER a caixa de dilogo Transportar intervalos
consecutivos de numerao.
Crie um tipo de documento: Crie um tipo de documento:
IMG: Contabilidade financeira (nova) Configuraes globais da
Contabilidade financeira (nova) Documento Tipos de documento
Definir tipos de documentos para a viso de entrada
Processar Entradas novas

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Tipo de documento ##
Intervalo de numerao 85
Tipo de documento de estorno AB
Tipos de conta permitidos:
Imobilizado No selecione
Cliente No selecione
Fornecedor
Material No selecione
Conta do Razo
Obrigatrio durante a entrada de
documentos:
Nmero de referncia

Selecione Gravar.
Selecione a seta verde para retornar uma tela e inserir o nome:

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Descrio Despesa autorizada ##

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08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 159


Captulo 3: Controle de documentos AC200

Selecione Gravar.

Dica: Acaba de ser criado um novo intervalo de numerao


de documento e tipo de documento. A seguir, foi atribudo o
intervalo de numerao ao tipo de documento.

Tarefa 8:
Realize a seguinte tarefa:
1. Para ser possvel lanar com o novo tipo de documento posteriormente, ser
necessria uma configurao adicional no Customizing na Contabilidade
geral nova. O tipo de documento deve estar preparado/classificado para
repartio de documento.
Para maiores informaes sobre repartio de documento, consulte a lio
correspondente no captulo Controle de lanamentos.
a) Prepare o tipo de documento ## para repartio de documento.
IMG: Contabilidade financeira (nv) Contabilidade geral (novo)
Transaes contbeis Estr.hierr.docs. Classificar tipos de
documento para estrutura hierarquica de documentos.
Use o boto Posio para selecionar seu tipo de documento ##.
Insira os seguintes valores:

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Transao 0300 (fatura de fornecedor)
Variante 0001

Grave suas entradas.

160 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Estrutura do documento

Exerccio 9: Partida individual


Objetivo dos exerccios
No final deste exerccio, dever estar apto a:
Verificar seu conhecimento sobre chaves de lanamento e status de campo do
documento.
Criar um grupo de status de campo e atribu-lo a uma conta

Cenrio de negcios
Diferentes transaes contbeis necessitam de diferentes dados nos documentos.
Alguns dados podem ser obrigatrios para lanamentos especiais.
Exemplo: O cliente quer uma descrio detalhada da justificativa da despesa a ser
inserida para cada item na conta de despesas autorizadas.

Tarefa 1:
Responda questo a seguir:

1. Quais so as principais funes de controle de uma chave de lanamento?

Tarefa 2:
Responda questo a seguir:

1. Cite dois elementos que influenciam o status dos campos do documento.

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08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 161


Captulo 3: Controle de documentos AC200

Tarefa 3:
Responda questo a seguir:

1. Nos cenrios a seguir, declarar como o campo de texto ser tratado na tela de
entrada do documento:

Chave de Grupo de status de Tela de entrada


lanamento campo do documento
1. Texto oculto Texto opcional
2. Texto opcional Texto obrigatrio
3. Texto obrigatrio Texto oculto

Tarefa 4:
Responda questo a seguir:

1. Quais so as chaves de lanamento standard para contas do Razo e em que


lado da conta fazem lanamentos?

Tarefa 5:
Verdadeiro ou falso?

1. As chaves de lanamento so definidas no nvel do mandante.


Indique se esta afirmao veradeira ou falsa.
Verdadeiro
Falso

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162 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Estrutura do documento

Tarefa 6:
Complete a frase:

1. O grupo controla a exibio de campos


durante a entrada do documento.
Preencha os espaos vazios para completar a frase.

Tarefa 7:
Complete a frase:

1. Cada tem um grupo de status de campo.


Preencha os espaos vazios para completar a frase.

Tarefa 8:
Para rastrear os tipos de carros que so alugados, torne o campo "Texto"
obrigatrio para itens do documento da conta de despesas de aluguel de carros
esportivos. Crie um novo grupo de status de campo, FS##, com a descrio
"Despesas autorizadas ##".
1. Crie este grupo de status de campo FS## copiando o grupo de status de
campo G001 na variante de status de campo 1000.
2. Torne o campo Texto uma entrada obrigatria.
3. Atribuir o grupo de status de campo a sua conta do Razo para despesas de
aluguel de carro esportivo AE02##:

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 163


Captulo 3: Controle de documentos AC200

Soluo 9: Partida individual


Tarefa 1:
Responda questo a seguir:
1. Quais so as principais funes de controle de uma chave de lanamento?
Resposta:
Determinao dos tipos de contas que podem receber lanamentos.
Lado da conta (dbito ou crdito)
Status do campo da classificao contbil adicional

Tarefa 2:
Responda questo a seguir:
1. Cite dois elementos que influenciam o status dos campos do documento.
Resposta: Grupo de status de campo, chave lanamento.

Tarefa 3:
Responda questo a seguir:
1. Nos cenrios a seguir, declarar como o campo de texto ser tratado na tela de
entrada do documento:

Chave de Grupo de status de Tela de entrada


lanamento campo do documento
1. Texto oculto Texto opcional
2. Texto opcional Texto obrigatrio
3. Texto obrigatrio Texto oculto

Resposta:
1. Oculto
2. Entrada obrigatria
3. Erro

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164 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Estrutura do documento

Tarefa 4:
Responda questo a seguir:
1. Quais so as chaves de lanamento standard para contas do Razo e em que
lado da conta fazem lanamentos?
Resposta:
Dbito, chave de lanamento 40
Crdito, chave de lanamento 50

Tarefa 5:
Verdadeiro ou falso?
1. As chaves de lanamento so definidas no nvel do mandante.
Resposta: Verdadeiro
Assim como os tipos de documento, as chaves de lanamento tambm so
definidas no nvel do mandante.

Tarefa 6:
Complete a frase:
1. O grupo status do campo controla a exibio de campos durante a entrada do
documento.
Resposta: status do campo

Tarefa 7:
Complete a frase:
1. Cada conta do Razo tem um grupo de status de campo.
Resposta: conta do Razo

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08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 165


Captulo 3: Controle de documentos AC200

Tarefa 8:
Para rastrear os tipos de carros que so alugados, torne o campo "Texto"
obrigatrio para itens do documento da conta de despesas de aluguel de carros
esportivos. Crie um novo grupo de status de campo, FS##, com a descrio
"Despesas autorizadas ##".
1. Crie este grupo de status de campo FS## copiando o grupo de status de
campo G001 na variante de status de campo 1000.
a) Determinar a variante de status de campo atribuda empresa:
IMG: Contabilidade financeira Configurao contabilidade
financeira Empresa Verificar e completar parmetros globais
(Alternativa: IMG: Contabilidade financeira (nova) Configuraes
globais da Contabilidade financeira (nova) Livros Campos
Atribuir variantes de status de campo empresa)
Clique duas vezes em sua empresa.
Registre a variante de status de campo atribuda empresa: __________
Copiar um novo grupo de status de campo:
IMG: Contabilidade financeira (nova) Configuraes globais da
Contabilidade financeira (nova) Livros Campos Definir
variantes de status de campo
Selecione a variante de status de campo atribuda a sua empresa.
Na estrutura de dilogo, clique duas vezes em "Grupos de status de
campos".
Marcar G001.
Processar Copiar como...
Sobregravar os seguintes dados:

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Grupo de status de campo FS##
Texto Despesas autorizadas##

Selecione "Enter".
Selecione "Gravar".
No saia ainda desta tela.

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166 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Estrutura do documento

2. Torne o campo Texto uma entrada obrigatria.


a) Modifique o status do campo no grupo de status de campo:
Clique duas vezes em "FS##".
Clique duas vezes em "Dados gerais".

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Texto Entrada obrigatria

Selecione "Gravar".
3. Atribuir o grupo de status de campo a sua conta do Razo para despesas de
aluguel de carro esportivo AE02##:
a) Menu SAP Easy Access: Contabilidade Contabilidade financeira
Razo Dados mestre Contas do Razo Processamento
individual Na empresa
Ou o cdigo de transao: FS00

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Conta do Razo AE02##
Empresa GR##

Conta do Razo Modificar


Selecione a ficha de registro Criar/banco/juros.

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Grupo de status de campo FS##

Selecione Gravar.

Dica: Voc criou um novo grupo de status de campo e o


atribuiu a sua conta Despesas de aluguel de carro.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 167


Captulo 3: Controle de documentos AC200

Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Classificar documentos contbeis
Exibir documentos contbeis
Descrever a estrutura de documentos contbeis

168 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Perodos contbeis

Lio: Perodos contbeis

Viso geral da lio


Esta lio descreve a funo da tabela de perodos contbeis.

Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Abrir e fechar perodos contbeis
Abrir e fechar perodos de forma diferente para diferentes tipo de conta

Cenrio de negcios
O departamento de contabilidade determina que, no final de um perodo contbil,
os livros auxiliares sejam encerrados; porm, tambm quer que as contas do Razo
permaneam abertas por mais tempo, para que haja tempo para reconciliar os
Razes da Contabilidade financeira e do Controlling do ltimo perodo.

Figura 73: Perodos contbeis

Perodos contbeis so definidos na variante do exerccio.


Para evitar que documentos sejam lanados em um perodo contbil errado,
pode-se encerrar determinados perodos contbeis.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 169


Captulo 3: Controle de documentos AC200

Geralmente, o perodo contbil atual est em aberto e todos os outros esto


fechados. No final de um perodo, ele , em geral, fechado e o perodo seguinte
aberto. Um perodo aberto pela entrada de um intervalo na variante do perodo
contbil que abrange esse perodo. Voc pode ter a quantidade de perodos que
quiser.
Durante o encerramento do perodo, abrem-se perodos especiais para
lanamentos de encerramento.
Durante o encerramento, devem estar abertos simultaneamente dois intervalos de
perodo. Portanto, podem ser inseridos dois intervalos de perodo na tabela de
perodo contbil.

Figura 74: Variante do perodo contbil

Vrias empresas podem utilizar a mesma variante de perodo contbil. Para


todas as empresas atribudas, os perodos contbeis so abertos e fechados
simultaneamente. Isto simplifica a atualizao de perodos.

170 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Perodos contbeis

Figura 75: Verificaes de perodo por tipo de conta

No cabealho do documento, so verificados os perodos atribudos ao tipo de


conta +. Esta a primeira verificao. Portanto, o tipo de conta + deve ser
aberto para todos os perodos que devem estar abertos para qualquer outro tipo
de conta. A variante de perodo contbil tem de conter pelo menos o tipo de
conta +. Se os perodos contbeis dos diferentes tipos de conta forem, todos,
processados do mesmo modo, ser suficiente efetuar o controle com a entrada +.
Os perodos contbeis podem ser tratados de forma distinta para os diferentes
tipos de conta; ou seja, para determinado perodo contbil, podem ser permitidos
lanamentos em contas de cliente, e no permitidos em contas de fornecedor.
No nvel da partida individual, o sistema verifica o tipo de conta da chave de
lanamento para garantir que o perodo est em aberto para o tipo de conta
atribudo.
O intervalo de conta tem sempre contas do Razo. Ao entrar determinadas contas
de conciliao que esto por trs de tipos de conta do livro auxiliar, essas contas
do livro auxiliar podem ser tratadas diferentemente das contas com conta de
conciliao diferente.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 171


Captulo 3: Controle de documentos AC200

Figura 76: Os dois primeiros intervalos de perodos

Dica: A partir do ERP 6.0 EhP4, existe um terceiro intervalo para a


integrao em tempo real do Controlling Contabilidade (que ser tratado
em maior detalhe mais adiante, neste curso). Esse intervalo pode ser
usado apenas para o tipo de conta +.

Durante o encerramento, devem estar abertos simultaneamente dois intervalos de


perodo. Portanto, podem ser inseridos dois intervalos de perodo na tabela de
perodo contbil.
Um grupo de autorizaes pode ser atribudo ao primeiro intervalo de perodo.
Ento, apenas os usurios que pertencem a esse grupo esto autorizados a
lanar no primeiro intervalo do perodo. razovel utilizar o primeiro intervalo
para perodos extraordinrios e autorizar apenas os contadores envolvidos no
encerramento para fazer lanamentos nesses perodos extraordinrios.
O usurio deve possuir autorizao para o objeto de autorizao F_BKPF_BUP
(documento contbil: autorizao para perodos contbeis) com o mesmo valor no
campo "grupo de autorizaes" que se encontra na tabela de perodos contbeis.
Com a Contabilidade geral nova, um terceiro intervalo de perodos exibido. Nele,
os perodos so armazenados para a integrao em tempo real do CO FI. A
integrao em tempo real ser tratada em maior detalhe em um captulo posterior.
O terceiro intervalo usado para controlar se os lanamentos no FI acionados pelo
CO realmente devem poder ser lanados nesses perodos. Se o terceiro intervalo
no for preenchido, as entradas nos intervalos 1 e 2 tambm sero vlidas para
esses lanamentos.

172 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Perodos contbeis

Com a Contabilidade geral nova, existe, ainda, a opo de controlar com maior
preciso quais valores de quais objetos individuais de classificao contbil podem
ser lanados, e quando. Exemplo: deve ser possvel lanar no centro de lucro
1000, embora o responsvel pelo centro de lucro 2000 no queira permitir mais
lanamentos. Um nova seo no Customizing cuida disso.

Figura 77: Determinao de perodos contbeis durante o lanamento

Ao inserir um documento, entre outros itens, insira a data de lanamento - o


sistema determina automaticamente o perodo contbil e o exerccio baseado na
data de lanamento inserida.
Na sntese de documentos, so exibidos a data de lanamento, o perodo contbil e
o exerccio. O perodo contbil determinado inserido no documento e os valores
da transao para este perodo contbil so atualizados.
Se for exibido o saldo de uma conta, so exibidos os valores da transao para
os perodos contbeis.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 173


Captulo 3: Controle de documentos AC200

174 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Perodos contbeis

Exerccio 10: Perodos contbeis


Objetivo dos exerccios
No final deste exerccio, dever estar apto a:
Verificar seus conhecimentos sobre variantes do perodo contbil
Criar uma variante do perodo contbil e atribu-la a sua empresa

Cenrio de negcios
O departamento de contabilidade determina que, no final de um perodo contbil,
os livros auxiliares sejam encerrados; porm, tambm quer que as contas do
Razo permaneam abertas por mais tempo, para permitir que os Razes da
Contabilidade financeira e do Controlling do ltimo perodo sejam reconciliados.

Tarefa 1:
Realize a seguinte tarefa:
1. Crie uma variante de perodo contbil PP##com o nome Perodos
contbeis GR##. Isto preenche os requisitos do departamento de
contabilidade, ou seja, que os livros auxiliares somente estejam abertos
para o ms atual, enquanto o Razo esteja aberto para o ms atual e para o
anterior. Atribuir esta variante de perodo contbil empresa.

Tarefa 2:
Complete a frase:

1. A variante de perodo contbil atribuda a .


Preencha os espaos vazios para completar a frase.

2. Uma variante de perodo contbil tem de conter pelo menos uma linha com a
entrada .
Preencha os espaos vazios para completar a frase.

3. O intervalo de conta na variante de perodo contbil compe-se de


.
Preencha os espaos vazios para completar a frase.

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 175


Captulo 3: Controle de documentos AC200

Tarefa 3:
Verdadeiro ou falso?

1. Os perodos contbeis so abertos e fechados de forma automtica.


Indique se esta afirmao veradeira ou falsa.
Verdadeiro
Falso

2. No mximo dois perodos podem ser abertos ao mesmo tempo.


Indique se esta afirmao veradeira ou falsa.
Verdadeiro
Falso

3. O grupo de autorizaes na variante de perodo contbil aplica-se somente


autorizao para lanamento em perodos extraordinrios.
Indique se esta afirmao veradeira ou falsa.
Verdadeiro
Falso

176 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Perodos contbeis

Soluo 10: Perodos contbeis


Tarefa 1:
Realize a seguinte tarefa:
1. Crie uma variante de perodo contbil PP##com o nome Perodos
contbeis GR##. Isto preenche os requisitos do departamento de
contabilidade, ou seja, que os livros auxiliares somente estejam abertos
para o ms atual, enquanto o Razo esteja aberto para o ms atual e para o
anterior. Atribuir esta variante de perodo contbil empresa.
a) Crie uma variante para perodos contbeis em aberto.
IMG: Contabilidade financeira (nova) Configuraes globais
da Contabilidade financeira (nova) Livros Exerccio fiscal e
perodos contbeis Perodos contbeis Definir variantes p/
perodos de lanamento abertos
Selecionar Processar Entradas novas.

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Variante PP##
Denominao Perodos contbeis GR##

Selecione "Gravar".
Definir os perodos na variante.
IMG: Contabilidade financeira (nova) Configuraes globais da
Contabilidade financeira (nova) Livros Exerccio fiscal e perodos
contbeis Perodos contbeis Abrir e fechar perodos contbeis
Nesta etapa, possvel criar ou copiar a partir de intervalos existentes.
Para criar: Processar Entradas novas

Nome do campo ou tipo de dados Valores


1 item
Variante PP##
C + vlido para todas as contas
Da conta Em branco
At a conta Em branco
Do perodo 1 Ms anterior
Ano Ano do ms anterior

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 177


Captulo 3: Controle de documentos AC200

At o perodo 1 Ms atual
Ano Ano corrente

Nome do campo ou tipo de dados Valores


2 item
Variante PP##
C D
Da conta Vazia
At a conta ZZZZZZZZZZ
Do perodo 1 Ms atual
Ano Ano corrente
At o perodo 1 Ms atual
Ano Ano corrente

Nome do campo ou tipo de dados Valores


3 item
Variante PP##
C K
Da conta Vazia
At a conta ZZZZZZZZZZ
Do perodo 1 Ms atual
Ano Exerccio corrente
At o perodo 1 Ms atual
Ano Ano corrente

Selecione "Gravar".
Para copiar um intervalo existente:
IMG: Contabilidade financeira (nova) Configuraes globais da
Contabilidade financeira (nova) Livros Exerccio fiscal e perodos
contbeis Perodos contbeis Abrir e fechar perodos contbeis
Selecionar os tipos de conta D, K e S para a variante de lanamento
0001.
Selecione Processar Copiar como...
Sobregravar a seguinte informao para cada tipo de conta:
Continua na prxima pgina

178 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Perodos contbeis

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Variante PP##

Verificar se os dados esto corretos utilizando as informaes acima.


Selecione "Gravar".
Atribuir variante de perodo contbil em aberto empresa:
IMG: Contabilidade financeira (nova) Configuraes globais da
Contabilidade financeira (nova) Livros Exerccio fiscal e perodos
contbeis Perodos contbeis Atribuir variantes para empresa

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Empresa GR##
Variante PP##

Selecione "Gravar".

Observao: Voc acaba de...


Criar uma variante para perodos contbeis em aberto
Definir as datas dos perodos em aberto
Atribuir a variante de perodo contbil sua empresa
Este um exemplo do princpio da variante.

Tarefa 2:
Complete a frase:
1. A variante de perodo contbil atribuda a empresa.
Resposta: empresa
2. Uma variante de perodo contbil tem de conter pelo menos uma linha com a
entrada Vlido para todas as contas.
Resposta: Vlido para todas as contas
3. O intervalo de conta na variante de perodo contbil compe-se de contas
do Razo.
Resposta: contas do Razo

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 179


Captulo 3: Controle de documentos AC200

Tarefa 3:
Verdadeiro ou falso?
1. Os perodos contbeis so abertos e fechados de forma automtica.
Resposta: Falso
A variante de perodo contbil, que contm os perodos em aberto, tem de
ser atualizada manualmente.
2. No mximo dois perodos podem ser abertos ao mesmo tempo.
Resposta: Falso
Falso. Podem estar abertos simultaneamente todos os perodos que se
desejar. No entanto, apenas dois intervalos de perodo podem estar abertos
simultaneamente.
3. O grupo de autorizaes na variante de perodo contbil aplica-se somente
autorizao para lanamento em perodos extraordinrios.
Resposta: Falso
Falso. O grupo de autorizaes se aplica ao primeiro intervalo do perodo.
Este tambm pode ser um intervalo dos perodos contbeis normais.

180 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Perodos contbeis

Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Abrir e fechar perodos contbeis
Abrir e fechar perodos de forma diferente para diferentes tipo de conta

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 181


Captulo 3: Controle de documentos AC200

Lio: Autorizaes de lanamento

Viso geral da lio


Esta lio apresenta a determinao de montantes mximos durante o lanamento
de documentos.

Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Definir os montantes que grupos especficos de responsveis tm autorizao
para lanar
Atribuir usurios a um grupo de tolerncia para montantes mais elevados

Cenrio de negcios
O gerente da contabilidade quer definir diversas autorizaes para lanamento de
montantes elevados para os responsveis e para si prprio.

Figura 78: Montantes mximos

Nesta seo, o destaque vai para os limites superiores para operaes de


lanamento dentro dos grupos de tolerncia.

182 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Autorizaes de lanamento

Nos grupos de tolerncia, pode-se inserir limites superiores para o seguinte:


Montante total por documento
Montante por item de cliente/fornecedor
Desconto que um usurio pode conceder nesse grupo de tolerncia
A moeda a moeda interna da empresa.

Figura 79: Atribuio de autorizaes de lanamento

possvel criar um nmero ilimitado de grupos de tolerncia. possvel atribuir


explicitamente cada usurio a um grupo de tolerncia.
Se os usurios no forem atribudos a um grupo de tolerncia especfico, as
entradas no grupo de tolerncia "____" sero vlidas para eles.
Este o grupo de tolerncia proposto.
Geralmente, o grupo de tolerncia "____" contm valores que devem ser vlidos
para a maioria dos empregados.
Para funcionrios com limites muito altos ou baixos, deve ser criado e atribudo
um grupo de tolerncia especial para seu ID de acesso de usurio.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 183


Captulo 3: Controle de documentos AC200

184 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Autorizaes de lanamento

Exerccio 11: Autorizaes de lanamento


Objetivo dos exerccios
No final deste exerccio, dever estar apto a:
Criar grupos de tolerncia.
Atribuir um grupo de tolerncia ao usurio.

Cenrio de negcios
Os auditores internos solicitaram a definio das seguintes autorizaes mximas
para o departamento de contabilidade:
Responsveis
500.000 unidades de moeda interna por documento
100.000 unidades de moeda interna por partida em aberto
5% de desconto
Gerente da contabilidade
5.000.000 unidades de moeda interna por documento
800.000 unidades de moeda interna por partida em aberto
10% de desconto

Tarefa:
Realize a seguinte tarefa:
1. O grupo de tolerncia para responsveis o grupo de tolerncia em branco.
preciso criar um novo grupo de tolerncia, SUPV, para o gerente da
contabilidade financeira, levando-se em considerao os dados no cenrio
empresarial mencionado anteriormente.
2. Atribuir o grupo de tolerncia do gerente da contabilidade a seu prprio
usurio.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 185


Captulo 3: Controle de documentos AC200

Soluo 11: Autorizaes de lanamento


Tarefa:
Realize a seguinte tarefa:
1. O grupo de tolerncia para responsveis o grupo de tolerncia em branco.
preciso criar um novo grupo de tolerncia, SUPV, para o gerente da
contabilidade financeira, levando-se em considerao os dados no cenrio
empresarial mencionado anteriormente.
a) Modifique o grupo de tolerncia "em branco":
IMG: Contabilidade financeira (nova) Configuraes globais
da Contabilidade financeira (nova) Documento Grupos de
tolerncia Definir grupos de tolerncia para funcionrios
Clique duas vezes em sua empresa, GR##.

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Montante por documento 500 000
Montante por partida em aberto 100 000
Desconto por item do documento 5%

Selecione "Gravar". Use a seta verde para retornar tela de sntese.


Criar grupo de tolerncia "SUPV":
Para tanto, selecione o grupo de tolerncia que voc acabou de
modificar.
Processar Copiar como...
Sobregravar os seguintes dados:

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Grupo SUPV
Empresa GR##
Montante por documento 5 000 000
Montante por item de conta de 800 000
partida em aberto
Desconto por partida individual 10%

Selecione "Enter".
Selecione "Gravar".
Continua na prxima pgina

186 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Autorizaes de lanamento

2. Atribuir o grupo de tolerncia do gerente da contabilidade a seu prprio


usurio.
a) Atribua um grupo de tolerncia ao usurio.
IMG: Contabilidade financeira (nova) Configuraes globais
da Contabilidade financeira (nova) Documento Grupos de
tolerncia Atribuir usurios/tolerncia
Processar Entradas novas

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Nome do usurio Seu nome de usurio
Grupo de tolerncia SUPV

Selecione "Gravar".

Observao: voc acaba de...


Criar um novo grupo de tolerncia para supervisores
Adicionar novos limites de tolerncia a seu supervisor
Atribuir o grupo de tolerncia do gerente ao seu prprio
usurio
Este um exemplo do princpio da variante.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 187


Captulo 3: Controle de documentos AC200

Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Definir os montantes que grupos especficos de responsveis tm autorizao
para lanar
Atribuir usurios a um grupo de tolerncia para montantes mais elevados

188 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Documentos simples na Contabilidade financeira

Lio: Documentos simples na Contabilidade


financeira

Viso geral da lio


Esta lio explica como se lanam documentos simples com a transao Enjoy.

Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Lanar documentos simples na Contabilidade financeira

Cenrio de negcios
O cliente ouviu falar da facilidade de utilizao das transaes ENJOY e quer
v-las e experiment-las.

Figura 80: Lanamentos simples no SAP ERP Financials

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 189


Captulo 3: Controle de documentos AC200

O componente Contabilidade financeira da SAP utiliza uma transao de


lanamento para vrios lanamentos diferentes, por exemplo:
Lanamentos na conta do Razo
Lanamentos de faturas de cliente
Lanamentos de notas de crdito do cliente
Lanamentos de faturas de fornecedor
Lanamentos de notas de crdito do fornecedor

Figura 81: Tela de lanamento Enjoy: Cabealho e 1 partida individual

Insira os dados gerais para o documento de lanamento na tela no cabealho


do documento, por exemplo, data de fatura e de lanamento, texto, etc. Para
inserir faturas e notas de crdito recebidas, pode-se definir um tipo de documento
para cada transao, que depois aparece como valor proposto geral. Pode-se
sobregravar este tipo de documento proposto a qualquer momento, desde que o
campo do tipo de documento esteja pronto para receber entradas durante a entrada
do documento. Se no definir um tipo de documento, o sistema prope tipos de
documentos standard; por exemplo, KR para a entrada de faturas de fornecedor.
Os campos de entrada importantes esto em primeiro plano em uma ficha de
registro e os campos utilizados com menos freqncia esto nas fichas de registro
subsequentes.
Com as faturas de cliente e fornecedor, os dados mestre do parceiro de negcios
so inseridos nesta seo, juntamente com o montante da fatura ou da nota de
crdito. Ao selecionar Enter, os dados mestre do parceiro de negcios tambm so
exibidos junto ao nome da conta, endereo e dados bancrios. Pode-se exibir uma
lista de partidas em aberto pressionando o boto Partidas em aberto.
Alm dos dados do cabealho e do item (ver grfico a seguir), a tela de entrada
tambm contm uma rea informativa onde se pode ver o saldo.

190 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Documentos simples na Contabilidade financeira

Com o boto rvore, pode-se acessar variantes de tela, modelos de classificao


contbil e documentos memorizados, que podem ser usados como modelos. Os
usurios podem navegar de uma estrutura em rvore no lado esquerdo da tela.

Figura 82: Tela de lanamento Enjoy: Partidas individuais adicionais

Insira as partidas individuais adicionais para o documento na tabela que se


encontra na seo inferior da tela. O nome da conta aparece depois de ter efetuado
e confirmado suas entradas.
Pode-se selecionar diversos campos ou colunas e modificar seu tamanho e
sequncia. Tambm possvel copiar partidas individuais.
Na parte superior da tela, voc pode selecionar Pr-editar, Lanar ou Manter para
concluir a transao de entrada do documento quando o saldo for zero.
Ainda possvel utilizar a transao standard para inserir lanamentos.
Para lanamentos complexos, pode-se acessar a operao de lanamentos
complexos, por meio do menu. Desta operao de lanamento complexo, no
possvel voltar primeira tela.
Pode-se inserir um texto explicativo para a partida individual. Este texto pode ser
utilizado interna ou externamente. Se for pretendida a utilizao dos texto para
fins externos, por exemplo, em correspondncia, cartas de advertncia, avisos de
pagamento, etc., insira um * a seguir ao texto (o * retirado da impresso).
No Customizing, pode-se definir modelos de texto com uma chave de quatro
dgitos - estes modelos de texto so copiados para a partida individual quando se
insere a chave relevante no campo de texto durante a entrada do documento.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 191


Captulo 3: Controle de documentos AC200

192 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Documentos simples na Contabilidade financeira

Exerccio 12: Documentos simples na


Contabilidade financeira
Objetivo dos exerccios
No final deste exerccio, dever estar apto a:
Lanar documentos simples na Contabilidade financeira

Cenrio de negcios
Agora que concluiu a configurao do controle de documentos, de acordo com as
necessidades do cliente, este ltimo pediu para testar as configuraes que definiu.
Por isso, voc deve lanar alguns documentos simples no sistema da SAP.

Tarefa:
Ateno: Lembre-se de que, no ltimo exerccio, voc atribuiu o grupo
de tolerncia do gerente da contabilidade a seu prprio usurio. Isto
significa que os limiares de montante definidos no grupo de tolerncia
SUPV agora tambm se aplicam a si.
Se for necessrio, altere novamente seu grupo de tolerncia para EM
BRANCO.

Execute as seguintes tarefas:


1. Lanamento em conta do Razo
5.000 unidades em dinheiro de moeda interna so sacadas da conta do banco
da empresa e colocadas no fundo de caixa. Lanar esta transao. (conta
financeira: 100000; posio de conta bancria: 113100, cada com centro
de lucro: 1000).
Registre o nmero do documento.

Dica: Selecione o boto Desativar rvore para que a janela de


entrada do documento ocupe toda a tela.

2. Fatura de fornecedor
Seu gerente da contabilidade alugou um carro para uma conferncia fora da
cidade. Lance uma fatura de fornecedor de 110.000 unidades da moeda
interna na conta de fornecedor criada anteriormente (fornec##). Selecione a
opo Calcular IVA. Utilize o cdigo de imposto 1l (10% IVA suportado
(curso)). Insira no campo de referncia o nmero de autorizao A## que
recebeu do gerente da contabilidade. Lance a despesa na conta AE02##,

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 193


Captulo 3: Controle de documentos AC200

Despesa de aluguel de carro esportivo, que voc criou, e no centro de lucro


PR##. Utilize o tipo de documento ## e insira uma descrio (Conferncia
##) no campo obrigatrio Texto da partida individual.
Anote o nmero do documento.

Dica: Selecione o boto Desativar rvore para que a janela de


entrada do documento preencha toda a tela.
Se voc no conseguir inserir o tipo de documento no cabealho do
documento: Utilize o boto Opes de processamento e, embaixo
de Opo de tipo de documento, selecione Entrada com nome
abreviado na lista drop-down.

3. Fatura do fornecedor
Durante a conferncia, o gerente da contabilidade leva clientes para jantar
fora. Lance uma fatura adicional de 330.000 unidades de moeda interna
na conta Despesas de representao, AE01##, com os mesmos critrios
do exerccio anterior.
Registre seu nmero de documento.
4. Fatura de cliente
Lance uma fatura de cliente de 220.000 unidades de moeda interna em sua
conta do cliente. Selecione a opo Calcular IVA. Utilize o cdigo de
imposto 1O (10% IVA liquidado (curso)). Lance na conta de receitas 800200.
Anote o nmero do documento.

Dica: Selecione o boto Desativar rvore para que a janela de


entrada do documento ocupe toda a tela.

5. Nota de crdito de cliente


Lance uma nota de crdito de cliente de 5.500 unidades da moeda interna
na conta de cliente criada anteriormente. Use o cdigo de imposto 1O (IVA
liquidado 10%) e a conta de receitas 800200.
Anote o nmero do documento.

Dica: Selecione o boto Desativar rvore para que a janela de


entrada do documento ocupe toda a tela.

6. Exiba suas partidas individuais do cliente e/ou fornecedor para verificar


os lanamentos que efetuou.

194 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Documentos simples na Contabilidade financeira

Soluo 12: Documentos simples na


Contabilidade financeira
Tarefa:
Ateno: Lembre-se de que, no ltimo exerccio, voc atribuiu o grupo
de tolerncia do gerente da contabilidade a seu prprio usurio. Isto
significa que os limiares de montante definidos no grupo de tolerncia
SUPV agora tambm se aplicam a si.
Se for necessrio, altere novamente seu grupo de tolerncia para EM
BRANCO.

Execute as seguintes tarefas:


1. Lanamento em conta do Razo
5.000 unidades em dinheiro de moeda interna so sacadas da conta do banco
da empresa e colocadas no fundo de caixa. Lanar esta transao. (conta
financeira: 100000; posio de conta bancria: 113100, cada com centro
de lucro: 1000).
Registre o nmero do documento.

Dica: Selecione o boto Desativar rvore para que a janela de


entrada do documento ocupe toda a tela.

a) Lanamento em conta do Razo


Menu SAP Easy Access: Contabilidade Contabilidade financeira
Razo Lanamento Entrar documento de conta do Razo
Se solicitado, insira sua empresa, GR## e, em seguida, selecione
Enter.

Dica: Selecione o boto Desativar rvore para que a janela


de entrada do documento ocupe toda a tela.

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Dados bsicos
Data do documento Data atual
Data de lanamento Data atual
Primeiro item

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 195


Captulo 3: Controle de documentos AC200

Conta do Razo 100000


D/C Dbito
Montante em moeda do documento 5 000
Centro de lucro 1000
Segundo item
Conta do Razo 113100
D/C Crdito
Montante em moeda do documento 5 000
Centro de lucro 1000

Documento Simular
Verifique o documento. Clique duas vezes em uma partida individual
para exibir ou modificar dados.
Selecione Lanar para gravar o documento. Anote o nmero do
documento.
2. Fatura de fornecedor
Seu gerente da contabilidade alugou um carro para uma conferncia fora da
cidade. Lance uma fatura de fornecedor de 110.000 unidades da moeda
interna na conta de fornecedor criada anteriormente (fornec##). Selecione a
opo Calcular IVA. Utilize o cdigo de imposto 1l (10% IVA suportado
(curso)). Insira no campo de referncia o nmero de autorizao A## que
recebeu do gerente da contabilidade. Lance a despesa na conta AE02##,
Despesa de aluguel de carro esportivo, que voc criou, e no centro de lucro
PR##. Utilize o tipo de documento ## e insira uma descrio (Conferncia
##) no campo obrigatrio Texto da partida individual.
Anote o nmero do documento.

Dica: Selecione o boto Desativar rvore para que a janela de


entrada do documento preencha toda a tela.
Se voc no conseguir inserir o tipo de documento no cabealho do
documento: Utilize o boto Opes de processamento e, embaixo
de Opo de tipo de documento, selecione Entrada com nome
abreviado na lista drop-down.

a) Fatura do fornecedor
Menu SAP Easy Access: Contabilidade Contabilidade financeira
Fornecedores Lanamento Fatura

Continua na prxima pgina

196 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Documentos simples na Contabilidade financeira

Se solicitado, insira sua empresa, GR## e, em seguida, selecione


Enter.

Dica: Selecione o boto Desativar rvore para que a janela


de entrada do documento ocupe toda a tela.

Nome do campo ou categoria Valores


de dados
Dados bsicos
Fornecedor Fornec##
Data da fatura Data atual
Referncia A##
Data de lanamento Data atual
Tipo de documento Despesas autorizadas ## (se o
tipo de documento no estiver
preparado para entrada: Selecione
o boto Opes de edio
e marque Entrada com nome
breve na opo Tipo doc.).
Montante 110 000
Moeda Moeda da empresa
Calcular IVA
Cd.imposto 1l (IVA suportado - curso 10%)
Itens
Conta do Razo AE02##
D/C Dbito
Montante em moeda do 110 000
documento
Cd.imposto 1l (IVA suportado - curso 10%)
Texto Conferncia ##
Centro de lucro PR##

Documento Simular
Verifique o documento. Clique duas vezes em uma partida individual
para exibir ou modificar dados.

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 197


Captulo 3: Controle de documentos AC200

Selecione Lanar para gravar o documento. Anote o nmero do


documento.

Dica: Se nenhum centro de lucro for especificado ou derivado


por um objeto de controlling para uma conta afetada, no
sistema da IDES o centro de lucro proposto NGL_4020 REWE
Treinamento ser definido automaticamente, em substituio.

3. Fatura do fornecedor
Durante a conferncia, o gerente da contabilidade leva clientes para jantar
fora. Lance uma fatura adicional de 330.000 unidades de moeda interna
na conta Despesas de representao, AE01##, com os mesmos critrios
do exerccio anterior.
Registre seu nmero de documento.
a) Repita as etapas acima para lanar uma fatura adicional de fornecedor
relativa a 330.000 unidades de moeda interna na conta Custos de
representao, AE01##. Registre seu nmero de documento.
4. Fatura de cliente
Lance uma fatura de cliente de 220.000 unidades de moeda interna em sua
conta do cliente. Selecione a opo Calcular IVA. Utilize o cdigo de
imposto 1O (10% IVA liquidado (curso)). Lance na conta de receitas 800200.

Continua na prxima pgina

198 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Documentos simples na Contabilidade financeira

Anote o nmero do documento.

Dica: Selecione o boto Desativar rvore para que a janela de


entrada do documento ocupe toda a tela.

a) Fatura de cliente
Menu SAP Easy Access: Contabilidade Contabilidade financeira
Clientes Lanamento Fatura
Se solicitado, insira sua empresa, GR##, usando o boto Empresa,
e, em seguida, selecione Enter.

Dica: Selecione o boto Desativar rvore para que a janela


de entrada do documento ocupe toda a tela.

Nome do campo ou categoria Valores


de dados
Dados bsicos
Cliente Seu cliente
Data da fatura Data atual
Data de lanamento Data atual
Montante 220 000
Moeda Moeda da empresa
Calcular IVA
Cd.imposto 1O (10 % IVA liquidado (curso))
Itens
Conta do Razo 800200
D/C Crdito
Montante em moeda do 220 000
documento
Cdigo de imposto 1O (IVA liquidado 10%)
Centro de lucro PR##

Documento Simular Verifique seu documento. Clique duas vezes


em uma partida individual para exibir ou modificar dados.
Selecione Lanar para gravar o documento. Registre seu nmero
de documento.

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 199


Captulo 3: Controle de documentos AC200

5. Nota de crdito de cliente


Lance uma nota de crdito de cliente de 5.500 unidades da moeda interna
na conta de cliente criada anteriormente. Use o cdigo de imposto 1O (IVA
liquidado 10%) e a conta de receitas 800200.
Anote o nmero do documento.

Dica: Selecione o boto Desativar rvore para que a janela de


entrada do documento ocupe toda a tela.

a) Nota de crdito de cliente


Menu SAP Easy Access: Contabilidade Contabilidade financeira
Clientes Lanamento Crdito
Se solicitado, insira sua empresa, GR## e, em seguida, selecione
Enter.

Dica: Selecione o boto Desativar rvore para que a janela


de entrada do documento ocupe toda a tela.

Nome do campo ou Valores


categoria de dados
Dados bsicos
Cliente Seu cliente
Data do documento Data atual
Data de lanamento Data atual
Montante 5500
Moeda Moeda da empresa
Calcular IVA
Cd.imposto 1O 1O (IVA liquidado 10%)
Itens
Conta do Razo 800200
Db/Cr Dbito
Montante em moeda do 5500
documento
Cd.imposto 1O (IVA liquidado 10%)
Centro de lucro PR##

Continua na prxima pgina

200 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Documentos simples na Contabilidade financeira

Documento Simular
Verifique o documento. Clique duas vezes em uma partida individual
para exibir ou modificar dados.
Selecione Lanar para gravar o documento. Anote o nmero do
documento.
6. Exiba suas partidas individuais do cliente e/ou fornecedor para verificar
os lanamentos que efetuou.
a) Exiba suas partidas individuais do cliente e/ou fornecedor para verificar
os lanamentos que efetuou.
Exibir partidas individuais de cliente/fornecedor:
Menu SAP Easy Access: Contabilidade Contabilidade financeira
Clientes/Fornecedores Conta Exibir/modificar partidas

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Conta de cliente ou de fornecedor Inserir o nmero do cliente ou
do fornecedor
Empresa GR##

Selecione Executar.

Observao: Voc acabou de lanar duas faturas de fornecedor,


um crdito de cliente e uma fatura de cliente. Depois, exibiu
as partidas individuais para verificar seus lanamentos das
partidas individuais.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 201


Captulo 3: Controle de documentos AC200

Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Lanar documentos simples na Contabilidade financeira

202 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Resumo do captulo

Resumo do captulo
Voc agora deve estar apto a:
Classificar documentos contbeis
Exibir documentos contbeis
Descrever a estrutura de documentos contbeis
Abrir e fechar perodos contbeis
Abrir e fechar perodos de forma diferente para diferentes tipo de conta
Definir os montantes que grupos especficos de responsveis tm autorizao
para lanar
Atribuir usurios a um grupo de tolerncia para montantes mais elevados
Lanar documentos simples na Contabilidade financeira

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 203


Resumo do captulo AC200

204 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


Captulo 4
Controle de lanamento

Viso geral do captulo

Objetivos do captulo
No final deste captulo, voc dever estar apto a:
Descrever o conceito de repartio de documento na Contabilidade geral
nova
Explicar a diferena entre repartio de documento ativa e passiva
Inserir repartio de documento no Customizing
Definir valores propostos
Configurar valores propostos especficos de usurio
Determinar valores propostos no sistema e na configurao
Explicar as regras que regem as modificaes em documentos
Modificar documentos.
Analisar modificaes em documentos
Estornar documentos
Procurar motivos de estorno no Customizing
Definir condies de pagamento
Explicar a determinao de contas para lanamentos automticos de
descontos
Descrever as formas de processamento de impostos no SAP ERP Financials
Criar cdigos de imposto e definir contas de impostos na configurao
Explicar as operaes interempresariais
Lanar operaes interempresariais
Explicar o termo integrao em tempo real e seu escopo de funcionalidade
Configurar integrao em tempo real no Customizing

Contedo do captulo
Lio: Repartio de documento .............................................207
Exerccio 13: Repartio de documento ................................215

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 205


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Lio: Valores propostos.......................................................225


Exerccio 14: Valores propostos..........................................229
Lio: Controle de modificao ...............................................233
Exerccio 15: Regras de modificao de documentos ................237
Lio: Estorno de documento .................................................242
Exerccio 16: Estorno de documento ....................................245
Lio: Condies de pagamento e descontos ..............................250
Exerccio 17: Condies de pagamento e descontos .................261
Lio: Impostos .................................................................271
Exerccio 18: Impostos ....................................................285
Lio: Operaes interempresariais .........................................295
Exerccio 19: Operaes interempresariais.............................301
Lio: Integrao em tempo real .............................................310
Exerccio 20: Integrao em tempo real.................................313

206 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Repartio de documento

Lio: Repartio de documento

Viso geral da lio

Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Descrever o conceito de repartio de documento na Contabilidade geral
nova
Explicar a diferena entre repartio de documento ativa e passiva
Inserir repartio de documento no Customizing

Cenrio de negcios

Figura 83: Viso de entrada e viso do Razo (na Contabilidade geral nova)

A exibio de um documento na viso de entrada e na viso do Razo definida na


Contabilidade geral nova e no pode ser ativada ou desativada pelo Customizing.
(Se um cliente usar a Contabilidade geral clssica, o documento ser exibido em
apenas uma viso. Tal viso corresponde viso de entrada da Contabilidade
geral nova.)

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 207


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Figura 84: Repartio de documento

A exibio da demonstrao dos resultados por centro de lucro, diviso ou


segmento nunca problemtica, pois as posies vigentes so, sempre, fornecidas
com os objetos correspondentes exclusivos pelo objeto de controlling original.
No entanto, se for necessrio criar um balano para um desses objetos, haver o
problema de que as partidas individuais (exemplo na transparncia: contas a pagar
e impostos) no podem ser repartidas na viso de entrada. Isso acontece apenas na
viso do Razo, por meio da repartio de documento.

Dica: Nota: a repartio de documento destina-se, apenas, a clientes que


tenham ou queiram inserir mais uma caracterstica (como um segmento),
alm da empresa, no balano.

208 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Repartio de documento

Figura 85: Repartio de documento Repartio ativa

As entidades definidas como caractersticas de repartio (caractersticas de


balano) so herdadas em linhas de lanamento no atribudas a contas. Como se
v na transparncia, o saldo das caractersticas selecionadas zero.
As partidas de fornecedor e de imposto (itens 1 e 4), na viso do Razo, so
repartidas de acordo com as linhas de despesa (itens 2 e 3; contas de despesas
477000 e 417000).
A repartio de documento (tambm frequentemente chamada de repartio
online) assegura que as empresas possam criar balanos completos para objetos
selecionados.
Se a repartio de documento no for ativada, normalmente, no haver diferena
entre a viso de entrada e a viso do Razo.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 209


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Figura 86: Ativao da repartio de documento

A repartio de documento ativada no Customizing.


O mtodo de repartio 0000000012 o procedimento predefinido fornecido
pela SAP e, geralmente, copiado para um entrada do mandante (por exemplo,
Z0000000012).
Nota: uma vez que a repartio de documento no pode ser ativada para cada
mandante e desativada para cada empresa, a deciso de repartir ou no o
documento tomada no nvel da empresa. Porm, todas as empresas de um
mandante podem usar somente um procedimento de repartio de documento, ou
seja, no podem ser atribudos procedimentos distintos a empresas diferentes.
O conceito de herana:
Se um objeto de classificao contbil for exclusivo em um documento, ele ser
herdado online em todas as posies faltantes. O cdigo sempre dever ser
definido quando a configurao do documento for ativada.
O conceito de classificao contbil predefinida:
possvel trabalhar com classificao contbil predefinida, ou seja, se, por algum
motivo, a posio no dispuser do objeto necessrio, um valor proposto (como um
centro de lucro ou segmento) poder ser definido automaticamente.
Para usar uma classificao contbil predefinida, necessrio, primeiro, definir
uma constante no Customizing.

210 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Repartio de documento

Observe que usar um valor proposto pode reduzir a qualidade dos dados. Regras
incorretas de repartio de documento no sero reconhecidas, j que cada objeto
faltante ser substitudo por essa constante. Se quiser usar classificao contbil
predefinida, faa um teste sem valores propostos, a fim de localizar possveis erros.

Figura 87: Etapas envolvidas na Repartio de documento (+ Nota)

Repartio passiva
Durante a compensao, as entidades (como segmentos) do documentos que
est sendo compensado so copiadas para o documento de compensao sem
serem modificadas.
Exemplo: pagamento de uma fatura recebida e atribuda a vrias contas. A fatura
recebida foi dividida por dois segmentos, A e B, na proporo 60:40. Durante a
compensao, o pagamento repartido em 60:40 pelos segmentos (somente na
viso do Razo).
Repartio ativa
Para documentos que no exibem compensao, regras de distribuio
individuais podem ser criadas no Customizing para determinar quais posies de
um documento sero divididas de acordo com quais posies bsicas. O tipo de
documento serve de base para a regra.
Exemplo: uma fatura recebida e atribuda a vrias contas.
A criao de linhas de compensao/formao de saldo zero ser sempre
utilizada se, alm do documento completo, os objetos a serem saldados no
documento (ex: centro de lucro, segmento) necessitarem ter o saldo igualado a 0.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 211


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Exemplo: Sem essa funo, um lanamento do segmento A para o segmento B na


mesma conta criaria apenas duas partidas individuais. Com a formao de saldo
zero, mais duas linhas de compensao so criadas, as quais podem ser entendidas
como as relaes entre esses dois segmentos (contas a receber do segmento A
para B e contas a pagar de B para A).
O sistema sempre processa a repartio de documento na sequncia mostrada
na transparncia.

Ateno: A Nota 1085921 descreve a repartio de documento


detalhadamente e contm diversos anexos PDF com exemplos. A
repartio de documento pode ser ativada em seguida, pela migrao
dos dados existentes (cenrio 6). As configuraes de repartio de
documento, geralmente, no pode ser modificadas depois disso (status
02/2009) (Nota muita importante: 891144: Razo novo/repartio de
documento: riscos de modificaes subsequentes). Em contraste com
outros tpicos na contabilidade, no possvel fazer uma correo usando
um programa, devido ao complexo armazenamento de informaes em
vrias tabelas, FAGLFLEX* e FAGL_SPLINFO (tabela de totais, de
objetos e de repartio).

Figura 88: Caractersticas da repartio de documento (para FI)

As caractersticas de repartio de documento determinam para quais objetos ser


utilizada repartio (onde dividir/saldar).

212 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Repartio de documento

Sempre defina o cdigo Saldo igual a zero se quiser criar um balano financeiro
para a caracterstica. O saldo das entidades definidas , portanto, sempre 0 para
todo lanamento, garantindo a compensao da entidade.
O cdigo Campo obrigatrio tem dois sentidos:
Em primeiro lugar, ele uma extenso do status do campo para contas
nas quais as caractersticas no podem ser inseridas durante a entrada de
documento, e/ou para contas que no podem ser controladas usando o status
do campo. (Exemplo: as partidas de fornecedores devem sempre incluir um
centro de lucro ou um segmento.)
Em segundo lugar, ele uma verificao para saber se uma variante de
transao comercial equivalente de processo empresarial foi selecionada (o
que determina se uma regra de repartio pode ser encontrada).
O cdigo Campo obrigatrio funciona adicionalmente ao controle de status do
campo na conta ou na chave de lanamento.

Figura 89: Repartio Lgica de repartio, repartio ativa

Um procedimento de repartio, em suma, o total de todas as regras de


repartio de todas as transaes comerciais. Como tal, o procedimento de
repartio define como e sob quais circunstncias sero efetuadas reparties
de documentos. De forma detalhada, isso significa que cada procedimento
de repartio define como cada categoria de partida tratada nas transaes

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 213


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

comerciais individuais - por exemplo, se a classificao contbil de um item


de cliente copiada ou no do item de receita para uma fatura de cliente. (=>
Consultar partio baseada em regra)
A transao comercial um detalhamento geral dos processos empresariais
reais que a SAP oferece, atribuda a uma ampla gama de categorias de partida.
A variante de transao comercial uma verso especfica de transaes
comerciais predefinidas oferecidas pela SAP e a modelagem (tcnica) de um
processo empresarial real para a repartio de documento.
Uma categoria de partida um mapa (tcnico) de todas as partidas
individuais lanadas. Ela descreve as partidas que aparecem em um
documento (transao comercial). Derivam-se, dentre outras coisas, das
categorias de conta do Razo.
Em outras palavras: a categoria de partida a descrio semntica da
repartio de documento.
Uma regra de repartio individual define quais categorias de partida
podem/podero ser repartidas ( categorias de partida a serem
processadas) e, ao mesmo tempo, qual base pode ser usada ( categorias
de partida bsicas).

214 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Repartio de documento

Exerccio 13: Repartio de documento


Objetivo dos exerccios
No final deste exerccio, dever estar apto a:
Descrever a funcionalidade de repartio de documento
Inserir repartio de documento no Customizing

Cenrio de negcios
Uma fatura emitida foi dividida e atribuda a objetos diferentes (dois centros de
lucro com segmentos diferentes). As contas a receber e o imposto devem ser
repartidos de acordo com as partidas individuais.

Tarefa:
1. A repartio de documento pode ser ativada por empresa. A empresa de
referncia 1010 para a empresa GR## copiada funciona com repartio de
documento ativa. Verifique se o cdigo foi copiado com a empresa, por
ocasio da cpia desta.
Se a repartio de documento estiver ativada (Repartio: como 0000000002
(custos ps-produo online)), todas as empresas (esta configurao vale em
todo o mandante) usam o mtodo de repartio de documento 0000000012
(j definido). Assegure que a herana esteja ativa (em todo o mandante).
No necessrio definir a classificao contbil standard usando uma
constante.
2. Agora, insira uma fatura de cliente para outras receitas, com os seguintes
dados:

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Empresa GR##
Cliente Seu cliente
Data da fatura e do lanamento Data atual
Montante 110.000 Moeda da empresa
Calcular IVA Desmarque
Montante de imposto 10.000 Moeda da empresa
Cd.imposto 1O 1O (IVA liquidado 10%)
Texto: Outro grupo de vendas ##
Item conta do Razo 1
Conta do Razo 800200
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08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 215


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Montante em moeda do documento 60 000


Classificao contbil relevante PR## (segmento SERV)
para CO: Centro de lucro
Item conta do Razo 2
Conta do Razo 800200
Montante em moeda do documento 40 000
Classificao contbil relevante 1000, (segmento CONS)
para CO: Centro de lucro

Antes de gravar, simule seu documento:


Primeiro, com a opo de simulao clssica: v-se a viso de entrada
(subsequente) do documento do FI. (Barra de ferramentas da aplicao:
boto Simular)
Em seguida, simule a viso do Razo (Menu: Documento Simular
Razo): As caractersticas Centro de lucro e Segmento devem estar visveis
em todas as linhas do documento.
Navegue da simulao do Razo para o modo especialista (boto Modo
especialista) e, l, localize os seguintes parmetros e informaes:

Tipo de documento utilizado


Transao comercial utilizada
Variante de transao comercial utilizada
Tipo de partida do item de despesa/item bsico
Com base em quais itens de lanamento a conta de crditos (=> conta
140000) repartida?

Saia do modo especialista e da simulao do Razo e grave/lance seu


documento.
3. Exiba o documento, primeiro na viso de entrada e, depois, na viso do
Razo: a caracterstica Segmento deve, agora, estar visvel nas contas a pagar
e nas partidas individuais de imposto.
4. A repartio de documento est ativa. Faa as configuraes no Customizing
na ordem a seguir. No modifique as configuraes, visto que todos os
grupos esto funcionando com as mesmas configuraes.
Todos os pontos de Customizing necessrios se encontram no diretrio
central, em Repartio de documento:

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216 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Repartio de documento

IMG: Contabilidade financeira (nv) Contabilidade geral (novo)


Transaes contbeis Estr.hierr.docs.
Etapa 1:
Verifique quais contas do Razo esto classificadas para a repartio de
documento.
A quais categorias de partida as contas do Razo 140000, 175000 e 800200
esto atribudas?
Etapa 2:
Verifique quais tipos de documento esto classificados para a repartio de
documento.
Determine a que transao (comercial) e a que variante o tipo de documento
Fat.Cliente (fatura do cliente) est atribudo.
Etapa 3:
Exiba as propriedades das variantes de transao comercial.
Faa as configuraes para a fatura de cliente (02000).
Que entrada obrigatrio no documento?
Um cliente pode ser lanado vrias vezes em uma fatura de cliente?
Etapa 4:
Exiba as regras de repartio de documento da fatura de cliente (processo
0000000012; transao comercial 0200; variante 0001).
Quais categorias de partida devem ser processadas?
Quais categorias de item bsico esto atribudos ao cliente (Cat. 02000)?

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 217


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Soluo 13: Repartio de documento


Tarefa:
1. A repartio de documento pode ser ativada por empresa. A empresa de
referncia 1010 para a empresa GR## copiada funciona com repartio de
documento ativa. Verifique se o cdigo foi copiado com a empresa, por
ocasio da cpia desta.
Se a repartio de documento estiver ativada (Repartio: como 0000000002
(custos ps-produo online)), todas as empresas (esta configurao vale em
todo o mandante) usam o mtodo de repartio de documento 0000000012
(j definido). Assegure que a herana esteja ativa (em todo o mandante).
No necessrio definir a classificao contbil standard usando uma
constante.
a) IMG: Contabilidade financeira (nv) Contabilidade geral (novo)
Transaes contbeis Estr.hierr.docs. Ativar estrutura
hierrquica de documentos
Voc ver que o processo de repartio de documento 0000000012 est
definido, a herana est ativa e no usada uma constante.
Utilizando a Desativao por empresa, v-se que sua empresa GR##
funciona com repartio de documento ativa
No modifique as configuraes.
2. Agora, insira uma fatura de cliente para outras receitas, com os seguintes
dados:

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Empresa GR##
Cliente Seu cliente
Data da fatura e do lanamento Data atual
Montante 110.000 Moeda da empresa
Calcular IVA Desmarque
Montante de imposto 10.000 Moeda da empresa
Cd.imposto 1O 1O (IVA liquidado 10%)
Texto: Outro grupo de vendas ##
Item conta do Razo 1
Conta do Razo 800200
Montante em moeda do documento 60 000

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218 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Repartio de documento

Classificao contbil relevante PR## (segmento SERV)


para CO: Centro de lucro
Item conta do Razo 2
Conta do Razo 800200
Montante em moeda do documento 40 000
Classificao contbil relevante 1000, (segmento CONS)
para CO: Centro de lucro

Antes de gravar, simule seu documento:


Primeiro, com a opo de simulao clssica: v-se a viso de entrada
(subsequente) do documento do FI. (Barra de ferramentas da aplicao:
boto Simular)
Em seguida, simule a viso do Razo (Menu: Documento Simular
Razo): As caractersticas Centro de lucro e Segmento devem estar visveis
em todas as linhas do documento.
Navegue da simulao do Razo para o modo especialista (boto Modo
especialista) e, l, localize os seguintes parmetros e informaes:

Tipo de documento utilizado


Transao comercial utilizada
Variante de transao comercial utilizada
Tipo de partida do item de despesa/item bsico
Com base em quais itens de lanamento a conta de crditos (=> conta
140000) repartida?

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 219


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Saia do modo especialista e da simulao do Razo e grave/lance seu


documento.
a) Menu SAP Easy Access: Contabilidade Contabilidade financeira
Clientes Lanamento Fatura
Se solicitado, insira sua empresa, GR##, usando o boto Empresa,
e, em seguida, selecione Enter.

Dica: Selecione o boto rvore para que a janela de entrada do


documento ocupe toda a tela.

b) Antes de gravar, simule seu documento: Primeiro, com a opo


de simulao clssica: v-se a viso de entrada (subsequente) do
documento do FI.
c) Em seguida, simule a viso do Razo: as caractersticas Centro de lucro
e Segmento devem estar visveis em todas as linhas do documento.
d) Se essa sntese no for informativa o bastante, marque a coluna
Montante e use para criar um total geral. Em seguida, marque a
coluna Segmento e use para criar um subtotal.
e) Use Configuraes Layout Gravar para gravar individualmente:

Gravar layout GR##


Descrio Subtotal de cada segmento

Seleo de Configuraes especfica do usurio e Configuraes


preliminares.
f) Voc deve receber as informaes detalhadas abaixo da simulao em
modo especialista.
(Se no puder ver os campos, exiba-os clicando no lado direito do
cone em Modificar layout (por exemplo, categoria da partida,
origem da atribuio).
Tipo de documento utilizado: Fat.cliente
Transao comercial utilizada: Fatura de cliente 0200
Variante de transao comercial utilizada: 0001 standard
Categoria da partida do item de despesa/item bsico: 3000 receita
Com base em quais itens de lanamento a conta de crditos (=>
conta 140000) repartida? Receita 800200 (30000) e imposto
175000 (05100).

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220 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Repartio de documento

3. Exiba o documento, primeiro na viso de entrada e, depois, na viso do


Razo: a caracterstica Segmento deve, agora, estar visvel nas contas a pagar
e nas partidas individuais de imposto.
a) Permanea na tela Inserir fatura do cliente e selecione Documento
Exibir.
Na viso de entrada dos dados, j se v que a receita foi dividida.
Passe agora para a viso do Razo: Agora, deve haver seis partidas
individuais, em vez de quatro partidas individuais de lanamento.
b) Se essa sntese no for informativa o bastante, marque a coluna
Montante e use para criar um total geral. Em seguida, marque a
coluna Segmento e use para criar um subtotal.
c) Grave-o como sua variante prpria, clicando no lado direito cone
Gravar layout como

Gravar layout GR##


Descrio Subtotal de cada segmento

Seleo de Configuraes especfica do usurio e Configuraes


preliminares.
4. A repartio de documento est ativa. Faa as configuraes no Customizing
na ordem a seguir. No modifique as configuraes, visto que todos os
grupos esto funcionando com as mesmas configuraes.
Todos os pontos de Customizing necessrios se encontram no diretrio
central, em Repartio de documento:
IMG: Contabilidade financeira (nv) Contabilidade geral (novo)
Transaes contbeis Estr.hierr.docs.
Etapa 1:
Verifique quais contas do Razo esto classificadas para a repartio de
documento.
A quais categorias de partida as contas do Razo 140000, 175000 e 800200
esto atribudas?
Etapa 2:
Verifique quais tipos de documento esto classificados para a repartio de
documento.
Determine a que transao (comercial) e a que variante o tipo de documento
Fat.Cliente (fatura do cliente) est atribudo.
Etapa 3:

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08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 221


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Exiba as propriedades das variantes de transao comercial.


Faa as configuraes para a fatura de cliente (02000).
Que entrada obrigatrio no documento?
Um cliente pode ser lanado vrias vezes em uma fatura de cliente?
Etapa 4:
Exiba as regras de repartio de documento da fatura de cliente (processo
0000000012; transao comercial 0200; variante 0001).
Quais categorias de partida devem ser processadas?
Quais categorias de item bsico esto atribudos ao cliente (Cat. 02000)?
a) Etapa 1:
Atribuio de contas do Razo a categorias de partida Classificar
contas do Razo para estrutura hierrquica de documentos.
Plano de contas = INT
Conta 140000, contas a receber entre 113200 e 153999: Categoria
01000, conta de balano
Conta 175000, contas a receber entre 175000 e 175000: Categoria, IVA
Conta 800200, contas a receber entre 800000 e 819999: Categoria
30000, contas a receber
b) Etapa 2:
Atribuio do tipo de documento a uma transao comercial (fixa)
e variantes de transao comercial (podem ser modificados via
Customizing) Classificar tipos de documento para estrutura
hierrquica de documentos.

Fat.cliente Fatura de cliente Ligada com...


Transao: 0200 Fatura de cliente
Variante: 0001 Standard

c) Etapa 3:
Verificar as variantes de transao comercial: Estrutura hierrquica de
documento ampliada Definir variante de transao contbil
Marque a transao comercial 0200 no nvel mais alto.
Marque a variante 001 no segundo nvel.
Marque as categorias de partida relevantes no nvel mais baixo.

Continua na prxima pgina

222 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Repartio de documento

Nele, possvel controlar se uma posio especfica obrigatria (neste


caso, o cliente, por definio) e se uma categoria de partida pode
aparecer apenas no documento, por exemplo.
d) Etapa 4:
Verificar a regra de repartio de documento: Repartio de documento
ampliada Definir regra de repartio de documento
No nvel mais alto, marque o processo 0000000012 com a
transao comercial 0200 e a variante 0001.
No segundo nvel, marque a categoria de partida a ser processada,
cliente 02000.
Ateno: O sistema reconhece a conta de conciliao
140000 como tal (tipo de conta D) e chama a categoria de
partida 02000, cliente, automaticamente.

Marque as categorias de item bsico relevantes no nvel mais


baixo.
As contas a receber so divididas de acordo com os seguintes itens
bsicos:

01000 Conta do balano


01100 Compensao da empresa
05100 IVA
05200 Imposto retido na fonte
07000 Imobilizado
20000 Despesa
30000 Receita

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 223


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Descrever o conceito de repartio de documento na Contabilidade geral
nova
Explicar a diferena entre repartio de documento ativa e passiva
Inserir repartio de documento no Customizing

224 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Valores propostos

Lio: Valores propostos

Viso geral da lio


Esta lio faz uma sntese das diversas opes de valores propostos no sistema
SAP ERP.

Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Definir valores propostos
Configurar valores propostos especficos de usurio
Determinar valores propostos no sistema e na configurao

Cenrio de negcios
O usurio no quer ter de entrar sempre os dados. Por isso, voc quer definir
valores propostos no sistema.

Figura 90: Valores propostos para configurao do usurio

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 225


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

As identificaes de parmetro permitem aos usurios definir valores propostos


para campos cujos valores no se modificam com freqncia, por exemplo,
empresa, moeda. Quando executar a transao, estes valores aparecem
automaticamente nos campos correspondentes. Por isso, no necessrio inserir
estes valores manualmente e pode-se evitar erros de entrada.
Utilizando as opes de processamento, pode-se configurar suas telas para as
seguintes reas:
Entrada de recibo: os usurios podem "ocultar" campos que talvez sejam
irrelevantes para seu trabalho, como moeda estrangeira ou transaes
interempresariais. Tambm pode-se utilizar opes de processamento
especiais para as transaes em tela nica.
Exibio de documento: Utilizando o List Viewer, o usurio pode selecionar
diferentes opes de exibio para exibir documentos.
Partidas em aberto: Os usurios podem selecionar exibies de estrutura de
linhas e opes de lanamento para processar partidas em aberto, ou seja,
podem inserir o montante de um pagamento parcial ou o saldo da nova
partida em aberto.
Quando os usurios fazem logon no sistema SAP ERP, seus IDs de usurio tm
propriedades especficas aplicveis ao sistema inteiro: idioma de logon, formato
de data e notao decimal. Os usurios tambm podem definir uma impressora
default para si prprios. Pode-se simplificar o trabalho de atualizao de usurio
criando primeiro um usurio dummy e atualizando os valores de acordo com os
requisitos contbeis e depois copiando este usurio.

Figura 91: Defaults de sistema e contbeis

226 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Valores propostos

O sistema fornece valores propostos bsicos para a entrada de documentos. Por


exemplo, durante a entrada de documentos, os dados atuais so propostos como
data de lanamento.
Se j tiver inserido um documento, para o prximo documento, os sistema prope
a empresa inserida no ltimo documento.
O sistema funciona de acordo com o "Princpio de documento": todos os
documentos devem ser saldados para que possam ser lanados.
Para inserir as diferentes transaes contbeis na contabilidade, o sistema oferece
tipos de documentos predefinidos e chaves de lanamento no configurao. Por
exemplo, uma fatura de fornecedor tem o tipo de documento KR, o lanamento de
crdito executado com a chave de lanamento 31.
No sistema, pode-se controlar se o exerccio proposto quando se exibe ou
modifica documentos. Nas empresas com (na maioria das vezes) atribuio de
nmeros de documentos especfica do ano, til que o exerccio seja proposto - o
sistema prope ento o nmero do ltimo documento processado e o exerccio
relevante. Tambm possvel fazer com que seja proposta a data da CPU.
No nvel da empresa, insira a diferena mxima permitida entre a taxa de cmbio
no cabealho do documento de uma transao contbil e a taxa de cmbio na
tabela de taxas de cmbio. Se o sistema determinar que esta diferena mxima de
porcentagem foi excedida, emite uma mensagem de advertncia. Desta forma, as
entradas incorretas sero reconhecidas e corrigidas em tempo.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 227


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

228 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Valores propostos

Exerccio 14: Valores propostos


Objetivo dos exerccios
No final deste exerccio, dever estar apto a:
Explicar a origem de valores propostos
Definir valores propostos

Cenrio de negcios
O usurio no quer ter de inserir dados duas vezes. Por isso, voc quer definir
valores propostos no sistema.

Tarefa:
Responda s seguintes questes e configure no sistema as valores propostos
correspondentes.

1. Liste algumas origens de valores que so propostos pelo sistema para a


entrada de um documento.

2. Se os usurios quiserem ter certeza de que no vo acidentalmente modificar


o tipo de documento durante a entrada do documento, onde podem fazer
esta configurao?
3. A data efetiva necessria para refletir a transao em Administrao de
caixa. Ativar a funo que prope a data valor ao processar um documento.
4. O desvio mximo de cmbio foi 10%. O contabilista financeiro expressou
a preocupao de que essa porcentagem est muito alta. -lhe pedido que
defina o desvio mximo de cmbio de sua empresa para 5%.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 229


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Soluo 14: Valores propostos


Tarefa:
Responda s seguintes questes e configure no sistema as valores propostos
correspondentes.
1. Liste algumas origens de valores que so propostos pelo sistema para a
entrada de um documento.
Resposta:
Registros mestre de usurio
Memria do parmetro
Dados do sistema
Registro mestre da conta
Funes contbeis
2. Se os usurios quiserem ter certeza de que no vo acidentalmente modificar
o tipo de documento durante a entrada do documento, onde podem fazer
esta configurao?
a) A partir de uma tela de entrada de documento do Razo, do fornecedor
ou do cliente, selecione o boto Opes de edio.

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Opo de tipo de documento Tipo de documento oculto

Selecione Gravar.
3. A data efetiva necessria para refletir a transao em Administrao de
caixa. Ativar a funo que prope a data valor ao processar um documento.
a) Ativar proposta de data valor.
IMG: Contabilidade financeira (nv) Configuraes globais
contabilidade financeira (novo) Documento Vals.propostos
Propor data efetiva

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Empresa GR##
Propor data efetiva

Selecione "Gravar".

Continua na prxima pgina

230 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Valores propostos

4. O desvio mximo de cmbio foi 10%. O contabilista financeiro expressou


a preocupao de que essa porcentagem est muito alta. -lhe pedido que
defina o desvio mximo de cmbio de sua empresa para 5%.
a) Modifique o desvio mximo de cmbio.
IMG: Contabilidade financeira (nv) Configuraes globais
contabilidade financeira (novo) Parmetros globais para a empresa
Moedas Desvio mximo taxa de cmbio Gravar desvio de
cmbio mximo por empresa

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Empresa GR##
Diferena mxima de cmbio 5%

Selecione "Gravar".

Observao: Voc acabou de definir os valores propostos do


sistema que afetaro transaes contbeis futuras.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 231


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Definir valores propostos
Configurar valores propostos especficos de usurio
Determinar valores propostos no sistema e na configurao

232 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Controle de modificao

Lio: Controle de modificao

Viso geral da lio


Esta lio descreve a funo de controle para a modificao de documentos.

Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Explicar as regras que regem as modificaes em documentos
Modificar documentos.
Analisar modificaes em documentos

Cenrio de negcios
O gerente da contabilidade no quer que seja possvel modificar todos os campos
que oferecem essa possibilidade aps o lanamento do documento no SAP ERP.

Figura 92: Modificao de documentos

possvel modificar documentos j lanados. Entretanto, com base em regras


diferentes, apenas certos campos podem ser modificados. Estas regras podem ser
predefinidas pelo sistema ou podem ser especficas de usurio.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 233


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Pode-se modificar determinados campos do cabealho do documento e das


partidas individuais.
Cabealho do documento: somente o nmero de referncia e o texto do
cabealho do documento podem ser modificados.
Partidas Individuais: o sistema no permite modificaes no montante, na
chave de lanamento, na conta ou em qualquer outro campo que afete a
conciliao de um lanamento.
medida que os usurios modificam os documentos, as seguintes informaes
so registradas:
O campo que foi modificado.
Os valores novos e antigos.
O usurio que fez a modificao.
A hora e a data da modificao.

Figura 93: Regras de modificao de documentos

Pode-se distinguir entre regras de modificao de documentos de acordo com


os seguintes critrios:
Tipo de conta: o tipo de conta permite que os usurios definam regras para
contas de cliente, fornecedor e do Razo.
Classe da transao: as classes de transao so utilizadas apenas para
transaes do Razo especial, letras de cmbio e adiantamentos.
Empresa: Se o campo estiver em branco, a norma se aplica a todas as
empresas.

234 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Controle de modificao

As condies para a modificao de um campo so predefinidas. Podem ser


modificadas como segue:
O perodo contbil ainda est em aberto.
A partida individual ainda no est compensada.
A partida individual um dbito em conta de cliente ou um crdito em
conta de fornecedor.
O documento no uma nota de crdito para uma fatura.
O documento no um crdito decorrente de um adiantamento.
Pode-se exibir modificaes de documentos para todos os documentos com o
relatrio RFBABL00. Neste relatrio, existem opes de seleo que incluem a
empresa, os nmeros de documento, o exerccio, a data da modificao e o nome
de usurio da pessoa que efetuou a modificao.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 235


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

236 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Controle de modificao

Exerccio 15: Regras de modificao de


documentos
Objetivo dos exerccios
No final deste exerccio, dever estar apto a:
Aplicar as regras para a modificao de documentos

Cenrio de negcios
O campo de atribuio determina qual documento do Gerenciamento da ordem do
cliente constitui a base do documento contbil. Os auditores internos solicitaram
que se evite modificar o campo de atribuio aps a criao de uma transao.

Tarefa:
Faa com que no seja possvel modificar o campo de atribuio.
1. Verifique se o campo de atribuio pode ser modificado em um dos
documentos que voc lanou no exerccio anterior. Caso seja possvel, altere
as regras de modificao para os tipos das contas "D", "K" e "S" para evitar
modificaes futuras no campo de atribuio. Depois disso, demonstre que o
campo de atribuio no pode mais ser modificado.

Dica: O nome do campo atribuio "BSEG-ZUONR.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 237


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Soluo 15: Regras de modificao de


documentos
Tarefa:
Faa com que no seja possvel modificar o campo de atribuio.
1. Verifique se o campo de atribuio pode ser modificado em um dos
documentos que voc lanou no exerccio anterior. Caso seja possvel, altere
as regras de modificao para os tipos das contas "D", "K" e "S" para evitar
modificaes futuras no campo de atribuio. Depois disso, demonstre que o
campo de atribuio no pode mais ser modificado.

Dica: O nome do campo atribuio "BSEG-ZUONR.

a) O campo de atribuio pode ser modificado?


Aplicao: Contabilidade Contabilidade financeira Clientes
Documento Modificar

Nome do campo ou tipo de dados Valores


N do documento Do captulo anterior
Empresa GR##
Exerccio Ano atual

Selecione Avanar.
Clique duas vezes na partida individual do cliente e observe que o
campo de atribuio pode ser modificado.
Crie uma nova regra de modificao.
IMG: Contabilidade financeira (nv) Configuraes globais
contabilidade financeira (novo) Documento Regras de
modificao de documento Regras de modificao de documento,
item do documento Entradas novas

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Nome do campo BSEG-ZUONR
Tipo de conta S
Classe de operao EM BRANCO
Empresa GR##

Continua na prxima pgina

238 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Controle de modificao

Campo modificvel EM BRANCO

Selecione Gravar.
Selecione a seta verde para retornar tela de sntese.
Destaque a regra que voc acabou de criar.
Processar Copiar como...

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Nome do campo BSEG-ZUONR
Tipo de conta D
Classe de operao EM BRANCO
Empresa GR##
Campo modificvel EM BRANCO

Selecione Enter.
Destaque a regra que voc acabou de criar.
Processar Copiar como...

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Nome do campo BSEG-ZUONR
Tipo de conta K
Classe de operao EM BRANCO
Empresa GR##
Campo modificvel EM BRANCO

Selecione Enter.
Selecione Gravar.
Para verificar se o campo no mais modificvel, repita a primeira
etapa e chame o documento para modific-lo.
Aplicao: Contabilidade Contabilidade financeira Clientes
Documento Modificar

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Nmero do documento Do captulo anterior
Empresa GR##

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 239


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Exerccio Ano corrente

Selecione Avanar.
Clique duas vezes na partida individual do cliente e observe que o
campo de atribuio no pode mais ser modificado.

Observao: Acabou de criar uma regra de modificao de


documento que estabelece que, para lanamentos de cliente,
fornecedor e do Razo, o campo de atribuio no pode ser
modificado aps o lanamento.

240 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Controle de modificao

Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Explicar as regras que regem as modificaes em documentos
Modificar documentos.
Analisar modificaes em documentos

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 241


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Lio: Estorno de documento

Viso geral da lio


Esta lio apresenta dois modos para estornar documentos no sistema.

Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Estornar documentos
Procurar motivos de estorno no Customizing

Cenrio de negcios
Algumas vezes, um documento inserido e lanado incorretamente. Deve ser
estornado e inserido novamente de maneira correta. A administrao deseja poder
corrigir a movimentao no perodo ao estornar um documento.

Figura 94: Documentos de estorno

Os usurios podem cometer erros quando inserem documentos. Como resultado,


o documento criado contm informaes incorretas. Para registrar em log as
correes, o documento incorreto tem primeiro de ser estornado. O documento
pode ento ser inserido novamente de maneira correta.

242 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Estorno de documento

O sistema fornece uma funo para estornar documentos do Razo, de clientes e


de fornecedores, individualmente ou em um estorno em massa.
possvel estornar um documento de uma das seguintes maneiras:
Lanamento de estorno normal
Lanamento negativo
Quando estornar um documento, deve-se inserir um motivo do estorno que
explique o estorno. O motivo do estorno tambm controla se a data do estorno
pode ser diferente da data de lanamento original.
impossvel estornar documentos com partidas liquidadas. Primeiramente, o
documento deve ser anulado.

Figura 95: Lanamento de estorno normal, Lanamento negativo

O lanamento de estorno normal faz com que o sistema lance incorretamente o


dbito como crdito e o crdito como dbito. O lanamento de estorno normal
provoca assim um aumento na movimentao no perodo.
O lanamento negativo tambm lana o dbito incorreto como crdito e o
crdito incorreto como dbito. Desta vez, o montante lanado no adicionado
movimentao no perodo, mas subtrado dessa movimentao no outro lado da
conta. Isto faz com que a movimentao no perodo volte a ser o que era antes de
ter ocorrido o lanamento incorreto.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 243


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Geralmente, o sistema utiliza o lanamento de estorno normal para estornar


documentos. Para executar lanamentos negativos, os seguintes pr-requisitos
devem ser atendidos:
A empresa permite lanamentos negativos
O motivo do estorno tem de ser definido para estorno negativo.
Os lanamentos negativos tambm podem ser utilizados para executar
transferncias de partidas individuais incorretas. O item removido da conta
errada por um lanamento negativo (o que anula a movimentao no perodo) e
feito na conta correta por um lanamento normal. Isso s pode ser feito com um
tipo de documento que permita claramente lanamentos negativos.

244 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Estorno de documento

Exerccio 16: Estorno de documento


Objetivo dos exerccios
No final deste exerccio, dever estar apto a:
Estornar documentos
Configurar sua empresa para permitir lanamentos negativos

Cenrio de negcios
Algumas vezes, um documento inserido e lanado incorretamente. Neste caso,
o documento precisa ser estornado e inserido novamente da maneira correta. A
administrao deseja poder corrigir a movimentao no perodo ao estornar um
documento.

Tarefa:
Responda s questes a seguir:

1. Citar as duas maneiras possveis de estornar um documento no sistema SAP


ERP Financials.

2. Quais so os dois pr-requisitos necessrios para processar lanamentos


negativos?

3. Verifique se sua empresa permite lanamentos negativos.


4. Verificar que motivos do estorno podem ser utilizados para realizar o estorno
por meio de lanamentos negativos.
5. Verifique o saldo de sua conta financeira (100000) do exerccio Documentos
simples na Contabilidade financeira. Exiba os documentos que voc lanou
e anote o tipo e o nmero de documento utilizado.
6. Estorne o documento do Razo recm-criado e, a seguir, verifique o saldo da
conta para observar o impacto de um estorno negativo.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 245


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Soluo 16: Estorno de documento


Tarefa:
Responda s questes a seguir:
1. Citar as duas maneiras possveis de estornar um documento no sistema SAP
ERP Financials.
Resposta:
Lanamento de estorno normal
Estorno com lanamento negativo
2. Quais so os dois pr-requisitos necessrios para processar lanamentos
negativos?
Resposta:
1. A empresa deve permitir lanamentos negativos.
2. O motivo do estorno tem de ser definido para estorno negativo.
3. Verifique se sua empresa permite lanamentos negativos.
a) Permitir lanamentos negativos na empresa:
IMG: Contabilidade financeira (nv) Contabilidade geral (novo)
Transaes contbeis Lanamento de correo/estorno Admitir
lanamentos negativos

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Empresa GR##
Lanamentos negativos
autorizados

Selecione Gravar, se voc definir o cdigo Lanamentos negativos


autorizados.
4. Verificar que motivos do estorno podem ser utilizados para realizar o estorno
por meio de lanamentos negativos.
a) IMG: Contabilidade financeira (nv) Contabilidade geral (novo)
Transaes contbeis Lanamento de correo/estorno Definir
motivos de estorno
Verificar motivos do estorno.
O cdigo Lanamento negativo definido para os motivos de estorno
03, 04, 05, 06, 07, RE.
Continua na prxima pgina

246 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Estorno de documento

5. Verifique o saldo de sua conta financeira (100000) do exerccio Documentos


simples na Contabilidade financeira. Exiba os documentos que voc lanou
e anote o tipo e o nmero de documento utilizado.
a) Exiba o saldo da conta, o tipo de documento e o nmero de documento.
Aplicao: Contabilidade Contabilidade financeira Razo
Conta Exibir saldos

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Conta do Razo 100000
Empresa GR##
Exerccio Ano atual

Selecione Executar.
Registre os saldos do perodo atual
Dbito: _______________
Crdito: _____________
Clique duas vezes no saldo devedor do perodo atual. So exibidas as
partidas individuais que criaram o saldo.
O tipo de documento SA: lanamento de conta do Razo
6. Estorne o documento do Razo recm-criado e, a seguir, verifique o saldo da
conta para observar o impacto de um estorno negativo.
a) Realize um estorno negativo
Aplicao: Contabilidade Contabilidade financeira Razo
Documento Estornar Estorno individual

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
N do documento Nmero marcado no documento
da conta do Razo
Empresa GR##
Exerccio Ano atual
Motivo do estorno 03 (ou outro que realize estorno
negativo)

Ir para Exibir antes de estornar

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 247


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Selecione a seta verde para retornar tela de sntese.


Selecione Lanar para gravar seu documento.
Verificar o saldo da conta:
Fcil acesso SAP: Contabilidade Contabilidade financeira Razo
Conta Exibir saldos

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Conta do Razo 100000
Empresa GR##
Exerccio Ano corrente

Selecione Executar.
Registrar os saldos do perodo atual.

Dbito Crdito

Comparar esses valores aos saldos registrados antes do estorno.

Observao: Voc acabou de...


Configurar sua empresa para permitir lanamentos
negativos
Verificar que tipos de documento so permitidos para
lanamentos negativos
Identificar os cdigos de motivo utilizados com
lanamentos negativos

248 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Estorno de documento

Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Estornar documentos
Procurar motivos de estorno no Customizing

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 249


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Lio: Condies de pagamento e descontos

Viso geral da lio


Esta lio descreve condies de pagamento diferentes e seu efeito sobre o
lanamento automtico de descontos.

Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Definir condies de pagamento
Explicar a determinao de contas para lanamentos automticos de
descontos

Cenrio de negcios
A empresa utiliza diferentes condies de pagamento. Os descontos devem ser
lanados automaticamente pelo sistema. A sociedade negocia continuamente
novas condies de pagamento com um fornecedor e estas devem ser refletidas
pelo sistema.

Figura 96: Condies de pagamento

As condies de pagamento so condies estabelecidas entre parceiros


de negcios para o pagamento de faturas. As condies definem a data de
vencimento da fatura e o desconto oferecido para pagamento da fatura dentro
de um determinado perodo.

250 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Condies de pagamento e descontos

Algumas condies de pagamento so predefinidas no sistema; pode-se adicionar


novas, se desejar.
As condies de pagamento permitem ao sistema calcular um desconto e uma
data de vencimento da fatura.
Para isso, o sistema necessita dos dados a seguir:
Data base: A data que d origem ao vencimento.
Condies de desconto: As condies para a concesso do desconto.
Percentual de desconto: O percentual utilizado para calcular o desconto.
Quando processar um documento, deve-se inserir as condies de pagamento para
que o sistema possa calcular as condies de pagamento necessrias.
Se tiver inserido condies de pagamento no registro mestre, estas so propostas.
Tambm possvel inserir ou modific-las durante o processamento.

Figura 97: Condies de pagamento em faturas

Pode-se inserir condies de pagamento no segmento da empresa, no segmento


da rea de vendas e no segmento da organizao de compras de um registro
mestre de cliente/fornecedor.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 251


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

As condies de pagamento propostas no lanamento de uma fatura dependem


do local de criao da fatura:
Se a fatura tiver sido criada em Finanas, as condies de pagamento do
segmento da empresa sero predefinidas.
Se uma fatura de cliente for criada no Gerenciamento da ordem do cliente, as
condies de pagamento do segmento da rea de vendas sero predefinidas.
Quando voc lana a fatura do Gerenciamento da ordem do cliente, as
condies de pagamento so copiadas para a fatura de FI (que criada
automaticamente).
Se uma fatura de fornecedor for criada na Administrao de compras, as
condies de pagamento do segmento da organizao de compras sero
predefinidas. Quando voc lana esta fatura, as condies de pagamento so
automaticamente copiadas para o documento contbil.
Ao inserir uma fatura de fornecedor, tambm possvel definir um montante de
desconto fixo ou uma porcentagem de desconto. Ou seja, o desconto concedido
independentemente do perodo/data de pagamento. Para isso, voc deve efetuar a
entrada apropriada no campo Desconto.

Figura 98: Condies de pagamento em notas de crdito

Notas de crdito referentes a fatura:


As notas de crdito podem ser ligadas fatura original, atravs da entrada
do nmero de fatura no campo "Referncia de fatura", durante a entrada de
documentos. Neste caso, as condies de pagamento so copiadas da fatura,
de forma que a fatura e a nota de crdito tenham a mesma data de vencimento.

252 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Condies de pagamento e descontos

Outros crditos:
Condies de pagamento noutras notas de crdito so invlidas. Essas notas
de crdito vencem na data base. Para ativar as condies de pagamento
nessas notas de crdito no referentes a fatura, insira um "V" no campo
"Fatura relacionada", durante a entrada do documento.

Figura 99: Condies de pagamento - dados bsicos

Geral:
O dia-limite o dia do calendrio at o qual as condies de pagamento
so vlidas. Utilizando o dia-limite, voc pode arquivar condies de
pagamento em uma nica ou mltiplas partes em uma chave de condies
de pagamento (no grfico, chave de condies de pagamento 0009).
A descrio de condies de pagamento inclui os seguintes elementos: uma
explicao gerada automaticamente pelo sistema, que pode ser substituda
por sua prpria explicao das condies de pagamento, e um texto do
Gerenciamento da ordem do cliente para impresso nas faturas.
O tipo de conta define o livro auxiliar onde as condies de pagamento
podem ser utilizadas. Para utilizar condies de pagamento para fornecedores
e para clientes, voc deve defini-las utilizando chaves de condies de
pagamento separadas e depois utiliz-las somente para um tipo de conta, em
conformidade. Isto evita que qualquer modificao efetuada nas condies
de pagamento de seus clientes, por exemplo, modificao da porcentagem
de desconto de 3% para 2%, se aplique a lanamentos em seus fornecedores
(indesejvel).

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Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Figura 100: Condies de pagamento - controles de pagamento

Controle de pagamento:
Utilizando chaves de bloqueio, que podem ser inseridas em partidas
individuais ou em contas, pode-se bloquear o pagamento ou a cobrana de
partidas individuais ou contas. Estas chaves de bloqueio tambm podem ser
inseridas em condies de pagamento.
Uma forma de pagamento(para cada pas, o sistema tem formas de
pagamento definidas para utilizar nesse pas), inserida nas partidas
individuais ou nas contas. Tal como os bloqueios de pagamento, as formas
de pagamento podem ser inseridas nas condies de pagamento.
Uma chave de bloqueio e forma de pagamento definidas em condies de
pagamento so propostas na partida individual quando as condies de pagamento
so utilizadas. Se estiver utilizando o Gerenciamento da ordem do cliente, leia as
notas 132701 e 217021.

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AC200 Lio: Condies de pagamento e descontos

Figura 101: Data base

Data base
A data base a data de incio que o sistema utiliza para calcular o vencimento da
fatura. Aplicam-se as seguintes regras no clculo da data base:
Os valores propostos, a partir dos quais possvel determinar a data
base, so os seguintes: nenhuma proposta, data de documento, data de
lanamento ou data de entrada
Especificaes para clculo da data base: Dia fixo utilizado para substituir
o dia de calendrio da data base.
O nmero de mes(es) a ser(em) adicionado(s) ao ms de calendrio do ms
base.
Para mais informaes sobre o comportamento do sistema com valores propostos
para a data base de condies de pagamento e modificao da data adicionando
meses, consulte a nota 162885.

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Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Figura 102: Desconto

Para calcular o desconto, insira uma porcentagem nas condies de pagamento.


Insira tambm na mesma linha o nmero de dias em que a porcentagem vlida.
Tambm possvel adicionar dias e meses fixos.
Os dias e meses indicados nas condies de pagamento so utilizados em conjunto
com a data base para calcular o montante de desconto correto para a data do
pagamento.
Pode-se inserir at trs validades do desconto.

Figura 103: Dias-limite

Os dias-limite permitem condies de pagamento especficas da data em uma


chave de condies de pagamento.
Pode-se definir diversas verses de condies de pagamento, cada uma delas com
diferentes dias-limite.

256 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Condies de pagamento e descontos

O dia-limite a data base at qual se aplica a verso de condies de pagamento.


Para condies de pagamento que dependem, por exemplo, do fato de a data
base ser antes do dia 15 do ms, voc pode inserir condies de pagamento em
duas partes na mesma chave de condies de pagamento. A entrada do dia-limite
indicado adicionada chave de condies de pagamento. isto resulta em duas
entradas onde se pode definir diversas condies de pagamento.
As seguintes condies de pagamento exigem a indicao de um dia-limite.
Documentos com data da fatura at ao dia 15 do ms podem ser pagas no
ltimo dia do ms seguinte.
Documentos com uma data da fatura posterior, podem ser pagos no dia 15
do ms seguinte.

Figura 104: Pagamentos de prestaes

Um plano de pagamento em prestaes possibilita que o pagamento de uma fatura


seja feito ao longo de vrios meses, ou que uma parte do montante da fatura seja
retida para pagamento em data posterior.
O montante total da fatura divide-se em montantes parciais com vencimento em
datas diferentes.
O sistema executa automaticamente esta partio se o pagamento de prestaes
estiver definido nas condies de pagamento.
Para isso, selecione pagamento de prestao e no atribua validades de desconto
nem percentuais de desconto.

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Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Defina um nmero de prestao, uma porcentagem e condies de pagamento


para cada prestao.
As porcentagens indicadas devem totalizar 100%.
O sistema cria uma partida individual para cada prestao determinada.
Os montantes das partidas individuais correspondem s porcentagens do montante
total. O total dos montantes das partidas individuais corresponde ao montante total.
As condies de pagamento para as partidas individuais so as definidas para as
prestaes individuais.

Figura 105: Montante bsico de desconto

Dependendo das regulamentaes nacionais de seu pas, o montante bsico de


desconto o valor lquido (soma da conta do Razo e das partidas individuais
do ativo fixo, impostos no includos, por exemplo, nos EUA) ou o valor bruto
(incluindo impostos, como acontece na Alemanha). Para cada empresa ou cdigo
do domiclio fiscal, indique que valor o sistema deve utilizar como base de
desconto - esta configurao pertence aos parmetros globais de uma empresa.

258 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Condies de pagamento e descontos

Figura 106: Lanamento de desconto - procedimento bruto

O montante do desconto entrado na fatura, manual ou automaticamente, pelo


sistema, que utiliza as taxas existentes nas condies de pagamento. Ainda
possvel modificar o desconto depois de lanar a fatura.
Quando se compensa uma partida em aberto de uma conta de cliente ou fornecedor,
o desconto possvel automaticamente lanado em uma conta de "despesa de
desconto" ou "desconto recebido".
Defina na configurao as contas para despesa por desconto e para receita por
desconto.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 259


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Figura 107: Processo de contabilizao lquida - fatura (1) e pagamento (2)

Se lanar uma fatura de fornecedor com um tipo de documento para o processo de


contabilizao lquida, o montante lanado na conta de despesas ou do balano
reduzido pelo montante do desconto. O mesmo montante tambm lanado em
uma conta de compensao de desconto para compensar o lanamento.
Quando se utiliza o processo de contabilizao lquida, o montante do desconto
automaticamente lanado durante o lanamento da fatura.
Quando a fatura paga, o sistema executa um lanamento de compensao na
conta de compensao do desconto.
Se a fatura for paga aps o prazo do desconto, a perda do desconto lanada
em uma conta separada.
A conta de compensao do desconto tem de ser administrada com base na partida
em aberto.

260 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Condies de pagamento e descontos

Exerccio 17: Condies de pagamento e


descontos
Objetivo dos exerccios
No final deste exerccio, dever estar apto a:
Configurar condies de pagamento
Lanar descontos automaticamente

Cenrio de negcios
A empresa utiliza diferentes condies de pagamento. Os descontos devem ser
lanados automaticamente pelo sistema. A empresa negociou novas condies de
pagamento com um fornecedor.

Tarefa 1:
Crie uma nova chave de condies de pagamento.
1. Voc tem de implementar uma nova chave de condies de pagamento,
AC##, e test-la para certificar-se de que funciona. As novas condies
negociadas com o fornecedor so:
5% para pagamento imediato,
2% de desconto para pagamento dentro de 14 dias,
Nenhum desconto para pagamento dentro de 30 dias
A data de lanamento a data base.

Tarefa 2:
Atribua as novas condies de pagamento a seu fornecedor.
1. Atribua as novas condies de pagamento a seu fornecedor.

Tarefa 3:
Utilize a nova chave de condies de pagamento na prxima vez que entrar uma
fatura.
1. Teste sua novas condies de pagamento com o lanamento de uma
fatura de 50.000 unidades de moeda interna. Use sua conta de despesas
de representao (AE01##), o centro de lucro PR01 e o cdigo de IVA
suportado 0I (0%) para o lanamento do dbito.

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 261


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Tarefa 4:
Verdadeiro ou falso?

1. As notas de crdito podem ser ligadas a faturas para assegurar que as faturas
e as notas de crdito tenham vencimento na mesma data.
Indique se esta afirmao veradeira ou falsa.
Verdadeiro
Falso

2. Os dias-limite definem as datas das validades de desconto.


Indique se esta afirmao veradeira ou falsa.
Verdadeiro
Falso

3. Todas as prestaes de um plano de prestaes tm de ter suas prprias


condies de pagamento.
Indique se esta afirmao veradeira ou falsa.
Verdadeiro
Falso

Tarefa 5:
Responda questo a seguir.

1. "Condies de pagamento" um campo dos segmentos e


do registro mestre do cliente.
Preencha os espaos vazios para completar a frase.

Tarefa 6:
Responda questo a seguir.

1. A a data de incio que o sistema utiliza para determinar


a data de vencimento da fatura.
Preencha os espaos vazios para completar a frase.

Continua na prxima pgina

262 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Condies de pagamento e descontos

Tarefa 7:
Responda questo a seguir.

1. Que contas de desconto so utilizadas no processo de contabilizao lquida?

Tarefa 8:
Responda questo a seguir.

1. Que contas de desconto so utilizadas no procedimento bruto?

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 263


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Soluo 17: Condies de pagamento e


descontos
Tarefa 1:
Crie uma nova chave de condies de pagamento.
1. Voc tem de implementar uma nova chave de condies de pagamento,
AC##, e test-la para certificar-se de que funciona. As novas condies
negociadas com o fornecedor so:
5% para pagamento imediato,
2% de desconto para pagamento dentro de 14 dias,
Nenhum desconto para pagamento dentro de 30 dias

Continua na prxima pgina

264 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Condies de pagamento e descontos

A data de lanamento a data base.


a) Crie condies de pagamento.
IMG: Contabilidade financeira (nv) Contabilidade de clientes e
fornecedores Transaes contbeis Entrada de fatura/entrada de
nota de crdito Atualizar condies de pagamento
Processar Novas entradas

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Condies de pagamento AC##
Tipo de conta
Cliente EM BRANCO
Fornecedor
Valor proposto para data base Data de lanamento
Condies de pagamento
Condio 1
Porcentagem 5%
N de dias EM BRANCO
Condio 2
Porcentagem 2%
N de dias 14
Condio 3
N de dias 30

Selecione Avanar.
Na rea Explicaes, as condies de pagamento so automaticamente
descritas por extenso. Verifique se considerou corretamente as
condies de pagamento.
Selecione Gravar.

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 265


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Tarefa 2:
Atribua as novas condies de pagamento a seu fornecedor.
1. Atribua as novas condies de pagamento a seu fornecedor.
a) Insira condies de pagamento no registro mestre de fornecedor.
Menu SAP Easy Access: Contabilidade Contabilidade financeira
Fornecedores Dados mestre Modificar

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Fornecedor Fornec##
Empresa GR##
Dados da empresa
Operaes de pagamento

Selecione "Enter".

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Condies de pagamento AC##

Selecione Gravar.

Tarefa 3:
Utilize a nova chave de condies de pagamento na prxima vez que entrar uma
fatura.
1. Teste sua novas condies de pagamento com o lanamento de uma
fatura de 50.000 unidades de moeda interna. Use sua conta de despesas
de representao (AE01##), o centro de lucro PR01 e o cdigo de IVA
suportado 0I (0%) para o lanamento do dbito.
a) Faa o lanamento da fatura do fornecedor
Menu SAP Easy Access: Contabilidade Contabilidade financeira
Fornecedores Lanamento Fatura
Quando solicitado, insira sua empresa, GR## e, em seguida, selecione
Enter.

Nome do campo ou tipo de Valores


dados

Continua na prxima pgina

266 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Condies de pagamento e descontos

Dados bsicos
Fornecedor Fornec##
Data da fatura Data atual
Data de lanamento Data atual
Montante 50 000
Moeda Moeda interna
Calcular imposto
Cdigo de imposto 0I (IVA suportado (treinamento)
0%)
Item
Conta do Razo AE01##
D/C Dbito
Montante em moeda do 50 000
documento
Cdigo de imposto 0I (IVA suportado (treinamento)
0%)
Texto do item Jantar para a equipe
Centro de lucro PR01

Clique na ficha de registro Pagamentos para verificar se as condies


de pagamento so propostas a partir do registro mestre de fornecedor.
Documento Simular
Verifique o documento. Clique duas vezes em uma partida individual
para exibir ou modificar dados.
Selecione Lanar para gravar o documento.

Observao: Voc acabou de...


Criar novas condies de pagamento
Atribu-las a seu registro mestre de fornecedor
Quando lanou uma fatura, as novas condies de pagamento
foram propostas do registro mestre do fornecedor. Exiba as
partidas individuais para verificar se isso realmente aconteceu,
seguindo o caminho de menu: Contabilidade Contabilidade
financeira Contabilidade de fornecedores Conta
Exibir/modificar partidas individuais.

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 267


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Insira seu nmero de fornecedor e empresa na tela de seleo e


execute o relatrio. Clique duas vezes na partida individual da
qual deseja ver as condies de pagamento individuais.

Tarefa 4:
Verdadeiro ou falso?
1. As notas de crdito podem ser ligadas a faturas para assegurar que as faturas
e as notas de crdito tenham vencimento na mesma data.
Resposta: Verdadeiro
Se voc ligar uma nota de crdito fatura original, as condies de
pagamento sero copiadas da fatura, de modo que a fatura e a nota de crdito
tenham a mesma data de vencimento.
2. Os dias-limite definem as datas das validades de desconto.
Resposta: Falso
Os dias-limite so utilizados para gravar diversas verses de condies de
pagamento sob a mesma chave de condio de pagamento.
3. Todas as prestaes de um plano de prestaes tm de ter suas prprias
condies de pagamento.
Resposta: Verdadeiro
As condies de pagamento para as partidas individuais so as definidas
para as prestaes individuais.

Tarefa 5:
Responda questo a seguir.
1. "Condies de pagamento" um campo dos segmentos empresa e rea de
vendas do registro mestre do cliente.
Resposta: empresa, rea de vendas
Voc pode definir condies de pagamento no segmento da empresa e no
segmento da rea de vendas de um registro mestre de cliente. Ao criar um
documento de faturamento, aplica-se o princpio da origem.

Continua na prxima pgina

268 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Condies de pagamento e descontos

Tarefa 6:
Responda questo a seguir.
1. A data base a data de incio que o sistema utiliza para determinar a data de
vencimento da fatura.
Resposta: data base
Para calcular validades de descontos, o sistema tem de conseguir acessar
uma data base como data inicial.

Tarefa 7:
Responda questo a seguir.
1. Que contas de desconto so utilizadas no processo de contabilizao lquida?
Resposta:
Conta de compensao de desconto
Conta perdas por desconto

Tarefa 8:
Responda questo a seguir.
1. Que contas de desconto so utilizadas no procedimento bruto?
Resposta:
Conta de receita de desconto
Conta de despesa de desconto

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 269


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Definir condies de pagamento
Explicar a determinao de contas para lanamentos automticos de
descontos

270 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Impostos

Lio: Impostos

Viso geral da lio


Esta lio descreve as configuraes para cdigos de imposto no sistema.

Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Descrever as formas de processamento de impostos no SAP ERP Financials
Criar cdigos de imposto e definir contas de impostos na configurao

Cenrio de negcios
A administrao solicitou que, devido s restries de tempo, o aluno fornea os
requisitos bsicos de impostos do seu pas para o prottipo. Foi sugerido que voc
utilize o modelo de impostos do SAP ERP para seu pas.

Figura 108: Impostos

A SAP suporta os sistemas fiscais de diversos pases:


IVA
Imposto sobre vendas dos EUA
Impostos adicionais (especfico de pas, por exemplo, imposto de
investimento na Noruega, imposto de compensao na Blgica)
Imposto retido na fonte (no abordado neste curso)

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 271


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Existem, basicamente, dois tipos de tributao que podem ser processados no


sistema SAP ERP:
Impostos arrecadados no nvel nacional, com taxas uniformemente definidas.
Impostos arrecadados no nvel estadual/domiclio fiscal, com taxas definidas
pelo estado/domiclio fiscal. Devido s complicaes envolvidas nesse tipo
de tributao (existem mais de 67.000 domiclios fiscais possveis nos EUA),
um software de outro fabricante geralmente utilizado para determinar a
alocao de impostos. O SAP oferece um software de interface genrica
para apoiar esse software de terceiros.
Em alguns pases (por exemplo, Canad, ndia, Brasil), os impostos so
arrecadados em ambos os nveis.
Impostos sobre vendas e de consumo dos EUA so exemplos tpicos de impostos
abaixo do nvel nacional.

Figura 109: Imposto - Compatibilidade

O sistema compatvel com o tratamento de imposto, das seguintes formas:


Verifica o montante de imposto inserido ou calcula o imposto
automaticamente
Lana o montante de imposto em contas de impostos.
Executa ajustes de imposto para descontos ou outras formas de deduo.
O montante de despesas ou de rendimento o montante base, que pode incluir
um desconto (a base do imposto bruta) ou excluir um desconto (a base do
imposto lquida).
O cdigo de imposto utilizado para o procedimento de clculo necessrio para
realizar funes de tributao no sistema da SAP.

272 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Impostos

As regulamentaes nacionais determinam se o montante base do imposto deve


ser:
Montante lquido (itens tributveis de despesas ou de receita menos o
desconto)
Montante bruto (itens tributveis de despesas ou de receita incluindo
o desconto).
Defina o montante a utilizar para cada empresa ou para o nvel mais alto do
cdigo de domiclio fiscal.

Figura 110: IVA

O IVA o saldo do imposto sobre vendas (termo da SAP: IVA liquidado) e do


imposto sobre compras (termo da SAP: IVA suportado).
O IVA liquidado arrecadado sobre o valor lquido das mercadorias e
que faturado ao cliente. um passivo da empresa em relao repartio
pblica de finanas.
O IVA suportado arrecadado sobre o montante lquido da fatura e
faturado pelo fornecedor. O IVA suportado uma conta a receber que a
sociedade solicita da repartio pblica de finanas.
Em determinadas circunstncias, uma empresa pode deduzir IVA suportado de seu
passivo de impostos, para a repartio pblica de finanas: Somente os impostos
arrecadados sobre o valor agregado das mercadorias devem ser pagos repartio
pblica de finanas. O passivo de impostos menos o IVA suportado igual aos
encargos.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 273


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

A repartio pblica de finanas pode definir que parte do IVA suportado no seja
dedutvel. Este montante pode ser lanado em uma conta de despesas separada ou
ser distribudo na conta do Razo e partidas individuais do ativo patrimonial.

Figura 111: Imposto sobre vendas e compras dos EUA - IVA

Nos EUA, existe uma distino entre imposto de vendas e imposto de consumo.
Os dois impostos aplicam-se apenas a mercadorias consumidas pelo cliente. As
mercadorias usadas na produo ou para revenda a terceiros no so tributadas. Se
uma mercadoria tributvel for vendida, arrecadado o imposto de vendas ou o de
consumo. Portanto, cada mercadoria tributada apenas uma vez.
Este grfico mostra o modo como so lanados os impostos de vendas. O
imposto sobre vendas cobrado por um fornecedor sobre uma venda e remetido
ao domiclio fiscal do cliente.
O sistema calcula o imposto de vendas com base no material e na localizao
do cliente, e faz o lanamento no Gerenciamento da ordem do cliente e na
Administrao de compras. Se os clientes forem isentos de impostos, isto deve ser
indicado em seus registros mestre com a entrada do cdigo adequado.

274 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Impostos

Figura 112: Imposto sobre vendas e compras dos EUA - Use Tax

Nos EUA, existe uma distino entre imposto de vendas e imposto de consumo.
Os dois impostos aplicam-se apenas a mercadorias consumidas pelo cliente. As
mercadorias usadas na produo ou para revenda a terceiros no so tributadas. Se
uma mercadoria tributvel for vendida, arrecadado o imposto de vendas ou o de
consumo. Portanto, cada mercadoria tributada apenas uma vez.
Este grfico mostra o modo como so lanados os impostos de consumo. O
cliente apenas tem que pagar imposto sobre consumo se o fornecedor no lhe tiver
cobrado o imposto sobre vendas. Isto pode acontecer, por exemplo, se o fornecedor
no estiver "registrado" no estado do cliente, ou se o cliente possuir "autorizao
para fazer seu prprio recolhimento". O cliente determina o montante do imposto
de consumo e envia-o ao domiclio fiscal onde a mercadoria consumida.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 275


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Figura 113: Procedimento para clculo de impostos

atribudo um procedimento para o clculo de impostos a todos os pases. O


sistema SAP ERP fornecido com procedimentos para clculo de impostos
pr-configurados para a maioria dos pases.
O procedimento para clculo de impostos contm:
A ordem das etapas que devem ser seguidas no esquema de clculo do
imposto (a "etapa de" indica onde o sistema chama o valor base para a
"etapa").
Os tipos de imposto (tipos de condio) que se aplicam ao pas. O sistema
fornecido com os tipos de condio necessrios a cada tipo de clculo
de imposto. O procedimento para clculo de impostos j abrange os tipos
de condio corretos.
Chave de conta/chave de transao que abrange especificaes adicionais
e que utilizada na determinao automtica de contas para os impostos em
questo. O sistema SAP ERP inclui chaves de contas predefinidas. Ns
recomendamos que voc utilize estas chaves de conta padro.
Para os EUA, so relevantes dois procedimentos para clculo de impostos:
TAXUSJ: Procedimento standard para clculo de impostos que inclui
processamento de cdigos de domiclio fiscal
TAXUSX: Procedimento para clculo de impostos adotado quando se utiliza
um pacote de impostos externos
Os tipos de condio so clculos de impostos vlidos para o pas.
O montante bsico um item de despesas ou de receitas.

276 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Impostos

Figura 114: Cdigo de domiclio fiscal

O cdigo de domiclio fiscal uma combinao dos cdigos de reparties


pblicas fiscais, que tributam movimentos de mercadorias e utilizam suas prprias
taxas de impostos. Existem quatro nveis possveis abaixo do nvel nacional:
Estado, condado, cidade ou distrito.
A utilizao de cdigos de domiclio fiscal envolve duas etapas:
necessrio definir o comprimento dos elementos individuais do cdigo
para o formato do cdigo de domiclio fiscal. Esta atividade tambm alterna,
automaticamente, o clculo do IRS deste procedimento tributrio para o
mtodo de cdigo do domiclio fiscal.
Os cdigos de domiclio fiscal tm de ser definidos em cada nvel, por
exemplo:
25 000 0000 0 para nvel estadual
25 022 0000 0 para nvel de condado
25 022 1105 0 para nvel de cidade
25 022 1105 1 para nvel inferior cidade
Quando lanar impostos com um cdigo de domiclio fiscal, pode-se inserir os
impostos por cdigo de domiclio fiscal ou por nvel de imposto.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 277


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Figura 115: Cdigo de imposto

Insira o cdigo de imposto quando lanar o documento, e esta a ligao principal


com o clculo de imposto. Esta ligao diferente, dependendo de o pas utilizar
ou no um procedimento para clculo de impostos com cdigos de domiclio
fiscal. O cdigo de imposto est ligado a um dos seguintes:
Cdigo do pas
Combinao de cdigo do pas e cdigo de domiclio fiscal
Os cdigos de imposto, em um mtodo de tributao de domiclio fiscal,
so especficos da data. Na configurao, pode-se selecionar se a data
do documento ou a data do lanamento deve ser vlida para o clculo de
imposto.

Figura 116: Taxas de imposto

278 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Impostos

Alm de outras informaes, o cdigo de imposto inclui as taxas de imposto. As


taxas de imposto so atribudas aos tipos de impostos utilizados no procedimento
para clculo de impostos. Um cdigo de imposto pode ter vrias taxas de imposto
para diferentes tipos de imposto (se uma partida individual for tributada com
vrios tipos de imposto) mas, em geral, apenas uma taxa de imposto inserida .
Exemplo de cdigo de imposto com mais de uma taxa de imposto:
10% de IVA suportado sobre um item, 40% do montante de imposto no
dedutvel (para as taxas de imposto, isto significa: 6% de IVA suportado,
4% de IVA suportado no dedutvel).
Alguns lanamentos em contas do Razo relevantes para imposto tm de ter uma
taxa de imposto zero. Isto aplica-se a:
Itens isentos de imposto, mas que tm de ser comunicados repartio
pblica fiscal. Para esses itens criado um cdigo de imposto especial com
uma taxa de imposto zero.
Itens que so criados por transaes isentas de imposto como a sada de
mercadorias, o movimento de mercadorias, etc. necessrio atribuir um
cdigo de imposto especial a estas transaes, na configurao.
A definio do tipo de imposto determina se o montante base "porcentagem
includa" ou "porcentagem separada".
Se o sistema detectar um desvio entre o imposto calculado e o montante do imposto
inserido, emitir uma mensagem de erro (cdigo de verificao definido) ou de
advertncia (cdigo de verificao no definido). O cdigo de verificao no
deve ser definido para cdigos de IVA suportado porque o usurio tem de lanar o
imposto a partir da fatura, independentemente de a fatura estar correta ou no.

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Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Figura 117: Lanamentos de impostos

Lanamentos de impostos
Os impostos calculados pelo sistema so, em geral, lanados por uma partida
individual separada em uma conta de imposto especial. Este o cenrio
standard.
Impostos com determinadas chaves de transao/conta (por exemplo, NVV)
so distribudos para o item de despesas/receita relevante. Este o caso dos
encargos IVA de outro IVA suportado no dedutvel.

280 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Impostos

Figura 118: Determinao de conta de impostos

Para ativar a determinao automtica de contas de impostos deve-se atribuir


os dados seguintes s chaves de conta/transao que geram os itens de imposto
durante o lanamento:
Chaves de lanamento (recomenda-se 40 e 50)
As regras, que determinam em que campos se baseia a determinao de
contas (a determinao de contas pode se basear no cdigo de imposto ou na
chave de conta)
Contas de impostos
As diferenas de taxa de cmbio, ocorridas em funo de ajustes de imposto em
moedas estrangeiras, geralmente so lanadas na conta comum de diferenas de
taxa de cmbio. No entanto, para cada empresa, pode-se indicar que a taxa de
cmbio para itens de imposto tambm pode ser inserida manualmente, ou ser
determinada pela data do lanamento ou do documento. As diferenas resultantes
so lanadas em uma conta especial.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 281


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Figura 119: Contas de imposto

Defina contas de imposto, ou seja, contas onde so lanados itens de imposto, no


campo Categoria de imposto inserindo um dos sinais a seguir:
< Para IVA suportado
> Para IVA liquidado
As propriedades do cdigo de imposto definem se o imposto lanado um
IVA suportado ou um IVA liquidado.
Se no quiser lanar impostos manualmente, selecione "Lanar apenas
automaticamente".

Figura 120: Outras contas do Razo

282 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Impostos

Todas as outras contas do Razo podem ter uma das seguintes entradas no campo
"Categoria de imposto".
Para lanamentos no relevantes para imposto (por exemplo, lanamentos
bancrios)
- Para lanamentos que necessitam de um cdigo de IVA suportado (por
exemplo, conta de conciliao para contas a pagar de mercadorias e servios)
+ Para lanamentos que necessitam de um cdigo de IVA liquidado
(por exemplo, conta de conciliao para contas a receber de mercadorias e
servios)
* Para lanamentos que necessitam de qualquer cdigo de imposto
"xx" Para lanamentos com o cdigo de imposto xx predefinido
As propriedades do cdigo de imposto definem se o imposto lanado um
IVA suportado ou um IVA liquidado.
Se o campo Lanamentos sem imposto autorizados estiver selecionado, voc
poder efetuar lanamentos nessa conta do Razo sem indicar um cdigo de
imposto. Isto particularmente necessrio para lanamentos de impostos em um
procedimento tributrio de cdigo de domiclio fiscal, para clientes estrangeiros,
que no possuem um cdigo de domiclio fiscal.

Dica: As contas de descontos necessitam de uma entrada no campo


Categoria de imposto, caso o sistema deva lanar ajustes de impostos.

Os fornecimentos a clientes de pases no pertencentes Unio Europia esto


isentos de impostos (0% de IVA liquidado). O cliente tem que pagar o imposto de
importao que, em geral, igual ao IVA suportado nacional.
No mercado comum europeu aplicam-se os princpios do pas de destino. Isto
significa que os fornecimentos so isentos de impostos (0% de IVA liquidado) e
o IVA de aquisio arrecadado no pas de destino.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 283


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

As restries de importao e exportao foram substitudas por relatrios mais


abrangentes para as remessas entre empresas dos pases da Unio Europia:
O cliente rateia o IVA de aquisio e comunica-o s reparties pblicas de
finanas em uma declarao prvia e ampliada do IVA. No mesmo relatrio,
o IVA de aquisio pode ser solicitado como IVA suportado. Assim, a
empresa no tem de pagar impostos quando adquire mercadorias. O IVA de
aquisio utilizado para comunicar a aquisio de mercadorias dentro da
Unio Europia s reparties pblicas de finanas.
O fornecedor tem que relatar os fornecimentos/movimentos de mercadorias
isentos de impostos que constam de uma lista de vendas da Unio Europia
para sua repartio pblica de finanas. Esta lista tambm contm os
destinatrios das mercadorias. Para identificar os destinatrios, cada empresa
recebe um nmero de identificao fiscal de IVA. Este nmero deve ser
indicado em cada fatura emitida entre as empresas da UE.

Figura 121: Cdigos de IVA de aquisio

Cdigos de imposto especiais:


O cdigo de IVA de aquisio gera dois itens de lanamento: Faz o
lanamento do IVA de aquisio como crdito na conta de IVA liquidado
de aquisio, e lana o mesmo montante como dbito na conta de IVA
suportado de aquisio.
O cdigo de IVA liquidado para fornecimentos isentos de impostos tem
de ter um cdigo UE para mercadorias, servios e subcontratao na Unio
Europia, para determinar as vendas relevantes para a lista de vendas da
Unio Europia. Por razes de ordem tcnica, deve-se atribuir uma conta de
imposto ao cdigo de imposto, embora nenhum imposto seja lanado.

284 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Impostos

Exerccio 18: Impostos


Objetivo dos exerccios
No final deste exerccio, dever estar apto a:
Criar um novo cdigo de imposto
Lanar uma fatura de cliente com impostos

Cenrio de negcios
A administrao solicitou que, devido s restries de tempo, o aluno fornea os
requisitos bsicos de impostos do seu pas para o prottipo. Foi sugerido que voc
utilize o modelo de impostos do SAP ERP para seu pas.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 285


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Tarefa 1:
Responda questo a seguir:

1. Cite os dois tipos de tributao que podem ser mapeados no sistema SAP
ERP.

Tarefa 2:
Responda questo a seguir:

1. Que dados so necessrios para a determinao automtica de contas para


montantes de imposto?

Tarefa 3:
Criar um novo cdigo de imposto. Conclua a tarefa 3-1 ou 3-2 de acordo com os
requisitos de seu pas.
1. Impostos independentes do domiclio fiscal: o governo federal do pas
implementa uma reforma tributria e estabelece a taxa do IVA em 20% . Crie
um novo cdigo de IVA liquidado ## para se ajustar s novas exigncias
tributrias.
2. Impostos especficos de domiclio fiscal: O instrutor fornecer o cdigo de
um domiclio fiscal que, recentemente, modificou a taxa de imposto sobre
vendas para 5%. A empresa do aluno est presente nesse domiclio fiscal e
est, portanto, obrigada a recolher imposto sobre vendas. Crie um novo
cdigo de IVA liquidado ## para se ajustar s novas exigncias tributrias.
3. Defina que o novo cdigo de imposto relevante para faturas emitidas
em Contabilidade financeira e que por isso deve ser disponibilizado nas
entradas possveis nas transaes Enjoy.

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286 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Impostos

Tarefa 4:
Teste o novo cdigo de imposto entrando uma fatura de cliente.
1. Lance uma fatura de cliente de 300.000 unidades de moeda interna em sua
conta do cliente. Selecione a opo "Calcular imposto". Utilize o cdigo de
imposto que criou (e, se necessrio, o respectivo cdigo de domiclio fiscal).
Lance na conta de receitas 800200 e no centro de lucro PR##.

Dica: necessrio anotar o nmero de documento na folha de dados.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 287


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Soluo 18: Impostos


Tarefa 1:
Responda questo a seguir:
1. Cite os dois tipos de tributao que podem ser mapeados no sistema SAP
ERP.
Resposta:
Tributao no nvel nacional
Tributao no nvel regional/cdigo de domiclio fiscal

Tarefa 2:
Responda questo a seguir:
1. Que dados so necessrios para a determinao automtica de contas para
montantes de imposto?
Resposta:
Regras
Chave de lanamento
Contas de impostos

Tarefa 3:
Criar um novo cdigo de imposto. Conclua a tarefa 3-1 ou 3-2 de acordo com os
requisitos de seu pas.
1. Impostos independentes do domiclio fiscal: o governo federal do pas
implementa uma reforma tributria e estabelece a taxa do IVA em 20% . Crie
um novo cdigo de IVA liquidado ## para se ajustar s novas exigncias
tributrias.
a) Criar um novo cdigo de imposto.
Impostos independentes do domiclio fiscal: Criar cdigo de imposto.
IMG: Contabilidade financeira (nv) Configuraes globais
contabilidade financeira (novo) IVA Clculo Definir cdigo
IVA

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Pas Pas do curso

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288 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Impostos

Selecione Enter.

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Cdigo de imposto ##

Selecione "Enter".

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Cdigo de imposto ##
Descrio 20% de IVA liquidado
Tipo de imposto A

Selecione Continuar.

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Tipo de imposto IVA liquidado
Ch.cta. MWS
Porcentagem de imposto 20,000

Selecione "Enter".
Atribuir uma conta de impostos:
Selecione o boto "Contas de imposto".

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Plano de contas INT

Selecione Continuar.

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
MWS 175000

Selecione "Gravar".

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 289


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

2. Impostos especficos de domiclio fiscal: O instrutor fornecer o cdigo de


um domiclio fiscal que, recentemente, modificou a taxa de imposto sobre
vendas para 5%. A empresa do aluno est presente nesse domiclio fiscal e
est, portanto, obrigada a recolher imposto sobre vendas. Crie um novo
cdigo de IVA liquidado ## para se ajustar s novas exigncias tributrias.
a) Impostos dependentes do domiclio fiscal: Criar cdigo de imposto.
IMG: Contabilidade financeira (nova) Configuraes globais da
Contabilidade financeira (nova) IVA Clculo Definir cdigos
IVA

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Pas Pas do curso

Selecione Continuar.

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Cdigo de imposto ##
Cdigo de domiclio fiscal Seu instrutor fornecer essas
informaes

Selecione "Enter".

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Cdigo de imposto ##
Descrio IVA 5%
Tipo de imposto A
Verificao

Selecione "Enter".

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Tipo de imposto IVA de CR 3
Ch.cta. MW3
Porcentagem de imposto 5

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290 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Impostos

Atribuir uma conta de impostos.


Selecione o boto "Contas de imposto".

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Plano de contas INT

Selecione Continuar.

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
MW3 Seu instrutor fornecer a conta de
passivos de imposto.

Selecione "Gravar".
3. Defina que o novo cdigo de imposto relevante para faturas emitidas
em Contabilidade financeira e que por isso deve ser disponibilizado nas
entradas possveis nas transaes Enjoy.
a) Defina seu cdigo de imposto para a transao Enjoy.
IMG: Contabilidade financeira (nv) Contabilidade de clientes e
fornecedores Transaes contbeis Entrada de fatura/entrada de
nota de crdito Entrada de fatura/nota de crdito Enjoy Definir
cdigo de imposto por operao

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Cdigo do pas Pas do curso

Selecione Continuar.
Selecione "Entradas novas".

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Cdigo de imposto ##
Operao Faturas emitidas em Contabilidade
financeira

Selecione "Gravar".

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 291


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Tarefa 4:
Teste o novo cdigo de imposto entrando uma fatura de cliente.
1. Lance uma fatura de cliente de 300.000 unidades de moeda interna em sua
conta do cliente. Selecione a opo "Calcular imposto". Utilize o cdigo de
imposto que criou (e, se necessrio, o respectivo cdigo de domiclio fiscal).
Lance na conta de receitas 800200 e no centro de lucro PR##.

Dica: necessrio anotar o nmero de documento na folha de dados.

a) Aplicao: Contabilidade Contabilidade financeira Clientes


Lanamento Fatura

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Dados bsicos
Cliente Seu cliente
Data da fatura Data atual
Data de lanamento Data atual
Montante 300 000
Moeda Moeda interna
Calcular imposto
Cdigo de imposto ## (seu novo cdigo de imposto)
Item
Conta do Razo 800200
D/C Crdito
Montante em moeda do 300 000
documento
Cdigo de imposto Novo cdigo de imposto
Centro de lucro PR##

Documento Simular
Verifique seu documento. Clique duas vezes em uma partida individual
para exibir ou modificar dados.

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292 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Impostos

Marque "Lanar" para gravar o documento.

Observao: Voc acabou de...


Criar um novo cdigo de imposto
Atribuir uma conta do Razo ao cdigo de imposto para
possibilitar lanamentos automticos
Definir seu cdigo de imposto que ser utilizado na
transao Enjoy
Lanar uma fatura de cliente para demonstrar o
lanamento automtico de impostos

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 293


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Descrever as formas de processamento de impostos no SAP ERP Financials
Criar cdigos de imposto e definir contas de impostos na configurao

294 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Operaes interempresariais

Lio: Operaes interempresariais

Viso geral da lio


Esta lio oferece uma sntese sobre operaes interempresariais.

Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Explicar as operaes interempresariais
Lanar operaes interempresariais

Cenrio de negcios
A gerncia est considerando estabelecer mais uma subsidiria nacional e est se
perguntando se o SAP ERP capaz de processar lanamentos interempresariais.

Figura 122: Operao interempresarial (1)

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 295


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Figura 123: Operao interempresarial (2)

Uma operao interempresarial envolve duas ou mais empresas em uma


transao contbil. Exemplos:
Uma empresa compra de outras empresas (suprimento centralizado).
Uma empresa paga faturas de outras empresas (pagamento central)
Uma empresa vende mercadorias para outras empresas.
Uma operao interempresarial faz lanamentos em contas de vrias empresas.
Isto no pode ser feito com o lanamento de apenas um documento, porque um
documento sempre atribudo a uma nica empresa. Em vez disso, o sistema cria
e lana um documento em separado para cada empresa envolvida.
Para saldar dbitos e crditos nesses documentos, o sistema gera itens de
documento automticos, que so lanados em contas de compensao para
contas a pagar ou a receber.
Os documentos pertencentes a uma operao interempresarial so ligados por um
nmero de operao interempresarial comum.
Pode-se utilizar o relatrio RFBVOR00 para exibir operaes interempresariais.

296 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Operaes interempresariais

Figura 124: Suprimento central (exemplo)

A imagem Suprimento central (exemplo) exibe um exemplo de uma transao


interempresarial. Um fornecedor entrega mercadorias empresa 1000 e outras
mercadorias empresa 2000, mas envia apenas uma fatura relativa a todas as
mercadorias para a empresa 1000. Insira uma parte da despesa e lance a fatura
na conta de fornecedor da empresa 1000. Ao inserir a fatura, tem de lanar a
outra parte das despesas na empresa 2000. Os lanamentos de compensao e o
lanamento de imposto so criados automaticamente.
O imposto no distribudo entre as empresas de acordo com suas despesas.
Portanto, essa funo s pode ser utilizada quando a prpria transao no for
relevante para imposto ou se as empresas formarem uma entidade fiscal.
O imposto calculado sempre lanado na empresa do primeiro item. Portanto,
para garantir que o imposto seja lanado na mesma empresa que a fatura, o item
da fatura deve ser sempre inserido em primeiro lugar.
A legislao fiscal de alguns pases (por exemplo, Japo e Dinamarca) exige
que os montantes de imposto sejam lanados nas empresas onde ocorreram as
despesas. Desse modo, o imposto deve ser distribudo da primeira empresa para as
demais, e de acordo com seus montantes de despesas. Pode-se fazer isso com o
relatrio RFBUST10.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 297


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Figura 125: Contas de compensao

As contas de compensao devem ser definidas em cada empresa antes da


execuo de uma operao interempresarial. As contas transitrias podem ser
contas do Razo, de cliente ou de fornecedor.
Na configurao, necessrio atribuir contas transitrias para cada possvel
combinao de duas empresas, a fim de permitir lanamentos interempresariais
entre essas combinaes (por exemplo, trs empresas precisam de 3*2= 6 contas
de compensao)
Para diminuir a quantidade de contas de compensao, pode-se utilizar apenas uma
empresa como empresa de compensao. Neste caso, apenas necessrio atribuir
contas de compensao a cada combinao da empresa de compensao com as
outras empresas (isto , trs empresas precisam de 2*2= 4 contas de compensao).
necessrio atribuir chaves de lanamento s contas de compensao para
identificar os tipos de conta.

298 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Operaes interempresariais

Figura 126: Nmero para operao interempresarial

No lanamento do documento interempresarial, o sistema gera um nmero para


operao interempresarial para interligar todos os novos documentos.
O nmero do documento uma combinao do nmero do documento da primeira
empresa, do nmero da primeira empresa e do exerccio. Ele arquivado no
cabealho de todos os documentos criados para uma trilha de auditoria completa.
Os documentos interempresariais podem ser estornados: Para isso, utilize a
funo de estorno para transaes interempresariais.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 299


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

300 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Operaes interempresariais

Exerccio 19: Operaes interempresariais


Objetivo dos exerccios
No final deste exerccio, dever estar apto a:
configurar a empresa para realizar operaes interempresariais;
lanar uma operao interempresarial.

Cenrio de negcios
A gerncia est considerando estabelecer uma subsidiria no exterior e est se
perguntando se o SAP ERP capaz de processar lanamentos interempresariais.

Tarefa 1:
Responda questo a seguir:

1. Relacionar dois exemplos de operaes interempresariais:

Tarefa 2:
Verdadeiro ou falso?

1. Uma operao interempresarial envolve pelo menos dois documentos.


Indique se esta afirmao veradeira ou falsa.
Verdadeiro
Falso

2. Os montantes de imposto de uma operao interempresarial so


automaticamente distribudos s empresas onde ocorreram despesas/receitas.
Indique se esta afirmao veradeira ou falsa.
Verdadeiro
Falso

3. Contas transitrias interempresariais devem ser contas do Razo.


Indique se esta afirmao veradeira ou falsa.
Verdadeiro
Falso

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 301


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

4. As empresas de uma operao interempresarial podem ter moedas internas


diferentes.
Indique se esta afirmao veradeira ou falsa.
Verdadeiro
Falso

Tarefa 3:
Responda questo a seguir:

1. Descreva os componentes que o sistema utiliza para criar o nmero da


operao interempresarial.

Tarefa 4:
Configure lanamento automtico de operaes interempresariais entre sua
empresa GR## e a empresa do instrutor (normalmente, GR00). Defina a conta
194610 para sua empresa ## e a conta 194620 para a empresa do instrutor
(respectivamente, para contas a receber e a pagar).

Dica: Esta configurao um pr-requisito para o exerccio de integrao


em tempo real.

1. Defina ambas as contas especificadas no Customizing para operaes


interempresariais.

Continua na prxima pgina

302 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Operaes interempresariais

Tarefa 5:

Dica: Elimine suas atribuies de usurio ao grupo de tolerncia SUPV,


ou no ter autorizao para efetuar lanamentos na empresa do instrutor
do curso.

Voc pode encontrar suas atribuies de usurio para o grupo de tolerncia, no


IMG, em Contabilidade financeira (nv) Configuraes globais contabilidade
financeira (novo) Documento Grupos de tolerncia Definir grupos de
tolerncia para funcionrios e Atribuir usurio/grupos de tolerncia.
Lance um exemplo de operao para compras centrais.
1. Voc recebe, de seu fornecedor, uma fatura, em moeda interna, de 55.000
unidades do material adquirido conjuntamente tambm para a empresa do
instrutor. Voc pediu dois quintos do material para a empresa do instrutor.
Utilize o cdigo de imposto 1l (10% IVA suportado (curso)). Lance uma
fatura interempresarial para inserir a fatura em sua empresa e os custos na
empresa do instrutor (conta de despesas para ambas as empresas: 470000;
centro de custo: COCE## (sua empresa); centro de custo: COCE00 (empresa
do instrutor)). Registre seu(s) nmero(s) de documento.

Dica: Selecione o boto Desativar rvore para que a janela de


entrada do documento ocupe toda a tela.
Utilize as barras de rolagem horizontais se no conseguir ver todos
os campos necessrios.

Tarefa 6:
Verifique seu lanamento.
1. Observe novamente seu documento interempresarial.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 303


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Soluo 19: Operaes interempresariais


Tarefa 1:
Responda questo a seguir:
1. Relacionar dois exemplos de operaes interempresariais:
Resposta:
Compras centralizadas
Pagamentos centralizados

Tarefa 2:
Verdadeiro ou falso?
1. Uma operao interempresarial envolve pelo menos dois documentos.
Resposta: Verdadeiro
Uma operao interempresarial faz lanamentos em contas de empresas
diferentes. No possvel lanar apenas um documento sozinho, porque um
documento sempre atribudo a exatamente uma empresa.
2. Os montantes de imposto de uma operao interempresarial so
automaticamente distribudos s empresas onde ocorreram despesas/receitas.
Resposta: Falso
O imposto totalmente lanado na primeira empresa. Em alguns pases
(Dinamarca, Japo, Blgica) os montantes proporcionais de cada empresa
devem ser listados separadamente. O relatrio RFBUST10 permite que voc
faa isso.
3. Contas transitrias interempresariais devem ser contas do Razo.
Resposta: Falso
Contas transitrias interempresariais podem ser contas do Razo, bem como
contas contas de razo auxiliar.
4. As empresas de uma operao interempresarial podem ter moedas internas
diferentes.
Resposta: Verdadeiro

Dica: Em uma verso anterior da SAP, as empresas deviam ter a


mesma moeda interna. Isso no mais necessrio.

Continua na prxima pgina

304 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Operaes interempresariais

Tarefa 3:
Responda questo a seguir:
1. Descreva os componentes que o sistema utiliza para criar o nmero da
operao interempresarial.
Resposta: O nmero da operao interempresarial formado pelo nmero
de documento na primeira empresa, do nmero da primeira empresa e o
exerccio.

Tarefa 4:
Configure lanamento automtico de operaes interempresariais entre sua
empresa GR## e a empresa do instrutor (normalmente, GR00). Defina a conta
194610 para sua empresa ## e a conta 194620 para a empresa do instrutor
(respectivamente, para contas a receber e a pagar).

Dica: Esta configurao um pr-requisito para o exerccio de integrao


em tempo real.

1. Defina ambas as contas especificadas no Customizing para operaes


interempresariais.
a) Selecione:
IMG: Contabilidade financeira (nv) Contabilidade geral (novo)
Transaes contbeis Preparar operaes inter-empresas

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Empresa 1 Sua empresa (normalmente,
GR##)
Empresa 2 A empresa de seu instrutor
(normalmente, GR00)

Selecione Avanar.
Vem-se diversos campos de entrada na tela. Faa as entradas para sua
empresa (GR##) na parte superior e para a segunda empresa na parte
inferior.

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Empresa 1

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 305


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

A receber- Chave de lanamento


devedor
40
- Dbito em conta
194610

A pagar - Chave de lanamento


em crdito
50
- Crdito em conta
194610

Empresa 1
A receber- Chave de lanamento
devedor
40
- Dbito em conta
194620

A pagar - Chave de lanamento


em crdito
50
- Crdito em conta
194620

Grave suas entradas.

Tarefa 5:

Dica: Elimine suas atribuies de usurio ao grupo de tolerncia SUPV,


ou no ter autorizao para efetuar lanamentos na empresa do instrutor
do curso.

Voc pode encontrar suas atribuies de usurio para o grupo de tolerncia, no


IMG, em Contabilidade financeira (nv) Configuraes globais contabilidade
financeira (novo) Documento Grupos de tolerncia Definir grupos de
tolerncia para funcionrios e Atribuir usurio/grupos de tolerncia.
Lance um exemplo de operao para compras centrais.
1. Voc recebe, de seu fornecedor, uma fatura, em moeda interna, de 55.000
unidades do material adquirido conjuntamente tambm para a empresa do
instrutor. Voc pediu dois quintos do material para a empresa do instrutor.
Utilize o cdigo de imposto 1l (10% IVA suportado (curso)). Lance uma
fatura interempresarial para inserir a fatura em sua empresa e os custos na

Continua na prxima pgina

306 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Operaes interempresariais

empresa do instrutor (conta de despesas para ambas as empresas: 470000;


centro de custo: COCE## (sua empresa); centro de custo: COCE00 (empresa
do instrutor)). Registre seu(s) nmero(s) de documento.

Dica: Selecione o boto Desativar rvore para que a janela de


entrada do documento ocupe toda a tela.
Utilize as barras de rolagem horizontais se no conseguir ver todos
os campos necessrios.

a) Fatura interempresarial
Na tela SAP Easy Access, selecione: Contabilidade Contabilidade
financeira Fornecedores Lanamento Fatura

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Dados bsicos
Fornecedor Fornec##
Data da fatura Data atual
Tipo de documento Fatura de fornecedor
Data de lanamento Data atual
Montante 55 000
Moeda/taxa de cmbio Moeda interna
Calcular IVA No marque o campo de seleo
Montante de imposto 5 000
ID do imposto 1I (10% IVA suportado)
Itens - 1 item/linha
Conta do Razo (conta de 470000
despesas)
D/C Dbito
Montante em moeda do 30 000
documento
Cdigo de imposto 1I (10% de IVA suportado)
Empresa Empresa do aluno
Centro de custo COCE##
Itens - 2 item/linha

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 307


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Conta do Razo (conta de 470000


despesas)
D/C Dbito
Montante em moeda do 20 000
documento
Cdigo de imposto 1I (10% de IVA suportado)
Empresa Empresa do instrutor
(normalmente = GR00)
Centro de custo Centro de custo do instrutor

Documento Simular
Verifique o documento. Clique duas vezes em uma partida individual
para exibir ou modificar dados. Observe as entradas na conta de
compensao interempresarial.
Selecione Lanar para gravar o documento. N do documento:

Tarefa 6:
Verifique seu lanamento.
1. Observe novamente seu documento interempresarial.
a) Exibir seu documento interempresarial.
Na tela SAP Easy Access, selecione: Contabilidade Contabilidade
financeira Fornecedores Documento Oper.entre empresas
Exibir
Insira o nmero do seu documento, se necessrio.
Selecione Enter para exibir seu documento.

Observao: Voc acabou de:


Criar uma conta do Razo para operaes
interempresariais
Configurar os lanamentos automticos de compensao
interempresarial com a empresa do instrutor
Lanar um documento interempresarial.

308 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Operaes interempresariais

Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Explicar as operaes interempresariais
Lanar operaes interempresariais

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 309


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Lio: Integrao em tempo real

Viso geral da lio

Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Explicar o termo integrao em tempo real e seu escopo de funcionalidade
Configurar integrao em tempo real no Customizing

Cenrio de negcios
Em sua sociedade, os custos so lanados entre empresas.

Figura 127: Integrao em tempo real CO/FI

Em muitos lanamentos do Controlling, h objetos de contabilidade financeira


envolvidos. Esses casos so implementados por meio da integrao em tempo
real CO FI na contabilidade financeira. Variantes definidas no Customizing
so usadas para determinar em quais objetos os lanamentos desse tipo devem ou
precisam ser criados.

310 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Integrao em tempo real

A integrao em tempo real afeta, majoritariamente, os seguintes casos:


1. Em consequncia de um lanamento entre objetos de controlling, uma
modificao resulta em um objeto contbil (centro de lucro, segmento,
diviso ou rea funcional) armazenado em um objeto de controlling.
2. Os custos so lanados entre empresas, na contabilidade de custos
interempresariais. Nesse caso, tais lanamentos tambm devem ser
mapeados de forma correspondente na contabilidade.

Figura 128: Integrao em tempo real CO FI: Exemplo de nmeros

A transparncia demonstra a integrao em tempo real CO FI baseada na


caracterstica/entidade rea funcional .
As caractersticas centro de lucro, segmento e diviso foram omitidas do exemplo
em prol da clareza.
Caractersticas especiais do documento da Contabilidade financeira (2b):
Os lanamentos so efetuados em tempo real (para cada documento do CO).
Nesse caso, o documento subsequente FI no possui contas de
compensao. As linhas de compensao sero necessrias apenas se a
atividade em Contabilidade gerencial / CO (2) resultar em uma modificao
da entidade de balanceamento.
Voc pode navegar do documento subsequente da Contabilidade financeira
em tempo real para o documento da Contabilidade gerencial (2/2a) e
vice-versa. A ideia fundamental, aqui, garantir a rastreabilidade dos
documentos contbeis.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 311


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Figura 129: Variantes de integrao CO - FI em tempo real

As variantes da integrao em tempo real CO FI so definidas no Customizing.


Em uma etapa adicional, elas so atribudas a uma empresa.
Para determinar quais modificaes de caracterstica iro gerar partidas individuais
FI em tempo real, voc pode usar os campos de seleo, definir regras booleanas
ou implementar um BAdl com sua prpria lgica de programa.
Note que no til selecionar caractersticas que voc no tenha atribudo a,
pelo menos, um ledger nos cenrios.
A ativao da data fixada define quando (de qual data de lanamento do documento
CO) a reconciliao CO-FI possvel atravs de integrao em tempo real.
Voc tambm pode criar documentos de Contabilidade financeira para documentos
CO inseridos antes da ativao do novo Razo.

312 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Integrao em tempo real

Exerccio 20: Integrao em tempo real


Objetivo dos exerccios
No final deste exerccio, dever estar apto a:
Compreender a integrao em tempo real

Cenrio de negcios

Tarefa:
Customizing da integrao em tempo real CO FI
1. Voc vai configurar e testar a integrao em tempo real entre o CO e o
FI. Para tanto, defina sua prpria variante para integrao em tempo real
com o ID V##. A integrao em tempo real deve estar ativa desde o incio
do ano corrente. A determinao de contas deve estar ativa. O tipo de
documento CO deve ser usado e o grupo de ledgers (FI) 0L deve ser includo
(interempresarial, centro de lucro e segmento). Um log (rastreamento) deve
ser gravado e os documentos, resumidos.

Ateno: Voc no precisa ativar, necessariamente, a funo de


rastreamento (log) na variante; ela poder ser ativada a qualquer
hora, conforme a necessidade.

2. Atribua a variante de integrao em tempo real a uma empresa:


Agora, atribua sua nova varianteV## a sua empresa GR##.
3. Efeitos do Customizing em um exemplo:
Foram debitados EUR 10.000 do centro de custo errado. Por isso,
necessrio fazer uma correo no CO. O montante transferido de um centro
de custo para outro.
Lance o montante de EUR 10.000 de seu centro de custo COCE## em sua
empresa GR## no centro de custo de seu instrutor (normalmente, COCE00)
na empresa correspondente (normalmente, GR00). Ambas as empresas
pertencem rea de contabilidade de custos 1000.
4. Exiba o documento do Controlling e os documentos de conta criados em
tempo real.
5. OPCIONALMENTE: Log Integrao CO/FI

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 313


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Se o rastreamento estiver ativo na integrao em tempo real, voc poder


observar se a integrao em tempo real entre CO e FI funcionou, quais
documentos foram criados e quais entidades foram modificadas na transao
FAGLCOFITRACEADMIN:
Selecione Exibir rastreamento (seleo livre).
Na caixa de dilogo Seleo de campo, selecione Empresa (FI) e adote
os dados (=> Enter).
Na caixa de dilogo Determinar rea de trabalho: entrada caixa de dilogo,
insira sua empresa, GR## e aplique os dados (=> Enter).
O log produz uma entrada.
Para exibir os detalhes do rastreamento e responder s perguntas a seguir,
clique duas vezes no nmero do documento:
O documento foi transferido?
Que modo de lanamento foi usado?

314 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Integrao em tempo real

Soluo 20: Integrao em tempo real


Tarefa:
Customizing da integrao em tempo real CO FI
1. Voc vai configurar e testar a integrao em tempo real entre o CO e o
FI. Para tanto, defina sua prpria variante para integrao em tempo real
com o ID V##. A integrao em tempo real deve estar ativa desde o incio
do ano corrente. A determinao de contas deve estar ativa. O tipo de
documento CO deve ser usado e o grupo de ledgers (FI) 0L deve ser includo
(interempresarial, centro de lucro e segmento). Um log (rastreamento) deve
ser gravado e os documentos, resumidos.

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 315


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

Ateno: Voc no precisa ativar, necessariamente, a funo de


rastreamento (log) na variante; ela poder ser ativada a qualquer
hora, conforme a necessidade.

a) IMG: Contabilidade financeira (nova) Configuraes globais da


Contabilidade financeira (nova) Livros Integrao em tempo real
de Controlling com a Contabilidade financeira Definir variantes
para integrao em tempo real
Selecione Novas entradas.
Insira os seguintes valores:

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Integrao em tempo real ativa Definir marcao
Data fixada: Ativo desde 01/01/exerccio atual
Determinao de contas ativa Definir marcao
Tipo doc. CO
Grupo de ledgers (FI): 0L
Texto Variante para integrao em
tempo real, grupo ##
rea da tela: Seleo de partidas do documento para integrao
em tempo real CO FI:
Usar campos de seleo Definir marcao
Interempresarial Definir marcao
Vlido para todos os centros de Definir marcao
custo
Vlido para todos os segmentos Definir marcao
rea da tela Configuraes tcnicas:
Rastreamento ativo (log) Definir marcao
No compactar documentos No definir marcao

Grave seus dados, selecionando o boto Gravar.


2. Atribua a variante de integrao em tempo real a uma empresa:

Continua na prxima pgina

316 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Integrao em tempo real

Agora, atribua sua nova varianteV## a sua empresa GR##.


a) Customizing: Contabilidade financeira (nova) Configuraes
globais da Contabilidade financeira (nova) Livros Integrao em
tempo real de Controlling com a Contabilidade financeira Atribuir
variantes para integrao em tempo real a empresas
Chame sua empresa GR## com o boto Posicionar....
Insira sua nova variante no campo Variante para integrao em tempo
real. Grave os dados.
3. Efeitos do Customizing em um exemplo:
Foram debitados EUR 10.000 do centro de custo errado. Por isso,
necessrio fazer uma correo no CO. O montante transferido de um centro
de custo para outro.
Lance o montante de EUR 10.000 de seu centro de custo COCE## em sua
empresa GR## no centro de custo de seu instrutor (normalmente, COCE00)
na empresa correspondente (normalmente, GR00). Ambas as empresas
pertencem rea de contabilidade de custos 1000.
a) Aplicao: Contabilidade Controlling Contabilidade de centros
de custo Lanamentos reais Transferncia manual de custos
Entrar (KB11N)
Insira os dados especificados na tabela para a transferncia.
b)

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Data de documento e data de Data de hoje
lanamento
Centro de custo (antigo) COCE##
Classe de custo 470000
Montante 10000
Moeda EUR
Centro de custo (novo) Normalmente, COCE00 (centro
de custo do instrutor)
Texto Transferncia de custos

c) Grave/lance os dados.

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 317


Captulo 4: Controle de lanamento AC200

4. Exiba o documento do Controlling e os documentos de conta criados em


tempo real.
a) SAP Easy Access: Contabilidade Controlling Contabilidade de
centros de custo Lanamentos reais Transferncia manual de
custos Exibir (KB13N)
O sistema anotou o documento do ltimo exerccio. Selecionando
Ir para Documentos FI/CO, percebe-se que o sistema criou um
documento por empresa.

Dica: Um documento de centro de lucro separado tambm


criado, visto que a contabilidade de centros de lucro clssica
continua ativa no sistema.

5. OPCIONALMENTE: Log Integrao CO/FI


Se o rastreamento estiver ativo na integrao em tempo real, voc poder
observar se a integrao em tempo real entre CO e FI funcionou, quais
documentos foram criados e quais entidades foram modificadas na transao
FAGLCOFITRACEADMIN:
Selecione Exibir rastreamento (seleo livre).
Na caixa de dilogo Seleo de campo, selecione Empresa (FI) e adote
os dados (=> Enter).
Na caixa de dilogo Determinar rea de trabalho: entrada caixa de dilogo,
insira sua empresa, GR## e aplique os dados (=> Enter).
O log produz uma entrada.
Para exibir os detalhes do rastreamento e responder s perguntas a seguir,
clique duas vezes no nmero do documento:
O documento foi transferido?
Que modo de lanamento foi usado?
a) Insira /nfaglcofitraceadmin no campo de comandos.
b) O documento foi transferido? Sim
c) Que modo de lanamento foi usado? Lanamento online

Dica: A transao usada como prova de que todas as


modificaes desejadas e necessrias foram implementadas
na contabilidade.

318 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Integrao em tempo real

Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Explicar o termo integrao em tempo real e seu escopo de funcionalidade
Configurar integrao em tempo real no Customizing

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 319


Resumo do captulo AC200

Resumo do captulo
Voc agora deve estar apto a:
Descrever o conceito de repartio de documento na Contabilidade geral
nova
Explicar a diferena entre repartio de documento ativa e passiva
Inserir repartio de documento no Customizing
Definir valores propostos
Configurar valores propostos especficos de usurio
Determinar valores propostos no sistema e na configurao
Explicar as regras que regem as modificaes em documentos
Modificar documentos.
Analisar modificaes em documentos
Estornar documentos
Procurar motivos de estorno no Customizing
Definir condies de pagamento
Explicar a determinao de contas para lanamentos automticos de
descontos
Descrever as formas de processamento de impostos no SAP ERP Financials
Criar cdigos de imposto e definir contas de impostos na configurao
Explicar as operaes interempresariais
Lanar operaes interempresariais
Explicar o termo integrao em tempo real e seu escopo de funcionalidade
Configurar integrao em tempo real no Customizing

320 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


Captulo 5
Compensao

Viso geral do captulo

Objetivos do captulo
No final deste captulo, voc dever estar apto a:
Explicar o processo de compensao
Compensar uma conta
Fazer lanamento com compensao.
Lanar entradas e sadas de pagamentos
Anular compensao
Lanar diferenas de pagamento.
Descrever grupos de tolerncia e seu papel no lanamento de diferenas de
pagamento.
Lanar pagamentos parciais e residuais
Criar e utilizar motivos de diferena de pagamento
Explicar como o sistema lida com diferenas de cmbio

Contedo do captulo
Lio: Compensao de partidas em aberto................................322
Exerccio 21: Compensao de partidas em aberto ...................329
Lio: Entrada de pagamentos e pagamentos a efetuar ..................337
Exerccio 22: Fazer lanamento com compensao ..................345
Lio: Diferenas de pagamento .............................................349
Exerccio 23: Diferenas de pagamento ................................357
Lio: Diferenas de cmbio ..................................................366
Exerccio 24: Diferenas de cmbio .....................................369

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 321


Captulo 5: Compensao AC200

Lio: Compensao de partidas em aberto

Viso geral da lio

Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Explicar o processo de compensao
Compensar uma conta
Fazer lanamento com compensao.

Cenrio de negcios
As partidas em aberto precisam ser compensadas para serem concludas. O SAP
ERP fornece duas transaes bsicas para compensao; ambas interessam sua
empresa.

Figura 130: Compensao de partidas em aberto

Partidas em aberto so transaes incompletas, tais como faturas que no foram


pagas.
Para que uma transao seja considerada concluda, esta tem de ser compensada.
Uma transao compensada quando se executa um lanamento de compensao
para um item ou grupo de itens, de forma que o saldo resultante das partidas seja
zero.
Os documentos com partidas em aberto no podem ser arquivados e permanecem
no sistema at que todas as partidas em aberto sejam compensadas.

322 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Compensao de partidas em aberto

Exemplo de lanamento com compensao (consulte o grfico acima):


lanada uma fatura em uma conta de cliente. Essa fatura mencionada
como uma partida em aberto porque at agora no foi paga.
O cliente paga a fatura e o pagamento atribudo partida em aberto.
A fatura compensada com o pagamento e o saldo resultante zero.
Exemplo de compensao de conta:
Fazer, manualmente, a compensao de um fatura em aberto com um crdito
relacionado e pagamento na conta.
Uma operao de compensao cria sempre um documento de compensao.

Figura 131: Fazer lanamento com compensao

Quando usar a funo Lanamento com compensao, insira o montante


do documento de compensao e, depois, selecione as partidas em aberto a
compensar.
Se o montante total de partidas em aberto selecionadas for equivalente ao
montante do documento de compensao, o sistema compensa as partidas
em aberto criando um ou mais itens de compensao.
Se o montante total de partidas em aberto selecionadas no for igual ao
montante do documento de compensao, o sistema permite o lanamento
da diferena.
O lanamento com compensao pode ser feito, simultaneamente, para vrias
contas e tipos de conta, e para qualquer moeda.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 323


Captulo 5: Compensao AC200

possvel executar a transao Lanamento com compensao de forma manual


ou automtica, utilizando o programa de pagamento automtico.

Figura 132: Compensao de contas

Utilizando a funo Compensao de conta , selecione as partidas em aberto


de uma conta cujo saldo seja zero. O sistema marca as partidas em aberto como
compensadas e cria um documento de compensao. O nmero do documento de
compensao e a data de compensao so inseridos nos itens compensados. A
data de compensao pode ser a data atual ou uma data definida pelo usurio.
A funo Compensao de conta funciona para toda conta administrada com
base em partidas em aberto no Razo e nos livros auxiliares.
A transao Compensao de conta pode ser executada de forma manual ou
automtica, por meio do programa de compensao.

324 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Compensao de partidas em aberto

Figura 133: Programa de compensao

O usurio pode compensar partidas em aberto de contas do Razo e do livro


auxiliar, com o programa de compensao automtica.
O programa agrupa itens de uma conta que tenham as mesmas entradas nos
seguintes campos:
Nmero de conta de conciliao
Moeda
Cdigo de Razo especial
Cinco critrios livremente definidos do cabealho ou item do documento, ou
seja, campo de atribuio, nmero de referncia, etc.
Se o saldo (em moeda interna) dos itens de um grupo for zero, o sistema far a
compensao automaticamente e criar documentos de compensao.
Todas as contas que exigem compensao automtica precisam ser definidas no
Customizing.
O programa de compensao automtica no compensa:
Partidas-memo
Lanamentos estatsticos e determinadas transaes especiais do Razo
relativas a letras de cmbio.
Os adiantamentos somente podem ser compensados se os itens de
compensao de adiantamento com o mesmo montante j tiverem sido
lanados.
Itens com entradas de imposto retido na fonte

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 325


Captulo 5: Compensao AC200

Figura 134: O campo de seleo como campo de ordenao

Quando itens so lanados, o sistema preenche automaticamente o campo


Atribuio de uma partida individual de acordo com a entrada Campo de
ordenao no registro mestre.
O campo de seleo pode ser uma combinao de at 4 campos com um mximo
de 18 caracteres. Por exemplo, para exibir o nmero do documento (10 caracteres)
e a data de lanamento (6 caracteres), esses 2 nomes de campo so includos na
definio de campo de seleo.
Por exemplo, se a chave de ordenao for definida como nmero de pedido no
registro mestre do parceiro de negcios, o campo "atribuio" na partida individual
do parceiro de negcios ser preenchido com esse nmero de pedido.
Entretanto, se a chave de ordenao for definida como centro de custo em um
registro mestre do Razo, o campo "atribuio" na partida individual do Razo
ser preenchido com o nmero do centro de custo, quando essa conta do Razo
for utilizada.

326 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Compensao de partidas em aberto

A ordenao de partidas individuais nas funes de exibio e compensao


de partidas individuais baseada no campo de "atribuio". Um exemplo de
aplicao:
Quando uma fatura lanada no Gerenciamento da ordem do cliente, um
documento contbil criado na Contabilidade financeira. O documento
contbil tem um nmero que, normalmente, difere do nmero da fatura do
Gerenciamento da ordem do cliente. Voc pode utilizar a referncia e a
atribuio para rastrear em que documento do Gerenciamento da ordem do
cliente se baseia o documento contbil. A referncia e a atribuio no
documento contbil so copiadas da referncia e da atribuio no documento
de faturamento do Gerenciamento da ordem do cliente. Voc pode definir os
nmeros (pedido, ordem, remessa ou nmero do documento de faturamento)
que devem ser copiados para o documento do Gerenciamento da ordem
do cliente como referncia e atribuio e depois transferidos para a
Contabilidade financeira. Pode-se ento utilizar estes campos como critrios
de seleo na Contabilidade financeira.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 327


Captulo 5: Compensao AC200

328 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Compensao de partidas em aberto

Exerccio 21: Compensao de partidas


em aberto
Objetivo dos exerccios
No final deste exerccio, dever estar apto a:
Explicar as duas opes para compensar partidas em aberto
Compensar uma conta

Cenrio de negcios
As partidas em aberto precisam ser compensadas para que a transao seja
executada. Para tanto, o SAP ERP Financials fornece duas transaes.

Tarefa 1:
Responda questo a seguir:

1. Indicar as duas transaes bsicas que podem ser utilizadas para compensar
partidas em aberto.

Tarefa 2:
Verdadeiro ou falso?

1. Documentos com partidas em aberto no podem ser arquivados porque


partidas em aberto representam transaes no concludas.
Indique se esta afirmao veradeira ou falsa.
Verdadeiro
Falso

2. O programa de compensao automtica (SAPF124) no pode executar


lanamentos automticos.
Indique se esta afirmao veradeira ou falsa.
Verdadeiro
Falso

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 329


Captulo 5: Compensao AC200

Tarefa 3:
Responda s questes a seguir:

1. A compensao de uma nota de crdito com uma fatura pendente um


exemplo de .
Preencha os espaos vazios para completar a frase.

2. O lanamento de um pagamento de uma fatura pen-


dente com um saldo resultante de zero um exemplo de
.
Preencha os espaos vazios para completar a frase.

Tarefa 4:
Realize o seguinte exerccio sobre Compensao de conta.
1. Lance uma fatura de cliente de 5.500 unidades de moeda interna. Quando
inserir a fatura do cliente, modifique a chave de condies de pagamento
proposta para 0001 (pagamento imediato). Use o cdigo de imposto 1O
(IVA liquidado (10%)), a conta de receitas 800200 e o centro de lucro PR##.
Depois compense os itens com a nota de crdito que criou para o mesmo
montante e verifique as partidas individuais na conta do cliente antes e aps
a compensao.

Dica: Todas as partidas em aberto foram selecionadas para


processamento. Existem vrias formas de desativar cada item.
Clique duas vezes no montante de cada item (Bruto).

Selecione Selecionar tudo na parte inferior da tela.


Depois selecione Desativar itens para desativar todos os
itens.
Clique duas vezes nos montantes das partidas individuais que
deseja compensar em conjunto.
Processe transaes contbeis adicionais selecionando o boto
Opes de edio.
Selecione o cdigo Itens selecionados inicialmente inativos
para que todos os itens sejam desativados na prxima vez que a
transao contbil for processada.

Dica: Para compensar o desconto, insira o valor 0


(zero) no campo Desconto.

330 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Compensao de partidas em aberto

Soluo 21: Compensao de partidas em


aberto
Tarefa 1:
Responda questo a seguir:
1. Indicar as duas transaes bsicas que podem ser utilizadas para compensar
partidas em aberto.
Resposta:
Compensao de contas
Fazer lanamento com compensao.

Tarefa 2:
Verdadeiro ou falso?
1. Documentos com partidas em aberto no podem ser arquivados porque
partidas em aberto representam transaes no concludas.
Resposta: Verdadeiro

2. O programa de compensao automtica (SAPF124) no pode executar


lanamentos automticos.
Resposta: Falso
O programa de compensao automtica pode realizar lanamentos
automticos desde o release 4.0 do R/3.

Tarefa 3:
Responda s questes a seguir:
1. A compensao de uma nota de crdito com uma fatura pendente um
exemplo de compensao de conta.
Resposta: compensao de conta
A transao Compensao de conta uma opo para compensar partidas
em aberto.

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 331


Captulo 5: Compensao AC200

2. O lanamento de um pagamento de uma fatura pendente com um saldo


resultante de zero um exemplo de lanamento com compensao.
Resposta: lanamento com compensao
A transao Lanar com compensao a segunda opo para compensar
partidas em aberto, sendo executada durante a entrada de um pagamento
recebido.

Tarefa 4:
Realize o seguinte exerccio sobre Compensao de conta.
1. Lance uma fatura de cliente de 5.500 unidades de moeda interna. Quando
inserir a fatura do cliente, modifique a chave de condies de pagamento
proposta para 0001 (pagamento imediato). Use o cdigo de imposto 1O
(IVA liquidado (10%)), a conta de receitas 800200 e o centro de lucro PR##.
Depois compense os itens com a nota de crdito que criou para o mesmo
montante e verifique as partidas individuais na conta do cliente antes e aps
a compensao.

Dica: Todas as partidas em aberto foram selecionadas para


processamento. Existem vrias formas de desativar cada item.
Clique duas vezes no montante de cada item (Bruto).

Selecione Selecionar tudo na parte inferior da tela.


Depois selecione Desativar itens para desativar todos os
itens.
Clique duas vezes nos montantes das partidas individuais que
deseja compensar em conjunto.
Processe transaes contbeis adicionais selecionando o boto
Opes de edio.
Selecione o cdigo Itens selecionados inicialmente inativos
para que todos os itens sejam desativados na prxima vez que a
transao contbil for processada.

Dica: Para compensar o desconto, insira o valor 0


(zero) no campo Desconto.

a) Fatura de cliente
Menu SAP Easy Access: Contabilidade Contabilidade financeira
Clientes Lanamento Fatura

Continua na prxima pgina

332 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Compensao de partidas em aberto

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Dados bsicos
Cliente Seu cliente
Data da fatura Data atual
Data de lanamento Data atual
Montante 5 500
Moeda Moeda interna
Calcular IVA
ID do imposto 1O (10 % IVA liquidado
(curso))
Condies de pagamento 0001

Itens 1 linha detalhada


Conta do Razo 800200
D/C Crdito
Montante em moeda do documento 5 500
ID do imposto 1O (10 % IVA liquidado
(curso))
Centro de lucro PR##

Documento Simular
Verifique seu documento. Clique duas vezes em uma partida individual
para exibir ou modificar dados.
Selecione Lanar para gravar o documento.
Exiba as partidas individuais de sua conta de cliente:
Menu SAP Easy Access: Contabilidade Contabilidade financeira
Clientes Conta Exibir/modificar partidas

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Cliente Seu cliente
Empresa GR##
Seleo de partida individual Selecione Todos os itens.

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 333


Captulo 5: Compensao AC200

Selecione Executar para exibir os valores lanados em sua conta de


cliente. Observe que a fatura de 5500 unidades e a nota de crdito so
partidas em aberto.
Liquidar a conta.
Menu SAP Easy Access: Contabilidade Contabilidade financeira
Clientes Conta Compensar

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Conta Seu cliente
Empresa GR##

Selecione Processar partidas em aberto.

Dica: Todas as partidas em aberto foram selecionadas para


processamento. Existem vrias formas de desativar cada
partida (com exceo da fatura de compensao relativa a 5500
unidades e da nota de crdito):
Clique duas vezes no montante de cada item (Bruto).
Selecione Selecionar tudo na parte inferior da tela.
Depois, selecione Desativar itens para desativar todos
os itens.
Clique duas vezes nos montantes das partidas individuais
que deseja compensar em conjunto.
Processe transaes contbeis adicionais selecionando
Opes de processamento.
Selecione o cdigo Itens selecionados inicialmente
inativos de modo que todos os itens sejam desativados
na prxima vez que a transao for chamada.

Dica: Para compensar o desconto, insira o valor


0 (zero) no campo Desconto.

Selecione Lanar para gravar o documento.


Exiba as partidas individuais de sua conta de cliente:
Menu SAP Easy Access: Contabilidade Contabilidade financeira
Clientes Conta Exibir/modificar partidas

Continua na prxima pgina

334 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Compensao de partidas em aberto

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Cliente Seu cliente
Empresa GR##
Seleo de partida individual Selecione Todos os itens.

Selecione Executar para exibir todos os custos lanados em sua conta


de cliente. Note que a fatura de 5500 unidades e a nota de crdito so,
agora, partidas compensadas.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 335


Captulo 5: Compensao AC200

Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Explicar o processo de compensao
Compensar uma conta
Fazer lanamento com compensao.

336 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Entrada de pagamentos e pagamentos a efetuar

Lio: Entrada de pagamentos e pagamentos a efetuar

Viso geral da lio


Esta lio explica como devem ser lanados a entrada de pagamentos manuais e os
pagamentos manuais a efetuar.

Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Lanar entradas e sadas de pagamentos
Anular compensao

Cenrio de negcios
Os clientes pagam faturas em aberto aproveitando descontos. O desconto deve ser
lanado automaticamente no sistema.

Figura 135: Processo de pagamento manual

Um pagamento manual uma transao que compensa uma partida em aberto,


geralmente uma fatura, pela atribuio manual de um montante de compensao.
Uma entrada de pagamento, geralmente utilizada em Contas a receber, compensa
um montante devedor em aberto.
Uma sada de pagamento, geralmente utilizada em Contas a pagar, compensa um
montante de crdito em aberto.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 337


Captulo 5: Compensao AC200

Um pagamento manual processado em trs etapas:


Os dados so inseridos no cabealho documento.
As partidas em aberto so selecionadas para compensao.
A transao gravada.
Possveis diferenas de pagamento sero processadas na prxima lio.

Figura 136: Cabealho do documento - cabealho do pagamento

Os dados inseridos no cabealho do documento so similares queles inseridos


no lanamento de faturas. O cabealho do documento consiste em trs sees: O
cabealho do pagamento, os dados bancrios e a seleo de partidas em aberto.

338 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Entrada de pagamentos e pagamentos a efetuar

preciso inserir a seguinte informao na seo de cabealho do pagamento


no cabealho do documento.
Insira a data do documento. Essa a data do documento fsico.
O sistema prope o tipo de documento dependente da transao chamada
(consulte a lio Valores propostos).
Se a empresa no for proposta, necessrio inseri-la (consulte a lio
Valores propostos).
As especificaes do perodo incluem a data de lanamento e o perodo
contbil. A data atual proposta como a data de lanamento e o perodo
contbil derivado da data de lanamento.
As especificaes da moeda incluem o cdigo da moeda, a taxa de cmbio
e a data de converso da moeda. Se nenhuma taxa de cmbio ou data de
converso for inserida, ser utilizada a taxa de cmbio da tabela de taxas
de cmbio na data do lanamento.
Quaisquer referncias necessrias para identificar a entrada de pagamento
podem ser inseridas nos campos nmero de documento de referncia,
texto de cabealho do documento e texto da compensao.

Figura 137: Cabealho do documento - dados bancrios

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 339


Captulo 5: Compensao AC200

Insira os seguintes dados bancrios na prxima seo do cabealho do documento:


A conta uma conta do Razo utilizada para entrada e sada de pagamentos.
O montante do pagamento o montante total do pagamento.
O banco pode cobrar encargos bancrios pelos seus servios, e estes so
automaticamente lanados em uma conta de despesas especial. Em entradas
de pagamento, o sistema adiciona os encargos bancrios ao montante
de pagamento para formar o montante de compensao. Em sadas de
pagamento, os encargos bancrios so subtrados ao montante do pagamento
para determinar o montante de compensao.
A data efetiva a data utilizada para analisar a posio em Administrao
de caixa. Esta data pode ser proposta pelo sistema (consulte a lio Valores
propostos).
O texto uma descrio opcional do item. Inicie a linha com "*" para
permitir que o texto seja impresso tambm na correspondncia externa.
Tambm possvel trabalhar com modelos de texto - o usurio pode
selecionar uma entrada da lista de textos standard.
O nmero de atribuio criado pelo sistema ou pode-se inseri-lo
manualmente.

Figura 138: Cabealho do documento - seleo de partida em aberto

340 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Entrada de pagamentos e pagamentos a efetuar

Insira os seguintes dados de "seleo de partidas em aberto" na seo seguinte


do cabealho do documento.
Conta e tipo da conta: Nessa rea, "Conta" se refere ao nmero de conta
do parceiro de negcios e ao tipo dessa conta. A conta e o tipo de conta so
necessrios para determinar a conta que contm as partidas em aberto.
Partidas em aberto normais e/ou transaes do Razo especial: Voc
pode selecionar partidas em aberto normais e/ou transaes do Razo
Especial para processamento.
Nmero do aviso de pagamento: Voc pode utilizar o nmero de um aviso
de pagamento (inserido manualmente ou criado pelo sistema) para selecionar
as partidas em aberto.
Outras contas: Voc pode selecionar outras contas para processar as
respectivas partidas em aberto ao mesmo tempo.
Selees adicionais: Voc pode utilizar critrios de seleo adicionais
definidos na configurao para selecionar partidas em aberto. Voc pode usar
as funes distribuir por idade ou pesquisa automtica para acelerar o
processo de seleo.

Figura 139: Processar partidas em aberto

A prxima tela lista todas as partidas em aberto no atribudas. Podem ser


pagamentos, notas de dbito ou de crdito, ou faturas. Dependendo de suas
configuraes, todos as partidas podem se encontrar ativas ou inativas.
A primeira etapa no processamento de partidas em aberto a ativao das partidas
individuais necessrias antes de poder atribuir um pagamento.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 341


Captulo 5: Compensao AC200

O montante inserido atribudo s partidas individuais adequadas e ao respectivo


desconto.
Existem diversas opes para ativar ou desativar partidas individuais.
Opes de processamento de partidas em aberto: Defina o cdigo Partidas
selecionadas inicialmente inativas.
Clique duas vezes no montante.
Seleo de menus de ao e teclas de funo: Esto disponveis diversos
menus e teclas.
Pode-se lanar o documento se o montante inserido for idntico ao montante
atribudo.
O desconto concedido determinado pelas condies de pagamento da partida
individual. O desconto considerado no clculo do montante atribudo.
Voc pode modificar o desconto sobregravando o desconto absoluto ou
modificando a porcentagem do desconto. No se pode exceder os limites definidos
nas tolerncias.

Figura 140: Lanamento do pagamento

Pode-se ento verificar o documento registrado.


Por meio de Documento Simular , voc pode exibir todos os itens, incluindo
os que foram criados automaticamente.
Se os dbitos e os crditos coincidirem, pode-se lanar a totalidade do documento.
Se, posteriormente, descobrir que o documento contm um erro e precisa ser
corrigido, anule as partidas compensadas, depois estorne o documento. Deve-se
ento proceder novamente ao lanamento de forma correta.

342 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Entrada de pagamentos e pagamentos a efetuar

Figura 141: Lanamentos automticos para compensao de partidas em


aberto

Se necessrio, o sistema executa lanamentos automticos durante a


compensao. J vimos a configurao da maioria destes lanamentos
automticos em lies anteriores.
possvel inserir encargos bancrios quando inserir os dados bancrios; estes
so lanados automaticamente na conta do Razo.
Para efetuar pagamentos interempresariais manuais, voc deve atribuir uma
transao de compensao (Entrada de pagamento ou Sada de pagamento)
combinao de empresa pagadora e empresa qual o pagamento est sendo
efetuado. Depois, quando selecionar partidas em aberto, estas so exibidas de
cada empresa.
O processamento de pagamentos a maior e a menor abordado na lio
Diferenas de pagamento.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 343


Captulo 5: Compensao AC200

Figura 142: Anulao de compensao

Os usurios podem anular a compensao de documentos individuais. Ao anular


a compensao, os dados de compensao so removidos das partidas individuais.
As modificaes so registradas em log e podem ser exibidas em documentos de
modificao. Em Contas a receber, o histrico de pagamento e o limite de crdito
so corrigidos, se aplicvel.

344 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Entrada de pagamentos e pagamentos a efetuar

Exerccio 22: Fazer lanamento com


compensao
Objetivo dos exerccios
No final deste exerccio, dever estar apto a:
Lanar uma entrada de pagamento com desconto

Cenrio de negcios
Os clientes pagam faturas em aberto aproveitando descontos.

Tarefa 1:
Faa o exerccio de lanamento com compensao a seguir.
1. Voc recebeu, do cliente, um pagamento de 213.400 unidades, em moeda
interna, para compensar a partida em aberto de 220.000 unidades que voc
lanou na lio Documentos simples no SAP ERP Financials. Se no
concedeu um desconto quando inseriu a fatura, insira manualmente 6.600
unidades de desconto. Use a conta bancria de compensao 113108.

Tarefa 2:
Opcional: Repartio de documento
1. Opcional: Repartio de documento
Se voc repetir o exerccio que acabou de fazer, sob as mesmas condies
e com o montante de pagamento de 106.700,00 EUR para as partidas
individuais de 110.000,00 EUR da tarefa no exerccio de repartio de
documento, ver como funciona a repartio passiva: A repartio do crdito
de acordo com os centros de lucro e os segmento das partidas de receita
adotada no lanamento do pagamento.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 345


Captulo 5: Compensao AC200

Soluo 22: Fazer lanamento com


compensao
Tarefa 1:
Faa o exerccio de lanamento com compensao a seguir.
1. Voc recebeu, do cliente, um pagamento de 213.400 unidades, em moeda
interna, para compensar a partida em aberto de 220.000 unidades que voc
lanou na lio Documentos simples no SAP ERP Financials. Se no
concedeu um desconto quando inseriu a fatura, insira manualmente 6.600
unidades de desconto. Use a conta bancria de compensao 113108.
a) Entrada de pagamentos
Aplicao: Contabilidade Contabilidade financeira Clientes
Lanamento Entrada de pagamentos

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Cabealho do documento
Data do documento Data atual
Tipo de documento DZ
Empresa GR##
Data de lanamento Data atual
Moeda Moeda interna
Dados bancrios
Conta 113108
Montante 213 400
Data valor Data atual
Seleo de partidas em aberto
Conta Seu cliente

Selecione Processar partidas em aberto.


Selecione a fatura de 220.000 unidades em moeda interna. Se
necessrio, insira um desconto de 6.600.
Quando o valor No atribudo for igual a zero:
Documento Simular
Verifique o documento. Clique duas vezes em uma partida individual
para exibir ou modificar dados.

Continua na prxima pgina

346 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Entrada de pagamentos e pagamentos a efetuar

Selecione Lanar para gravar o documento.

Observao: Agora voc est familiarizado com duas opes


de compensao:
Compensao de contas: Na lio Compensao de
partidas em aberto, voc compensou uma fatura em
aberto com uma nota de crdito em aberto.
Lanamento com compensao: Nesta lio, voc
lanou uma entrada de pagamento de um cliente em
relao a uma fatura em aberto.

Tarefa 2:
Opcional: Repartio de documento
1. Opcional: Repartio de documento
Se voc repetir o exerccio que acabou de fazer, sob as mesmas condies
e com o montante de pagamento de 106.700,00 EUR para as partidas
individuais de 110.000,00 EUR da tarefa no exerccio de repartio de
documento, ver como funciona a repartio passiva: A repartio do crdito
de acordo com os centros de lucro e os segmento das partidas de receita
adotada no lanamento do pagamento.
a) Guie-se pelo ltimo exerccio.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 347


Captulo 5: Compensao AC200

Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Lanar entradas e sadas de pagamentos
Anular compensao

348 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Diferenas de pagamento

Lio: Diferenas de pagamento

Viso geral da lio


Esta lio descreve mtodos de lanamento no contexto das diferenas de
pagamento.

Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Lanar diferenas de pagamento.
Descrever grupos de tolerncia e seu papel no lanamento de diferenas de
pagamento.
Lanar pagamentos parciais e residuais
Criar e utilizar motivos de diferena de pagamento

Cenrio de negcios
Os clientes pagam frequentemente faturas com dedues que por vezes excedem
os limites de tolerncias da sociedade.

Figura 143: Grupos de tolerncia

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 349


Captulo 5: Compensao AC200

Na contabilidade, as tolerncias podem ser divididas em trs tipos: grupos de


tolerncia de empregados, grupos de tolerncia de contas do Razo e grupos de
tolerncia de cliente/fornecedor.
O grupo de tolerncia de empregados utilizado para controlar:
Limites superiores para transaes de lanamento (ver a lio "Autorizaes
de lanamento").
Diferenas de pagamento autorizadas
O grupo de tolerncia de contas do Razo utilizado para controlar:
Diferenas de pagamento autorizadas (por exemplo, para procedimentos
automticos de compensao).
Os grupos de tolerncia de cliente/fornecedor fornecem especificaes para:
Operaes de compensao
Diferenas de pagamento autorizadas
Lanamento de partidas residuais de diferenas de pagamento
Tolerncias para avisos de pagamento
Configurao de grupos de tolerncia
Grupos de tolerncia para empregados, por exemplo:
Contador I
Contador II
Gerente da contabilidade
Grupos de tolerncia para clientes/fornecedores, por exemplo:
Bons clientes/fornecedores
Clientes/fornecedores no to bons
Clientes/fornecedores apenas de pagamentos em fundos lquidos
Grupos de tolerncia para contas do Razo, por exemplo:
Contas de compensao (suprimento externo)
Contas de compensao (produo interna)
Use tolerncias para definir diferenas de pagamento permitidas.
Atribua os grupos de tolerncia a
Dados mestre de usurio
Registros mestre de conta do Razo
Registros mestre de cliente/fornecedor

350 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Diferenas de pagamento

Deve-se executar duas etapas para utilizar grupos de tolerncia:


Definio de grupo
O grupo de tolerncia definido por um grupo empresarial, empresa
e cdigo de moeda.
A chave de grupo empresarial uma chave de quatro caracteres
alfanumricos.
A chave "____" (EM BRANCO) o grupo de tolerncia padro e
necessria como grupo de tolerncia mnimo.
Atribuio do grupo
Grupos de tolerncia de empregados podem ser atribudos a
empregados.
Os grupos de tolerncia de conta do Razo podem ser atribudos a
registros mestre de contas do Razo.
Grupos de tolerncia de cliente/fornecedor podem ser atribudos a um
registro mestre de cliente ou fornecedor.
Se no foram atribudas tolerncias, aplica-se o grupo de tolerncia
proposto "____" (em branco).

Figura 144: Diferenas de pagamento autorizadas

As especificaes para diferenas de pagamento autorizadas podem ser


encontradas nos dois tipos de grupos de tolerncia. Elas controlam o lanamento
automtico de ajustes de desconto e dedues de cliente no autorizadas.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 351


Captulo 5: Compensao AC200

O sistema leva em conta as entradas dos dois grupos durante a compensao.


A diferena de pagamento tem de se enquadrar nas duas tolerncias para ser
processada automaticamente, por exemplo:
Uma diferena de pagamento tem de ser inferior a 3,00 e 2,00 unidades de
moeda para ser liquidada automaticamente como um ajuste de desconto.
Uma diferena de pagamento tem de ser inferior a 200,00 e 100,00 unidades
de moeda e inferior a 2,5% e 2,0% do montante em aberto, para ser liquidada
automaticamente como uma deduo no autorizada. Aplica-se a mais
baixa das duas tolerncias: Para um montante em aberto de 1000 unidades
de moeda, seria uma deduo de cliente no autorizada de 20 unidades de
moeda; para um montante em aberto de 100.000 unidade de moeda, seria
uma deduo de cliente no autorizada de 100 unidades de moeda.
As entradas nos grupos de tolerncia so sempre em moeda interna.

Figura 145: Diferenas de pagamento

Uma diferena de pagamento geralmente acontece durante a compensao de uma


partida em aberto. A diferena ento comparada com os grupos de tolerncia do
empregado e do cliente/fornecedor e processada em conformidade.
Dentro das tolerncias
Tolerncias automaticamente lanadas como ajuste de desconto ou deduo
no autorizada
Fora das tolerncias
Processada manualmente

352 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Diferenas de pagamento

Figura 146: Processamento de diferenas de pagamento

Se a diferena de pagamento for irrelevante, ela pode ser processada


automaticamente permitindo ao sistema ajustar o desconto at determinados
montantes ou liquid-la em uma conta especial. Os limites que definem se a
diferena considerada irrelevante so definidos nos grupos de tolerncia. Dentro
do grupo de tolerncia de um empregado, pode-se permitir um ajuste do desconto
(dentro de limites definidos) para que o empregado tenha autorizao para efetuar
o ajuste.
Se a diferena de pagamento for muito alta para ser considerada irrelevante, ela
deve ser processada manualmente. O pagamento pode ser lanado da seguinte
forma:
Pagamento parcial
A diferena de pagamento pode ser lanada como uma partida residual
A diferena de pagamento pode ser lanada em uma conta atribuda a um
motivo ou liquidada pela entrada manual de um novo item de lanamento.
Pagamento por conta

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 353


Captulo 5: Compensao AC200

Figura 147: Pagamentos parciais e residuais

Se a diferena de pagamento ficar fora das tolerncias, tem de ser processada


manualmente. O usurio pode:
Lanar o pagamento como um pagamento parcial, onde todos os
documentos permanecem na conta como partidas em aberto
Lanar a diferena de pagamento como uma partida residual, onde somente
a nova partida residual permanece na conta e o documento original e o
pagamento so compensados. criado um novo nmero de documento com
referncia aos documentos originais.
Lanar a diferena de pagamento em uma conta diferente como um
lanamento de diferena, utilizando motivos e determinao automtica.
Liquidar a diferena (classificao contbil manual)
Os grupos de tolerncia de cliente/fornecedor podem conter entradas que
controlam as partidas individuais. Elas indicam:
Se as condies de pagamento de uma partida residual so as mesmas que
as da partida compensada ou se as condies de pagamento so fixas
Se o desconto concedido somente parcialmente e no para a totalidade
do montante
Indicando uma chave de advertncia, se a partida residual tem um nvel
mximo de advertncia ou se impressa separadamente
Se for conhecido o motivo de uma diferena de pagamento, pode-se inserir um
motivo da diferena.

354 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Diferenas de pagamento

Figura 148: Motivos da diferena

Os motivos da diferena so utilizados para descrever o motivo da diferena de


pagamento. Para atribuir mais de um motivo a uma diferena de pagamento,
clique em "distribuir diferena".
Os motivos da diferena podem ser atribudos a:
Lanamentos de diferenas
Pagamentos parciais
Partidas residuais
Os motivos da diferena podem ser utilizados para analisar e processar
posteriormente diferenas de pagamento. Outras funes opcionais so:
Controle do tipo de aviso de pagamento que enviado ao cliente
Controle da conta em que lanada uma partida residual
Lanamento automtico de uma partida residual em uma conta do Razo
especificada.
Excluso de partidas residuais de verificaes de limite de crdito porque
so litigiosas

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 355


Captulo 5: Compensao AC200

356 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Diferenas de pagamento

Exerccio 23: Diferenas de pagamento


Objetivo dos exerccios
No final deste exerccio, dever estar apto a:
Inserir um pagamento parcial
Criar um motivo da diferena para mercadoria danificada
Lanar uma entrada de pagamento com desconto e um motivo da diferena

Cenrio de negcios
Alguns de seus clientes somente efetuam pagamentos parciais de faturas em aberto.
Esses pagamentos a menor devem ser lanados na contabilidade de clientes.

Tarefa:
Responda s questes a seguir:

1. Uma compensa a fatura e o pagamento para


criar uma nova partida em aberto.
Preencha os espaos vazios para completar a frase.

2. Um resulta em que a fatura em aberto


e a entrada de pagamento permanecem na conta do cliente como partidas
em aberto.
Preencha os espaos vazios para completar a frase.

3. Um cliente tem problemas de liquidez e no pode pagar a totalidade da fatura.


Como base para a entrada de pagamento, lance uma fatura de cliente de
100.000 unidades de moeda interna em sua conta de cliente. Selecione a
opo Calcular IVA. Utilize o cdigo de imposto 1O (10% IVA liquidado
(curso)). Lance na conta de receitas 800200 e no centro de lucro PR01.
Voc recebe de seu cliente uma entrada de pagamento de 40.000 unidades de
moeda interna (conta bancria de compensao 1131008), relativa fatura
de 100.000 unidades de moeda interna que voc acabou de lanar. Lance a
entrada de pagamento como um pagamento parcial em sua conta de cliente.
Exiba as partidas individuais de seu cliente para verificar os lanamentos
que voc efetuou.

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 357


Captulo 5: Compensao AC200

4. OPCIONALMENTE: Os clientes esto reduzindo seus pagamentos como


resultado de danos que ocorrem na mercadoria durante o transporte. Voc
quer registrar estes montantes. Voc decide criar um motivo da diferena,
Mercadoria danificada durante o transporte, Z##, para liquidar esta
diferena.
5. OPCIONALMENTE: O cliente fez um pagamento de 250.000 unidades
de moeda interna, que deve ser lanado na partida em aberto de 300.000
unidades. Seu cliente est solicitando uma reduo de preo para o montante
restante uma vez que a mercadoria se danificou em trnsito. Lance a
diferena como uma partida residual utilizando o motivo da diferena que
criou, Z##. (Conta bancria de compensao 113108)

358 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Diferenas de pagamento

Soluo 23: Diferenas de pagamento


Tarefa:
Responda s questes a seguir:
1. Uma partida residual compensa a fatura e o pagamento para criar uma nova
partida em aberto.
Resposta: partida residual
2. Um pagamento parcial resulta em que a fatura em aberto e a entrada de
pagamento permanecem na conta do cliente como partidas em aberto.
Resposta: pagamento parcial
3. Um cliente tem problemas de liquidez e no pode pagar a totalidade da fatura.
Como base para a entrada de pagamento, lance uma fatura de cliente de
100.000 unidades de moeda interna em sua conta de cliente. Selecione a
opo Calcular IVA. Utilize o cdigo de imposto 1O (10% IVA liquidado
(curso)). Lance na conta de receitas 800200 e no centro de lucro PR01.
Voc recebe de seu cliente uma entrada de pagamento de 40.000 unidades de
moeda interna (conta bancria de compensao 1131008), relativa fatura
de 100.000 unidades de moeda interna que voc acabou de lanar. Lance a
entrada de pagamento como um pagamento parcial em sua conta de cliente.
Exiba as partidas individuais de seu cliente para verificar os lanamentos
que voc efetuou.
a) Menu SAP Easy Access: Contabilidade Contabilidade financeira
Clientes Lanamento Fatura

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Empresa GR##
Cliente Seu cliente
Data da fatura Data atual
Data do lanamento Data atual
Montante 100.000
Calcular imposto
Cdigo de imposto 1O (10 % IVA liquidado (curso))
Itens

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 359


Captulo 5: Compensao AC200

Conta do Razo (conta de 800200


receitas)
Montante em moeda do 100.000
documento
Cdigo de imposto 1O (10 % IVA liquidado (curso))
Centro de lucro PR01

Selecione Lanar.
b) Menu SAP Easy Access: Contabilidade Contabilidade financeira
Clientes Lanamento Entrada de pagamentos

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Cabealho do documento
Data do documento Data atual
Empresa GR##
Data de lanamento Data atual
Moeda da conta Moeda interna
Dados bancrios
Conta (conta do Razo/conta 113108
bancria de compensao):
Montante 40 000
Data efetiva Data atual
Seleo de partidas em aberto
Conta Seu cliente

Selecione Processar partidas em aberto.


Selecione a partida em aberto de 1000.000 unidades.
Em seguida, selecione a ficha de registro Pagamento parcial.
Clique duas vezes no montante no campo Montante do pagamento
para atualizar o valor com o montante do pagamento parcial.
Selecione Lanar.
c) Menu SAP Easy Access: Contabilidade Contabilidade financeira
Clientes Conta Exibir/modificar partidas

Continua na prxima pgina

360 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Diferenas de pagamento

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Conta de cliente Seu cliente
Empresa GR##
Seleo de partida individual
Partidas em aberto Selecionar
Em aberto na data fixada Data atual

Resultado: O pagamento parcial e a fatura atribuda permanecem como


partidas em aberto.
Clique duas vezes no pagamento parcial e exiba a referncia da fatura
no campo Pagamento de .

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 361


Captulo 5: Compensao AC200

4. OPCIONALMENTE: Os clientes esto reduzindo seus pagamentos como


resultado de danos que ocorrem na mercadoria durante o transporte. Voc
quer registrar estes montantes. Voc decide criar um motivo da diferena,
Mercadoria danificada durante o transporte, Z##, para liquidar esta
diferena.
a) IMG: Contabilidade financeira (nova) Contabilidade de clientes e
fornecedores Transaes contbeis Entrada de pagamentos
Configurao para entrada de pagamento Diferenas de pagamento
Definir motivos de diferena

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Empresa GR##

Selecione Enter.
Processar Entradas novas

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Motivo Z##
Texto breve Danos em trnsito (por exemplo)
Texto descritivo Mercadorias danificadas em
trnsito
B (cobrana de diferena via conta
separada)

Selecione "Gravar".
Verificar contas para diferenas de pagamento
IMG: Contabilidade financeira Contabilidade de clientes e
fornecedores Transaes contbeis Entrada de pagamentos
Configurao para entrada de pagamento Diferenas de pagamento
Definir contas para diferenas de pagamento
Selecione o plano de contas.
Selecione Avanar.
Selecione Voltar sem modificar a determinao de contas.
5. OPCIONALMENTE: O cliente fez um pagamento de 250.000 unidades
de moeda interna, que deve ser lanado na partida em aberto de 300.000
unidades. Seu cliente est solicitando uma reduo de preo para o montante

Continua na prxima pgina

362 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Diferenas de pagamento

restante uma vez que a mercadoria se danificou em trnsito. Lance a


diferena como uma partida residual utilizando o motivo da diferena que
criou, Z##. (Conta bancria de compensao 113108)
a) Entrada de pagamento com diferena
Menu SAP Easy Access: Contabilidade Contabilidade financeira
Contabilidade de Clientes Lanamento Entrada de pagamentos

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Cabealho do documento
Data do documento Data atual
Empresa GR##
Data de lanamento Data atual
Moeda Moeda interna
Dados bancrios
Conta 113108
Montante 250 000
Data valor Data atual
Seleo de partidas em aberto
Conta Seu cliente

Selecione Processar partidas em aberto.


Selecione a partida em aberto de 300.000 unidades.
Elimine o montante de desconto ou entre 0%. Depois, selecione
Avanar.
Crie uma partida residual:
Selecione a ficha de registro Partidas residuais.
Insira o montante de pagamento, inserindo os valores a seguir ou
clicando duas vezes no campo Partidas residuais.

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Partida residual 50 000
Motivo Z##

Documento Simular
Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 363


Captulo 5: Compensao AC200

Resultado: a partida residual liquidada utilizando o motivo da


diferena Z##.
Verifique o documento. Clique duas vezes em uma partida individual
para exibir ou modificar dados.
Selecione Lanar para gravar o documento. Anote o nmero do
documento.

Observao: Voc acabou de...


Criar motivo da diferena de liquidao
Lanar uma entrada de pagamento com uma diferena
Criar uma partida residual
Atribuir o motivo da diferena de liquidao

364 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Diferenas de pagamento

Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Lanar diferenas de pagamento.
Descrever grupos de tolerncia e seu papel no lanamento de diferenas de
pagamento.
Lanar pagamentos parciais e residuais
Criar e utilizar motivos de diferena de pagamento

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 365


Captulo 5: Compensao AC200

Lio: Diferenas de cmbio

Viso geral da lio

Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Explicar como o sistema lida com diferenas de cmbio

Cenrio de negcios
A empresa possui um grande nmero de fornecedores com sede no estrangeiro.
O departamento de contabilidade quer saber como as diferenas de cmbio
realizadas fluem para a contabilidade.

Figura 149: Diferenas de cmbio realizadas

Na compensao de partidas em aberto em moeda estrangeira, podem ocorrer


diferenas de cmbio devido a flutuaes nas taxas de cmbio.
O sistema lana essas diferenas de cmbio automaticamente como ganhos ou
perdas realizados.
O sistema lana as diferenas automaticamente na conta de receita/despesa
para diferenas de cmbio que foi definida durante a configurao. Isto evita
lanamentos incorretos.
A diferena realizada gravada na partida individual compensada.

366 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Diferenas de cmbio

As diferenas de cmbio tambm so lanadas quando as partidas em aberto so


avaliadas para os balanos/DRE. Essas diferenas de cmbio da avaliao so
lanadas em outra conta de diferena de cmbio e em uma conta de ajuste do
balano/DRE. Na compensao de uma partida em aberto j avaliada, o sistema
estorna a conta de correo do balano e lana a diferena de cmbio restante na
conta para diferenas de cmbio realizadas.

Figura 150: Determinao de contas

Todas as contas de conciliao e todas as contas do Razo com operaes


de partidas em aberto em moeda estrangeira tm de ter atribudas contas de
receita/despesas para perdas e ganhos realizados.
Uma conta de perdas/ganhos pode ser atribuda:
A todas as moedas e tipos de moedas
Por moedas e tipo de moeda
Por moeda
Por tipo de moeda

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 367


Captulo 5: Compensao AC200

368 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Diferenas de cmbio

Exerccio 24: Diferenas de cmbio


Objetivo dos exerccios
No final deste exerccio, dever estar apto a:
Explicar os fundamentos das diferenas de cmbio

Cenrio de negcios
A administrao pensa em comprar mercadorias de um pas estrangeiro e deseja
conseguir lanar qualquer diferena de cmbio.

Tarefa 1:
Verdadeiro ou falso?

1. O sistema SAP ERP gera automaticamente as diferenas de cmbio.


Indique se esta afirmao veradeira ou falsa.
Verdadeiro
Falso

2. As contas do Razo tm de ser definidas para perdas ou ganhos por variao


cambial.
Indique se esta afirmao veradeira ou falsa.
Verdadeiro
Falso

Tarefa 2:
Responda questo a seguir:

1. Descrever as vrias maneiras de determinar a conta do Razo para diferenas


de cmbio.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 369


Captulo 5: Compensao AC200

Soluo 24: Diferenas de cmbio


Tarefa 1:
Verdadeiro ou falso?
1. O sistema SAP ERP gera automaticamente as diferenas de cmbio.
Resposta: Verdadeiro
Na compensao de partidas em aberto em moeda estrangeira, podem ocorrer
diferenas de cmbio devido a flutuaes nas taxas de cmbio. O sistema
lana essas diferenas automaticamente como ganhos ou perdas realizados.
2. As contas do Razo tm de ser definidas para perdas ou ganhos por variao
cambial.
Resposta: Verdadeiro
O sistema lana as diferenas automaticamente na conta de receitas/despesas.
Por isso, voc deve definir as contas durante a configurao.

Tarefa 2:
Responda questo a seguir:
1. Descrever as vrias maneiras de determinar a conta do Razo para diferenas
de cmbio.
Resposta: Pode ser utilizada uma nica conta do Razo para todas as
moedas e tipos de moeda.
Pode ser utilizada uma nica conta do Razo por cada moeda e tipo
de moeda.
Pode ser utilizada uma nica conta do Razo por cada moeda.
Pode ser utilizada uma nica conta do Razo por cada tipo de moeda.

370 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Diferenas de cmbio

Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Explicar como o sistema lida com diferenas de cmbio

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 371


Resumo do captulo AC200

Resumo do captulo
Voc agora deve estar apto a:
Explicar o processo de compensao
Compensar uma conta
Fazer lanamento com compensao.
Lanar entradas e sadas de pagamentos
Anular compensao
Lanar diferenas de pagamento.
Descrever grupos de tolerncia e seu papel no lanamento de diferenas de
pagamento.
Lanar pagamentos parciais e residuais
Criar e utilizar motivos de diferena de pagamento
Explicar como o sistema lida com diferenas de cmbio

372 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


Captulo 6
Livro caixa

Viso geral do captulo

Objetivos do captulo
No final deste captulo, voc dever estar apto a:

Criar um livro caixa e atribu-lo a uma conta do Razo


Explicar as categorias de transaes contbeis
Criar transaes contbeis
Gravar e lanar transaes contbeis no livro caixa

Contedo do captulo
Lio: Configurao do livro caixa............................................374
Exerccio 25: Configurao de um livro caixa e criao de transaes
comerciais ...................................................................379
Lio: Transao de livro caixa ...............................................387
Exerccio 26: Outras transaes contbeis no livro caixa ............391

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 373


Captulo 6: Livro caixa AC200

Lio: Configurao do livro caixa

Viso geral da lio

Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Criar um livro caixa e atribu-lo a uma conta do Razo
Explicar as categorias de transaes contbeis
Criar transaes contbeis

Cenrio de negcios
O departamento de contabilidade necessita de contas especiais do Razo para
processar o livro caixa. Voc quer poder lanar automaticamente nesta conta.

Figura 151: Atribuio de livro caixa

O livro caixa uma ferramenta para administrao de caixa includa na verso


4.6 do sistema R/3 da SAP. O lanamento de receitas de caixa e os pagamentos
vista so possveis.
Com esta ferramenta pode-se:
Criar um livro caixa separado para cada moeda
Fazer lanamentos em contas de cliente, de fornecedor e do Razo.
Executar vrios livros caixa em cada empresa.
Selecionar um nmero aleatrio para identificao do livro caixa (uma chave
alfanumrica de 4 dgitos).

374 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Configurao do livro caixa

Figura 152: Definio do livro caixa

Para definir um novo livro caixa para uma empresa, deve-se inserir os valores
apropriados para os seguintes campos:
A empresa onde se quer utilizar o livro caixa
O nome e a identificao de quatro dgitos do livro caixa
As contas do Razo onde se quer lanar as transaes contbeis do livro caixa
A moeda em que se quer executar o livro caixa
Os tipos de documento para:
Lanamentos na conta do Razo
Sadas de pagamento a fornecedores.
Entrada de pagamentos de fornecedores.
Sadas de pagamentos a clientes.
Entrada de pagamentos de clientes.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 375


Captulo 6: Livro caixa AC200

Figura 153: Tipos de transao contbil

No livro caixa pode-se processar diversas transaes, definidas antecipadamente


com a utilizao de categorias de operao contbil. Abaixo esto categorias de
operao contbil standard e respectivos lanamentos:
Despesas (E)
Despesa/Caixa
Receitas (R)
Caixa/Receita
Transferncia de fundos lquidos:
Do livro caixa para o banco (B)
Banco/Caixa
Do banco para o livro caixa (C)
Caixa/Banco
Contas a receber (D)
Entrada de pagamento de cliente Caixa/cliente
Sada de pagamento a cliente Cliente/caixa
Contas a pagar (K)
Sada de pagamento para fornecedor Fornecedor/caixa
Entrada de pagamento de fornecedor Livro caixa/Fornecedor

376 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Configurao do livro caixa

Figura 154: Criao de transaes contbeis

Existem dois lugares em que voc pode definir novas transaes contbeis de
livro caixa: no prprio livro caixa ou no Customizing (IMG). Quando se atribui
um nome transao contbil, possvel base-lo no tipo da transao contbil.
Por exemplo, para a transao contbil de criao de lanamentos em vendas a
dinheiro, poderia atribuir-se o nome Venda a dinheiro.
Para criar uma transao contbil, efetue as seguintes configuraes:
A empresa onde a transao contbil deve ser criada
O tipo de transao contbil (nota: no possvel fazer uma entrada no
campo conta do Razo para os tipos de transao contbil D e K).
Indique cdigos de imposto para as transaes contbeis E (Despesa) e R
(Receita)
Para as categorias de transao contbil E, R, C e B, pode-se definir um
cdigo para ativar a conta do Razo para a transao contbil a modificar
quando o documento inserido. Neste caso, a conta do Razo apenas um
valor proposto.
Para as categorias de transao contbil E e R, pode-se definir um cdigo
para ativar o cdigo de imposto para a transao contbil a modificar quando
o documento inserido. Se no for definido um cdigo de imposto, deve-se
indicar um (se for exigido pela conta) quando criar o documento.
Depois de gravada, a transao contbil automaticamente receber um
nmero. Durante a entrada do documento, a transao contbil pode ser
chamada por seu nome ou nmero.
Voc pode definir um cdigo que bloqueia lanamentos posteriores da
transao contbil.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 377


Captulo 6: Livro caixa AC200

378 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Configurao do livro caixa

Exerccio 25: Configurao de um livro


caixa e criao de transaes comerciais
Objetivo dos exerccios
No final deste exerccio, dever estar apto a:
Definir seu livro caixa
Criar transaes comerciais para o livro caixa

Cenrio de negcios
No futuro, sua sociedade gostaria de mapear operaes vista usando a funo
de livro caixa. Sua tarefa configurar o livro caixa e as transaes comerciais
necessrias.

Tarefa 1:
Execute o Customizing para a definio de um livro caixa em sua empresa.
1. Crie o livro caixa 20##, para sua empresa com a moeda do curso. J foi criada
uma conta do Razo para o livro caixa (100010 fundo de caixa (com livro
caixa)). Utilize os tipos de documento AB para lanamentos em conta do
Razo; KZ para pagamentos a/de fornecedores; e DZ para pagamentos
de/para clientes. Atribua o nome Caixa ## a seu livro caixa e verifique se o
intervalo de numerao 01 para seus documentos de livro caixa foi criado.

Tarefa 2:
Configurar transaes comerciais para o livro caixa
1. Crie uma transao comercial Entradas em caixa em sua empresa.
Selecione uma categoria de transao comercial adequada e use a conta do
Razo 113100 para lanar a atividade no banco.
Crie outra transao comercial para Compra de materiais de escritrio
a dinheiro. Nessa transao comercial, a conta do Razo e o cdigo do
imposto devem ser modificveis na aplicao. (Conta 476000 - materiais
de escritrio; cdigo de imposto 1I)
Crie uma ltima transao comercial para Compra de materiais publicitrios
a dinheiro. (Conta 477100; cd.imposto 1I) A conta do Razo e o cdigo de
imposto devem, tambm desta vez, ser modificveis na aplicao.

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 379


Captulo 6: Livro caixa AC200

2. O fundo de caixa preenchido com 1000 unidades (moeda interna) da conta


bancria (centro de lucro PR##). Grave suas entradas localmente, no livro
auxiliar do livro caixa. Verifique a exibio de saldos do perodo mostrado.
Lance as entradas gravadas do livro caixa na conta do Razo e verifique os
documentos contbeis.
retirado o valor de 120 unidades monetrias de sua moeda interna do fundo
de caixa, para os materiais de escritrio (centro de custo COCE##). Primeiro,
lance o montante localmente no livro caixa; depois, na contabilidade geral.

380 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Configurao do livro caixa

Soluo 25: Configurao de um livro


caixa e criao de transaes comerciais
Tarefa 1:
Execute o Customizing para a definio de um livro caixa em sua empresa.
1. Crie o livro caixa 20##, para sua empresa com a moeda do curso. J foi criada
uma conta do Razo para o livro caixa (100010 fundo de caixa (com livro
caixa)). Utilize os tipos de documento AB para lanamentos em conta do
Razo; KZ para pagamentos a/de fornecedores; e DZ para pagamentos
de/para clientes. Atribua o nome Caixa ## a seu livro caixa e verifique se o
intervalo de numerao 01 para seus documentos de livro caixa foi criado.
a) Criar livro caixa.
IMG: Contabilidade financeira (nova) Contabilidade bancria
Transaes contbeis Livro caixa Instalar livro caixa
Selecione Entradas novas e insira as seguintes informaes:

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Empresa GR##
Nmero do livro caixa 20##
Nmero da conta 100010 (Fundo de
caixa (com livro
caixa))
Moeda Moeda interna
Tipo de documento: Lanamento em conta AB
do Razo
Tipo de documento para sada de Deixar em branco
lanamentos em conta do Razo
Tipo de documento: Pagamento a KZ
fornecedor
Tipo de documento: Pagamento de KZ
fornecedor
Tipo de documento: Pagamento de cliente DZ
Tipo de documento Pagamento a cliente DZ
Cdigo de partio Deixar em branco
Denominao Caixa ##

Selecione Gravar.
Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 381


Captulo 6: Livro caixa AC200

Determine se o intervalo de numerao 01 j foi predefinido pelo


sistema.
IMG: Contabilidade financeira Contabilidade bancria
Transaes contbeis Livro caixa Definir intervalo consecutivo
de numerao para documentos de livro caixa

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Empresa GR##

Selecione Exibir intervalos.


Se o intervalo de numerao 01 no estiver predefinido:
Selecione Modificar intervalos.
Selecione Inserir intervalo.

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Nmero 01
De 0 000 000 001
At 0 000 999 999

Selecione Inserir.
Selecione "Gravar".
Selecione "Enter" para confirmar a mensagem de informao sobre
transporte de intervalos de numerao.

Tarefa 2:
Configurar transaes comerciais para o livro caixa
1. Crie uma transao comercial Entradas em caixa em sua empresa.
Selecione uma categoria de transao comercial adequada e use a conta do
Razo 113100 para lanar a atividade no banco.
Crie outra transao comercial para Compra de materiais de escritrio
a dinheiro. Nessa transao comercial, a conta do Razo e o cdigo do
imposto devem ser modificveis na aplicao. (Conta 476000 - materiais
de escritrio; cdigo de imposto 1I)
Crie uma ltima transao comercial para Compra de materiais publicitrios
a dinheiro. (Conta 477100; cd.imposto 1I) A conta do Razo e o cdigo de
imposto devem, tambm desta vez, ser modificveis na aplicao.
a) Crie transaes comerciais para o livro caixa
Continua na prxima pgina

382 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Configurao do livro caixa

IMG: Contabilidade financeira (nv) Contab.bancria Transaes


contbeis Livro caixa Criar, modificar, eliminar transaes
contbeis
Selecione o boto Entradas novas e insira as seguintes informaes:

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Transao contbil para entradas
em caixa
Empresa GR##
Categoria de transao contbil C
Conta do Razo 113100
Nome da transao Transferncia do banco para
o livro ##
Transao contbil para compra de
materiais de escritrio a dinheiro
Empresa GR##
Categoria de transao contbil E (Despesa)
Conta do Razo 476000
Cdigo de imposto 1l (IVA suportado curso
10%)
Nome da transao Compra de materiais de
escritrio a dinheiro ##
Conta modificvel Definir marcao
Imposto modificvel Definir marcao
Transao contbil para compra de
materiais de publicidade a dinheiro
Empresa GR##
Categoria de transao contbil E (Despesa)
Conta do Razo 477100
Cdigo de imposto 1l (IVA suportado curso
10%)
Nome da transao Compra de materiais de
publicidade a dinheiro
contado
Conta modificvel Definir marcao
Imposto modificvel Definir marcao

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08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 383


Captulo 6: Livro caixa AC200

Selecione Gravar.
2. O fundo de caixa preenchido com 1000 unidades (moeda interna) da conta
bancria (centro de lucro PR##). Grave suas entradas localmente, no livro
auxiliar do livro caixa. Verifique a exibio de saldos do perodo mostrado.
Lance as entradas gravadas do livro caixa na conta do Razo e verifique os
documentos contbeis.
retirado o valor de 120 unidades monetrias de sua moeda interna do fundo
de caixa, para os materiais de escritrio (centro de custo COCE##). Primeiro,
lance o montante localmente no livro caixa; depois, na contabilidade geral.
a) Insira as transaes comerciais no livro caixa:
Aplicao: Contabilidade Contabilidade financeira Bancos
Entradas Livro caixa

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Empresa GR##
Livro caixa 20##

Selecione Avanar.
Insira a transferncia de caixa no livro caixa.
Selecione a ficha Entradas em caixa e insira as seguintes informaes:

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Transao contbil Banco para o caixa ##
Montante 1.000 unidades de moeda interna
Texto Transferncia de dinheiro para o
livro caixa
Centro de lucro PR##

Selecione Gravar.
Insira as despesas no livro caixa (apenas para empresas SEM cdigo
de domiclio fiscal).
Selecione a ficha de registro Pagamentos vista e insira as seguintes
informaes:

Nome do campo ou tipo de Valores


dados

Continua na prxima pgina

384 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Configurao do livro caixa

Transao contbil Compra de materiais de escritrio


a dinheiro ##
Montante 120 unidades de moeda interna
Texto Fundos lquidos para materiais de
escritrio comprados
Centro de custo COCE##

Selecione Gravar.
"Para gravar as entradas no livro auxiliar e transferi-las para o Razo ao
mesmo tempo, selecione o boto "Lanar". Para exibir os documentos
contbeis, selecione a transao contbil e selecione Ir para
Documentos subsequentes FI.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 385


Captulo 6: Livro caixa AC200

Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Criar um livro caixa e atribu-lo a uma conta do Razo
Explicar as categorias de transaes contbeis
Criar transaes contbeis

386 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Transao de livro caixa

Lio: Transao de livro caixa

Viso geral da lio


Esta lio descreve como devem ser lanadas transaes contbeis no livro caixa.

Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Gravar e lanar transaes contbeis no livro caixa

Cenrio de negcios
Nosso departamento ainda processa diversos tipos de transaes em dinheiro.
Estas transaes precisam ser gravadas localmente e lanadas/transferidas
diariamente para o Razo.

Figura 155: Lanamento de transaes contbeis no livro caixa

O livro caixa uma das transaes contbeis Enjoy que voc pode processar
em uma nica tela. Nesta tela, voc pode inserir, exibir e modificar entradas do
livro caixa.
Pode-se gravar entradas de livro caixa localmente no livro auxiliar do livro caixa
e copi-las ou elimin-las. As entradas do livro caixa gravadas so lanadas no
Razo, por exemplo, no final do dia de trabalho.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 387


Captulo 6: Livro caixa AC200

Tambm possvel imprimir as entradas do livro caixa gravadas (entradas),


bem como as entradas do livro caixa lanadas no perodo de tempo exibido. Os
formulrios impressos so selecionados em Customizing.
So exibidos os documentos subsequentes que so lanados como resultado de
entradas do livro caixa.
Tambm possvel copiar e eliminar entradas do livro caixa gravadas e exibir
as entradas do livro caixa eliminadas.
Desde o release 4.6C, tambm possvel inserir cheques no livro caixa.

Figura 156: Documento de livro caixa com partio de documento

No sistema da SAP, voc pode inserir um documento de livro caixa com uma
repartio de documento. Em outras palavras, um documento de livro caixa
pode conter vrios itens com diferentes cdigos de imposto e/ou classificaes
contbeis relevantes para contabilidade de custos. Quando o documento de livro
caixa encaminhado para a Contabilidade financeira, somente criado um
documento contbil.

388 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Transao de livro caixa

Figura 157: Documento de livro caixa com conta ocasional

No livro caixa, voc pode criar uma transao contbil ligada a uma conta
ocasional. Se voc utilizar uma conta ocasional no livro caixa, a caixa de dilogo
para a entrada de dados ocasionais ser chamada automaticamente e as entradas
sero gravadas no livro caixa.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 389


Captulo 6: Livro caixa AC200

390 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Transao de livro caixa

Exerccio 26: Outras transaes contbeis


no livro caixa
Objetivo dos exerccios
No final deste exerccio, dever estar apto a:
Lanar um pagamento vista com repartio de documento
Processar uma transao comercial com fornecedor ocasional usando o livro
caixa

Cenrio de negcios
feito um pagamento vista pela aquisio de materiais de escritrio e de
publicidade.
Os nossos clientes gostam dos doces que disponibilizamos na rea da entrada.
Para garantir que eles nunca faltem, compramos mais estoque constantemente,
em vrios mercados semanais. Nosso departamento quer registrar uma transao
no livro caixa para compras de doces a dinheiro de pequenos fornecedores, como
parceiros de negcios ocasionais.

Tarefa 1:
As transaes comerciais so inseridas e lanadas na aplicao de livro caixa.
Primeiro, feito um pagamento vista pela compra de materiais de escritrio
e de publicidade.
1. OPCIONAL: Outra pagamento vista feito por meio do livro caixa. 100
unidades (moeda interna) so lanadas em Compra de materiais de escritrio
a dinheiro e 200 unidades (moeda interna), em Compra de materiais de
publicidade a dinheiro. Ambas as atividades so lanadas no centro de custo
COCE01. Execute a entrada e o lanamento (repartio de documento).

Tarefa 2:
Crie um registro mestre para fornecedores ocasionais e lance uma transao
comercial
1. Crie uma conta para fornecedores ocasionais em sua empresa. Utilize o
fornecedor 1960 da empresa 1000 como modelo.
2. Insira uma transao contbil para uma compra de doces a dinheiro com um
valor de 50 unidades de moeda. A transao envolve caramelos de qualidade
de classe A de um vendedor ambulante, Sr. S. Ugar, com endereo rua

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 391


Captulo 6: Livro caixa AC200

Sweet Street 11, Candytown (cdigo postal 12345). Utilize uma transao
contbil existente. Grave primeiro a transao contbil no livro caixa.
Depois lance a transao contbil e observe o documento contbil.

392 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Transao de livro caixa

Soluo 26: Outras transaes contbeis


no livro caixa
Tarefa 1:
As transaes comerciais so inseridas e lanadas na aplicao de livro caixa.
Primeiro, feito um pagamento vista pela compra de materiais de escritrio
e de publicidade.
1. OPCIONAL: Outra pagamento vista feito por meio do livro caixa. 100
unidades (moeda interna) so lanadas em Compra de materiais de escritrio
a dinheiro e 200 unidades (moeda interna), em Compra de materiais de
publicidade a dinheiro. Ambas as atividades so lanadas no centro de custo
COCE01. Execute a entrada e o lanamento (repartio de documento).
a) Insira as transaes comerciais no livro caixa:
Aplicao: Contabilidade Contabilidade financeira Bancos
Entradas Livro caixa

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Empresa GR##
Livro caixa 20##

Selecione o boto Avanar.


Selecione a ficha de registro Pagamentos vista e insira as seguintes
informaes:

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Nome da operao Compra de materiais de escritrio
a dinheiro ##
Montante 100 unidades de moeda interna

Selecione o boto Repartir.

Nome do campo ou tipo de Valores


dados
Item 1:
Transao contbil Compra de materiais de escritrio
a dinheiro ##
Montante 100 unidades de moeda interna

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 393


Captulo 6: Livro caixa AC200

Centro de custo COCE##


Item 2:
Transao contbil Compra de materiais de publicidade
a dinheiro ##
Montante 200 unidades de moeda interna
Centro de custo COCE##

Selecione o boto COPIAR.


Selecione o boto GRAVAR.
Selecione o boto LANAR.
Selecione o item que voc acabou de lanar, clique no boto
DOCUMENTOS SUBSEQUENTES e selecione o documento contbil.
Para gravar as entradas no livro auxiliar e transferi-las para o Razo ao
mesmo tempo, selecione o boto Lanar. Para exibir os documentos
contbeis, selecione a transao contbil e selecione Ir para
Documentos subsequentes FI.

Tarefa 2:
Crie um registro mestre para fornecedores ocasionais e lance uma transao
comercial
1. Crie uma conta para fornecedores ocasionais em sua empresa. Utilize o
fornecedor 1960 da empresa 1000 como modelo.
a) Crie seu fornecedor ocasional.
Aplicao: Contabilidade Contabilidade financeira
Fornecedores Registros mestre Criar

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Fornecedor 1960
Empresa GR##

Modelo

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Fornecedor 1960
Empresa 1000

Aceite os dados do fornecedor modelo e selecione GRAVAR.


Continua na prxima pgina

394 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Transao de livro caixa

2. Insira uma transao contbil para uma compra de doces a dinheiro com um
valor de 50 unidades de moeda. A transao envolve caramelos de qualidade
de classe A de um vendedor ambulante, Sr. S. Ugar, com endereo rua
Sweet Street 11, Candytown (cdigo postal 12345). Utilize uma transao
contbil existente. Grave primeiro a transao contbil no livro caixa.
Depois lance a transao contbil e observe o documento contbil.

Continua na prxima pgina

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 395


Captulo 6: Livro caixa AC200

a) Insira o pagamento vista relativo aos doces.


Aplicao: Contabilidade Contabilidade financeira Bancos
Sadas Livro caixa

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Empresa GR##
Livro caixa 20##

Selecione ENTER.
Selecione a ficha de registro Pagamentos vista.

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Transao contbil Pagamento a fornecedor
Montante 50
Texto Doces
Fornecedor 1960

Selecione ENTER.
Insira o endereo do Sr. S. Ugar.

Nome do campo ou tipo de dados Valores


Ttulo Sr.
Denominao S. Ugar
Rua 11 Sweet Street
Cdigo postal 12345
Cidade Candytown

Selecione ENTER.
Selecione o boto GRAVAR.
Selecione o boto LANAR.
Selecione o boto DOCUMENTOS SUBSEQUENTES e selecione o
documento de lanamento.

396 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Transao de livro caixa

Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Gravar e lanar transaes contbeis no livro caixa

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 397


Resumo do captulo AC200

Resumo do captulo
Voc agora deve estar apto a:
Criar um livro caixa e atribu-lo a uma conta do Razo
Explicar as categorias de transaes contbeis
Criar transaes contbeis
Gravar e lanar transaes contbeis no livro caixa

398 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


Captulo 7
Perspectiva: outros tpicos

Viso geral do captulo

Objetivos do captulo
No final deste captulo, voc dever estar apto a:
Compreender os termos "alocaes" e "planejamento" na Contabilidade
geral nova
Compreender o termo "grupo de ledgers"

Contedo do captulo
Lio: Outros tpicos na Contabilidade geral nova ........................400

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 399


Captulo 7: Perspectiva: outros tpicos AC200

Lio: Outros tpicos na Contabilidade geral nova

Viso geral da lio


Planejamento
Alocao

Objetivos da lio
No final desta lio, voc dever estar apto a:
Compreender os termos "alocaes" e "planejamento" na Contabilidade
geral nova
Compreender o termo "grupo de ledgers"

Cenrio de negcios

Figura 158: Alocaes reais

400 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Outros tpicos na Contabilidade geral nova

Um tpico encerramento de perodo para alocaes pode envolver as etapas a


seguir - Sequncia de alocao:
Alocao dos centros de custo (como antes) no CO
Tarefas de fim de perodo no FI (=> avaliao em moeda estrangeira)
Alocao dos centros de lucro (ou segmentos) no FI

Ateno: No h mais nenhuma transao nos centros de
custo, por exemplo. Se segmentos diferentes forem atribudos
aos centros de lucro correspondentes, eles tambm sero
alocados.

Como so as alocaes dos diferentes componentes integrados ao FI quando a


Contabilidade geral nova est ativa?
Alocaes reais no CO-OM : As modificaes tambm sero atualizadas no
Razo novo, se a integrao em tempo real CO -> FI estiver ativa.
Alocaes reais da contabilidade de centros de lucro clssica: Nenhuma
atualizao no FI - criado um documento EC-PCA puro.
Alocaes reais no Razo novo: Nenhuma integrao com outros
componentes - criado um documento FI puro.
Os valores (de um centro de lucro predefinido, por exemplo) so liquidados em
relao a objetos de destino por meio de rateio (utilizao de uma conta de rateio)
ou distribuio (utilizao da conta original). Isso ocorre atravs de relaes
emitente/recebedor da tcnica de segmentos em ciclo.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 401


Captulo 7: Perspectiva: outros tpicos AC200

Figura 159: Grupos de ledgers Novas transaes

Quando a soluo do ledger usada no Razo novo, as diferenas de avaliao


no aparecem em contas diferentes,mas, sim, pela utilizao de ledgers diferentes
na mesma conta. Por exemplo, h diferenas de avaliao com a demonstrao
financeira de prestao de contas paralela em contabilidade do imobilizado,
avaliao em moeda estrangeira ou reservas.
Como as diferenas de avaliao so lanadas nos ledgers?
O objeto usado para processar contas de ledgers especficos o assim chamado
grupo de ledgers. A maioria das transaes so lanadas em todos os ledgers.
Nenhum grupo de ledgers especificado para esses documentos (por exemplo,
faturas, pagamentos, etc.). Se, porm, houver diferenas de avaliao, os
programas de encerramento (como execuo de lanamento de depreciao,
avaliao em moeda estrangeira) fornecero o grupo de ledgers apropriado, por
meio de uma atribuio no Customizing, ou sero utilizadas transaes separadas
para a indicao manual do grupo de ledgers. Nestes casos, o valor lanado
apenas nos ledgers daquele grupo.
Caminho de menu das notas do instrutor: Customizing Contabilidade financeira
(nova) Configuraes globais da Contabilidade financeira (nova) Livros
Ledger Definir grupo de ledgers
Trata-se de uma relao 1:n, o que significa que um grupo de ledger pode ter
um ou vrios ledgers.

402 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Outros tpicos na Contabilidade geral nova

Figura 160: Planejamento (no FI)

Ative a tabela de totais: Customizing -> Contabilidade financeira (nova) ->


Contabilidade geral (nova) -> Planejamento -> Ajuda tcnica -> Instalar tabela
de totais
Importe os layout de planejamento: Customizing -> Contabilidade financeira
(nova) -> Contabilidade geral (nova) -> Planejamento -> Ajuda tcnica ->
Importar layout de planejamento
Definir perfil do planejador: Aplicao Razo > Tarefas peridicas ->
Planejamento -> Definir perfil do planejador
Crie um tipo de documento de planejamento: Customizing -> Contabilidade
financeira (nova) -> Contabilidade geral (nova) -> Planejamento -> Definir
tipos de documento de planejamento
Definir verso do plano: Customizing -> Contabilidade financeira (nova) ->
Contabilidade geral (nova) -> Planejamento -> Verso do plano -> Definir
verses do plano
Atribuir verso do plano a um exerccio: Customizing -> Contabilidade
financeira (nova) -> Contabilidade geral (nova) -> Planejamento -> Verses
do plano -> Parmetros de verso dependentes de exerccio -> Atribuir verso
do plano ao exerccio e ativar
O cdigo de transao para planejamento no Razo novo : GP12N
* Em seguida, voc pode definir ou ativar a criao de partidas individuais do
plano em uma etapa separada; maiores informaes mais adiante, neste curso.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 403


Captulo 7: Perspectiva: outros tpicos AC200

Os tpicos de Planejamento e Alocaes so discutidos mais detalhadamente no


custo AC612, Contabilidade de centros de lucro.

404 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Lio: Outros tpicos na Contabilidade geral nova

Resumo da lio
Voc agora deve estar apto a:
Compreender os termos "alocaes" e "planejamento" na Contabilidade
geral nova
Compreender o termo "grupo de ledgers"

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 405


Resumo do captulo AC200

Resumo do captulo
Voc agora deve estar apto a:
Compreender os termos "alocaes" e "planejamento" na Contabilidade
geral nova
Compreender o termo "grupo de ledgers"

406 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Resumo do curso

Resumo do curso
Voc agora deve estar apto a:
Criar unidades organizacionais para a Contabilidade financeira
Atualizar dados mestre
Influenciar a entrada de operaes de lanamento
Analisar e explicar operaes de lanamento

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 407


Resumo do curso AC200

408 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


Anexo 1
Caminhos de menu

Captulo: Opes bsicas Cdigos de transao

Guia de implementao para o


Customizing do SAP ERP (IMG) SAP
NetWeaver Configuraes gerais
Moedas

Verificar cdigos de moeda OY03


Definir opes de casas decimais para OY04
moedas
Determinar cotao standard para taxas ONOT
de cmbio
Inserir prefixos p/taxas de cmbio com OPRF
cotao direta/indireta
Verificar categorias de taxa de cmbio OB07
Definir taxas de converso para OBBS
converso de moeda
Inserir taxas de cmbio OB08
Atualizar margens de cmbio OBD6
Definir regras de arredondamento para OB90
moedas
Determinar lista de trabalho para entrada
de taxa de cmbio
Atribuir taxa de cmbio lista de
trabalho

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 409


Anexo 1: Caminhos de menu AC200

Captulo: Opes bsicas Cdigos de transao

Estrutura do empreendimento O035


Localizar unidades organizacionais
modelo

Estrutura do empreendimento
Definio Contabilidade financeira
Definir empresa
Definir, copiar, eliminar, verificar EC01
empresa
Definir diviso
Definir segmento

Estrutura do empreendimento
Atribuio Controlling
Atribuir empresa rea de contabilidade
de custos

Contabilidade financeira (nova)


Configuraes globais de contabilidade
financeira (nova) Ledgers Exerccio
fiscal e perodos contbeis
Atualizar variante de exerccio OB29
(Atualizar exerccio reduzido)
Atribuir empresa variante de exerccio OB37

Captulo: Dados-mestre Cdigos de transao (ou


transao SM30, depois
Tabela/Viso)

Guia de implementao para o


Customizing (IMG) do SAP ERP
Contabilidade financeira (nova)
Contabilidade geral (nova) Dados
mestre Contas do Razo Preparar
Processar lista de planos de contas OB13

410 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Anexo 1: Caminhos de menu

Captulo: Dados-mestre Cdigos de transao (ou


transao SM30, depois
Tabela/Viso)
Atribuir empresa a plano de contas OB62
Definir grupo de contas OBD4
Determinar conta dos lucros lquidos OB53
acumulados

Contabilidade financeira (nova)


Contabilidade geral (nova) Dados
mestre Contas do Razo Preparar
Atividades adicionais
Definir estrutura da tela por transao OB26

Contabilidade financeira (nova)


Contabilidade geral (nova) Dados
mestre Contas do Razo Criao e
processamento de conta do Razo
Criar contas do Razo com modelo OB_GLACC01

Contabilidade financeira (nova)


Contabilidade geral (nova) Dados
mestre Contas do Razo Criao
e processamento de conta do Razo
Modificar contas do Razo em
processamento coletivo
Modificar dados do plano de contas OB_GLACC11
Modificar dados da empresa OB_GLACC12
Modificar denominao de contas OB_GLACC13

Contabilidade financeira (nova)


Contabilidade geral (nova) Dados
mestre Contas do Razo Criao
e processamento de conta do Razo
Processar conta do Razo (processamento
individual)
Processar contas do Razo centralmente FS00
Processar dados do plano de contas FSP0

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 411


Anexo 1: Caminhos de menu AC200

Captulo: Dados-mestre Cdigos de transao (ou


transao SM30, depois
Tabela/Viso)
Processar dados da empresa FSS0

Contabilidade financeira (nova)


Contabilidade geral (nova) Dados
mestre Contas do Razo Criao
e processamento de conta do Razo
Mtodos alternativos Copiar contas do
Razo
Copiar plano de contas OBY7
Copiar empresa OBY2

Estrutura do empreendimento
Definio Contabilidade financeira
Definir segmento

Aplicao: Contabilidade
Contabilidade financeira Razo
Dados mestre Centro de lucro
Processamento individual
Criar KE51

Aplicao: Contabilidade
Controlling Contabilidade de centro
de custo Dados mestre Centro de
custo Processamento individual
Criar

Contabilidade financeira (nova)


Contabilidade de clientes e fornecedores
Contas de clientes Dados mestre
Preparativos para a criao de dados
mestre de clientes
Definir grupos de contas com estrutura OBD2
da tela (clientes)
Definir estrutura da tela por empresa OB21
(clientes)

412 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Anexo 1: Caminhos de menu

Captulo: Dados-mestre Cdigos de transao (ou


transao SM30, depois
Tabela/Viso)
Definir estrutura da tela por atividade OB20
(clientes)
Criar intervalos de numerao para XDN1
contas de clientes
Atribuir intervalos de numerao a OBAR
grupos de contas de clientes
Definir campos sensveis para princpio (V_T055F)
de controle duplo (clientes)

Contabilidade financeira (nova)


Contabilidade de clientes e fornecedores
Contas de fornecedores Dados
mestre Preparativos para a criao de
dados mestre de fornecedores
Definir grupos de contas com estrutura OBD3
da tela (fornecedores)
Definir estrutura da tela por empresa OB24
(fornecedores)
Definir estrutura da tela por atividade OB23
(fornecedores)
Criar intervalos de numerao para XKN1
contas de fornecedores
Atribuir intervalos de numerao a OBAS
grupos de contas de fornecedores
Definir campos sensveis para princpio (V_T055F)
de controle duplo (fornecedores)

Captulo: Controle de documentos Cdigos de transao (ou


transao SM30, depois
Tabela/Viso)

SAP ERP Customizing Implementation


Guide (IMG) Contabilidade financeira
(nova) Configuraes globais de

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 413


Anexo 1: Caminhos de menu AC200

Captulo: Controle de documentos Cdigos de transao (ou


transao SM30, depois
Tabela/Viso)
contabilidade financeira (nova)
Ledgers Exerccio fiscal e perodos
contbeis Perodos contbeis

Definir variantes para perodos contbeis


em aberto
Abrir e fechar perodos contbeis por
objetos de classificao contbil do Razo
Abrir e fechar perodos contbeis
Atribuir variantes empresa

Contabilidade financeira (nova)


Configuraes globais de contabilidade
financeira (nova) Documento
Intervalos de numerao de documentos
Documentos na viso de entrada
Definir intervalos de numerao de FBN1
documentos para a viso de entrada
Copiar para empresa OBH1
Copiar para exerccio fiscal OBH2

Contabilidade financeira (nova)


Configuraes globais de contabilidade
financeira (nova) Documento Tipos
de documento.
Definir tipos de documento para viso OBA7
de entrada
Definir tipos de documento para viso
de entrada em um ledger
Definir tipos de documento para viso
do Razo

Contabilidade financeira (nova)


Configuraes globais de contabilidade
financeira (nova) Documento
Definir chaves de lanamento OB41

414 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Anexo 1: Caminhos de menu

Captulo: Controle de documentos Cdigos de transao (ou


transao SM30, depois
Tabela/Viso)

Contabilidade financeira (nova)


Configuraes globais de contabilidade
financeira (nova) Ledgers Campos
Definir variantes de status de campo (V_T004F)
Atribuir empresa a variantes de status OBC5
de campo

Contabilidade financeira (nova)


Configuraes globais de contabilidade
financeira (nova) Documento
Grupos de tolerncia
Definir grupos de tolerncia para OBA4
funcionrios
Atribuir usurios/grupos de tolerncia OB57

Contabilidade financeira (nova)


Contabilidade de clientes e fornecedores
Transaes contbeis Entrada
de fatura/entrada de nota de crdito
Entrada fatura/nota crdito - Enjoy
Definir tipos de documento para OBZO
transao Enjoy
Definir cdigo de imposto por operao OBZT
Gravar chave de lanamento para OBXJ
entrada de faturas/notas de crdito

Contabilidade financeira (nova)


Contabilidade de clientes e fornecedores
Transaes contbeis Emisso
de fatura/nota de crdito Emisso
fatura/nota crdito - Enjoy
Definir tipos de documento para OBZO
transao em tela nica

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 415


Anexo 1: Caminhos de menu AC200

Captulo: Controle de documentos Cdigos de transao (ou


transao SM30, depois
Tabela/Viso)
Definir cdigo de imposto por operao OBZT
Definir chave de lanamento para sada OBXJ
de fatura/sada de nota de crdito

Captulo: Controle de lanamento Cdigos de transao (ou


transao SM30, depois
Tabela/Viso)
Contabilidade financeira (nova)
Contabilidade geral (nova) Transaes
contbeis Repartio de documento
Ativar repartio de documento

Contabilidade financeira (nova)


Contabilidade geral (nova) Transaes
contbeis Repartio de documento
Classificar contas do Razo para
repartio de documento
Classificar tipos de documento para
repartio de documento
Repartio de documento ampliada
Definir variantes de transao comercial
Repartio de documento ampliada
Definir regra de repartio de documento

Contabilidade financeira (nova)


Configuraes globais de contabilidade
financeira (nova) Documento
Regras para modificar documentos
Regras de modificao de documentos,
cabealho do documento
Regras de modificao de documentos,
partida individual

416 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Anexo 1: Caminhos de menu

Captulo: Controle de lanamento Cdigos de transao (ou


transao SM30, depois
Tabela/Viso)
Contabilidade financeira (nova),
Configuraes globais de contabilidade
financeira (nova) Parmetros globais
de empresa Moedas Diferenas
mximas de cmbio
Definir a diferena mxima de cmbio
por empresa
Definir diferena mxima de cmbio por
moeda estrangeira

Contabilidade financeira (nova)


Configuraes globais de contabilidade
financeira (nova) Documento
Definir textos para partidas individuais OB56

Contabilidade financeira (nova)


Configuraes globais de contabilidade
financeira (nova) Documento
Valores propostos
Definir valores propostos OBU1
Ativar proposta de exerccio OB63
Propor data efetiva OB68
Modificar controle de mensagens para (V_T100C)
processamento de documento

Contabilidade financeira (nova)


Configuraes globais de contabilidade
financeira (nova) IVA Configuraes
bsicas
Verificar esquema de clculo OBQ3
Atribuir pas a esquema de clculo (V_005_E)
Verificar e modificar configuraes para OBCN
processo de tributao
Determinar estrutura para cdigo de OBCO
domiclio fiscal

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 417


Anexo 1: Caminhos de menu AC200

Captulo: Controle de lanamento Cdigos de transao (ou


transao SM30, depois
Tabela/Viso)
Definir local de impostos OBCP

Contabilidade financeira (nova)


Configuraes globais de contabilidade
financeira (nova) IVA Clculo
Definir cdigos de IVA FTXP
Determinar montante base OB96

Contabilidade financeira (nova)


Configuraes globais de contabilidade
financeira (nova) IVA Lanamento
Definir contas de imposto OB40
Gravar conta para lanamento de OBYY
diferena de cmbio
Atribuir cdigos de imposto para OBCL
operaes no tributvel

Contabilidade financeira (nova)


Contabilidade geral (nova) Transaes
contbeis
Preparar operaes interempresariais OBYA

Contabilidade financeira (nova)


Contabilidade de clientes e fornecedores
Transaes contbeis Entrada de
fatura/entrada de nota de crdito
Atualizar condies de pagamento OBB8
Definir condies de pagamento para OBB9
prestaes
Definir base de desconto para entrada OB70
de fatura
Definir conta para processo de OBXA
contabilizao lquida

418 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Anexo 1: Caminhos de menu

Captulo: Controle de lanamento Cdigos de transao (ou


transao SM30, depois
Tabela/Viso)
Contabilidade financeira (nova)
Contabilidade de clientes e fornecedores
Transaes contbeis Sada de
pagamentos Configuraes globais
para sada de pagamentos
Definir contas para descontos aplicados OBXU
Definir contas para perda de desconto OBXV

Contabilidade financeira (nova)


Contabilidade de clientes e fornecedores
Transaes contbeis Emisso de
fatura/nota de crdito
Atualizar condies de pagamento OBB8
Definir condies de pagamento para OBB9
prestaes
Definir base de desconto para faturas OB70
emitidas
Definir contas de imposto para faturas OB40
emitidas

Contabilidade financeira (nova)


Contabilidade de clientes e fornecedores
Transaes contbeis Entrada de
pagamentos Configuraes globais
para entrada de pagamentos
Definir contas para desconto concedido OBXI

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 419


Anexo 1: Caminhos de menu AC200

Captulo: Controle de lanamento Cdigos de transao (ou


transao SM30, depois
Tabela/Viso)
Contabilidade financeira (nova)
Contabilidade de clientes e
fornecedores Transaes contbeis
Lanamento/estorno de correo
Permitir lanamentos negativos (V_001_NP)
Definir motivos de estorno (T_041C)

Contabilidade financeira (Nova)


Configuraes globais de contabilidade
financeira (nova) Ledgers
Integrao em tempo real CO-FI
Definir variantes para integrao em
tempo real
Atribuir variantes para integrao em
tempo real a empresas

Aplicao: Contabilidade Controlling


Contabilidade de centros de custo
Lanamentos efetivos Transferncia
manual de custos
Entrar KB11N

Captulo: Compensao Cdigos de transao (ou


transao SM30, depois
Tabela/Viso)

Contabilidade financeira (nova)


Contabilidade geral (nova)
Transaes contbeis Compensao
de partida em aberto

Definir chaves de lanamento para OBXH


compensao
Definir contas para diferenas de OB09
cmbio

420 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Anexo 1: Caminhos de menu

Captulo: Compensao Cdigos de transao (ou


transao SM30, depois
Tabela/Viso)
Preparar compensao automtica (V_TF123)

Contabilidade financeira (nova)


Contabilidade geral (nova)
Transaes contbeis Compensao
de partida em aberto Diferenas de
compensao
Definir grupos de tolerncia para contas (T043ST)
do Razo
Definir grupos de tolerncia para (V_T043T)
empregados
Atribuir usurios a grupos de tolerncia (V_T043)
Criar contas para diferenas de OBXZ
compensao

Contabilidade financeira (nova)


Contabilidade de clientes e fornecedores
Transaes contbeis Sada de
pagamentos Configuraes globais
para sada de pagamentos
Definir contas para pagamentos a OBXL
maior/a menor
Definir contas para diferenas de OB09
cmbio
Definir contas para diferenas decimais OB00
Definir contas para encargos bancrios OBXK
(fornecedores)
Definir chaves de lanamento para OBXH
compensao

Contabilidade financeira (nova)


Contabilidade de clientes e fornecedores
Transaes contbeis Sada de
pagamentos Sada de pagamentos
manual

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 421


Anexo 1: Caminhos de menu AC200

Captulo: Compensao Cdigos de transao (ou


transao SM30, depois
Tabela/Viso)
Definir tolerncias (fornecedores) OBA3
Preparativos para pagamentos manuais (V_T041B)
interempresariais
Verificar motivo de bloqueio de (V_T008)
pagamento

Contabilidade financeira (nova)


Contabilidade de clientes e fornecedores
Transaes contbeis Sada de
pagamentos Sada de pagamentos
manual Diferenas de pagamento
Definir motivos da diferena (sada de (V_T053R)
pagamentos manual)
Definir contas para diferenas de OBXL
pagamento (sada de pagamento manual)

Contabilidade financeira (nova)


Contabilidade de clientes e fornecedores
Transaes contbeis Entrada de
pagamentos Configuraes globais
para entrada de pagamentos
Definir contas para pagamentos a OBXL
maior/a menor
Definir contas para diferenas de OB09
cmbio
Definir contas para diferenas decimais OB00
Definir contas para encargos bancrios OBXK
(clientes)
Definir chaves de lanamento para OBXH
compensao

422 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Anexo 1: Caminhos de menu

Captulo: Compensao Cdigos de transao (ou


transao SM30, depois
Tabela/Viso)
Contabilidade financeira (nova)
Contabilidade de clientes e fornecedores
Transaes contbeis Entrada
de pagamentos Configuraes
globais para entrada de pagamentos
Diferenas de pagamento
Definir motivos da diferena (V_T053R)
Definir contas para diferenas de OBXL
pagamento

Contabilidade financeira (nova)


Contabilidade de clientes e fornecedores
Transaes contbeis Entrada
de pagamentos Entrada manual de
pagamentos
Definir grupos de tolerncia para (V_T043T)
empregados
Atribuir usurio/grupos de tolerncia (V_T043)
Definir tolerncias (clientes) OBA3
Preparativos para pagamentos manuais (V_T041B)
interempresariais

Contabilidade financeira (nova)


Contabilidade de clientes e fornecedores
Transaes contbeis Compensao
de partida em aberto
Definir contas para diferenas de OB09
cmbio
Definir chave de lanamento para OBXH
compensao de partidas em aberto
Preparar compensao automtica (V_TF123)

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 423


Anexo 1: Caminhos de menu AC200

Captulo: Compensao Cdigos de transao (ou


transao SM30, depois
Tabela/Viso)
Contabilidade financeira (nova)
Contabilidade de clientes e fornecedores
Transaes contbeis Compensao
de partida em aberto Diferenas de
compensao
Definir tolerncias para OBA3
clientes/fornecedores
Definir grupos de tolerncia para (V_T043T)
empregados
Atribuir usurio/grupos de tolerncia (V_T043)
Definir contas para diferenas na OBXL
compensao

Captulo: Livro caixa Cdigos de transao (ou


transao SM30, depois
Tabela/Viso)

Contabilidade financeira (nova)


Contabilidade bancria Transaes
contbeis Livro caixa

Criar conta do Razo para livro caixa FS00


Definir tipos de documento para OBA7
documentos de livro caixa
Definir intervalos consecutivos de FBCJC1
numerao para documentos de livro
caixa
Configurao do livro caixa FBCJC0
Criar, modificar, eliminar transaes FBCJC2
comerciais
Configurar parmetros de impresso FBCJC3
para livro caixa

424 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


Anexo 2
Da contabilidade geral clssica nova (novo Razo)

Este anexo contm materiais adicionais sobre a Contabilidade geral nova. Este
material no faz parte do curso standard AC200.
Os grficos a seguir fornecem um breve resumo das vantagens mais importantes
da nova Contabilidade geral no SAP ERP.

Figura 161: O novo Razo

Voc (tambm) pode obter uma sntese das vantagens de utilizar a nova
Contabilidade geral na Nota SAP 756146.
Se quiser saber mais sobre a nova Contabilidade geral participando de um curso
de formao de clientes da SAP, inscreva-se nos cursos AC210 (O novo Razo
(no SAP ERP)) e AC050 (Processos empresariais na Contabilidade financeira
e gerencial).

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 425


Anexo 2: Da contabilidade geral clssica nova (novo Razo) AC200

Informao para clientes existentes: Se considerar as vantagens descritas nas


transparncias a seguir importantes e essenciais para sua empresa, voc poder
adotar a Contabilidade geral nova em seus projetos efetuando a atualizao do
seu sistema para o SAP ERP.
O SAP ERP 2005 oferece ferramentas de migrao para a transferncia de valores
histricos para a nova Contabilidade geral, por padro.

Figura 162: Vantagens do FI-GL (novo) Os quatro pilares da nova


Contabilidade geral

A Contabilidade geral nova faz com que:


Todas as necessidades mundialmente concebveis em contabilidade externa
legal sejam tratadas a partir de um mesmo conjunto de dados.
As contas possam ser saldadas para objetos alm da empresa (como centro
de lucro, segmentos, etc.), por meio da repartio de documentos.
A Contabilidade financeira e o Controlling sejam unidos bilateralmente, por
meio de integrao em tempo real.
Seja possvel prestao de contas paralela nos diferentes ledgers na nova
Contabilidade financeira, o que significa que a movimentao no perodo
gerenciada no apenas para cada conta, mas tambm para cada ledger (viso).
As transparncias a seguir explicam cada benefcio.
Uma breve explicao da nova Contabilidade geral poderia ser: a nova
Contabilidade geral contm funes que combinam a Contabilidade geral clssica
com Ledgers especiais.

426 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Anexo 2: Da contabilidade geral clssica nova (novo Razo)

Ateno: As interfaces para a criao e lanamento de dados,


so virtualmente idnticas para o usurio, apesar de todas as novas
caractersticas mencionadas.

Figura 163: Vantagens em detalhe Estrutura de dados ampliada

Agora, o campo rea funcional tambm gravado no Razo. Isto significa que
deixa de ser necessrio ativar o ledger de custos de vendas 0F para criar uma
demonstrao de resultados de acordo com a anlise de custos de vendas.
O campo Centro de lucro (e o campo Centro de lucro de parceiros) tambm
atualizado no Razo. Logo, possvel realizar anlises de gerenciamento por
meio do Razo.
Com o SAP ERP Central Component, voc pode mapear, no Razo, uma verso
extremamente simplificada da Contabilidade gerencial (=> CO Light). Os
objetos disponveis so centros de custo e classes de custo (primrio).
O campo Segmento uma nova entidade (caracterstica/categoria). Voc pode
utiliz-lo para executar demonstraes financeiras do segmento.
A estrutura de tabela no novo Razo pode ser ampliada de modo flexvel. Isso
significa que possvel incluir campos de cliente e que os respectivos totais
podem ser atualizados.
Relatrios standard esto disponveis para todas as finalidades listadas acima.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 427


Anexo 2: Da contabilidade geral clssica nova (novo Razo) AC200

Figura 164: Vantagens em detalhe Repartio de documentos (partio


online) I

Tanto a exibio como a entrada do documento financeiro so idnticas ao release


anterior.
Um IVA suportado de 16% considerado a norma.
Atualmente, a SAP suporta a derivao do segmento do centro de lucro. O
centro de lucro, por sua vez, pode ser derivado, por exemplo, de um centro de
custo, de uma ordem interna do CO ou de um projeto.

428 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Anexo 2: Da contabilidade geral clssica nova (novo Razo)

Figura 165: Vantagens em detalhe Repartio de documento (partio


online) II

Para garantir a repartio uniforme da caracterstica segmento (ou qualquer outra


entidade), necessrio ativar a repartio de documentos. A segmentao
sistemtica significa que a posio de saldo igual a zero alcanada para cada
documento com relao entidade em questo.
Tal como a partio, a ilustrao demonstra claramente o modo pelo qual a
entidade segmento herdada pelas contas a pagar e pelos itens de imposto no
documento.
A partio on-line (e a herana) elimina a necessidade das preparaes para o
encerramento do perodo ajuste do balano (=> SAPF180) e ajuste posterior
DRE (=> SAPF181).

Ateno: A repartio de documentos tambm funciona, naturalmente,


como processos subsequentes, como pagamentos. O desconto recebido
ou as despesas por desconto so distribudos pelas entidades de acordo
com o montante do lanamento original de despesas (no caso de uma
fatura original do fornecedor).

As faturas de clientes cujas receitas so distribudas por vrias entidades so


tratadas do mesmo modo.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 429


Anexo 2: Da contabilidade geral clssica nova (novo Razo) AC200

Figura 166: Vantagens em detalhe integrao em tempo real CO FI

Esta transparncia mostra, como exemplo, a integrao em tempo real de CO


FI por meio da caracterstica ou do critrio rea funcional. Contudo, voc
tambm pode definir integrao em tempo real para os critrios empresa, diviso,
centro de lucro, segmento, fundo e a receber. A seleo no uma deciso por
um ou outro - voc tambm pode ativar simultaneamente a integrao em tempo
real para todas essas caractersticas.
Caractersticas especiais do documento da Contabilidade financeira (=> 2b.) :
lanado em tempo real (por documento). Deixa de existir a necessidade de
reconciliao (=> [somente] em resumo para cada conta de despesas/classe
de custos), utilizando o ledger de reconciliao na Contabilidade de classes
de custo por meio da transao KALC.
Trata-se de um documento que no requer contas de compensao. Porm,
contas de compensao ainda so necessrias no SAP ERP, por exemplo,
para operaes interempresariais.
possvel alternar entre o documento da Contabilidade gerencial (=>
2./2a.) e o documento da Contabilidade financeira e vice-versa - finalidade:
rastreamento dos documentos contbeis.
Os documentos de integrao em tempo real CO FI podem ser registrados em
log e analisados com um rastreamento.

430 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Anexo 2: Da contabilidade geral clssica nova (novo Razo)

Figura 167: Vantagens em detalhe Prestao de contas paralela

No novo Razo, um ledger tem a funo de ledger principal. A consolidao


contbil, normalmente, mapeada nesse ledger.
Para a prestao de contas paralela, podem ser utilizados outros ledgers no novo
Razo, alm do ledger principal.
No contexto do SAP ERP, isso conhecido como soluo do ledger no
novo Razo.

Ateno: Estes no so os mesmos ledgers do componente Ledgers
especiais do Release R/3 Enterprise.

Contudo, como antes, a prestao de contas paralela pode ser mapeada com o uso
de contas adicionais (=> soluo para contas). Nesse caso, existe somente um
ledger no Razo: o ledger principal.
No SAP ERP, a soluo do ledger (no novo Razo) e a soluo para contas so
vistas como iguais; consulte, tambm, a Nota SAP 779251.
Voc pode continuar a utilizar as opes de exibio de releases antigos - tais
como a soluo do ledger especial ou a soluo por empresas - desde que essas
solues tenham sido instaladas antes do SAP ERP. Contudo, no h possibilidade
de ampliao correspondente.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 431


Anexo 2: Da contabilidade geral clssica nova (novo Razo) AC200

432 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


Anexo 3
Customizing da Contabilidade geral cls-
sica para a nova

Figura 168: Ativao da Contabilidade geral nova

Quando o SAP ERP adquirido por clientes novos ou reinstalado, a Contabilidade


geral nova torna-se ativa. Caso os clientes existentes queiram usar a Contabilidade
geral nova, primeiro, tero que ativ-la usando uma transao de Customizing.

Ateno: O comutador a primeira configurao no menu


da Contabilidade geral clssica. Os caminhos de Customizing
correspondentes, normalmente, encontram-se ocultos no AC200.

O comutador de ativao definido para cada mandante.

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 433


Anexo 3: Customizing da Contabilidade geral clssica para a nova AC200

Ateno: A ativao da Contabilidade geral nova provoca mudanas em


todo o sistema na aplicao e nos caminhos de Customizing.

Figura 169: Ativao da Contabilidade geral nova no Customizing do FI

Todos os caminhos de Customizing e aplicaes com a palavra Novo/Nova


representam funes modificadas ou novas na Contabilidade geral, em comparao
com a Contabilidade geral clssica.

Ateno: H quatro programas que dispem da opo de ativar ou


desativar as vises novas ou clssicas. Os caminhos so exibidos em
todo o sistema.

RFAGL_SWAP_IMG_NEW Ativar/desativar o novo guia de


implementao

RFAGL_SWAP_IMG_OLD Ativar/desativar o guia de


implementao antigo

RFAGL_SWAP_MENU_NEW Ativar/desativar o novo menu

RFAGL_SWAP_MENU_OLD Ativar/desativar o menu antigo

+O sistema pode ser configurado de forma que alguns mandantes funcionem com
a Contabilidade geral nova e outros, com a Contabilidade geral clssica. Nesses
casos, todos os caminhos e aplicaes so exibidos no sistema inteiro.

434 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


Anexo 4
Caminhos de menu na Contabilidade geral clssica

Captulo: Opes bsicas Cdigos de transao

Guia de implementao para o


Customizing do SAP ERP (IMG) SAP
NetWeaver Configuraes gerais
Moedas

Verificar cdigos de moeda OY03


Definir opes de casas decimais para OY04
moedas
Determinar cotao standard para taxas ONOT
de cmbio
Inserir prefixos p/taxas de cmbio com OPRF
cotao direta/indireta
Verificar categorias de taxa de cmbio OB07
Definir taxas de converso para OBBS
converso de moeda
Inserir taxas de cmbio OB08
Atualizar margens de cmbio OBD6
Definir regras de arredondamento para OB90
moedas
Determinar lista de trabalho para entrada
de taxa de cmbio
Atribuir taxa de cmbio lista de
trabalho

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 435


Anexo 4: Caminhos de menu na Contabilidade geral clssica AC200

Captulo: Opes bsicas Cdigos de transao

Estrutura do empreendimento O035


Localizar unidades organizacionais
modelo

Estrutura do empreendimento
Definio Contabilidade financeira
Processar, copiar, eliminar, verificar EC01
empresa
Definir diviso

Contabilidade financeira
Configurao Contabilidade financeira
Exerccio
Atualizar variante de exerccio OB29
(Atualizar exerccio reduzido)
Atribuir empresa variante de exerccio OB37

Captulo: Dados mestre Cdigos de transao (ou


transao SM30, depois
Tabela/Viso)

Guia de implementao para o


Customizing (IMG) do SAP ERP
Contabilidade financeira
Contabilidade geral Contas do Razo
Dados mestre Preparar
Processar lista de planos de contas OB13
Atribuir empresa a plano de contas OB62
Definir grupo de contas OBD4
Determinar conta dos lucros lquidos OB53
acumulados

436 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Anexo 4: Caminhos de menu na Contabilidade geral clssica

Captulo: Dados mestre Cdigos de transao (ou


transao SM30, depois
Tabela/Viso)
Contabilidade financeira
Contabilidade geral Contas do
Razo Dados mestre Preparar
Atividades adicionais
Definir estrutura da tela por transao OB26

Contabilidade financeira
Contabilidade geral Contas do
Razo Dados mestre Criao e
processamento de conta do Razo
Criar contas do Razo com modelo OB_GLACC01
Workbench de transferncia de dados SXDA

Contabilidade financeira
Contabilidade geral Contas do
Razo Dados mestre Criao
e processamento de conta do Razo
Modificar contas do Razo em
processamento coletivo
Modificar dados do plano de contas OB_GLACC11
Modificar dados da empresa OB_GLACC12
Modificar denominao de contas OB_GLACC13

Contabilidade financeira
Contabilidade geral Contas do
Razo Dados mestre Criao e
processamento de conta do Razo
Processar conta do Razo (processamento
individual)
Processar contas do Razo centralmente FS00
Processar dados do plano de contas FSP0
Processar dados da empresa FSS0

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 437


Anexo 4: Caminhos de menu na Contabilidade geral clssica AC200

Captulo: Dados mestre Cdigos de transao (ou


transao SM30, depois
Tabela/Viso)
Contabilidade financeira
Contabilidade geral Contas do
Razo Registros mestre Criao
e processamento de conta do Razo
Procedimento alternativo Copiar
contas do Razo
Copiar plano de contas OBY7
Copiar empresa OBY2

Contabilidade financeira
Contabilidade de clientes e fornecedores
Contas de clientes Dados mestre
Preparativos para a criao de dados
mestre de clientes
Definir grupos de contas com estrutura OBD2
da tela (clientes)
Definir estrutura da tela por empresa OB21
(clientes)
Definir estrutura da tela por atividade OB20
(clientes)
Criar intervalos de numerao para XDN1
contas de clientes
Atribuir intervalos de numerao a OBAR
grupos de contas de clientes
Definir campos sensveis para princpio (V_T055F)
de controle duplo (clientes)

Contabilidade financeira
Contabilidade de clientes e fornecedores
Contas de fornecedores Dados
mestre Preparativos para a criao de
dados mestre de fornecedores
Definir grupos de contas com estrutura OBD3
da tela (fornecedores)
Definir estrutura da tela por empresa OB24
(fornecedores)

438 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Anexo 4: Caminhos de menu na Contabilidade geral clssica

Captulo: Dados mestre Cdigos de transao (ou


transao SM30, depois
Tabela/Viso)
Definir estrutura da tela por atividade OB23
(fornecedores)
Criar intervalos de numerao para XKN1
contas de fornecedores
Atribuir intervalos de numerao a OBAS
grupos de contas de fornecedores
Definir campos sensveis para princpio (V_T055F)
de controle duplo (fornecedores)

Captulo: Controle de documentos Cdigos de transao (ou


transao SM30, depois
Tabela/Viso)

Guia de implementao para o


Customizing (IMG) do SAP
ERP Contabilidade financeira
Configuraes globais de contabilidade
financeira Documento Perodos
contbeis

Definir variantes para perodos contbeis OBBO


em aberto
Abrir e fechar perodos contbeis OB52
Atribuir variantes empresa OBBP

Contabilidade financeira
Configurao Contabilidade financeira
Doc. Intervalos de numerao de
documentos
Definir intervalos de numerao de FBN1
documentos
Copiar para empresa OBH1
Copiar para exerccio fiscal OBH2

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 439


Anexo 4: Caminhos de menu na Contabilidade geral clssica AC200

Captulo: Controle de documentos Cdigos de transao (ou


transao SM30, depois
Tabela/Viso)
Contabilidade financeira
Configurao Contabilidade financeira
Doc. Cabealho do documento
Definir tipos de documentos OBA7

Contabilidade financeira
Configuraes globais de contabilidade
financeira Documento Item do
documento Controle
Definir chaves de lanamento OB41
Definir variantes de status de campo (V_T004F)
Atribuir empresa a variantes de status OBC5
de campo

Contabilidade financeira
Configurao Contabilidade financeira
Doc. Item do documento
Definir grupos de tolerncia para OBA4
empregados
Atribuir usurios/grupos de tolerncia OB57

Contabilidade financeira
Contabilidade de clientes e fornecedores
Transaes contbeis Entrada
de fatura/entrada de nota de crdito
Entrada fatura/nota crdito - Enjoy
Definir tipos de documento para OBZO
transao em tela nica
Definir cdigo de imposto por operao OBZT
Gravar chave de lanamento para OBXJ
entrada de faturas/notas de crdito

440 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Anexo 4: Caminhos de menu na Contabilidade geral clssica

Captulo: Controle de documentos Cdigos de transao (ou


transao SM30, depois
Tabela/Viso)
Contabilidade financeira
Contabilidade de clientes e fornecedores
Transaes contbeis Sada de
fatura/sada de nota de crdito Sada
fatura/nota crdito - Enjoy
Definir tipos de documento para OBZO
transao em tela nica
Definir cdigo de imposto por operao OBZT
Definir chave de lanamento para OBXJ
emisso de fatura/nota de crdito

Captulo: Controle de lanamento Cdigos de transao (ou


transao SM30, depois
Tabela/Viso)

Guia de implementao para o


Customizing (IMG) do SAP
ERP Contabilidade financeira
Configuraes globais de contabilidade
financeira Cabealho do documento

Regras de modificao de documentos, (V_TBAER)


cabealho do documento

Contabilidade financeira
Configurao Contabilidade financeira
Doc. Cabealho do documento
Variao cambial mxima
Gravar desvio de cmbio mximo por OB64
empresa
Gravar desvio mximo de cmbio por (V_TCURD)
moeda estrangeira

Contabilidade financeira
Configurao Contabilidade financeira
Doc. Item do documento

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 441


Anexo 4: Caminhos de menu na Contabilidade geral clssica AC200

Captulo: Controle de lanamento Cdigos de transao (ou


transao SM30, depois
Tabela/Viso)
Gravar textos para itens de documento OB56
Regras de modificao de documentos, (V_TBAER)
item do documento

Contabilidade financeira
Configurao Contabilidade financeira
Doc. Valores propostos para
processamento de documento
Definir valores propostos OBU1
Possibilitar proposta de exerccio OB63
Propor data efetiva OB68
Modificar controle de mensagens para (V_T100C)
processamento de documento

Contabilidade financeira
Configuraes globais de contabilidade
financeira IVA Configuraes
bsicas
Verificar esquema de clculo OBQ3
Atribuir pas a esquema de clculo (V_005_E)
Verificar e modificar configuraes para OBCN
processo de tributao

Contabilidade financeira
Configuraes globais de contabilidade
financeira IVA Clculo
Definir cdigos de IVA FTXP
Atribuir empresa data de documento (V_001_Z)
para determinao de impostos.
Determinar montante base OB96

Contabilidade financeira
Configuraes globais de contabilidade
financeira IVA Lanamento

442 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Anexo 4: Caminhos de menu na Contabilidade geral clssica

Captulo: Controle de lanamento Cdigos de transao (ou


transao SM30, depois
Tabela/Viso)
Definir contas de imposto OB40
Gravar conta para lanamento de OBYY
diferena de taxa de cmbio
Atribuir cdigos de imposto para OBCL
operaes no relevantes p/imp

Contabilidade financeira
Contabilidade geral Transaes
contbeis
Preparar operaes interempresariais OBYA

Contabilidade financeira
Contabilidade de clientes e fornecedores
Transaes contbeis Entrada de
fatura/entrada de nota de crdito
Atualizar condies de pagamento OBB8
Definir condies de pagamento para OBB9
prestaes
Definir base de desconto para entrada OB70
de fatura
Definir conta para processo de OBXA
contabilizao lquida

Contabilidade financeira
Contabilidade de clientes e fornecedores
Transaes contbeis Sada de
pagamentos Configurao para Sada
de pagamentos
Definir contas para descontos aplicados OBXU
Definir contas para perda de desconto OBXV

Contabilidade financeira
Contabilidade de clientes e fornecedores
Transaes contbeis Emisso de
fatura/nota de crdito

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 443


Anexo 4: Caminhos de menu na Contabilidade geral clssica AC200

Captulo: Controle de lanamento Cdigos de transao (ou


transao SM30, depois
Tabela/Viso)
Atualizar condies de pagamento OBB8
Definir condies de pagamento para OBB9
prestaes
Definir base de desconto para faturas OB70
emitidas
Definir contas de imposto para faturas OB40
emitidas

Contabilidade financeira
Contabilidade de clientes e fornecedores
Transaes contbeis Entrada
de pagamentos Configurao para
Entrada de pagamentos
Definir contas para desconto concedido OBXI

Contabilidade financeira
Contabilidade de clientes e fornecedores
Transaes contbeis Lanamento
de correo/estorno
Permitir lanamentos negativos (V_001_NP)
Definir motivos de estorno (T_041C)

Captulo: Compensao Cdigos de transao (ou


transao SM30, depois
Tabela/Viso)

Guia de implementao para o


Customizing (IMG) do SAP
ERP Contabilidade financeira
Contabilidade geral Transaes
contbeis Compensao de partidas
em aberto

Definir chaves de lanamento para OBXH


compensao

444 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Anexo 4: Caminhos de menu na Contabilidade geral clssica

Captulo: Compensao Cdigos de transao (ou


transao SM30, depois
Tabela/Viso)
Definir contas para diferenas de OB09
cmbio
Definir regras de compensao (V_TFAG)
Atribuir regras de compensao a tipos (V_TFAGM)
de contas
Preparar compensao automtica (V_TF123)

Contabilidade financeira
Contabilidade geral Transaes
contbeis Compensao de partidas
em aberto Diferenas de compensao
Definir grupos de tolerncia para contas (T043ST)
do Razo
Definir grupos de tolerncia para (V_T043T)
funcionrios
Atribuir usurios a grupos de tolerncia (V_T043)
Criar contas para diferenas de OBXZ
compensao

Contabilidade financeira
Contabilidade de clientes e fornecedores
Transaes contbeis Sada de
pagamentos Configurao para Sada
de pagamentos
Definir contas para pagamento OBXL
excessivo/abaixo do valor
Gravar contas para diferenas de taxa OB09
de cmbio
Gravar contas para diferenas por OB00
arredondamento
Definir contas para despesas bancrias OBXK
(fornecedores)
Definir chaves de lanamento para OBXH
compensao

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 445


Anexo 4: Caminhos de menu na Contabilidade geral clssica AC200

Captulo: Compensao Cdigos de transao (ou


transao SM30, depois
Tabela/Viso)
Contabilidade financeira
Contabilidade de clientes e fornecedores
Transaes contbeis Sada de
pagamentos Sada de pagamento
manual
Definir tolerncias (fornecedores) OBA3
Preparativos para pagamento manual (V_T041B)
inter-empresas
Controlar motivos de bloqueio de (V_T008)
pagamento

Contabilidade financeira
Contabilidade de clientes e fornecedores
Transaes contbeis Sada de
pagamentos Sada de pagamento
manual Diferenas de pagamento
Definir motivos da diferena (sada de (V_T053R)
pagamento manual)
Gravar contas para diferenas de OBXL
pagamento (sada de pagamento manual)

Contabilidade financeira
Contabilidade de clientes e fornecedores
Transaes contbeis Entrada
de pagamentos Configurao para
Entrada de pagamentos
Definir contas para pagamento OBXL
excessivo/abaixo do valor
Gravar contas para diferenas de taxa OB09
de cmbio
Gravar contas para diferenas por OB00
arredondamento
Definir contas para despesas bancrias OBXK
(clientes)
Definir chaves de lanamento para OBXH
compensao

446 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 Anexo 4: Caminhos de menu na Contabilidade geral clssica

Captulo: Compensao Cdigos de transao (ou


transao SM30, depois
Tabela/Viso)

Contabilidade financeira
Contabilidade de clientes e fornecedores
Transaes contbeis Entrada
de pagamentos Configurao para
entrada de pagamentos Diferenas de
pagamento
Definir motivos da diferena (V_T053R)
Definir contas para diferenas de OBXL
pagamento

Contabilidade financeira
Contabilidade de clientes e fornecedores
Transaes contbeis Entrada
de pagamentos Entrada manual de
pagamentos
Definir grupos de tolerncia para (V_T043T)
funcionrios
Atribuir usurios a grupos de tolerncia (V_T043)
Definir tolerncias (clientes) OBA3
Preparativos para pagamento manual (V_T041B)
inter-empresas

Contabilidade financeira
Contabilidade de clientes e fornecedores
Transaes contbeis Compensao
de partida em aberto
Gravar contas para diferenas de taxa OB09
de cmbio
Gravar chave de lanamento para OBXH
compensao de partidas em aberto
Preparar compensao automtica (V_TF123)

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 447


Anexo 4: Caminhos de menu na Contabilidade geral clssica AC200

Captulo: Compensao Cdigos de transao (ou


transao SM30, depois
Tabela/Viso)
Contabilidade financeira
Contabilidade de clientes e fornecedores
Transaes contbeis Compensao
de partida em aberto Diferenas na
compensao
Definir tolerncias para OBA3
clientes/fornecedores
Definir grupos de tolerncia para (V_T043T)
funcionrios
Atribuir usurios a grupos de tolerncia (V_T043)
Definir contas para diferenas na OBXL
compensao

Captulo: Livro caixa Cdigos de transao (ou


transao SM30, depois
Tabela/Viso)

Guia de implementao para o


Customizing (IMG) do SAP
ERP Contabilidade financeira
Contabilidade bancria Transaes
contbeis Livro caixa

Criar conta do Razo para livro caixa FS00


Definir tipos de documento para OBA7
documentos de livro caixa
Definir intervalos consecutivos de FBCJC1
numerao para documentos de livro
caixa
Configurao do livro caixa FBCJC0
Criar, modificar, eliminar transaes FBCJC2
comerciais
Configurar parmetros de impresso FBCJC3
para livro caixa

448 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


ndice
A chave de conta, 276
administrao de partidas em ver tambm chave da
aberto, 72 operao
ajuste de desconto, 351 chave de lanamento, 146
apenas saldos em moeda chave de ordenao, 326
interna, 73 ver tambm campo de
rea de contabilidade de seleo
custos, 11 cliente ocasional, 111
rea funcional, 9 ver tambm conta ocasional
atualizao centralizada, cdigo da moeda, 43
105106 cdigo de domiclio fiscal,
ver tambm conta de 277
cliente; conta de cdigo de imposto, 278
fornecedor partio, 279
atualizao descentralizada, UE, 283
105106 cdigo de IVA de aquisio
ver tambm conta de UE, 284
cliente; conta de cdigo de IVA liquidado
fornecedor UE, 284
autorizao de lanamento, cdigo de verificao, 279
182 compensao
grupo de tolerncia, 183 anular, 344
conta, 323324
B lanamento automtico,
base de desconto, 258 343
C lanar com, 323
cabealho do documento, 141 compensao de partidas em
cabealho do pagamento, 338 aberto, 115
campo de seleo, 326 condio de pagamento, 250
ver tambm chave de condies de pagamento, 250
ordenao chave de bloqueio, 254
campos sensveis, 114 forma de pagamento, 254
ver tambm princpio de conta de cliente, 102
controle duplo dados gerais, 103
categoria de imposto, 282 segmento da rea de
categoria de taxa de cmbio, vendas, 102
43 segmento da empresa, 103
centro de lucro, 9 termo de pesquisa, 108
conta de compensao, 296

08-01-2010 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 449


ndice AC200

conta de fornecedor, 102 entidade fiscal, 297


dados gerais, 104 estorno, 242
segmento da empresa, 104 exerccio, 32
segmento da organizao exibio de partidas
de compras, 103 individuais, 70
Conta de fornecedor F
Termo de pesquisa, 108
conta de reconciliao, 69 fatores de converso, 43
conta de resultado filial, 117
transportado, 65 fornecedor ocasional, 111
conta de resultados, 65 ver tambm conta ocasional
conta do balano, 65 G
conta ocasional, 111 grupo de contas, 66
contas de compensao, 298 Grupo de contas, 109
cotao direta, 47 grupo de status de campo, 148
cotao indireta, 47 grupo de tolerncia
D cliente e fornecedor, 350
dados bancrios, 340 Conta do Razo, 350
data base, 255 empregado, 350
deduo de cliente grupos de tolerncia, 350
no autorizada, 351 I
desconto identificao de parmetro:,
procedimento bruto, 259 226
processo de contabilizao imposto de vendas, 274
lquida para imposto sobre consumo, 275
fornecedores, 260 intervalo de numerao, 110
determinao de contas atribuio externa de
diferena de cmbio, 367 nmeros, 110
determinao de contas de atribuio interna de
impostos, 281 nmero, 110
dia-limite, 253, 256 inverso, 44
diferena de cmbio, 227 IVA liquidado, 273
realizada, 366 IVA suportado, 273
diferena de pagamento
autorizada, 351 L
dentro da tolerncia, 352 lanamento de impostos, 280
fora da tolerncia, 352 ver tambm determinao
diviso, 9 de contas de impostos
documento, 141 lanamento negativo, 243
documento de compensao, lanamentos no
323 livro caixa, 387
livro caixa, 374
E configurao, 375
empresa, 4
encargos, 273 M
encargos bancrios, 340 Mandante, 4

450 2009 SAP AG. Todos os direitos reservados. 08-01-2010


AC200 ndice

manual de classificao Variante de perodo


contbil, 62 contbil, 170
margens da taxa de cmbio, perodos contbeis, 32, 169
45 perodos extraordinrios, 32
modelo do pas, 7 plano de contas, 58
modificao de documento, plano de contas do grupo de
233 empresas, 77
moeda base, 46 princpio da origem, 252
moeda da conta, 73 princpio da variante, 29
moeda estrangeira, 7374 princpio de controle duplo,
moeda interna, 6, 73 114
montante base procedimento para clculo de
imposto, 272 impostos, 276
motivo da diferena, 354 processamento coletivo, 76
motivo do estorno, 243 processo de pagamento
movimentao no perodo, 70 manual, 337
programa de compensao,
N 325
nota de crdito proposta do exerccio, 227
outro, 253
referente a fatura, 252 R
nmero de documento, 144 recebedor do pagamento
nmero de transao alternativo, 116
cdigo interempresarial, regras de modificao de
296, 299 documentos, 234
nmero do aviso de S
pagamento, 341
sede, 117
O segmento, 9
opes de processamento, 226 segmento da empresa, 63
Segmento do plano de contas,
P 61
pagador sociedade, 9
alternativo, 116 status de campo de
pagamento de prestao, 257 documento, 146
pagamento parcial, 354 status do campo, 6768, 113
partida
em aberto, 322 T
partida individual, 141 taxa de cmbio, 44
partida residual, 354 taxa de imposto, 279
perodo contbil telas de lanamento Enjoy,
dois intervalos de perodo, 190
172 Termo de pesquisa, 108
grupo de autorizaes, ver tambm Conta de
172 cliente; Conta de
Perodo contbil fornecedor
tipo de condio, 276

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ndice AC200

ver tambm tipo de imposto criar, 377


tipo de documento, 142 V
tipo de imposto, 276
ver tambm tipo de validade do desconto, 256
condio valor proposto, 227
tipo de tributao, 272 variante de status de campo,
tipos de transao contbil, 148
376 variante do exerccio, 33
transaes contbeis

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